[公告]金风科技：2013年半年度审计报告
新疆金风科技股份有限公司 已审阅财务报表 截至二零一三年六月三十日止六个月期间 目录 页 次 一、 审阅报告 1 二、 已审财务报表 1. 合并资产负债表 2 - 4 2. 合并利润表 5 3. 合并股东权益变动表 6 - 7 4. 合并现金流量表 8 - 9 5. 公司资产负债表 10 - 11 6. 公司利润表 12 7. 公司股东权益变动表 13 - 14 8. 公司现金流量表 15 - 16 9. 财务报表附注 17 –168 三、财务报表补充资料 1. 非经常性损益明细表 169 2. 中国企业会计准则与国际财务报告准则编报差异调节表 170 3. 净资产收益率与每股收益 171 4. 财务报表项目数据的变动分析 172 - 175 审 阅 报 告 安永华明(2013)专字第60794011-A03号 新疆金风科技股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的新疆金风科技股份有限公司财务报表，包括2013年6月30日的合并 及公司资产负债表，截至2013年6月30日止六个月期间的合并及公司利润表、股东权益变 动表和现金流量表以及财务报表附注(以下统称“中期财务报表”)。中期财务报表乃根据财 政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求而编制。编制中期财务报表是 新疆金风科技股份有限公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期 财务报表出具审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业 务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有 限保证。审阅主要限于询问新疆金风科技股份有限公司有关人员和对财务数据实施分析程 序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信中期财务报表没有按照《企业 会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制，未能在所有重大方面公允反映新疆金风科 技股份有限公司的财务状况、经营成果和现金流量。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 张宁宁 中国 北京 中国注册会计师： 王 静 2013年8月23日 资产 附注五 2013年6月30日 2012年12月31日 (未经审计) 流动资产 货币资金 1 4,684,504,768.05 6,961,760,403.98 交易性金融资产 2 28,484,487.09 - 应收票据 3 785,782,496.71 455,696,252.81 应收账款 4 8,679,137,078.85 9,658,938,399.39 预付款项 5 1,260,423,875.99 789,928,591.92 应收股利 7 33,989,549.95 33,989,549.95 其他应收款 8 566,966,295.50 473,953,919.34 存货 9 4,348,695,427.35 3,511,626,011.34 持有待售资产 10 772,694,858.28 1,194,873,620.43 其他流动资产 11 27,141,135.49 39,604,056.88 流动资产合计 21,187,819,973.26 23,120,370,806.04 非流动资产 交易性金融资产 2 96,960,087.36 94,830,262.00 可供出售金融资产 12 327,040,736.48 188,611,999.09 长期应收款 13 480,062,476.58 304,746,942.34 长期预付款项 5 292,607,681.39 207,614,629.33 长期股权投资 15 1,244,545,673.31 1,204,797,814.82 投资性房地产 16 80,936,759.95 82,384,825.21 固定资产 17 2,484,146,669.91 2,327,393,662.70 在建工程 18 4,079,072,314.84 3,039,026,910.53 无形资产 19 423,127,798.07 277,658,987.79 开发支出 19 107,869,793.68 259,479,040.50 商誉 20 303,231,967.55 310,847,671.42 长期待摊费用 21 3,633,211.37 9,395,983.53 递延所得税资产 22 564,754,791.58 516,365,292.50 非流动资产合计 10,487,989,962.07 8,823,154,021.76 资产总计 31,675,809,935.33 31,943,524,827.80 负债和股东权益 附注五 2013年6月30日 2012年12月31日 (未经审计) 流动负债 短期借款 25 897,429,654.53 284,940,000.00 应付票据 26 2,566,433,803.80 3,848,455,841.87 应付账款 27 5,605,060,251.70 4,656,540,271.00 预收款项 28 1,489,489,311.01 714,593,736.92 应付职工薪酬 29 70,537,629.48 111,773,792.55 应交税费 30 ( 565,279,886.30 ) ( 237,415,307.09 ) 应付利息 31 73,400,671.20 173,532,790.05 应付股利 32 148,202,340.00 - 其他应付款 33 183,623,985.52 188,711,023.25 一年内到期的非流动负债 34 138,438,588.52 104,271,300.00 预计负债 35 790,196,518.40 671,205,108.47 持有待售负债 10 562,071,355.30 1,296,821,827.20 流动负债合计 11,959,604,223.16 11,813,430,384.22 非流动负债 长期借款 36 2,496,513,136.00 2,736,445,012.41 