[年报]国联安优势：2012年年度报告
国联安德盛优势股票证券投资基金 2012年年度报告 2012年 12月 31日 基金管理人：国联安基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一三年三月二十七日 国联安德盛优势股票证券投资基金 2012年年度报告 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已 经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013年 3月 25日复核了 本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一 定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，毕马威华振会计师事务所为本基金出具了无保留意见的 审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2012年 1月 1日起至 12月 31日止。 1 1.2目录 §1重要提示及目录 ................................................................................................................ 1 1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 1 §2基金简介 ............................................................................................................................ 4 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 6 2.5其他相关资料 .................................................................................................................... 6 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 6 3.1主要会计数据和财务指标 ................................................................................................. 6 3.2基金净值表现 .................................................................................................................... 7 3.3过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................... 9 §4管理人报告 ........................................................................................................................ 9 4.1基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................. 9 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 10 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 10 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 11 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 12 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 12 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 13 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 14 §5托管人报告 ...................................................................................................................... 14 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 14 5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 14 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 15 §6审计报告 .......................................................................................................................... 15 6.1管理层对财务报表的责任 ............................................................................................... 15 6.2注册会计师的责任 .......................................................................................................... 15 6.3审计意见 .......................................................................................................................... 16 §7年度财务报表 .................................................................................................................. 16 7.1资产负债表 ...................................................................................................................... 16 7.2利润表 .............................................................................................................................. 17 7.3所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................... 19 7.4报表附注 .......................................................................................................................... 20 §8投资组合报告 .................................................................................................................. 39 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................... 39 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 40 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 40 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 41 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 44 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 44 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....... 44 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 44 2 8.9投资组合报告附注 .......................................................................................................... 44 §9基金份额持有人信息 ...................................................................................................... 