[年报]信达精华：2012年年度报告
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金2012年年度报告 2012年12月31日 基金管理人：信达澳银基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2013年3月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2013年3月28日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准 无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2012年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................ 1 1.1 重要提示 .................................................................................................................................... 1 1.2 目录 ............................................................................................................................................ 2 §2 基金简介 ............................................................................................................................................ 4 2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 4 2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................. 4 2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................................................................... 4 2.4信息披露方式 .............................................................................................................................. 4 2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................. 5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 5 3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................................... 5 3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................. 5 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................. 7 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................ 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................. 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................... 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ....................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 13 §5 托管人报告 ...................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 14 §6 审计报告 .......................................................................................................................................... 14 §7 年度财务报表 .................................................................................................................................. 15 7.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 15 7.2 利润表 ...................................................................................................................................... 16 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ........................................................................................... 17 7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 18 §8 投资组合报告 .................................................................................................................................. 36 8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................................... 36 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 37 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................... 37 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................................... 39 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................... 43 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ........................... 43 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............... 44 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ........................... 44 8.9 投资组合报告附注 ................................................................................................................... 44 §9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 45 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................... 45 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 45 §10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 45 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................ 45 11.1 基金份额持有人大会决议 ..................................................................................................... 45 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................... 45 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................... 46 11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................. 46 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................. 46 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................. 46 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 46 11.8 其他重大事件 ......................................................................................................................... 48 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................. 50 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................ 50 13.1备查文件目录 .......................................................................................................................... 50 13.2存放地点 ................................................................................................................................. 51 13.3查阅方式 ................................................................................................................................. 51 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 信达澳银精华配置混合 基金主代码 610002 交易代码 610002 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008年7月30日 基金管理人 信达澳银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 92,566,286.36份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要通过投资于优质的，具有长期持续增长能力的公司，并根据 股票类和固定收益类资产之间的相对吸引力来调整资产的基本配置，规 避系统性风险，从而实现基金资产的长期稳定增值。 投资策略 1）自下而上精选并长期投资于具有长期投资价值和有持续成长能力的个 股。2）运用战略资产配置和策略灵活配置模型衡量资产的投资吸引力， 有纪律地进行资产的动态配置，在有效控制系统风险前提下实现基金资 产的长期稳定增值。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×60%＋中国债券总指数收益率×40% 风险收益特征 本基金属于风险收益水平中等的基金产品 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信达澳银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 黄晖 田青 联系电话 0755-83172666 010-67595096 电子邮箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-118 010-67595096 传真 0755-83196151 010-66275853 注册地址 广东省深圳市福田区深南大道 7088号招商银行大厦24层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 广东省深圳市福田区深南大道 7088号招商银行大厦24层 北京市西城区闹市口大街1 号院1号楼 邮政编码 518040 100033 法定代表人 何加武 王洪章 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fscinda.com 基金年度报告备置地点 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行 大厦24层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 德勤华永会计师事务所（特殊普 通合伙） 北京市东城区东长安街1号东方经贸 城西二办公楼8层 注册登记机构 信达澳银基金管理有限公司 广东省深圳市福田区深南大道7088号 招商银行大厦24层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2012年 2011年 2010年 本期已实现收益 1,413,785.37 -10,335,400.04 17,921,538.09 本期利润 8,365,776.93 -18,356,054.52 10,561,523.89 加权平均基金份额本期利润 0.0877 -0.2262 0.1223 本期加权平均净值利润率 8.83% -18.14% 9.35% 本期基金份额净值增长率 8.38% -17.73% 8.43% 3.1.2 期末数据和指标 2012年末 2011年末 2010年末 期末可供分配利润 5,581,694.96 -2,311,115.94 31,296,145.61 期末可供分配基金份额利润 0.0603 -0.0222 0.4398 期末基金资产净值 98,147,981.32 102,000,833.22 102,452,374.01 期末基金份额净值 1.060 0.978 1.440 3.1.3 累计期末指标 2012年末 2011年末 2010年末 基金份额累计净值增长率 54.44% 42.49% 73.20% 注：1、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金 的认购、申购及赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 8.61% 1.11% 6.26% 0.77% 2.35% 0.34% 过去六个月 3.72% 1.10% 1.79% 0.74% 1.93% 0.36% 过去一年 8.38% 1.05% 6.02% 0.76% 2.36% 0.29% 过去三年 -3.31% 1.15% -14.11% 0.83% 10.80% 0.32% 自基金合同 生效起至今 54.44% 1.18% 3.97% 1.07% 50.47% 0.11% 注：本基金的业绩比较基准：沪深300指数收益率×60%+中国债券总指数收益率×40%。由于基金 资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使基金资产的配置比例符合基金合同要 求，基准指数每日按照60%、40%的比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时 间序列。 沪深300指数的发布和调整由中证指数公司完成，中国债券总指数是由中央国债登记结算有 限责任公司编制，具有较强的代表性、公正性与权威性，可以较好地衡量本基金股票和债券投资 的业绩。指数的详细编制规则敬请参见中证指数公司和中央国债登记结算有限责任公司网站： http://www.csindex.com.cn http://www.chinabond.com.cn 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、本基金基金合同于2008年7月30日生效，2008年8月29日开始办理申购、赎回业务。 2、本基金投资组合的资产配置为：股票资产为基金资产的30%-80%，债券资产、现金及中国 证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的20%-70%，权证占基金资产净值的0%－3%；其 中基金保留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本 基金按规定在合同生效后六个月内达到上述规定的投资比例。