应付债券 37 2,984,200,555.52 2,979,460,722.20 长期应付账款 27 241,411,568.32 244,656,449.46 预计负债 35 481,584,198.66 683,941,281.59 递延收益 38 162,350,895.24 161,165,896.88 递延所得税负债 22 35,253,764.90 38,801,146.33 非流动负债合计 6,401,314,118.64 6,844,470,508.87 负债合计 18,360,918,341.80 18,657,900,893.09 负债和股东权益 附注五 2013年6月30日 2012年12月31日 (未经审计) 股东权益 股本 39 2,694,588,000.00 2,694,588,000.00 资本公积 40 8,160,318,021.27 7,988,293,315.11 盈余公积 41 532,870,898.23 532,870,898.23 未分配利润 42 1,779,895,186.83 1,835,415,349.61 外币报表折算差额 ( 238,434,138.97 ) ( 148,514,837.04 ) 归属于母公司股东权益合计 12,929,237,967.36 12,902,652,725.91 少数股东权益 385,653,626.17 382,971,208.80 股东权益合计 13,314,891,593.53 13,285,623,934.71 负债和股东权益总计 31,675,809,935.33 31,943,524,827.80 财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 武钢 主管会计工作负责人： 霍常宝 会计机构负责人： 汤有贤 附注五 截至2013年 6月30日止 六个月期间 截至2012年 6月30日止 六个月期间 (未经审计) (未经审计) 营业收入 43 3,245,964,657.97 3,483,682,254.12 减：营业成本 43 2,632,750,761.01 3,002,638,222.18 营业税金及附加 44 8,432,973.45 14,994,379.53 销售费用 45 243,631,741.43 227,491,433.24 管理费用 46 348,176,302.29 313,134,779.20 财务费用 47 137,797,194.33 214,754,173.31 资产减值损失 48 63,920,734.14 50,216,022.60 加：公允价值变动收益 49 1,732,473.67 91,762.39 投资收益 50 275,247,970.88 388,074,183.73 其中：对联营、合营企业的 投资收益 92,712,769.18 67,021,461.24 营业利润 88,235,395.87 48,619,190.18 加：营业外收入 51 30,716,481.52 65,354,445.94 减：营业外支出 52 9,319,007.40 2,330,414.44 其中：非流动资产处置损失 109,973.98 139,274.29 利润总额 109,632,869.99 111,643,221.68 减：所得税费用 53 5,828,060.40 30,714,112.06 净利润 103,804,809.59 80,929,109.62 归属于母公司股东的净利润 92,682,177.22 72,068,879.75 少数股东损益 11,122,632.37 8,860,229.87 每股收益 基本每股收益 54 0.0344 0.0267 稀释每股收益 55 0.0344 0.0267 其他综合收益/(损失) 55 82,105,404.23 ( 41,054,255.13 ) 综合收益总额 185,910,213.82 39,874,854.49 其中： 归属于母公司股东的综合收益总额 174,787,581.45 31,014,624.62 归属于少数股东的综合收益总额 11,122,632.37 8,860,229.87 截至2013年6月30日止六个月期间(未经审计) 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 外币报表 小计 少数股东权益 股东权益合计 折算差额 一、本期期初余额 2,694,588,000.00 7,988,293,315.11 - 532,870,898.23 1,835,415,349.61 (148,514,837.04 ) 12,902,652,725.91 382,971,208.80 13,285,623,934.71 二、本期增减变动金额 (一) 本期净利润 - - - - 92,682,177.22 - 92,682,177.22 11,122,632.37 103,804,809.59 (二) 其他综合收益/(损失) - 172,024,706.16 - - - ( 89,919,301.93 ) 82,105,404.23 - 82,105,404.23 综合收益总额 - 172,024,706.16 - - 92,682,177.22 ( 89,919,301.93 ) 174,787,581.45 11,122,632.37 185,910,213.82 (三) 利润分配 1. 对股东的分配 - - - - ( 148,202,340.00 ) - ( 148,202,340.00 ) ( 8,440,215.00 ) ( 156,642,555.00 ) (四) 专项储备 1. 本期提取 - - 8,061,026.71 - - - 8,061,026.71 - 8,061,026.71 2. 