45 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 45 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................... 45 §10开放式基金份额变动 ...................................................................................................... 46 §11重大事件揭示 .................................................................................................................. 46 11.1基金份额持有人大会决议 ............................................................................................... 46 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 46 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 47 11.4基金投资策略的改变 ...................................................................................................... 47 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................... 47 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 47 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 47 11.8其他重大事件 .................................................................................................................. 51 §12备查文件目录 .................................................................................................................. 53 12.1备查文件目录 .................................................................................................................. 53 12.2存放地点 .......................................................................................................................... 53 12.3查阅方式 .......................................................................................................................... 54 3 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称国联安德盛优势股票证券投资基金 基金简称国联安优势股票 基金主代码 257030 交易代码 257030 257031 基金运作方式契约型开放式 基金合同生效日 2007年 1月 24日 基金管理人国联安基金管理有限公司 基金托管人招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 726,942,194.32份 基金合同存续期不定期 2.2基金产品说明 本基金主要通过投资于具有竞争优势的上市公司所发行的 股票与国内依法公开发行的债券，在控制风险、确保基金 投资目标 资产良好流动性的前提下，实现基金资产的持续、稳定增 值。 1、资产配置策略 本基金属于股票型基金，在运作期间，将会结合宏观 经济、政策、资金供求、市场波动周期等因素的判断，以 及各类证券风险收益特征的相对变化，适度地动态调整股 票资产、债券资产和货币市场工具的比例，以规避或控制 市场风险，提高基金收益率。 2、行业及股票投资策略 本基金将优选个股做为投资重点。行业配置是在股票 优选的基础之上形成。即我们在构建组合的过程中，会首 先优选出具有竞争优势的公司。在此基础上，通过对经济 投资策略 周期、产业环境、产业政策和行业竞争格局的分析和预测， 确定宏观及行业经济变量的变动对不同行业的潜在影响， 同时考虑行业的成长性，得出各行业的相对投资价值与投 资时机，结合这些行业评估值来确定上述优势公司的配置 比例。我们主要对行业经济基本面因素、上市公司基本面 因素以及证券市场交易信息这三类相关因素进行分析，最 终形成本基金的行业配置。 3、个股选择 个股的选择的流程如下： （1）通过毛利率，费用指标、资产负债率等财务指标 4 选择出备选库。 （2）在备选股的基础上，本公司研究员通过对公司的 实地调研及安联的草根研究方法对上市公司的成长性等进 行深入的分析构建核心股票库。 （3）在核心股票库的基础上通过一系列衡量上市公司 的优势指标（如每股资源储量，研发费用占销售收入比等） 对投资标的进一步优选，构建本公司的投资组合。 总体而言，本基金的投资标的是指那些具备估值潜力 又有强大竞争优势的上市公司 （2）在备选股的基础上，本公司研究员通过对公司的 实地调研及安联的草根研究方法对上市公司的成长性等进 行深入的分析构建核心股票库。 （3）在核心股票库的基础上通过一系列衡量上市公司 的优势指标（如每股资源储量，研发费用占销售收入比等） 对投资标的进一步优选，构建本公司的投资组合。 总体而言，本基金的投资标的是指那些具备估值潜力 又有强大竞争优势的上市公司。 4、债券投资 本基金将采取“自上而下”投资策略，对各类债券进 行合理的配置。本基金将深入分析国内外宏观经济形势、 国内财政货币政策以及结构调整因素对债券市场的影响， 判断债券市场的走势，采取相应的资产配置策略。本基金 在债券投资组合构建和管理过程中，采取利率预期、久期 管理、收益率曲线策略、收益率利差策略等积极的投资策 略，力求获取高于市场平均水平的投资回报。 5、权证投资 权证投资的包括两个方面：一是基金经理提出投资要 求；二是数量策略研究员提供投资建议。 基金经理提出投资权证的要求，相关的数量策略研究 员应该根据投资目的进行相关的投资价值分析，作为投资 决策的依据。对于作为基础证券备选方案的权证，研究基 础证券与权证在风险和收益方面的区别；对于在组合管理 层面利用权证调整组合风险收益特征的投资，测算所选权 证与投资组合的相关性及其稳定性，并研究此项投资的风 险因素等。 业绩比较基准沪深 300指数×70%+上证国债指数×30% 风险收益特征较高的预期收益和风险。 2.3基金管理人和基金托管人 项目基金管理人基金托管人 名称国联安基金管理有限公司招商银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名陆康芸张燕 联系电话 021-38992806 0755-83199084 电子邮箱 customer.service@gtja-allianz.co m yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 021-38784766/4007000365 95555 传真 021-50151582 0755-83195201 注册地址 上海市浦东新区陆家嘴环路 131 8号星展银行大厦9楼 深圳市深南大道 7088号招商银 行大厦 办公地址上海市浦东新区陆家嘴环路 131深圳市深南大道 7088号招商银 5 8号星展银行大厦9楼号星展银行大厦9楼行大厦 邮政编码 200121 518040 法定代表人符学东傅育宁 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.gtja-allianz.com或www.vip-funds.com 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区陆家嘴环路 1318号星展银 行大厦9楼 2.5其他相关资料 项目名称办公地址 会计师事务所毕马威华振会计师事务所 上海市南京西路1266号恒隆广场 4951 楼 注册登记机构国联安基金管理有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路 1318号 星展银行大厦9楼 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2012年 2011年 2010年 本期已实现收益 -83,596,767.09 -19,084,552.21 -54,599,035.64 本期利润 49,581,710.39 -192,676,131.81 -59,763,969.17 加权平均基金份额本期利润 0.0656 -0.2062 -0.0592 本期加权平均净值利润率 7.92% -21.61% -5.54% 本期基金份额净值增长率 8.02% -20.48% -3.84% 3.1.2 期末数据和指标 2012年末 2011年末 2010年末 期末可供分配利润 -91,132,177.79 -159,010,562.88 39,999,151.16 期末可供分配基金份额利润 -0.1254 -0.1904 0.0399 期末基金资产净值 635,810,016.53 676,136,095.52 1,043,166,690.93 期末基金份额净值 0.875 0.810 1.040 3.1.3 累计期末指标 2012年末 2011年末 2010年末 基金份额累计净值增长率 12.85% 4.47% 31.38% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动 收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 6 2、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如，开放式基金的申购 赎回费等，计入费用后实际收益要低于所列数字。 