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：本基金基金合同于2008年7月30日生效，因此2008年的净值增长率是按照基金合同生效后 的实际存续期计算的。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放 总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配合 计 备注 2012 - - - - 2011 2.200 21,419,242.57 3,035,536.08 24,454,778.65 2010 - - - - 合计 2.200 21,419,242.57 3,035,536.08 24,454,778.65 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信达澳银基金管理有限公司（以下简称“公司”）成立于2006年6月5日，由 中国信达资产管理股份有限公司（原中国信达资产管理公司）和澳洲联邦银行全资附属公司康联 首域集团有限公司共同发起，是经中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基 金管理公司，也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。公司注册资本1亿元人民币，总部 设在深圳，在北京设有分公司。公司中方股东中国信达资产管理股份有限公司出资比例为54％， 外方股东康联首域集团有限公司出资比例为46％。 公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董 事会和监事。股东会层面设立公司咨询委员会，董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员 会两个专门委员会，并建立了独立董事制度。公司总经理负责公司的日常运作，并由经营管理委 员会、投资审议委员会和风险管理委员会协助其议事决策。 公司建立了完善的组织架构，设立投资研究部、销售管理部、运营保障部、市场开发部、机 构理财部、财务会计部、监察稽核部、行政人事部，分工协作，职责明确。 截至2012年12月31日，公司管理信达澳银领先增长股票型证券投资基金、信达澳银精华灵 活配置混合型证券投资基金、信达澳银稳定价值债券型证券投资基金、信达澳银中小盘股票型证 券投资基金、信达澳银红利回报股票型证券投资基金、信达澳银产业升级股票型证券投资基金、 信达澳银稳定增利债券型证券投资基金和信达澳银消费优选股票型证券投资基金八只基金。 报告期内，公司第三届董事会独立董事孙志新先生以参加现场董事会薪酬考核委员会会议、 现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交 工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间8个工作日；独立董事刘颂新先生以参加现场 董事会薪酬考核委员会会议、现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决 议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间5个工作日；独 立董事支德勤先生以现场考察、参加现场董事会会议、现场风险控制委员会会议、通讯表决董事 会决议和风险控制委员会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累 计履职时间7个工作日。 报告期内，公司及基金运作未发生重大利益冲突事件，独立董事在履职过程中未发现公司存 在损害基金份额持有人利益的行为。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 李坤元 本基金的基金 经理 2010-5-25 - 6年 南开大学经济学硕士。2002 年9月至2003年7月就职于 天津华宇国际贸易有限公司； 2006年3月至2007年5月就 职于申银万国证券研究所任 宏观策略部分析师。2007年5 月加入信达澳银基金公司，历 任投资研究部研究员、信达澳 银精华配置混合基金基金经 理助理。 杜蜀鹏 本基金的基金 经理 2012-4-6 - 4年 中国人民银行研究生部金融 学硕士。2008年8月加入信 达澳银基金公司，历任投资研 究部研究员、信达澳银精华配 置混合基金基金经理助理。 注：1、基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证 券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、 勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人 谋求最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《信达澳银基金管理 有限公司公平交易实施办法》在投资决策、交易执行、风险监控等环节建立了严谨的内控制度， 确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。 本基金管理人通过建立科学的投资决策体系，严谨的公平交易机制，加强交易执行环节的内 部控制，并通过工作制度、业务流程和技术手段保证公平交易原则的贯彻，确保不同投资组合在 买卖同一证券时，按照比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量，严格控制不同投资组合 之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 本基金管理人通过风险监控信息系统对不同投资组合同向交易进行公平交易分析，分别于每 季度和每年度对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券) 的收益率差异等进行分析，形成公平交易制度执行情况分析报告。通过对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。若发现涉嫌违背公平交易原则的行为， 及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人对报告期内所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债 券）的收益率差异进行了分析；利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法，对连续四个季 度内、不同时间窗口（日内、3日内、5日内）本基金管理人管理的不同投资组合同向交易价差进 行了分析；对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审核 和监控，未发现本基金管理人所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为，报告期内本基金管理人所管理的投资组合未发生 交易所公开竞价的同日反向交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2012年，我们一年的努力换来了较好的年度收益。复盘全年的工作，有得有失，有悲有喜。 单从收益率的角度来说，成绩还算满意。但从一年的业绩起伏来看，错误和教训也是需要深刻反 省的。回顾年初，我们对2012年全球经济的判断还算是比较准确的：美国经济如期是今年全球经 济的一大亮点，房地产市场的复苏为美国经济增加了持续回升的动力，而QE3的推出可能会加速 复苏进程；欧洲稳定机制以及热议中的欧洲银行联盟或许不能使欧洲避免衰退，但却限制了欧债 危机的进一步恶化。但我们对国内政治、经济、社会等方面的困难和复杂却没有充分的预计。首 先是从2季度开始，我们面对市场的调整过于乐观，认为政策已经出手，市场对经济下滑的预期 就会扭转，因此保持了较高的仓位和较多的周期性行业的配置。历史不会简单的重演，在随后的 近4个月的市场下行中我们的组合损失惨重。其次，我们低估了市场对政府换届的敏感性。从9 月份开始，经济见底的态势愈发明显，市场的主要关注点已经不在是企业盈利，而是“十八大” 的顺利召开。市场情绪主导了行情的发展，基本面和估值退到了次要的地位。第三，我们没有严 格的贯彻年初制定的投资策略，没有始终坚持地产行业作为全年的投资主线。在地产板块受到政 策预期和中报业绩压力不断下跌时，我们的担心也在加剧，信心也在动摇。在下跌中，我们减持 了地产股。事后证明，这是一个较好的增加配置的时间窗口。 可喜的是，在震荡的市场环境中，我们虽然犯了不少错误，但始终没有丢掉我们的位置，那 就是基本面和估值始终是我们投资决策的最重要的依据。让投资者安心、让自己比较满意的是， 在不断悲观的市场情绪中，我们始终保持着乐观积极的心态，并没有盲目的跟随市场情绪，草率 的降低仓位；我们坚持在震荡市场中的平常心，积极的调整结构。在10月份以后，我们明显减少 了白酒的配置比例，明显增加了银行的配置比例，同时保持房地产和汽车行业的超配。