[中报]康芝药业：2013年半年度报告
海南康芝药业股份有限公司 2013年半年度报告 2013年08月 第一节 重要提示、释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性、完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人洪江游、主管会计工作负责人刘会良及会计机构负责人(会计主 管人员)张志强声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2013年06月30日的公 司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），送红股0 股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 1 第二节 公司基本情况简介 ...................................................... 5 第三节 董事会报告 ............................................................ 9 第四节 重要事项 ............................................................ 26 第五节 股份变动及股东情况 ................................................... 32 第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 35 第七节 财务报告 ............................................................ 37 第八节 备查文件目录 ........................................................ 134 释 义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 康芝药业 指 海南康芝药业股份有限公司 董事会、股东大会、监事会 指 海南康芝药业股份有限公司董事会、股东大会、监事会 《公司章程》 指 海南康芝药业股份有限公司章程 保荐机构、海通证券 指 海通证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 宏氏投资 指 海南宏氏投资有限公司 海南菖蒲 指 海南菖蒲医药技术有限公司 南海成长 指 深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙） 创东方 指 深圳市创东方成长投资企业（有限合伙） 康芝营销 指 海南康芝药品营销有限公司 顺鑫祥云 指 北京顺鑫祥云药业有限责任公司 沈阳康芝 指 沈阳康芝制药有限公司 天合制药 指 河北天合制药集团有限公司 河北康芝 指 河北康芝制药有限公司 天际营销 指 海南天际食品营销有限公司 天际食品 指 海南文昌天际食品有限公司 国瑞堂 指 海南国瑞堂制药有限公司 信用社 指 邱县农村信用合作联社 拍卖行 指 河北拍卖总行有限公司 报告期 指 2013年上半年 审计机构、中审亚太 指 中审亚太会计师事务所有限公司 元 指 人民币元 中药保护品种 指 根据《中药品种保护条例》，经国家中药品种保护审评委员会评审， 国务院卫生行政部门批准保护的中国境内生产制造的中药品种（包括 中成药、天然药物的提取物及其制剂和中药人工制成品），在保护期 内限于由获得《中药保护品种证书》的企业生产。 《医保目录》 指 《国家基本医疗保险和工伤保险药品目录》 GMP 指 药品生产质量管理规范 GSP 指 药品经营质量管理规范 OTC 指 非处方药，是经国家批准，消费者不需医生处方，按药品说明书即可 自行判断、使用的安全有效的药品。 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 康芝药业 股票代码 300086 公司的中文名称 海南康芝药业股份有限公司 公司的中文简称（如有） 康芝药业 公司的外文名称（如有） HAINAN HONZ PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） HONZ 公司的法定代表人 洪江游 注册地址 海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路6号 注册地址的邮政编码 570311 办公地址 海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路6号 办公地址的邮政编码 570311 公司国际互联网网址 http://www.honz.com.cn 电子信箱 honz168@honz.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林德新 卢芳梅 联系地址 海口国家高新技术产业开发区药谷工业 园药谷三路6号 海口国家高新技术产业开发区药谷工业 园药谷三路6号 电话 0898-66812876 0898-66812876 传真 0898-68661500 0898-68661500 电子信箱 honz168@honz.com.cn honz168@honz.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券事务部 四、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业总收入（元） 148,471,891.15 188,596,001.56 -21.28% 归属于上市公司股东的净利润（元） 16,589,495.93 5,494,517.42 201.93% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润（元） 14,541,714.29 4,303,611.18 237.9% 经营活动产生的现金流量净额（元） 35,935,682.27 31,517,278.48 14.02% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） 0.1797 0.16 12.31% 基本每股收益（元/股） 0.08 0.03 166.67% 稀释每股收益（元/股） 0.08 0.03 166.67% 净资产收益率（%） 0.93% 0.31% 0.62% 扣除非经常损益后的净资产收益率（%） 0.81% 0.24% 0.57% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减（%） 总资产（元） 1,936,674,846.25 1,969,035,671.78 -1.64% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,771,348,170.06 1,794,758,674.13 -1.3% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 8.8567 8.97 -1.26% 五、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,495,597.