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现 部分的孰低数。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 4.92% 1.04% 7.26% 0.90% -2.34% 0.14% 过去六个月 2.34% 1.02% 2.41% 0.87% -0.07% 0.15% 过去一年 8.02% 1.03% 6.72% 0.90% 1.30% 0.13% 过去三年 -17.40% 1.29% -17.94% 0.97% 0.54% 0.32% 过去五年 -34.77% 1.58% -33.81% 1.38% -0.96% 0.20% 自基金合同 生效起至今 12.85% 1.64% 13.55% 1.42% -0.70% 0.22% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 国联安德盛优势股票证券投资基金 份额累计净值增长率及同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图 （2007年 1月 24日至 2012年 12月 31日） 7 注：1、本基金业绩比较基准为沪深 300指数×70%+上证国债指数× 30%； 2、本基金基金合同于 2007 年 1 月 24 日生效。本基金建仓期自基金合同生效之日 起 6 个月，建仓期结束时各项资产配置符合合同约定。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 国联安德盛优势股票证券投资基金 过去五年基金每年净值增长率及其同期业绩比较基准收益率的对比图 8 3.3过去三年基金的利润分配情况 金额单位：人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总 额 再投资形式发放总 额 年度利润分配合 计 备注 2012年 ----- 2011年 ----- 2010年 1.810 114,796,322.39 68,849,247.64 183,645,570.03 - 合计 1.810 114,796,322.39 68,849,247.64 183,645,570.03 - 注：本基金于 2011年 3月 23日实施的利润分配，收益分配基准日为 2010年 12月 31 日，即实施的是 2010年度的利润分配。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 国联安基金管理有限公司是中国第一家获准筹建的中外合资基金管理公司，其中方股 东为国泰君安证券股份有限公司，是目前中国规模最大、经营范围最宽、机构分布最广的 综合类证券公司之一；外方股东为德国安联集团，是全球顶级综合性金融集团之一。本报 告期内公司管理着十八只开放式基金。国联安基金管理公司拥有国际化的基金管理团队， 借鉴外方先进的公司治理和风险管理经验，结合本地投资研究与客户服务的成功实践，秉 持“稳健、专业、卓越、信赖”的经营理念，力争成为中国基金业最佳基金管理公司之一。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名职务 任本基金的基金经 理（助理）期限证券从业 年限 说明 任职日期 离任日 期 韦明亮 本基 金基 金经 理、兼 任国 联安 主题 驱动 股票 2011-04-23 - 12年（自 2001年 起） 韦明亮先生，经济学硕士。 曾任上海升华投资有限公司 研究员，上海国禾投资有限 公司研究员，光大证券研究 所研究员，2006年 3月加入 华宝兴业基金管理有限公司 担任高级分析师。2006年 11 月加入光大证券股份有限公 司，先后担任证券投资部投 9 型证 券投 资基 金基 金经 理、投 资组 合管 理部 总监 券投 资基 金基 金经 理、投 资组 合管 理部 总监 资经理、证券投资部执行董 事。2010年 5月起加入国联 安基金管理有限公司，先后 担任研究副总监、投资组合 管理部总监，2010年 12月 起担任国联安主题驱动股票 型证券投资基金基金经理。 2011年 4月起兼任本基金基 金经理。 注： 1、基金经理的任职日期和离职日期为公司对外公告之日。 2、证券从业年限的统计标准为证券行业的工作经历年限。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《国联安德 盛优势股票证券投资基金基金合同》及其他相关法律法规、法律文件的规定，本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人 谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金 份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人遵照相应法律法规和内部规章，制定并完善了《国联安基金管理有限公 司公平交易制度》（以下简称“公平交易制度”），用以规范包括投资授权、研究分析、投 资决策、交易执行以及投资管理过程中涉及的实施效果与业绩评估等投资管理活动相关的 各个环节。 本基金管理人建立了健全的投资授权制度，分别明确投资决策委员会、投资总监、投 资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。本基金管理人建立了统一的研究平台，不 同投资组合可共享研究资源。本基金管理人建立了严格的投资组合投资信息的管理及保密 制度，通过投资交易管理系统的权限设置确保不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大 非公开投资信息均做到相互隔离。本基金管理人建立集中交易室实行集中交易制度，投资 10 交易指令统一通过交易室下达，严格遵守公平交易原则，启用交易系统中的公平交易模块， 按照时间优先、价格优先、比例分配的原则执行指令；对于部分债券一级市场申购、非公 开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理根据投资需要独立申报价格和 数量，交易室根据事前申报的满足价格条件的数量进行比例分配；对于银行间交易、固定 收益平台、交易所大宗交易等非集中竞价交易，以投资组合的名义向银行间市场或交易对 手询价、成交确认，确保上述非集中竞价交易与投资组合一一对应，并保证各投资组合获 得公平的交易机会。风险管理部定期对成交的银行间、固定收益平台和大宗平台的交易进 行交易价格的核对。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度的规定，公平对待不同投资组合， 确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策等方面均享有平等机会；在交易环 节严格按照时间优先、价格优先的原则执行指令；如遇指令价位相同或指令价位不同但市 场条件都满足时，及时执行交易系统中的公平交易模块；采用公平交易分析系统对不同投 资组合的交易价差进行定期分析；对投资流程独立稽核等。 本基金管理人每季度和每年度对所有投资组合进行同向交易价差分析、反向及异常交 易分析。本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较 少的单边交易量未发现有超过该证券当日成交量 5%的情况。本基金管理人对不同投资组 合同日反向交易进行严格的控制 , 对不同投资组合邻近交易日的反向交易从交易量、交易 价格、交易金额等方面进行分析，未发现异常交易。 本基金管理人对本报告期内不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的不同投资组合 同向交易的交易价差进行了分析，执行了 95%置信区间、假设溢价率为 0的 T分布检验， 同时进一步对不同投资组合同向交易的交易占优比情况以及潜在的价差金额对投资组合 的贡献进行分析，未发现明显异常。 公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的无法解释的异常交易行为。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 11 2012年，市场整体上大致经历了一轮 V型走势，第一季度在流动性的推动下，市场 经历了一定的反弹。在随后的大部分时间内，随着宏观经济和企业盈利的回落，市场逐步 走软并一度跌破 2000点。2012年 12月，在宏观经济和企业盈利企稳、以及 IPO暂停等积 极因素的推动下，市场出现了一定程度的反弹，其中金融板块的上涨幅度超出了大多数市 场参与者的预期。 