本期使用 - - ( 8,061,026.71 ) - - - ( 8,061,026.71 ) - ( 8,061,026.71 ) 三、本期期末余额 2,694,588,000.00 8,160,318,021.27 - 532,870,898.23 1,779,895,186.83 (238,434,138.97 ) 12,929,237,967.36 385,653,626.17 13,314,891,593.53 截至2012年6月30日止六个月期间(未经审计) 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表 小计 少数股东权益 股东权益合计 折算差额 一、本期期初余额 2,694,588,000.00 7,990,595,537.83 495,389,307.95 1,854,572,508.88 (161,086,261.77 ) 12,874,059,092.89 394,450,420.56 13,268,509,513.45 二、本期增减变动金额 (一) 本期净利润 - - - 72,068,879.75 - 72,068,879.75 8,860,229.87 80,929,109.62 (二) 其他综合损失 - - - - ( 41,054,255.13 ) ( 41,054,255.13 ) - ( 41,054,255.13 ) 综合收益总额 - - - 72,068,879.75 ( 41,054,255.13 ) 31,014,624.62 8,860,229.87 39,874,854.49 (三) 股东投入和减少资本 1. 股东投入资本 - - - - - - 20,437,156.70 20,437,156.70 2. 收购少数股东股权 - 1,607,003.77 - - - 1,607,003.77 ( 37,794,503.78 ) ( 36,187,500.01 ) (四) 利润分配 1. 对股东的分配 - - - ( 134,729,400.00 ) - ( 134,729,400.00 ) ( 22,806,300.00 ) ( 157,535,700.00 ) 三、本期期末余额 2,694,588,000.00 7,992,202,541.60 495,389,307.95 1,791,911,988.63 (202,140,516.90 ) 12,771,951,321.28 363,147,003.35 13,135,098,324.63 附注五 截至2013年 6月30日止 六个月期间 截至2012年 6月30日止 六个月期间 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 4,278,687,491.47 3,380,705,396.56 收到的税费返还 62,382,513.61 78,155,636.58 收到的其他与经营活动有关的现金 56 161,576,745.98 227,190,316.24 经营活动现金流入小计 4,502,646,751.06 3,686,051,349.38 购买商品、接受劳务支付的现金 (4,417,362,572.76) ( 2,904,452,367.51) 支付给职工以及为职工支付的现金 ( 331,024,832.81) ( 324,552,201.28) 支付的各项税费 ( 381,520,481.97) ( 322,973,802.83) 支付的其他与经营活动有关的现金 56 ( 593,648,541.84) ( 274,591,181.79) 经营活动现金流出小计 (5,723,556,429.38) (3,826,569,553.41) 经营活动产生的现金流量净额 57 (1,220,909,678.32) ( 140,518,204.03) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 79,041,430.30 16,280,000.00 取得投资收益收到的现金 55,273,944.00 54,474,393.29 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 12,500,098.40 5,014,410.20 处置子公司收到的现金净额 57 18,837,900.00 90,344,551.54 收到的其他与投资活动有关的现金 14,502,338.01 26,100,895.24 投资活动现金流入小计 180,155,710.71 192,214,250.27 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 (1,798,065,545.68) (1,155,853,895.08) 取得子公司及其他股权投资支付的 现金净额 ( 71,577,920.00) ( 109,433,912.32) 支付其他与投资活动有关的现金 ( 196,445,694.39) ( 173,909.38) 投资活动现金流出小计 (2,066,089,160.07) (1,265,461,716.78) 投资活动产生的现金流量净额 (1,885,933,449.36) (1,073,247,466.51) 附注五 截至2013年 6月30日止 六个月期间 截至2012年 6月30日止 六个月期间 (未经审计) (未经审计) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 - 20,330,432.00 取得银行借款所收到的现金 1,209,265,474.22 1,290,682,311.94 发行债券收到的现金 - 2,974,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 3,500,000.00 23,365,431.88 筹资活动现金流入小计 1,212,765,474.22 4,308,878,175.82 偿还债务支付的现金 ( 188,692,480.00) (5,064,939,638.19) 分配股利、利润和偿付利息支付的现金 ( 310,058,736.60) ( 234,910,231.72) 支付其他与筹资活动有关的现金 ( 41,964,188.84) ( 14,304,404.53) 筹资活动现金流出小计 ( 540,715,405.44) (5,314,154,274.44) 筹资活动产生的现金流量净额 672,050,068.78 (1,005,276,098.62) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 40,845,568.20) ( 21,690,006.97) 五、现金及现金等价物净减少额 (2,475,638,627.10) (2,240,731,776.13) 加：期初现金及现金等价物余额 6,604,328,375.62 7,554,628,519.18 