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,282,204.21 减：所得税影响额 263,870.03 少数股东权益影响额（税后） -98,258.23 合计 2,047,781.64 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 六、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 16,589,495.93 5,494,517.42 1,771,348,170.06 1,794,758,674.13 按国际会计准则调整的项目及金额： 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 16,589,495.93 5,494,517.42 1,771,348,170.06 1,794,758,674.13 按境外会计准则调整的项目及金额： 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 七、重大风险提示 （一）新产品、儿童药专用技术开发及其产业化风险 新药研发或儿童药专用技术开发投资大、周期长、对人员素质要求较高、风险较大；任何新产品研制和技术创新开发成 功后，都面临着产品产业化、市场化和经营规模化等问题；如果公司新药或儿童药专用技术不能适应不断变化的市场需求， 将加大公司的经营成本，对公司的盈利水平和未来发展产生不利的影响。 应对措施： 公司将进一步建立健全新产品开发和儿童药专用技术开发的体制机制，充分发挥专业技术人员和专家顾问团的作用，加 强对新药立项的内部审批和市场论证工作，并加强和国内外有实力的药品科研单位深度技术合作，同时在新产品的研发中， 注重产品长、中、短研究周期的合理搭配，并结合市场需求积极推进新获得药品批准文号产品的产业化。 （二）公司规模扩大带来的管理风险 公司上市之后，企业资产规模大幅增加，随着公司实施并购后的子公司逐渐增加，公司的管理区域发生了较大的变化， 公司的组织结构和管理体系将日趋复杂，如果公司在快速扩张过程中，不能妥善有效解决业务规模成长和经营模式转变带来 的风险因素和管理问题，将对公司生产经营造成一定的影响。 应对措施： 公司将根据发展战略规划和实际状况，持续优化集团化母子公司管控模式，强化内部协同，提高营运效率。同时，公司 将更加重视核心和高潜质管理人才的引进和培养，大力推行各项激励措施。 （三）超募资金投资项目的相关风险 截至本报告期末，公司尚有75765.04万元的超募资金暂未做出使用安排。该部分超募资金将用于公司主营业务。虽然公 司的超募资金投资项目都将建立在充分尽职调查和可行性论证的基础上，但仍然存在着新品种市场竞争力突变、对新并购企 业的整合是否顺利、新并购或投资新建项目的经营效益能否及时达到预期目标等方面的不确定性和风险。 应对措施： 公司将在“把握时机、审慎决策、用好超募资金”的原则上，对拟投资项目进行更加深入的市场调研和并购尽职调查， 严格履行内部决策程序，将进一步提高内部控制水平，积极为新并购企业注入公司先进的企业文化和管理理念，充分发挥资 源共享效应、规模扩张效应和整体协同效应，提高公司的持续盈利能力，促进公司又好又快发展。 第三节 董事会报告 一、报告期内财务状况和经营成果 1、报告期内总体经营情况 报告期内，公司在董事会、管理层的领导下，在全体员工的共同努力下，根据年初确定的2013年经营指导原则，并结合 公司中长期发展战略，认真落实年度经营计划和经营目标，继续专注儿童药的研发，持续延展营销模式，加强品牌建设，控 制经营成本，加快内部控制规范体系建设，完善企业激励体系，公司经营业绩较去年同期有了大幅提升。 报告期内，公司实现营业收入14,847.19万元，比去年同期下降21.28%；实现营业利润 2,119.75万元，比去年同期增长 311.91%；利润总额为 2,341.09万元，比去年同期增长249.46%；归属于上市公司股东的净利润为 1,658.95万元，比去年同期 增长201.93%。 报告期内公司业绩同比大幅增长的主要原因是： 公司2013年上半年自产产品销售收入占总销售收入的比重与去年同期 相比有一定的增幅，2013年上半年广告投入减少75.66%，营业利润率增幅明显。 (1)报告期内，公司经营管理主要工作概述： 1）市场营销方面 报告期内，为顺应复杂多变的医药经营环境，公司不断开拓和完善营销网络，合理布局OTC渠道、医院渠道，和商业渠 道，新增开发二甲以上医院共计88家，其中儿童或妇幼医院15家，综合性医院73家。新增客户共计167家。同时，公司继续 推行“品类营销”战略，在各渠道终端加大推广宣传力度，上半年新增“康芝儿药专柜”114家，儿药品类开发主流连锁36家。 公司继续重视学术推广工作，赞助多场省级以上专业学术年会，开展各种终端学术推广会，实施代理商及代理商团队培训、 大型的店员培训工作。2013年上半年，公司还开展了不同形式的主题宣传活动，成功举办了“康芝杯第二届全国药店儿药师 大赛”，并在海南开展了红脸蛋公益活动——“留守儿童健康守护站”公益行动，在雅安地震发生后，向灾区紧急捐助1000万 余元的药品、食品和现金，积极履行了医药企业的社会公民责任。 2） 技术研发方面 报告期内，公司研发投入499.51万元，占净利润的30.11%，占营业收入的3.36%。报告期内，公司已进入注册程序的项 目17个，公司新增发明专利1项，目前公司拥有专利权的专利共有18项，其中发明专利6项，外观设计专利12项。截止报告期 末，康芝药业（母公司）拥有41个药品生产批准文号，1个中药保护品种，列入国家医保目录的药品有31个，有6个药品批准 文号获得国家药监部门的再注册申请。报告期内，公司“尼美舒利颗粒研发及产业化”和“尼美舒利缓释片”分别获得海南省人 民政府科技成果转化奖二等奖和海口市人民政府科学技术进步奖二等奖。 3）生产管理方面 报告期内，公司各生产基地严格按照GMP规范要求，保质保量积极完成各项生产任务，保障了主要产品的稳定供应， 开展开源节流和“合理化建议”工作，并取得了一定积极成果。其中，海南总厂已取得了 “注射用头孢他啶他唑巴坦钠(3:1)[含 1.2g和2.4g两个规格]的生产批件，并投入生产，同时积极申报“博士后”工作站，目前正在审评中；沈阳康芝在完成生产任务 之外，积极进行产品的改造和新产品的研发。北京顺鑫祥云完成新化验中心改造后搬迁使用，使公司检验水平提升了一个新 台阶，开展绩效考核工作后生产效率提高明显；河北康芝完成了省局GMP跟踪检查和麻杏止咳糖浆的现场工艺核查，改进 了布洛芬颗粒的包合工艺，完成了真空干燥箱汽改水加热方式，为日后的规模化生产奠定了基础。 4）人力资源方面 报告期内，公司继续优化制度流程，提升管控效率，完成人力资源整体规划方案，建立和完善员工考核和激励体系。报 告期内，公司启动了限制性股票激励计划，对公司的中高层管理人员、核心技术及业务骨干、子公司主要管理人员等激励对 象授予限制性股票，进一步促进了公司建立健全长期激励与约束机制，充分调动公司激励对象的积极性与创造性，有利于公 司的长远发展和人才的稳定。 5）实施内部控制规范体系情况 公司自2012年初启动实施内部控制规范体系建设以来，对公司相关人员进行了系统专业培训，并对公司业务流程和重要 风险控制点进行了梳理，按照内控指引持续修订了相关制度和流程，针对股份公司已梳理的重要关键业务流程进行了测评， 并取得了阶段性的成果，加强了企业风险管控能力和内部管理能力，提高了公司治理水平。