面对变幻莫测的市场，本基金紧密跟踪基本面趋势变化，在事实胜于预测的基本理念 指导下，先后选择了对地产，医药，电子和银行等行业的超配，取得了较好效果，不过未 来还有需要总结和有待提高的方面。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金的份额净值增长率为 8.02%，同期业绩比较基准收益率为 6.72%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 未来市场的走向在很大程度上取决于一些基本因素的演变。首先，对于前期宏观经济 的企稳或者略有上升，我们认为主要是源于企业库存的短周期波动，更为重要的是源于庞 大的货币存量和增长的居民财富存量，于是，我们观察到与财富相关的汽车销售率先反弹， 看到了在严厉的政策打压的背景下，地产销量经常超出预期。而在中游层面的行业的景气 状况却仍在底部徘徊。当然这有可能是需要时间传导，但我们对经济的强复苏抱着谨慎的 态度。其次，在流动性方面，主要市场利率可能会继续维持平稳的状态，不过，通货膨胀 超出预期的上升也是一个不可忽视的风险因素。最后，在政策层面上，虽然短期甚至 2013 年上半年会继续关闭着闸门，但 IPO总是要放开的，而另一方面，新一届政府的施政以及 对经济的影响也应该是渐进的，需要时间的验证。 在板块配置方面，部分低估值行业仍将是我们的关注点，与此同时，我们还将对中游 行业保持密切的跟踪和观察。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人在内部监察工作中本着一切合法合规运作的指导思想、以保 障基金份额持有人利益为宗旨，由独立于各业务部门的内部监察人员对公司的经营管理、 基金的投资运作及员工的行为规范等方面进行定期和不定期检查，发现问题及时督促有关 部门进行整改，并定期制作监察报告报公司管理层。具体来说，报告期内基金管理人的内 12 部监察工作重点集中于以下几个方面： （1）随着相关法律法规的相继公布和实施，监管机构对基金行业的管理也日趋细化 和深化。公司对合规经营和风险防范十分重视，为此，公司密切关注监管部门所颁布的各 项最新的法律法规，紧跟监管机构的步伐，组织相应部门学习并贯彻落实相应法规。除及 时对新进员工进行合规培训外，还在新的法律法规出台时安排了相关法律培训，使员工加 深对法律法规及公司规范的理解，力求加强员工的合规意识。 （2）报告期内，监管机构密集出台了一系列法规政策，进一步体现了“放松管制、 加强监管”的原则。在不断推进市场化改革、为整个基金行业发展创造良好的外部环境的 同时，给予基金公司更多的合规发展与创新空间。一方面，期待已久的新《证券投资基金 法》正式出台，在拓宽基金公司业务范围、扩大基金投资标的、松绑投资运作限制、优化 公司治理等方面取得突破性进展；同时，监管机构继续深化基金产品和创新业务的改革， 如发起式基金的推出、短期理财基金的诞生、基金 /专户审核程序的简化等。另一方面，继 续强化监管，加大对投资者利益保护、出台内幕交易内幕信息有关司法解释、重申“内幕 交易、利益输送、不公平对待不同基金财产”三条底线不能碰的原则，不断规范行业发展 和加大打击违法违规力度等。 （3）通过各部门的定期自查、监察部门的定期 /不定期的抽查，对公司业务的各个方 面进行监督检查，包括基金投资、运作、销售以及信息披露等领域，以实现公司的合法合 规经营，维护基金份额持有人、公司股东和公司的合法权益。 （4）加强与托管行相关监督部门的日常联系。监察部门分别与托管银行的基金日常 监督部门加强联系，确定了日常监督的工作方式、业务合作等，并完善日常监督方面的沟 通与联系。 基金管理人将继续致力于维护一个有效率、效果的内部控制体系，以风险防范为核心， 提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司内部建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由公司基金事务部、投资 组合管理部、交易部、监察稽核部、风险管理部、数量策略部、研究部部门经理组成，并 根据业务分工履行相应的职责，所有成员都具备丰富的专业能力和估值经验，参与估值流 程各方不存在重大利益冲突。基金经理不直接参与估值决策，估值决策由估值工作小组成 13 员 1/2以上多数票通过，数量策略部、研究部、投资组合管理部对估值决策必须达成一致， 估值决策由公司总经理签署后生效。对于估值政策，公司和基金托管银行有充分沟通，积 极商讨达成一致意见；对于估值结果，公司和基金托管银行有详细的核对流程，达成一致 意见后才能对外披露。会计师事务所认可公司基金估值的政策和流程的适当性与合理性。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、报告期内应分配的金额 根据法律法规的规定及《国联安德盛优势股票证券投资基金基金合同》的约定，本基 金报告期内无应分配金额。 2、报告期内已实施的利润分配情况 本基金报告期内无已实施的利润分配。 3、应分配但尚未实施的利润的相关金额或分配安排 本基金无应分配但尚未实施的利润。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明：在本报告期内，基金托管人――招商银行股份有限公司不存在任何损害 基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关 法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购 赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严 格按照基金合同的规定进行。 14 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容 是真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6审计报告 毕马威华振审字第 1300027号 国联安德盛优势股票证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的国联安德盛优势股票证券投资基金 (以下简称“国联安德盛优势基 金”)财务报表，包括 2012年 12月 31日的资产负债表、2012年度的利润表、所有者权益 (基金净值)变动表以及财务报表附注。 6.1管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是国联安德盛优势基金管理人国联安基金管理有限公司管 理层的责任，这种责任包括： (1)按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《证券 投资基金会计核算业务指引》、《国联安德盛优势股票证券投资基金基金合同》及中国证券 监督管理委员会 (以下简称“中国证监会” )允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务 操作的有关规定编制财务报表，并使其实现公允反映； (2)设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 15 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 国联安基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3审计意见 我们认为，国联安德盛优势基金财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部 颁布的企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《国联安德盛优势股票证券投 资基金基金合同》及中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关 规定编制，公允反映了国联安德盛优势基金 2012年 12月 31日的财务状况以及 2012年度 的经营成果及基金净值变动情况。 毕马威华振会计师事务所注册会计师黄小熠王国蓓 上海市南京西路 1266号恒隆广场 49-51楼 2013-03-22 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：国联安德盛优势股票证券投资基金 报告截止日：2012年 12月 31日 单位：人民币元 资产附注号 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 92,945,650.38 105,165,661.73 结算备付金 1,026,559.78 1,372,429.62 存出保证金 1,500,000.00 1,760,000.00 交易性金融资产 7.4.7.2 555,416,227.30 572,459,854.17 其中：股票投资 555,416,227.30 572,459,854.17 基金投资 -- 债券投资 -- 16 资产支持证券投 资 -- 衍生金融资产 7.4.7.3 -- 买入返售金融资产 7.4.7.4 -- 应收证券清算款 -- 应收利息 7.4.7.5 23,066.93 24,594.52 应收股利 -- 应收申购款 4,661.18 985.81 递延所得税资产 -- 其他资产 7.4.7.6 -- 资产总计 650,916,165.57 680,783,525.85 负债和所有者权益附注号 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 负债： 短期借款 -- 交易性金融负债 -- 衍生金融负债 -- 卖出回购金融资产款 -- 应付证券清算款 10,977,524.23 - 应付赎回款 540,873.52 1,193,921.29 应付管理人报酬 754,513.90 885,046.27 应付托管费 125,752.29 147,507.73 应付销售服务费 -- 应付交易费用 7.4.7.7 807,295.56 516,631.72 应交税费 -- 应付利息 -- 应付利润 -- 递延所得税负债 -- 其他负债 7.4.7.8 1,900,189.54 1,904,323.32 负债合计 15,106,149.04 4,647,430.33 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 726,942,194.32 835,146,658.40 未分配利润 7.4.7.10 -91,132,177.79 -159,010,562.88 所有者权益合计 635,810,016.53 676,136,095.52 负债和所有者权益总计 650,916,165.57 680,783,525.85 注：报告截止日 2012年 12月 31日，基金份额净值 0.875元，基金份额总额 726,942,194.32份。 