六、期末现金及现金等价物余额 57 4,128,689,748.52 5,313,896,743.05 资产 附注十一 2013年6月30日 2012年12月31日 (未经审计) 流动资产 流动资产 货币资金 2,372,947,164.28 3,240,347,315.93 应收票据 281,883,327.54 306,849,635.76 应收账款 1 7,737,481,968.55 7,994,446,368.02 预付款项 1,620,721,660.40 1,603,384,104.69 应收利息 30,245,670.00 52,612,200.00 应收股利 186,126,141.60 106,126,141.60 其他应收款 2 2,827,575,969.48 2,498,953,153.02 存货 2,181,867,019.42 1,848,241,936.78 其他流动资产 18,727,582.62 29,549,635.53 流动资产合计 17,257,576,503.89 17,680,510,491.33 非流动资产 长期应收款 238,430,668.38 201,137,354.75 长期股权投资 3 6,238,967,941.70 6,235,831,675.88 投资性房地产 70,285,703.12 71,354,646.32 固定资产 178,334,146.75 187,146,623.44 在建工程 6,947,879.68 6,947,879.68 无形资产 50,060,661.15 51,133,164.78 开发支出 99,554,914.57 91,569,016.47 长期待摊费用 2,293,221.33 7,752,610.56 递延所得税资产 238,108,674.93 258,731,928.05 其他非流动资产 - 61,991,329.31 非流动资产合计 7,122,983,811.61 7,173,596,229.24 资产总计 24,380,560,315.50 24,854,106,720.57 负债和股东权益 2013年6月30日 2012年12月31日 (未经审计) 流动负债 短期借款 326,383,492.05 50,000,000.00 应付票据 2,500,086,313.45 3,653,969,901.38 应付账款 3,644,557,762.83 3,646,252,605.20 预收款项 766,157,032.99 435,574,104.73 应付职工薪酬 6,270,512.15 21,673,717.35 应交税费 ( 56,322,476.51 ) 132,655,580.57 应付利息 66,377,700.00 166,013,333.33 应付股利 148,202,340.00 - 其他应付款 855,162,651.66 675,663,690.76 预计负债 596,387,366.57 504,131,741.36 流动负债合计 8,853,262,695.19 9,285,934,674.68 非流动负债 长期借款 1,000,000.00 1,000,000.00 应付债券 2,984,200,555.52 2,979,460,722.20 长期应付账款 193,948,265.54 138,743,190.37 预计负债 420,471,963.74 550,463,970.81 递延收益 118,789,356.67 118,016,896.83 非流动负债合计 3,718,410,141.47 3,787,684,780.21 负债合计 12,571,672,836.66 13,073,619,454.89 股东权益 股本 2,694,588,000.00 2,694,588,000.00 资本公积 7,969,352,576.29 7,969,352,576.29 盈余公积 533,927,500.63 533,927,500.63 未分配利润 610,953,204.24 582,619,502.70 外币报表折算差额 66,197.68 ( 313.94 ) 股东权益合计 11,808,887,478.84 11,780,487,265.68 负债和股东权益总计 24,380,560,315.50 24,854,106,720.57 附注十一 截至2013年 6月30日止 六个月期间 截至2012年 6月30日止 六个月期间 (未经审计) (未经审计) 营业收入 4 2,900,184,451.18 2,008,576,786.00 减：营业成本 4 2,511,200,031.14 1,883,747,557.93 营业税金及附加 4,758,364.35 6,296,870.44 销售费用 131,926,220.31 85,066,248.52 管理费用 51,168,894.42 63,622,377.00 财务费用 71,589,327.84 169,018,134.38 资产减值损失 49,843,297.19 37,922,073.37 加：公允价值变动收益 - 91,762.39 投资收益 5 126,199,859.77 406,445,239.53 营业利润 205,898,175.70 169,440,526.28 加：营业外收入 20,045,903.64 4,565,508.31 减：营业外支出 3,221,530.07 22,293.45 其中：非流动资产处置损失 37,694.07 3,438.56 利润总额 222,722,549.27 173,983,741.14 减：所得税费用 46,186,507.73 ( 30,914,032.39) 净利润 176,536,041.54 204,897,773.53 其他综合收益 66,511.62 - 综合收益总额 176,602,553.16 204,897,773.53 截至2013年6月30日止六个月期间(未经审计) 股本 专项储备 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表 折算差额 股东权益合计 一、本期期初余额 2,694,588,000.00 - 7,969,352,576.29 533,927,500.63 582,619,502.70 ( 313.94 ) 11,780,487,265.68 二、本期增减变动金额 (一) 本期净利润 - - - - （未完）  |