2013年上半年，公司通过了《内 部控制重大缺陷认定标准》，完成了《康芝药业内控管理手册》初稿， 开展完成了对人力资源管理流程、投资管理流程、 存货管理业务流程、资金管理业务流程、印章管理、财务系统管理、信息披露业务流程、关联交易业务流程等的内控测试， 并对测试结果进行了整改。 6）公司2013年上半年荣获的主要荣誉明细 序号 名称 认证机构/获奖情况 1 康芝药业获“中国最具成长魅力企业”称号 《卓越管理》杂志社 2 康芝药业获“2012中国公益奖集体奖” 中国公益节组委会 3 中国财经峰会授予康芝药业最佳企业品牌 形象奖 中国财经峰会 4 康芝药业尼美舒利颗粒研发及产业化项目 荣获“科技成果转化奖二等奖” 海南省人民政府 5 康芝药业尼美舒利缓释片荣获“科学技术进 步奖二等奖” 海口市人民政府 （2）报告期公司财务报表相关数据变动分析 1）资产负债表数据变动分析 单位：元 资产 期末数 期初数 增减率 原因分析 合并 合并 应收账款 32,332,941.12 46,806,019.09 -30.92% 本期加大了回款力度，收回前期欠款所致 预付款项 27,903,513.59 53,441,506.16 -47.79% 购买一类新药的预付账款形成无形资产所致 其他应收款 11,767,814.42 53,799,984.61 -78.13% 购买一类新药的其他应收款形成无形资产所致 一年内到期的非 流动资产 392,291.76 604,899.06 -35.15% 主要是摊销本年度费用减少所致 应付职工薪酬 2,817,518.34 7,754,488.64 -63.67% 主要是发放2012年底计提的奖金所致 应交税费 7,368,318.74 3,721,167.33 98.01% 主要是本期应交所得税税金增加所致 其他应付款 12,607,346.60 18,853,494.71 -33.13% 主要是河北子公司支付南大郭信用联社担 保款所致 2）利润表数据变动分析 单位：元 项目 本期数 上年同期数 增减率 原因分析 合并 合并 一、营业收入 148,471,891.15 188,596,001.56 -21.28% 主要是其他代理产品销售收入同比减少 所致 减：营业成本 78,248,025.57 116,492,355.40 -32.83% 主要是其他代理产品销售成本同比减少 所致 销售费用 24,477,175.71 43,554,560.96 -43.80% 主要是广告及业务宣传费同比减少所致 资产减值损失 446,395.47 -0.62 100.00% 主要是本期计提资产减值所致 投资收益(损失以"-"号填列) 1,814,095.87 -100.00% 主要是本期没有超过三个月的理财投资 所致 二、营业利润 21,197,511.86 5,146,209.42 311.91% 自有产品占销售比例增加及费用降低所 致 加：营业外收入 4,477,075.56 1,807,259.25 147.73% 主要是财政补贴同比增加所致 减：营业外支出 2,263,682.12 254,290.92 790.19% 主要是本期捐赠营业外支出同比增加所 致 三、利润总额 23,410,905.30 6,699,177.75 249.46% 主要是营业利润及营业外收入同比均增 加所致 减：所得税费用 6,176,030.49 2,286,014.14 170.17% 主要是利润总额增加应缴所得税增加所 致 四、净利润 17,234,874.81 4,413,163.61 290.53% 主要是营业利润及营业外收入同比均增 加所致 归属于母公司股东的净利润 16,589,495.93 5,494,517.42 201.93% 主要是营业利润及营业外收入同比均增 加所致 少数股东损益 645,378.88 -1,081,353.81 159.68% 主要是本期控股子公司盈利所致 五、每股收益 (一)基本每股收益 0.08 0.03 166.67% 主要是营业利润及营业外收入同比均增 加所致 (二)稀释每股收益 0.08 0.03 166.67% 主要是营业利润及营业外收入同比均增 加所致 六、其他综合收益 七、综合收益总额 17,234,874.81 4,413,163.61 290.53% 主要是营业利润及营业外收入同比均增 加所致 归属于母公司股东的综合收益 总额 16,589,495.93 5,494,517.42 201.93% 主要是营业利润及营业外收入同比均增 加所致 归属于少数股东的综合收益总 额 645,378.88 -1,081,353.81 159.68% 主要是本期控股子公司盈利所致 3）现金流量表数据变动分析 单位：元 项 目 本期数 上年同期数 增减率 原因分析 合并 合并 销售商品、提供劳务收到的现金 173,320,402.81 242,622,616.66 -28.56% 是其他代理产品销售收入同比减 少所致 收到的税费返还 1,239,397.65 934,864.08 32.58% 本期政策性退税增加所致 收到的其他与经营活动有关的现金 28,063,075.99 22,243,839.04 26.16% 收到的其他往来款、押金及财政 补贴增加所致 经营活动现金流入小计 202,622,876.45 265,801,319.78 -23.77% 是其他代理产品销售收入同比减 少所致 购买商品、接受劳务支付的现金 92,765,173.57 137,424,106.32 -32.50% 主要是代理产品销售成本同比减 少所致 支付给职工以及为职工支付的现金 32,436,752.83 26,943,863.75 20.39% 支付上年度员工年终奖金增加所 致 支付的各项税费 20,410,194.85 16,837,876.16 21.22% 主要是缴纳的增值税及所得税增 加所致 支付的其他与经营活动有关的现金 21,075,072.93 53,078,195.07 -60.29% 本期付现费用减少及其他应付减 少所致 经营活动现金流出小计 166,687,194.18 234,284,041.30 -28.85% 本期付现费用减少及应收款收回 所致 取得投资收益所收到的现金 938,830.88 -100.00% 本期没有超过三个月的理财投资 所致 投资活动现金流入小计 938,830.88 -100.00% 本期没有超过三个月的理财投资 所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 22,285,597.33 13,641,443.81 63.37% 在建工程增加及购入固定资产增 加所致 投资所支付的现金 75,000,000.00 -100.00% 主要是本期无现金等价物外的银 行理财 投资活动现金流出小计 22,285,597.33 88,641,443.81 -74.86% 主要是本期无现金等价物外的银 行理财 2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素 报告期内，公司营业收入比去年同期下降21.28%，归属于上市公司股东的净利润比去年同期增长201.93%。 