苦尽甘来， 市场在12月份迎来了久违的反弹，而我们组合中的银行、地产和汽车取得了良好的表现，最终为 投资者贡献了一定的全年正收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2012年12月31日，本基金份额净值为1.060元，累计份额净值为1.480元，报告期内 份额净值增长率为8.38%，同期业绩比较基准收益率为6.02%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们对2013年全球经济的看法是平稳复苏，大起大落的可能性较低。美国经济仍然在复苏的 道路上前进，QE的退出仍局限于讨论阶段；即使年中起，QE开始退出，我们相信也是一个逐步的 过程，是一个和经济复苏相机决策、动态平衡的过程。欧洲经济的复苏略显艰难，但最困难的时 期已经过去，市场对欧元区无序解体的担心已大大降低，各国的紧缩政策也在逐渐发挥作用，日 子虽然难过，但还不至于过不下去。日本经济的增长也许会成为全球经济的亮点，最重要的理由 是日本执行着坚决的货币宽松政策和不断贬值的日元，对其国内经济和出口的增长有利。中国经 济也在平稳中复苏，我们判断，这种复苏虽然不够强劲，但持续性较强，货币政策有可能在复苏 中逐渐从宽松过渡到中性。2013年也是政府换届后的第一年，新一届政府在投资、消费和出口方 面的新举措值得观察。经济复苏加上温和的通胀环境，企业盈利增长会一定程度上加速。我们期 待2-3季度企业盈利同比和环比都有一个较好的表现。就资本市场而言，我们认为2013年值得期 待。 1季度，由于春节的影响，大部分时间是宏观经济数据和微观企业数据公布的真空期。无论 是对经济、企业盈利还是行情，我们都需要等待。一方面，一些周期性行业已经进入淡季，价格 可能有所松动，但3月份旺季来临时能否如期价格上行需要观察。另一方面，也应该看到，一些 如零售、旅游、纺织服装等消费行业的景气下行可能会告一段落，其收入端是否能恢复增长需要 观察。1季度我们判断市场维持震荡上行的可能性较大。但由于前期金融、地产、汽车涨幅较大， 我们预计会有一段时间的休整期，市场会去追逐即期出现的热点以及一些滞胀的板块或公司，因 此我们的组合可能会面临阶段性的压力。休整是为了更远的前行，我们对自己的投资能力充满信 心。 在策略上，我们仍然坚持自下而上的选股原则，积极精选个股，并加入自上而下的行业配置 的指导。一方面跟踪经济基本面的变化，保持对投资品行业景气状况的密切跟踪，寻找是否有大 幅度提高水泥、煤炭、有色、机械等行业的配置比例的机会，以及银行、房地产、汽车等行业风 险加大的迹象；另一方面，也会关注一些成长股、消费股、创业板和中小盘股票的估值压力和解 禁减持压力。对有较大调整的业绩增长确定的成长股和消费股，我们会更加积极，考虑择机介入 后做持有期收益，分享成长带来的回报。从全年来看，金融行业是我们的投资主线。重点行业方 面，我们密切关注银行、券商和汽车行业。银行仍是全市场市盈率最低的行业。经济见底、流动 性改善，会降低市场对其资产质量的风险；而到了下半年，通胀预期和加息预期起来了，息差可 能重回上升通道，带动盈利和估值进一步提升。券商行业是2013年少有的盈利快速增长和政策友 好双轮驱动的行业。资本市场回暖，交易量活跃会带动券商盈利的恢复，而创新业务的快速拓展 也会增加盈利的弹性。5月份召开的券商创新大会，会为进一步提升券商拓展新业务的市场预期。 汽车行业的景气仍处于上升中，耐用消费品的景气有很强的周期性，汽车销量的上升周期还没有 结束，我们预计至少能持续到3季度，其盈利和估值都有提升的空间。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人在内部监察稽核工作中一切从规范运作、保障基金份额持有人利益 出发，由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期 和不定期检查，发现问题及时敦促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报公司管理层和监管 机构。报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作重点完成了以下几个方面： （1）进一步完善公司管理及业务制度。 （2）实时监控基金投资运作，监督投资决策行为，保证了公司所管理的基金合法合规运作， 未出现重大违规事件。 （3）监督后台运营业务安全、准确运行，推进完善信息技术系统，履行反洗钱义务。 （4）监督市场营销、基金销售的合规性，落实执行销售适用性原则。 （5）加强对员工包括投资管理人员的监察监督，严格执行防范投资人员道德风险的有关措施， 规避不正当交易行为的发生。 （6）对业务部门进行相关法律培训，提高员工遵规守法意识。 本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易， 有效保障了基金份额持有人利益。我们将继续以风险控制为核心，提高内部监察稽核工作的科学 性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工 作经历 本基金管理人设立了专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员 具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值小组负责人一名， 由运营总监担任；基金估值小组成员若干名，由投资研究部、监察稽核部、运营保障部指定专人 并经经营管理委员会审议通过后担任，其中运营保障部负责组织小组工作的开展。 4.7.2基金经理参与或决定估值的程度 基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估值工作。 估值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务，由基金估值小组采用集体决策方式决定。 4.7.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 4.7.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金基金合同》关于收益分配的规定，基金收 益分配每年最多十二次，每次收益分配比例不低于可分配收益的50%。截止报告期末，本基金可 供分配利润为5,581,694.96元。根据相关法律法规和基金合同要求，本基金管理人可以根据基金 实际运作情况进行利润分配。 本基金本报告期内未进行利润分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 德师京报(审)字(13)第P0141号 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金全体持有人： 我们审计了后附的信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金的财务报表，包括2012年12 月31日的资产负债表，2012年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金的基金管理人信达澳 银基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委 员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业 会计准则和财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有 关规定编制，公允反映了信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金2012年12月31日的财务状 况以及2012年度的经营成果和基金净值变动情况。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)北京分所 中国注册会计师 景宜青 韦博 2013年3月28日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2012年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,594,196.59 22,834,584.42 结算备付金 159,724.40 1,798,307.96 存出保证金 290,911.47 438,449.92 交易性金融资产 7.4.7.2 94,540,745.70 79,079,944.12 其中：股票投资 76,558,057.70 71,139,629.68 基金投资 - - 债券投资 17,982,688.00 7,940,314.44 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 2,057,119.73 1,043,975.18 应收利息 7.4.7.5 220,117.98 81,475.67 应收股利 - - 应收申购款 90,827.66 - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 98,953,643.53 105,276,737.27 负债和所有者权益 附注号 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 1,925,473.77 应付赎回款 129,429.46 99,847.84 应付管理人报酬 118,300.39 127,814.44 应付托管费 19,716.71 21,302.42 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 132,873.51 691,089.41 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 405,342.14 410,376.17 负债合计 805,662.21 3,275,904.05 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 92,566,286.36 104,311,949.16 未分配利润 7.4.7.10 5,581,694.96 -2,311,115.94 所有者权益合计 98,147,981.32 102,000,833.22 负债和所有者权益总计 98,953,643.53 105,276,737.27 注：报告截止日2012年12月31日，基金份额净值1.060元，基金份额总额92,566,286.36份。 