7.2利润表 会计主体：国联安德盛优势股票证券投资基金 17 本报告期： 2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日 单位：人民币元 项目附注号 本期 2012年1月1日至2012年 12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年 12月31日 一、收入 65,766,184.87 -167,343,568.64 1.利息收入 1,366,991.59 925,467.72 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,013,360.28 849,691.97 债券利息收入 -75,775.75 资产支持证券利息 收入 -- 买入返售金融资产 收入 353,631.31 - 其他利息收入 -- 2.投资收益（损失以 “-”填 列） -68,811,344.29 5,190,483.03 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -73,662,160.89 -7,584,195.83 基金投资收益 -- 债券投资收益 7.4.7.13 -6,521,764.60 资产支持证券投资 收益 -- 衍生工具收益 7.4.7.14 -- 股利收益 7.4.7.15 4,850,816.60 6,252,914.26 3.公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 7.4.7.16 133,178,477.48 -173,591,579.60 4.汇兑收益（损失以 “－”号 填列） -- 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 7.4.7.17 32,060.09 132,060.21 减：二、费用 16,184,474.48 25,332,563.17 1．管理人报酬 9,403,110.62 13,387,769.29 2．托管费 1,567,185.13 2,231,294.84 3．销售服务费 -- 4．交易费用 7.4.7.18 4,791,998.00 9,290,757.06 5．利息支出 -- 其中：卖出回购金融资产支 出 -- 6．其他费用 7.4.7.19 422,180.73 422,741.98 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 49,581,710.39 -192,676,131.81 18 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国联安德盛优势股票证券投资基金 本报告期：2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 835,146,658.40 -159,010,562.88 676,136,095.52 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期利润） -49,581,710.39 49,581,710.39 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数（净值减少以“-”号 填列） -108,204,464.08 18,296,674.70 -89,907,789.38 其中：1.基金申购款 20,439,792.49 -3,355,583.81 17,084,208.68 2.基金赎回款 -128,644,256.57 21,652,258.51 -106,991,998.06 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） --- 五、期末所有者权益（基金净值） 726,942,194.32 -91,132,177.79 635,810,016.53 项目 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 1,003,167,539.7 7 39,999,151.16 1,043,166,690.93 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期利润） --192,676,131.81 -192,676,131.81 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数（净值减少以 “-”号 填列） -168,020,881.37 14,280,979.56 -153,739,901.81 其中：1.基金申购款 38,558,620.43 -2,718,961.68 35,839,658.75 2.基金赎回款 -206,579,501.80 16,999,941.24 -189,579,560.56 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） --20,614,561.79 -20,614,561.79 五、期末所有者权益（基金净值） 835,146,658.40 -159,010,562.88 676,136,095.52 注：报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理公司负责人：邵杰军，主管会计工作负责人：李柯，会计机构负责人：仲晓 峰 19 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 国联安德盛优势股票证券投资基金(以下简称“本基金” ) 经中国证监会《关于同意国 联安德盛优势股票证券投资基金募集的批复》(证监基金字[2006]223号文)批准，由国联安 基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《国联安德盛 优势股票证券投资基金基金合同》发售，基金合同于 2007年 1月 24日生效。本基金为契 约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为 4,462,883,026.84份基金份额。本基金 的基金管理人为国联安基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《国联安德盛优势股票证券 投资基金基金合同》和《国联安德盛优势股票证券投资基金招募说明书（更新）》的有关 规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票， 债券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下，本基金 投资组合的比例范围为：股票资产占基金资产的 60%-90%；债券、货币市场工具以及中国 证监会允许投资的其他金融工具占基金资产的 10%-40%，其中现金或者到期日在一年以内 的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数×70%+ 上证国债指数×30%。 根据《证券投资基金信息披露管理办法》，本基金定期报告在公开披露的第二个工作 日，报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部” )于 2006年 2月 15日颁布的 《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定 (以下合称“企业会计准则” )的要求编制，同时亦按 照中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年 度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投资基金会计 核算业务指引》编制。 本基金的收益分配原则遵循了《国联安德盛优势股票证券投资基金基金合同》的有关 规定。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012年 12月 31 20 日的财务状况、2012年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金的会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。