报告期内 公司营业收入同比出现下降的相关情况如下： 2011年起，公司受原单一主导产品的重大事件影响，为稳定营销网络和销售团队，合理利用相对充沛的资金，促进提 高资金使用效率，经公司管理层审慎考虑决定，公司自2011年起加大了对药品批发业务（或称“其他代理业务”)的拓展力 度，其中2012年上半年公司开展其他代理业务带来的收入为5049.39万元。虽然该类业务毛利率较低，但扣除资金成本后仍 能为公司贡献一定的利润。 此后，随着公司儿童药产品群的不断丰富和品类营销战略的持续推行，为稳健发展，公司自2012年下半年起收缩了其 他代理业务，本报告期内公司开展其他代理业务带来的收入为251.13万元，同比下降95.03%；同时，本报告期内自产产品销 售收入占总销售收入的比重同比有一定的增加。 公司重大的在手订单及订单执行进展情况 □ 适用 √ 不适用 3、主营业务经营情况 （1）主营业务的范围及经营情况 公司主要从事儿童用药的研发、生产和销售，公司目前拥有的儿童药品种，涵盖了我国当前儿童用药中销量最大的解 热镇痛类、感冒类、抗生素类、呼吸系统类、消食定惊类和营养类等六大类的西药和中成药。公司已上市销售的儿童药已形 成较为完整的产品群，如儿童退热系列（布洛芬颗粒、对乙酰氨基酚泡腾片、小儿退热贴、小儿清解颗粒等），儿童感冒系 列（氨金黄敏颗粒、小儿氨酚黄那敏颗粒、清喉咽合剂等），儿童腹泻与消化系列（鞣酸蛋白酵母散、鞣酸蛋白散、小儿腹 泻散、乳酸菌素颗粒、健儿乐颗粒等），儿童止咳化痰系列（止咳橘红颗粒、羧甲司坦颗粒、小儿麻甘颗粒、小儿咳喘灵颗 粒等），儿童抗感染类(头孢克洛颗粒、利巴韦林颗粒、热炎宁颗粒等)、营养补充类（小儿四维葡钙颗粒等）。 （2）主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 医药制造 98,849,320.02 47,412,863.51 52.04% -1.44% -0.45% -0.48% 买断经营 35,810,867.41 21,538,276.96 39.86% 2.78% 2.4% 0.22% 其他代理品种 2,511,304.43 2,387,819.30 4.92% -95.03% -94.92% -2.01% 食品加工 6,358,487.87 4,734,591.69 25.54% 分产品 儿童药 95,306,150.68 44,809,049.29 52.98% -6.13% -1.08% -2.4% 1.儿童退热 系列 43,483,664.33 16,689,153.88 61.62% -22.37% -8.46% -5.83% 2.儿童感冒 系列 13,748,304.30 6,064,074.21 55.89% -1.09% -21.16% 11.22% 3.儿童腹泻 与消化系列 9,619,745.59 3,512,408.28 63.49% 24.43% 13.52% 3.51% 4.儿童止咳 化痰系列 18,906,597.31 11,550,298.18 38.91% 37.67% 33.71% 1.81% 5.儿童抗感 染类 8,567,681.92 6,295,832.41 26.52% -11.32% -14.33% 2.58% 6.儿童营养 补充类 980,157.23 697,282.33 28.86% 96.92% 137.71% -12.2% 成人药 41,865,341.18 26,529,910.48 36.63% -50.22% -62.29% 20.29% 食品 6,358,487.87 4,734,591.69 25.54% 分地区 东北区 8,354,926.11 4,820,253.56 42.31% -7.17% -16.98% 6.82% 华北区 18,917,695.65 11,078,138.45 41.44% -9.41% -17.77% 5.96% 华东区 23,289,551.26 11,932,243.13 48.77% -4.24% -14.57% 6.20% 西北区 6,327,327.33 3,216,547.54 49.16% 54.60% 29.84% 9.70% 西南区 11,669,219.67 6,137,620.99 47.40% 7.34% -5.52% 7.16% 中南区 74,971,259.71 38,888,747.78 48.13% -35.63% -47.04% 11.18% 注：上表分地区统计中“中南区”的同比相关数据出现较大幅度变动的主要原因是：本报告期公司大幅收缩了毛利低的其他 代理业务。 4、其他主营业务情况 利润构成与上年度相比发生重大变化的说明 □ 适用 √ 不适用 主营业务或其结构发生重大变化的说明 □ 适用 √ 不适用 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明 □ 适用 √ 不适用 报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 5、公司前5大供应商或客户的变化情况 报告期公司前5大供应商的变化情况及影响 √ 适用 □ 不适用 报告期前五大供应商 上年同期前五大供应商 供应商名称 采购金额 占采购总金额的 比例(%) 供应商名称 采购金额 占采购总金额的 比例(%) 海南桂唐药业有限 公司 8,205,304.60 8.17% 揭阳市康泓药业 有限公司 16,218,345.98 12.25% 浙江金磐建设有限 公司 5,822,092.80 5.80% 揭阳市长懋药业 有限公司 13,870,536.49 10.47% 浙江康恩贝制药股 份有限公司 5,726,596.96 5.70% 揭阳市嘉信药业 有限公司 12,019,723.72 9.08% 帝斯曼淄博制药有 限公司 3,360,000.00 3.35% 揭阳市康特医药 有限公司 11,989,000.00 9.05% 北京市远东医药发 展公司 3,170,000.00 3.16% 海南桂唐药业有 限公司 5,674,113.78 4.28% 合计： 26,283,994.36 26.18% 合计 59,771,719.97 45.13% 前5大供应商的变化情况及其影响如下：上述去年同期前4大供应商主要从事一般批发的药品销售业务，因为该类业务毛 利率较低，对公司的利润贡献较小，因此2012年5月开始已取消了该类产品的合作计划。而海南桂唐药业有限公司提供给我 公司的品种是我公司长期合作的主要品种，且为我公司主打品种之一，因此一直持续合作。除此之外，不存在其他影响。 报告期公司前5大客户的变化情况及影响 √ 适用 □ 不适用 报告期前五大客户 上年同期前五大客户 客户名称 营业收入 占公司全部营业 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业 收入的比例(%) 收入的比例(%) 湖南协众药品器械有 限公司 2,862,891.28 1.93% 广东大翔药业有限 公司 38,301,808.23 20.63% 海南省金岛制药厂 2,743,569.23 1.85% 安徽省阜阳市康泰 药业有限责任公司 3,265,367.52 1.76% 海南中瑞医药有限公 司 2,592,170.07 1.75% 海南宜通医药有限 公司 3,204,245.91 1.73% 中国热带农业科学院 香料饮料研究所兴隆 热带植物园 2,340,812.47 1.58% 周口市天久康药业 有限公司 3,046,226.07 1.64% 山东正大医药有限公 司 2,185,473.50 1.47% 海南昊德医药有限 公司 2,802,396.60 1.51% 合计： 12,724,916.56 8.58% 合计 50,620,044.33 27.27% 公司前5大客户的变化情况及其影响如下：其中广东大翔药业有限公司、海南宜通医药有限公司、海南昊德医药有限公 司三家客户经营的品种因毛利率较低，且回款周期较长，公司在2012年下半年已逐渐缩小了与这些客户的业务量。