7.2 利润表 会计主体：信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2012年1月1日至2012年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2012年1月1日至 2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至 2011年12月31日 一、收入 11,666,834.48 -12,729,983.26 1.利息收入 388,883.11 294,007.82 其中：存款利息收入 7.4.7.11 64,371.64 171,624.93 债券利息收入 273,952.88 48,692.82 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 50,558.59 73,690.07 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 4,279,118.19 -5,121,116.20 其中：股票投资收益 7.4.7.12 3,071,305.26 -5,830,865.13 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 431,578.06 288,274.94 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 776,234.87 421,473.99 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.16 6,951,991.56 -8,020,654.48 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 46,841.62 117,779.60 减：二、费用 3,301,057.55 5,626,071.26 1．管理人报酬 7.4.10.2 1,425,133.75 1,512,738.86 2．托管费 7.4.10.2 237,522.22 252,123.14 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 1,246,896.48 3,473,083.12 5．利息支出 12,189.64 - 其中：卖出回购金融资产支出 12,189.64 - 6．其他费用 7.4.7.19 379,315.46 388,126.14 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 8,365,776.93 -18,356,054.52 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 8,365,776.93 -18,356,054.52 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2012年1月1日至2012年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 104,311,949.16 -2,311,115.94 102,000,833.22 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期利润） - 8,365,776.93 8,365,776.93 三、本期基金份额交易产生的基 -11,745,662.80 -472,966.03 -12,218,628.83 金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 30,967,078.74 -97,467.79 30,869,610.95 2.基金赎回款 -42,712,741.54 -375,498.24 -43,088,239.78 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 92,566,286.36 5,581,694.96 98,147,981.32 项目 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 71,156,228.40 31,296,145.61 102,452,374.01 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期利润） - -18,356,054.52 -18,356,054.52 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 33,155,720.76 9,203,571.62 42,359,292.38 其中：1.基金申购款 123,602,349.13 20,535,720.59 144,138,069.72 2.基金赎回款 -90,446,628.37 -11,332,148.97 -101,778,777.34 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） - -24,454,778.65 -24,454,778.65 五、期末所有者权益（基金净值） 104,311,949.16 -2,311,115.94 102,000,833.22 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______何加武______ ______王学明______ ____刘玉兰____ 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员 会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]第435号《关于核准信达澳银精华灵活配置混合型 证券投资基金募集的批复》核准，由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资 基金法》和《信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契 约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币533,735,213.38 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第117号验资报告予以验 证。经向中国证监会备案，《信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2008年7 月30日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为533,845,987.29份基金份额，其中认购资 金利息折合110,773.91份基金份额。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司，基金托 管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金基 金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会 批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合的资产配置为：股票资产占基金资产的 30%-80%，债券资产、现金及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的20%-70%，权 证占基金资产净值的0-3%，其中基金保留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计不 低于基金资产净值的5%；本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×60%＋中国债券总指 数收益率×40%。 