本基金编制财务报表采用的货币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的把金融资产和金融负债分为不同 类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至 到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债（包括交易性金融资产 或金融负债）本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债属于此类。衍生 工具所产生的金融资产和金融负债在资产负债表中以衍生金融资产和衍生金融负债列示。 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 持有至到期投资 本基金将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非 衍生金融资产分类为持有至到期投资。 可供出售金融资产 本基金将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他 类别的金融资产分类为可供出售金融资产。 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融 负债。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表内确认。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于支付价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次 21 除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价 值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；应收款项和其他金融负债以实际 利率法按摊余成本计量。 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报 酬转移时，本基金终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于 交易日结转。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部 分。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事 件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化 或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变 化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验 证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最 近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使 用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列 条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： —本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执的； —本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 22 由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数 及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确 认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收 基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款 项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准 金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现 损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中 包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确 认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于当月末全额转入“未分配利润 /(累计亏损)”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益/(损失)、债券投资收益 /(损失)和衍生工具收益 /(损失)按相关金融资产于 处置日成交金额与其成本的差额确认。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的 个人所得税后的净额确认。 债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企 业代扣代缴的个人所得税 (适用于企业债和可转债等 )后的净额确认，在债券实际持有期内 逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限 按直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异， 按实际利率计算利息收入。 存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购 期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 公允价值变动收益/(损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。 7.4.4.10费用的确认和计量 根据《国联安德盛优势股票证券投资基金基金合同》的规定，基金管理人报酬按前一 日基金资产净值 1.5%的年费率逐日计提。 23 根据《国联安德盛优势股票证券投资基金基金合同》的规定，基金托管费按前一日基 金资产净值 0.25%的年费率逐日计提。 本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在 回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线 法。 本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位，发生时直接计入基 金损益；如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预 提计入基金损益。 7.4.4.11基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益分配采用现金分红或红利再投资方式，基 金份额持有人可选择现金分红或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金 份额进行再投资。基金份额持有人事先未做出选择的，本基金默认的收益分配方式是现金 分红。在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至少 1次，最多 12次，年 度收益分配比例不低于该年度可分配收益的 90%，但若基金合同生效不满 3个月可不进行 收益分配；基金投资当年出现净亏损，则不进行收益分配，基金当年收益先弥补上一年度 亏损后，方可进行当年收益分配，基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。经宣告的 拟分配基金收益于分红除权日以持有人权益转出。 7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下 类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告 [2008]38号《关于进一步规范证券投资 基金估值业务的指导意见》，本基金参考《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股 票估值的参考方法》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会基金部通知 [2006]37号《关于进 一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》，若在证券交易所挂牌的同 一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高 24 于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的 比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字 [2007]21号《关于证 券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术 确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金在本年度未发生重大会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金在本年度未发生重大会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本年度未发生过会计差错。 