2013年上 半年已完全取消了与这三家客户的合作计划。周口市天久康药业有限公司、安徽省阜阳市康泰药业有限责任公司两家公司由 于市场变化，未进入本报告期前五大客户。除此之外，不存在其他影响。 6、主要参股公司分析 截止报告期末，公司拥有4家全资子公司，1家控股子公司，1个全资孙公司，无对公司净利润影响达到10%及以上的参股 公司。 7、研发项目情况 公司十分重视研发方面投入，报告期内，公司研发投入499.51万元，占营业收入的3.36%。公司在研发项目上的进展进 一步巩固和提高了公司的核心竞争优势，并为未来业绩的持续稳健增长打下了坚实的基础。 报告期内，公司新增授权发明专利1项： 专利号（或公告号/申请号） 专利名称 专利人 专利申请日 专利权期 限 专利类型 ZL 2012 1 0122530.4 具有微孔的海绵状的氢溴酸右 美沙芬膜剂及其制备方法 康芝药业 2012-4-24 二十年 发明专利 报告期内，公司新增进入注册程序研发项目五项： 序号 研发的药品名称 注册分类 申请分类 适应症 注册所处的阶段 进展情况 累计已投入的 研发费用（元） 其会计处理 1 鞣酸蛋白酵母咀嚼片 化药5类 新药 止泻药 申请生产批件 在审评 3,299,904.93 进入当期损益 2 对乙酰氨基酚颗粒 化药6类 仿制 解热镇痛 申请生产批件 在审评 359,251.63 进入当期损益 3 法罗培南片 化药3.1类 新药 抗感染药 申请生产批件 受理 2,083,101.35 进入当期损益 4 头孢克肟颗粒 化药6类 仿制 抗感染药 申请生产批件 受理 1,410,446.34 进入当期损益 5 对乙酰氨基酚滴剂 化药6类 仿制 解热镇痛 申请生产批件 受理 359,251.64 进入当期损益 其他已进入注册程序的药品详见公司2012年年度报告。 报告期内，公司新获得生产批件情况如下： 序号 药品名称 规格 剂型 批准文号 批准日期 1 注射用头孢他啶他唑 巴坦钠 1.2g 注射剂 国药准字H20100036 2013/3/26 2 注射用头孢他啶他唑 巴坦钠 2.4g 注射剂 国药准字H20100037 2013/3/26 8、核心竞争力不利变化分析 报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大改变。 9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位 的变动趋势 （1）行业发展现状和变化趋势 2013年上半年，医药工业生产平稳增长，产值增速有所回升；行业整体盈利水平略有提高，利润率小幅提升；药品终端 销量整体保持增长，医院终端销量增幅出现下降，零售终端销量增长平稳，行业竞争激烈。 随着基药目录和地方基药增补扩容，及二级以上医疗卫生机构基药用量的增加，给药品销售放量奠定了基础。新农合医 保收入的成长性及新农合报销比例的提高，农村等基层医疗机构的用药需求进一步得到释放。医药产业政策鼓励提高行业集 中度的导向，和新版GMP的坚决推行，为有实力的企业通过并购做大做强，提供了良好的发展机遇。 同时，伴随国家医改政策的持续深入推进，长期来看药品价格是趋于下降的，特别是普通药物，加之医药行业内对产品 质量的监管将越发加强，因此医药企业的生存压力加大。 （2）公司行业市场地位 公司专注儿童健康事业，致力于儿童药领域的研发、生产和销售，并始终坚持“做儿童医药精品，做专业市场”的经营 理念，以科技为动力，以制度为保障，以市场为导向，充分利用公司市场优势和人才优势，做专做强儿童药产业，公司已发 展成为目前我国最大的儿童用药专业生产企业之一。 目前，公司已拥有儿童药品种20多种，公司的儿童药系列产品基本涵盖了主要儿童常见疾病类型。根据儿童用药要求口 感好、顺应性强的特点，公司在技术上始终坚持有针对性的研发，不断提高公司在掩味技术、膜剂技术、制粒技术等的研发 水平，以确保公司儿童药产品的口感和其他技术指标在同类产品中保持优势。 国家鼓励儿童用药的研发、生产和使用，公司将充分利用国家有关部门对儿童药物注册申请审评、定价和招标采购等相 应支持和引导政策，以及儿童专用药品优先纳入国家重大新药创制计划的扶持政策，在儿童药新药研发和完善销售价格体系 等方面寻求进一步的突破和发展。 10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况 报告期，公司根据 2013 年度经营计划，继续专注儿童药的研发，持续延展营销模式，加强品牌建设，控制经营成本， 加快内部控制规范体系建设，完善企业激励体系，在董事会、管理层的领导下，在全体员工的共同努力下，2013年上半年， 公司经营业绩较去年同期有了大幅提升。 11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施 （一）新产品、儿童药专用技术开发及其产业化风险 新药研发或儿童药专用技术开发投资大、周期长、对人员素质要求较高、风险较大；任何新产品研制和技术创新开发成 功后，都面临着产品产业化、市场化和经营规模化等问题；如果公司新药或儿童药专用技术不能适应不断变化的市场需求， 将加大公司的经营成本，对公司的盈利水平和未来发展产生不利的影响。 应对措施： 公司将进一步建立健全新产品开发和儿童药专用技术开发的体制机制，充分发挥专业技术人员和专家顾问团的作用，加 强对新药立项的内部审批和市场论证工作，并加强和国内外有实力的药品科研单位深度技术合作，同时在新产品的研发中， 注重产品长、中、短研究周期的合理搭配，并结合市场需求积极推进新获得药品批准文号产品的产业化。 （二）公司规模扩大带来的管理风险 公司上市之后，企业资产规模大幅增加，随着公司实施并购后的子公司逐渐增加，公司的管理区域发生了较大的变化， 公司的组织结构和管理体系将日趋复杂，如果公司在快速扩张过程中，不能妥善有效解决业务规模成长和经营模式转变带来 的风险因素和管理问题，将对公司生产经营造成一定的影响。 应对措施： 公司将根据发展战略规划和实际状况，持续优化集团化母子公司管控模式，强化内部协同，提高营运效率。同时，公司 将更加重视核心和高潜质管理人才的引进和培养，大力推行各项激励措施。 （三）超募资金投资项目的相关风险 截至本报告期末，公司尚有75765.04万元的超募资金暂未做出使用安排。该部分超募资金将用于公司主营业务。虽然公 司的超募资金投资项目都将建立在充分尽职调查和可行性论证的基础上，但仍然存在着新品种市场竞争力突变、对新并购企 业的整合是否顺利、新并购或投资新建项目的经营效益能否及时达到预期目标等方面的不确定性和风险。 应对措施： 公司将在“把握时机、审慎决策、用好超募资金”的原则上，对拟投资项目进行更加深入的市场调研和并购尽职调查， 严格履行内部决策程序，将进一步提高内部控制水平，积极为新并购企业注入公司先进的企业文化和管理理念，充分发挥资 源共享效应、规模扩张效应和整体协同效应，提高公司的持续盈利能力，促进公司又好又快发展。 