本财务报表由本基金的基金管理人信达澳银基金管理有限公司于2013年3月28日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的企业会计准则及其相关规定 (简称“企业会 计准则”)、由中国证券业协会于2007年5月15日发布并由中国证券投资基金业协会于2012年 11月16日修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会颁布的《关于进一步规范证券 投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计 价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准 则第2号年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则第3号会计报表附注的编制 及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号-年度报告和半年度报告》等中国证监会颁布 的相关规定编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关 规定的要求，真实、完整地反映了本基金2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成 果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产分类 金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及应收款 项。本基金暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。 本基金将持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资)于初始确认时划分为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以 衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以 交易性金融资产列示。 本基金将持有的各类买入返售金融资产等回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为应 收款项。 (2)金融负债分类 金融负债在初始确认时划分为其他金融负债，本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。其他金融负债包括各类应付款项和卖出回购金融资产款。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入 当期损益；支付的价款中如包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买 日止的利息，则单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金 额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失以及收到的全部股利和利息计入相关损益，应收款项和其他金融 负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或 部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金 融负债)之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并 进行估值： (1) 对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市 价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 采用最近交易市价确定公允价值。 (2) 对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价且最近交易日后经济环境发生了重大变化 或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件时，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等 因素，调整最近交易市价，确定公允价值。 (3) 当投资品种不再存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格 验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以 相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列 示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变 动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转 入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回 基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现利得/(损失)占基金净值比例计算的 金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利 得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认，于 期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率，在实际持有期间内逐日 计提； (4)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入 账； (5)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账； (6)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司 代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (7)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产公允 价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (8)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的 时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1) 根据基金合同，基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提； (2) 根据基金合同，基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提； (3) 卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率逐日 计提； (4) 交易费用发生时按照确定的金额计入费用； (5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1) 本基金的每份基金份额享有同等分配权； (2) 本基金收益每年最多分配12次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的50%； (3) 若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配； (4) 基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值； (5) 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利 小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红 利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额； (6) 本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现 金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的 收益分配方式是现金分红； (7) 基金投资当年出现净亏损，则不进行收益分配； (8) 基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配； (9) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.12 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向 管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的 通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号文《关于股 息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策 问题的通知》、财税[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深 圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》及其他相关税务法规和实务操 作，主要税项列示如下： (1) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。 (2) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股 息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 (3) 对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴20% 的个人所得税，上市公司在代扣代缴时，减按50%计算应纳税所得额。 (4) 对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20% 的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。 (5) 对于基金从事A股买卖，自2008年9月19日起，出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票) 交易印花税，对受让方不再缴纳印花税。 (6) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对 价，暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 活期存款 1,594,196.59 22,834,584.42 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 1,594,196.59 22,834,584.42 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 70,664,528.75 76,558,057.70 5,893,528.95 债券 交易所市场 17,864,594.07 17,982,688.00 118,093.93 银行间市场 - - - 合计 17,864,594.07 17,982,688.00 118,093.93 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 88,529,122.82 94,540,745.70 6,011,622.88 项目 上年度末 2011年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 72,149,928.19 71,139,629.68 -1,010,298.51 债券 交易所市场 7,870,384.61 7,940,314.44 69,929.83 银行间市场 - - - 合计 7,870,384.61 7,940,314.44 69,929.83 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 80,020,312.80 79,079,944.12 -940,368.68 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 应收活期存款利息 568.18 4,085.55 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 79.09 890.12 应收债券利息 219,470.71 76,500.00 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 其他 - - 合计 220,117.98 81,475.67 7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 交易所市场应付交易费用 132,873.51 691,089.41 银行间市场应付交易费用 - - 合计 132,873.51 691,089.41 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00 应付赎回费 342.14 376.17 预提费用 155,000.00 160,000.00 合计 405,342.14 410,376.17 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 104,311,949.16 104,311,949.16 本期申购（注） 30,967,078.74 30,967,078.74 本期赎回（注）（以“-”号填列） -42,712,741.54 -42,712,741.54 本期末 92,566,286.36 92,566,286.36 注：本期申购中包含转入份额，本期赎回中包含转出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 11,369,416.78 -13,680,532.72 -2,311,115.94 本期利润 1,413,785.37 6,951,991.56 8,365,776.93 本期基金份额交易产生的变动数 -959,307.64 486,341.61 -472,966.03 其中：基金申购款 3,607,080.44 -3,704,548.23 -97,467.79 基金赎回款 -4,566,388.08 4,190,889.84 -375,498.24 本期已分配利润 - - - 本期末 11,823,894.51 -6,242,199.55 5,581,694.96 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至 2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至 2011年12月31日 活期存款利息收入 54,901.79 153,775.32 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 9,446.10 15,607.87 其他 23.75 2,241.74 合计 64,371.64 171,624.93 7.4.7.12 股票投资收益--买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至 2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至 2011年12月31日 卖出股票成交总额 410,456,878.86 1,140,507,410.41 减：卖出股票成本总额 407,385,573.60 1,146,338,275.54 买卖股票差价收入 3,071,305.26 -5,830,865.13 7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至 2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至 2011年12月31日 卖出债券（、债转股及债券 到期兑付）成交总额 13,988,793.76 40,389,717.87 减：卖出债券（、债转股及 债券到期兑付）成本总额 13,401,228.46 40,023,911.03 减：应收利息总额 155,987.24 77,531.90 债券投资收益 431,578.06 288,274.94 7.4.7.14 衍生工具收益--买卖权证差价收入 无。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至 2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至 2011年12月31日 股票投资产生的股利收益 776,234.87 421,473.99 基金投资产生的股利收益 - - 合计 776,234.87 421,473.99 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2012年1月1日至 2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至 2011年12月31日 1.交易性金融资产 6,951,991.56 -8,020,654.48 ——股票投资 6,903,827.46 -7,090,045.02 ——债券投资 48,164.10 -930,609.46 ——资产支持证券投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 6,951,991.56 -8,020,654.48 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 （未完）  |