7.4.6税项 根据财税字[1998]55号文、财税字 [2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》、财税 [2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2005]102 号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税 [2005]103号文《关于股权分置试 点改革有关税收政策问题的通知》、财税 [2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政 策的补充通知》、上证交字 [2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通 知》及深圳证券交易所于 2008年 9月 18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印 花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得 税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如 下： (1)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2)基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。 (3)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现 金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (4)对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债券 的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税，自 2005年 6月 13日起，对 25 个人投资者从上市公司取得的股票的股息、红利收入暂减按 50%计算个人所得税。 (5)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花 税。 (6)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税 和企业所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目本期末 2012年 12月 31日 上年度末 2011年 12月 31日 活期存款 92,945,650.38 105,165,661.73 定期存款 -- 其他存款 -- 合计 92,945,650.38 105,165,661.73 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2012年 12月 31日 成本公允价值公允价值变动 股票 481,060,200.60 555,416,227.30 74,356,026.70 债券 交易所市场 --- 银行间市场 --- 合计 --- 资产支持证券 --- 基金 --- 其他 --- 合计 481,060,200.60 555,416,227.30 74,356,026.70 项目 上年度末 2011年 12月 31日 成本公允价值公允价值变动 股票 631,282,304.95 572,459,854.17 -58,822,450.78 债券 交易所市场 --- 银行间市场 --- 合计 --- 资产支持证券 --- 基金 --- 其他 --- 合计 631,282,304.95 572,459,854.17 -58,822,450.78 26 7.4.7.3衍生金融资产 /负债 本基金于本报告期末（2012年 12月 31日）及上年度末（ 2011年 12月 31日）未持 有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金于本报告期末（2012年 12月 31日）及上年度末（ 2011年 12月 31日）未持 有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本报告期末（ 2012年 12月 31日）及上年度末（ 2011年 12月 31日）未持 有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 应收活期存款利息 22,558.84 23,786.46 应收定期存款利息 -- 应收其他存款利息 -- 应收结算备付金利息 508.09 679.36 应收债券利息 -- 应收买入返售证券利息 -- 应收申购款利息 -- 其他 -128.70 合计 23,066.93 24,594.52 注：此处其他列示的是基金存于上交所与深交所的权证交易保证金的期末应收利息。 7.4.7.6其他资产 本基金于本报告期末（2012年 12月 31日）及上年度末（ 2011年 12月 31日）未持 有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目本期末 2012年 12月 31日 上年度末 2011年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 807,295.56 516,631.72 银行间市场应付交易费用 -- 合计 807,295.56 516,631.72 27 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 应付券商交易单元保证金 1,500,000.00 1,500,000.00 应付赎回费 84.44 4,318.52 应付后端申购费 105.10 4.80 债券利息税 -- 预提审计费 100,000.00 100,000.00 银行手续费 -- 预提信息披露费 300,000.00 300,000.00 合计 1,900,189.54 1,904,323.32 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 基金份额（份）账面金额 上年度末 835,146,658.40 835,146,658.40 本期申购 20,439,792.49 20,439,792.49 本期赎回（以“-”号填列） -128,644,256.57 -128,644,256.57 本期末 726,942,194.32 726,942,194.32 注：此处申购含转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计 上年度末 195,440,802.77 -354,451,365.65 -159,010,562.88 本期利润 -83,596,767.09 133,178,477.48 49,581,710.39 本期基金份额交易 产生的变动数 -20,217,700.43 38,514,375.13 18,296,674.70 其中：基金申购款 3,722,846.80 -7,078,430.61 -3,355,583.81 基金赎回款 -23,940,547.23 45,592,805.74 21,652,258.51 本期已分配利润 --- 本期末 91,626,335.25 -182,758,513.04 -91,132,177.79 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目2012年1月1日至2012年12月 2011年1月1日至2011年12月 31日31日 28 活期存款利息收入 992,934.92 805,311.46 定期存款利息收入 -- 其他存款利息收入 -- 结算备付金利息收入 20,143.93 44,083.21 其他 281.43 297.30 合计 1,013,360.28 849,691.97 注：此处其他列示的是基金上交所与深交所权证交易保证金利息以及基金申购款滞留 利息。 7.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月3 1日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31 日 卖出股票成交总额 1,608,855,541.18 3,141,429,206.37 减：卖出股票成本总额 1,682,517,702.07 3,149,013,402.20 买卖股票差价收入 -73,662,160.89 -7,584,195.83 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年1 2月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月 31日 卖出债券（债转股及债券到期兑 付）成交总额 -79,139,787.39 减：卖出债券（债转股及债券到 期兑付）成本总额 -72,473,726.79 减：应收利息总额 -144,296.00 债券投资收益 -6,521,764.60 7.4.7.14衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具投资收益。 