二、投资状况分析 1、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 144,879.77 报告期投入募集资金总额 3,117.91 已累计投入募集资金总额 61,962.07 募集资金总体使用情况说明 公司经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】549号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,500 万股，发行价格每股60.00元，扣除各项发行费用5,120.23万元后，募集资金净额为144,879.77万元。上述募集资金到位 情况已经中审国际会计师事务所有限公司审验，并出具了中审国际验字﹝2010﹞第01020003号《验资报告》。上述募集资 金已经全部存放于募集资金专户管理。 截止2013年6月 30日，公司已投资建设的募集资金投资建设项目主要为儿童药生产基地建设项目、营销网络建设项 目、药品研发中心建设项目及超募资金投资项目，实际投入资金合计 250,080,100.87元，使用超募资金金额合计 369,540,590.83元。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资 金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 儿童药生产基地建设项 目 否 24,525.29 24,525.29 1,157.3 23,450.78 95.62% 2010年 09月30 日 1,829.23 否 否 营销网络建设项目 否 3,025 3,025 140.02 4.63% 2013年 12月31 日 否 药品研发中心建设项目 否 3,838.71 3,838.71 396.33 1,417.21 36.92% 2013年 12月31 日 否 承诺投资项目小计 -- 31,389 31,389 1,553.63 25,008.01 -- -- 1,829.23 -- -- 超募资金投向 对北京顺鑫祥云药业有 限责任公司进行增资 否 9,264.64 9,264.64 9,264.64 100% 2011年 12月31 日 59.12 否 否 对河北康芝进行投资 否 8,000 4,270 1,470 4,270 100% 2012年 12月31 日 -369.59 否 否 对沈阳延风制药有限公 司进行投资 否 18,000 18,000 18,000 100% 2011年 09月30 日 -118.82 否 否 使用超募资金购置固定 资产 否 5,391.09 5,391.09 30.44 5,355.57 99.34% 2012年 12月31 日 否 独家受让1类新药"注 射用头孢他啶他唑巴坦 钠(3:1)技术 否 7,800 800 63.85 63.85 7.98% 2013年 03月31 日 27.9 否 否 超募资金投向小计 -- 48,455.73 37,725.73 1,564.29 36,954.06 -- -- -401.39 -- -- 合计 -- 79,844.73 69,114.73 3,117.92 61,962.07 -- -- 1,427.84 -- -- 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分 具体项目） 1、儿童药生产基地建设项目的建设进度将比预定日期提前，一期工程已完工，一期固体制剂车 间,头孢粉针车间已通过GMP认证，2010年10月份固体制剂车间已经投产；二期工程已基本完工， 主要包括职工配套宿舍及2间厂房。其收益未达到计划的主要原因为：已投产的固体制剂车间尚未 达产，生产批量偏小，单位成本偏高所致。 2、营销网络建设项目及药品研发中心建设项目投资进度缓慢，主要是由于国家药监局要求修改 尼美舒利口服制剂的说明书，公司整体的销售计划受到一定的影响，基于稳健考虑，公司放缓此项 目的建设。 3、河北康芝在并购后主要进行了GMP认证改造及经营正常化的恢复工作，2012年11月19日 河北康芝获得了河北省药品监督管理局颁发的《药品GMP证书》（证书编号：HE20120037）和《药 品GMP认证审批件》（编号：<冀>药认字2012046），本报告期才正式开始生产运营。 4、沈阳康芝项目本期已按计划投产，因投产期较短、本年摊销生产批件等评估增值364万元、 销售渠道整合等原因，致使本报告期未达到预期效益。 5、北京祥云公司效益未达预期原因：(1)、我公司自2011年3月份控股北京祥云后，在本报告 期内对销售渠道的拓展未达预期；(2)、因原材料涨价致使生产成本较高，销售利润未达预期。 项目可行性发生重大变 化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 本公司募集资金总额为144,879.77万元，超募资金为113,490.77万元，使用超募资金主要投资 项目进展情况： 1、2010年12月9日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过《关于首次公开发行股票募集 资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划的议案》，决定使用部分超募资金人民币 92,646,400.00元对北京顺鑫祥云药业有限责任公司进行增资，本次增资完成后，公司将持有祥云药 业51%的股权，成为其控股股东，2010年12月27日，公司第三次临时股东大会决议通过此方案。 2011年3月2日，北京市顺义区人民政府国有资产监督管理委员会“顺国资复［2011］4号”文件 同意上述增资事项。2011年3月8日，公司对北京祥云药业增资方案已顺利实施。北京顺鑫祥云药 业有限责任公司在收到公司增资款9,264.64万元和另一股东北京顺鑫农业发展集团有限公司增资款 4,021.00万元共计13,285.64万元后，将其中5,405.00万元用于偿还北京顺鑫农业发展集团有限公司、 北京顺鑫牵手有限责任公司借款，2011年3月-2012年9月用增资款支付设备更新改造及房屋改造 款共计945.75万元。2012年11月，北京顺鑫祥云药业有限责任公司与公司、海通证券及中国银行 股份有限公司北京顺义汽车城支行签订了《募集资金四方监管协议》，将剩余募集资金连同增资款产 生的利息收益共计7,411.28万元存入募集资金专户进行管理。公司将按照《创业板信息披露业务备 忘录第1号——超募资金使用（修订）》等有关规定履行必要的审批程序后方可使用该募集资金专项 账户中的资金。2013年1月18日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于控股子公 司祥云药业项目超募资金增资款使用的议案》，同意北京顺鑫祥云药业有限责任公司使用存于募集资 金专户中的540.58万元用于其专项设备改造、鞣酸蛋白制剂车间GMP认证改造计划及化验室装修 和设备购进、公司配电增容工程。 2、2011年6月13日经第二届董事会第四次会议审议通过《关于竞购河北天合制药集团有限公 司整体资产的议案》及《关于使用超募资金设立全资子公司的议案》，公司使用超募资金8,000.00 万元竞购河北天合制药集团有限公司整体资产及设立全资子公司承接其资产项目。2011年11月月 10日公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于受让河北天合制药集团100%股权及相关事项 的议案》，同意公司以已使用超募资金付给天合制药的竞得款项人民币2100万元及已为天合制药的 对外债务所偿付的人民币700万元共计人民币2800万元为对价款受让张建民持有的天合制药100% 的股权，并不再向张建民支付任何费用。同时，同意公司使用超募资金1470万对股权转让后的河北 天合制药进行增资。2011年度，公司支付超募资金2,800.00万元，股权变更手续已办理完毕。2012 年12月11日，公司召开第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于对全资子公司实施增资 及其资金使用安排的议案》，同意公司使用超募资金1470万元对河北康芝进行增资，并拟使用该增 资款偿还康芝药业前期已投入该项目的自有资金1319.23万元，增资余款150.77万元将存于河北康 芝设立的募集资金专项账户中。2013年1月底，公司支付超募资金1470万元对河北康芝进行增资， 德信联合会计师事务所已出具验资报告（曲周德信验字[2013]第062号），3月28日，河北康芝同时 开立了募集资金专户，并于3月28日与海南康芝、平安银行、海通证券签订了《募集资金四方监管 协议》，签订当日专户余额为150.77万元。 3、2011年6月28日，经康芝药业董事会谨慎研究，公司第二届董事会第五次会议审议通过了 《公司以超募资金收购维康医药集团沈阳延风制药有限公司100%股权的议案》。公司计划使用超募 资金16,000.00万元收购维康医药集团沈阳延风制药有限公司(以下简称“沈阳康芝”）100%股权，同 时使用超募资金2,000万元向沈阳康芝进行增资，以用于补充沈阳康芝未来运作所需的营运资金及 对其部分生产设备更新改造，上述事项合计计划使用超募资金18,000.00万元。截止本报告期末已使 用募集资金支付股权转让款金额16,000.00万元，使用募集资金2,000万元进行增资，相关工商变更 手续已办理完毕，项目已按计划顺利投产。 4、公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用超募资金购置固定资产的议案》。同意公 司使用4,941.09万元的超募资金，购买位于广州市越秀区先烈中路69号东山广场主楼第26层01-21 房、建筑面积为2,477.36平方米的整层写字楼，以解决目前公司办公场所严重不足的问题。2011年 10月23日召开的第二届董事会第十一次会议通过了《关于使用超募资金对购置固定资产项目追加 投入的议案》，同意使用超募资金450万追加投资购置固定资产项目。截止本报告期末已使用募集资 金支付交易金额4,941.09万元，另支付交易税费148.24万元，相关产权过户手续已办理完毕。截止 至本期期末，合计使用超募资金5355.57万元。 5、2011年9月6日第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用超募资金独家受让1类 新药“注射用头孢他啶他唑巴坦钠（3：1）”技术的议案》。同意公司使用超募资金7300万元独家受 让1类新药“注射用头孢他啶他唑巴坦钠（3：1）”技术及使用超募资金500万元用于本产品的后续 生产所需资金投入。2012年5月30日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于改用公 司自有资金支付独家受让1类新药技术项目第一期拟付款的议案》。因此，公司实施上述1类新药技 术项目将变更为使用公司自有资金7000万元、超募资金300万元共计7300万元独家受让1类新药 “注射用头孢他啶他唑巴坦钠（3：1）”技术及使用超募资金500万元用于本产品的后续生产所需资 金投入。获得公司授权后，公司董事长已经与出让方签订了《新药技术转让合同书》。《新药技术转 让合同书》中的两个注册商标“康瑞欣”（注册号：3134567）、注册商标“瑞利欣”（注册号：3320975） 已转让至公司名下。2013年1月9日，该药品的专利实施被许可人已变更为公司，并已在专利登记 部门进行了备案。本报告期末，公司收到国家食品药品监督管理局下发的《药品补充申请批件》（批 件号：2013B00620,2013B00621）后获知：国家食品药品监督管理局经审查，已同意将“注射用头 孢他啶他唑巴坦钠（3:1）【含1.2g和2.4g两个规格】由国瑞堂制药转让给公司，并发给公司该品种 的药品批准文号（国药准字H20130018及国药准字H20130019），同时撤销国瑞堂制药该品种的药 品批准文号（国药准字H20100036及国药准字H20100037），本品《新药证书》已按照【新药技术 转让】程序转让给公司。截止本报告期末本项目合计使用超募资金63.85万元。 募集资金投资项目实施 地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施 方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期 投入及置换情况 适用 本公司自有资金预先投入募集资金投资项目合计金额107,906,180.00元，已经中审国际会计师 事务所中审国际 鉴字【2010】第01020106 号鉴证；根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理 办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定，《关于以募集资金置换预先已 投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》已经董事会、监事会审议通过，独立董事及保荐机构发 表意见同意并发布了编号为：2010-003号公告,以自有资金预先投入募集资金投资项目--儿童药生产 基地建设项目投资金额107,906,180.00元，已全额以募集资金置换。 用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金 结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用 途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户管理，实行专款专用。 募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名称 关联关系 是否关 联交易 产品类型 委托理财金 额 起始日期 终止日期 报酬 确定 方式 本期实际收 回本金金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计 收益 报告期实际 损益金额 中信银行海 口分行 无关联关系 否 单期型保 本90天 5,000 2013年01 月09日 2013年04 月09日 货币 5,000 56.25 平安银行海 口海甸支行 无关联关系 否 单期型保 本14天 4,000 2013年04 月12日 2013年04 月26日 货币 4,000 5.98 平安银行海 口海甸支行 无关联关系 否 单期型保 本32天 500 2013年04 月18日 2013年05 月20日 货币 500 1.71 平安银行海 口海甸支行 无关联关系 否 单期型保 本14天 1,000 2013年04 月24日 2013年05 月08日 货币 1,000 1.36 平安银行海 