7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月 31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月 31日 股票投资产生的股利收益 4,850,816.60 6,252,914.26 基金投资产生的股利收益 -- 合计 4,850,816.60 6,252,914.26 7.4.7.16公允价值变动收益 29 单位：人民币元 项目名称 本期 2012年1月1日至2012年12月 31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月 31日 1.交易性金融资产 133,178,477.48 -173,591,579.60 ——股票投资 133,178,477.48 -161,716,881.01 ——债券投资 --11,874,698.59 ——资产支持证券投资 -- ——基金投资 -- 2.衍生工具 -- ——权证投资 -- 3.其他 -- 合计 133,178,477.48 -173,591,579.60 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31 日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31 日 基金赎回费收入 4,499.53 131,676.64 其他 27,496.06 - 转换费收入 64.50 383.57 合计 32,060.09 132,060.21 注：本基金赎回费和转换费的 25%归入基金资产。 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月3 1日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 交易所市场交易费用 4,791,998.00 9,290,757.06 银行间市场交易费用 -- 合计 4,791,998.00 9,290,757.06 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12 月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31 日 审计费用 100,000.00 100,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 账户维护费 18,000.00 18,000.00 30 银行汇划费用 4,180.73 4,741.98 其他 -- 合计 422,180.73 422,741.98 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称与本基金的关系 国联安基金管理有限公司基金管理人 招商银行股份有限公司（“招商银行”）基金托管人 国泰君安证券股份有限公司（“国泰君安”）基金管理人的股东 安联集团基金管理人的股东 中德安联人寿保险有限公司（“中德安联”）基金管理人的股东控制的公司 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月 31日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 国泰君安 267,395,547.77 8.51% 540,291,425.89 8.93% 7.4.10.1.2权证交易 本报告期内及上年度可比期间，本基金与关联方无权证交易。 7.4.10.1.3债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称2012年1月1日至2012年12月31日2011年1月1日至2011年12月3 1日 31 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 国泰君安 --8,230,449.60 10.23% 7.4.10.1.4债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月3 1日 成交金额 占当期债券 回购成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 国泰君安 130,000,000.00 42.76% -- 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 当期 佣金 占当期佣金总 量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 国泰君安 231,672.22 8.54% 24,820.79 3.07% 关联方名称 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 当期 佣金 占当期佣金总 量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 国泰君安 459,243.67 9.12% -- 注：股票交易佣金计提标准如下： 深圳证券交易所交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-清算库中买(卖)经手费 上海证券交易所交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-买(卖)经手费-买(卖)证管费 上述交易佣金比率均在合理商业条款范围内收取，并符合行业标准。 根据《证券研究服务协议》，本基金管理人在租用国泰君安证券股份有限公司证券交 易专用交易单元进行股票、债券、权证与回购交易的同时，还从国泰君安证券股份有限公 司获得证券研究综合服务。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 32 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月 31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月 31日 当期发生的基金应支付的管 理费 9,403,110.62 13,387,769.29 其中：支付销售机构的客户 维护费 1,390,514.06 1,725,392.04 注：支付基金管理人国联安基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净 值 1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费 =前 一日基金资产净值×1.5%/当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月 31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月 31日 当期发生的基金应支付的托 管费 1,567,185.13 2,231,294.84 注：支付基金托管人招商银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费 =前一日基金资产净值 ×0.25%/当年天数。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券 (含回购 )交易 本报告期内及上年度可比期间，本基金均未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含 回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间内，基金管理人未投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末（ 2012年 12月 31日）及上年度末（ 2011年 12月 31日），除基金管理人之 外的其他关联方均未投资本基金。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称2012年 1月 1日至 2012年 12月 2011年 1月 1日至 2011年 12月 31日31日 33 期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入 招商银行 92,945,650.38 992,934.92 105,165,661.73 805,311.46 注：本基金通过“招商银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结 算有限责任公司的结算备付金，于 2012年 12月 31日的相关余额为人民币 1,026,559.78元。 （2011年：人民币 1,372,429.62元）。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期内及上年度可比期间，本基金均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本报告期内及上年度可比期间，本基金无其他关联交易事项。 7.4.11利润分配情况 本报告期内，本基金未实施利润分配。 7.4.12期末（ 2012年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发 /增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末（ 2012年 12月 31日）未持有因认购新发 /增发而流通受限的证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代 码 股票名称停牌日期 停牌（未完）  |