口海甸支行 无关联关系 否 单期型保 本14天 1,000 2013年05 月09日 2013年05 月23日 货币 1,000 1.36 平安银行海 口海甸支行 无关联关系 否 保本7天 滚动型 500 2013年05 月09日 2013年07 月04日 货币 2.29 平安银行海 口海甸支行 无关联关系 否 单期型保 本60天 500 2013年05 月23日 2013年07 月22日 货币 平安银行海 口海甸支行 无关联关系 否 保本7天 滚动型 2,000 2013年05 月29日 2013年07 月03日 货币 5.22 平安银行海 口海甸支行 无关联关系 否 保本7天 滚动型 1,000 2013年06 月06日 2013年07 月04日 货币 1.98 平安银行海 口海甸支行 无关联关系 否 单期型保 本32天 500 2013年04 月18日 2013年05 月20日 货币 500 1.71 平安银行海 口海甸支行 无关联关系 否 单期型保 本60天 500 2013年05 月23日 2013年07 月22日 货币 平安银行海 口海甸支行 无关联关系 否 保本30天 滚动型 300 2013年05 月27日 2013年07 月29日 货币 0.92 合计 16,800 -- -- -- 12,000 0 0 78.78 委托理财资金来源 闲置自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 备注：报告期内，公司使用闲置自有资金购买的委托理财产品属于期限短（一般指从购入日起不超过3个月内到期）、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，根据公司会计政策，全部归类为现金等价物。 三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况 不适用 四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相 比发生大幅度变动的警示及原因说明 （一）、本期业绩预计情况 1.业绩预告期间：2013年1月1日至2013年9月30日 2.预计的业绩：同向上升 3.业绩预告情况表： 项 目 本报告期 上年同期 归属于上市公司 股东的净利润 40%至55% 盈利：1721.02万元 2409万元至2668万元 （二）、业绩变动原因说明 公司预测2013年1-3季度的净利润为盈利，并与上年同期相比有较大幅度变动。其主要原因是：根据公司2013年上半 年的经营情况及市场拓展的正常趋势，预计 2013年第三季度自产产品销售收入占总销售收入的比重提高的情况可持续，费 用控制和经营改善情况预期有望持续。 （三）、风险警示 由于目前离前三季度报告期末仍有一段时间，上述业绩预测为公司财务部门的初步估算，业绩预测存在较大的不确定性， 敬请广大投资者注意投资风险。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 不适用 七、报告期内公司利润分配方案实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司 2012年度股东大会审议通过了《公司 2012 年度利润分配方案》，以2012年12月31日公司总股本20,000万股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金股利 2 元人民币（含税），共分配现金股利40,000,000元。该方案已于 2013 年5月7日实施完 毕。 八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每10股送红股数（股） 0 每10股派息数（元）（含税） 2.00 每10股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 200,000,000 现金分红总额（元）（含税） 40,000,000.00 可分配利润（元） 132,704,294.86 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经中审亚太会计师事务所有限公司审计，海南康芝药业股份有限公司（母公司）2012年度实现净利润26,909,704.18 元，按2012 年度公司实现净利润的 10％提取法定盈余公积2,690,970.42元，截至 2012 年 12 月 31 日止，公司可供股 东分配利润为159,204,718.33元，减去已于 2013年5月7日分配的利润40,000,000.00元，公司期初经审计的可供股东分 配利润剩余119,204,718.33元。 2013年上半年，海南康芝药业股份有限公司（母公司）实现净利润13,499,576.53元（未经审计），截至 2013年 6 月 30 日止，公司累计未分配利润为132,704,294.86元（未经审计）。 为回报股东，与所有股东分享公司发展的经营成果，公司拟以公司总股本20,000万股为基数，向全体股东每10股派 发现金红利2.00元(含税)，合计派发现金红利人民币40,000,000.00元（含税）。 本次利润分配预案须经股东大会审议批准后实施。 第四节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额（万 元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判决执行情况 披露日期 披露索引 （一）2006年3 月28日、2007年12 月4日至2008年2月 2日期间河北天合制 药集团有限公司、张 建民作为河北天合制 药集团有限公司法定 代表人和张占台作为 河北天合制药集团有 限公司财务会计履行 职务行为，先后分8 笔共同向刘冬辰借款 共计金额 3,225,000.00元，因一 直未进行归还，故要 求三被告偿还借款本 金3,225,000.00元及 利息3,124,837.00元。 此案邯郸中院已经受 634.98（其 中202.5万本 金及其利息共 计320万是原 天合制药集团 借款。100万 本金元及其利 息共计234.98 万元是原天合 股东张建民私 人借款） 否 2012年10月29日做出了（2012）邯 市民一初字第2-1号《民事调解书》，调 解书主要内容为：一、被告河北康芝制药 有限公司（原河北天合制药集团有限公 司）就以上两项于调解协议签字之日起一 次性给付原告刘冬辰借款本息共计320万 元整。二、刘冬辰与河北康芝制药有限公 司（原河北天合制药集团有限公司）之间 的债权债务关系终结。三、就本案调解部 分所涉及的案件受理费37500元，减半收 取为18750元，由原告刘冬辰负担。 2012年10月30日，河北邯郸中院作 出（2012）邯市民一初字第2号民事裁定 书，裁定：1.解除对原河北天合制药集团 有限公司在河北拍卖总行有限公司的资 产拍卖款400万元的冻结；2.继续冻结拍 卖款2,349,837.00元。 河北省邯郸市中级人民法院于 2012年11月6日出具了（2012）邯市 民一初字第2-2号《民事判决书》。判 决如下：一、被告张建民于本判决生 效之日起十日内偿还刘冬辰借款本金 100万元及相应利息（从2006年3月 28日起至本判决生效之日止按照中国 人民银行同期同类银行贷款利率4倍 计算）。二、驳回原告刘冬辰要求被告（未完）  |