[中报]文山电力：2013年半年度报告
云南文山电力股份有限公司 2013年半年度报告 600995 二O一三年八月 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 公司半年度财务报告未经审计。 四、 公司负责人杨斌、主管会计工作负责人解家杰及会计机构负责人（会计主管人员）李 平声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 目录 第一节 释义 .............................................................................................. 4 第二节 公司简介 ...................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................... 6 第四节 董事会报告 .................................................................................. 7 第五节 重要事项 .................................................................................... 12 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................ 14 第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................ 16 第八节 财务报告（未经审计） ............................................................ 17 第九节 备查文件目录 ............................................................................ 76 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司或本公司 指 云南文山电力股份有限公司 上交所 指 上海证券交易所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 云南文山电力股份有限公司 公司的中文名称简称 文山电力 公司的外文名称 Yunnan Wenshan Electric Power Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 wsdl 公司的法定代表人 杨斌 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 段登奇 吴云林 联系地址 昆明市东风东路48号金泰大厦19楼 昆明市东风东路48号金泰大厦19楼 电话 0871-63191628 0871-63199266 传真 0871-63190838 0871-63190838 电子信箱 wsdl@wsdl.sina.net wsdl@wsdl.sina.net 三、 基本情况变更简介 本报告期公司基本情况未发生变更。 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 证券投资部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 上海证券交易所 文山电力 600995 六、 公司报告期内的注册变更情况 公司报告期内注册情况未变更。 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同 期增减(%) 营业收入 939,685,108.11 792,208,899.11 18.62 归属于上市公司股东的净利润 84,103,938.90 102,867,513.01 -18.24 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 84,254,343.55 88,073,224.36 -4.34 经营活动产生的现金流量净额 108,383,175.91 111,799,108.53 -3.06 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 1,286,617,483.54 1,250,366,184.64 2.90 总资产 2,668,265,882.51 2,477,447,081.58 7.70 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上年同 期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.18 0.21 -14.29 稀释每股收益（元／股） 0.18 0.21 -14.29 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.18 0.18 0 加权平均净资产收益率（%） 6.51 8.87 减少2.36个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 6.52 7.59 减少1.07个百分点 二、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 143,453.27 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 106,321.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -355,435.23 所得税影响额 -44,744.43 合计 -150,404.65 第四节 董事会报告 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 本报告期内，公司完成自发电量16521万千瓦时，比上年同期增长16%；完成供电量223981 万千瓦时，比上年同期增长15.8%；完成售电量215478万千瓦时，比上年同期增长14.1%；其 中：直供电量146103万千瓦时，比上年同期增长14.5%；趸售电量69375万千瓦时，比上年同 期增长13.14%。趸售电量中：趸售广西37855万千瓦时，比上年同期增加4589万千瓦时；趸 售州内三县25985万千瓦时，比上年同期增加2182万千瓦时；送平远电量351万千瓦时，比上 年同期减少3327万千瓦时。外购地方中小水电62721万千瓦时，比上年同期增长4.5%；购省 网144738万千瓦时，比上年同期增长21.4%。对越送电5157万千瓦时，比上年同期增加4610 万千瓦时。 本报告期内，公司实现营业收入93968.51万元，比上年同期增长18.62%，实现营业利润 10278.71万元，比上年同期减少3.95%；实现净利润8410.39万元，比上年同期减少18.24%。 主要报表项目增减变动说明： 资产负债表项目 项目 期末数 期初数 变动比例（%） 应收账款 139,670,675.25 40,884,835.52 241.62 预付款项 3,106,074.55 836,379.60 271.37 其他应收款 3,969,518.49 587,296.05 575.90 在建工程 350,048,539.14 218,979,237.52 59.85 其他非流动资产 8,890,750.50 23,308,973.50 -61.86 短期借款 520,000,000.00 300,000,000.00 73.33 应付账款 5,963,124.60 2,793,249.36 113.48 应付职工薪酬 6,501,959.65 18,415,812.97 -64.69 应交税费 12,007,374.98 27,422,413.52 -56.21 一年内到期的非流动负债 101,500,000.00 301,500,000.00 -66.33 长期借款 541,880,000.00 416,380,000.00 30.14 长期应付款 30,848,324.66 3,976,068.00 675.85 应收账款变动原因说明：应收售电款增加。 预付款项变动原因说明：本期预付物资款增加。 其他应收款变动原因说明：备用金暂支款增加。 在建工程变动原因说明：本期工程项目建设增加。 其他非流动资产变动原因说明：本期购建长期资产预付款项减少。 短期借款变动原因说明：向金融机构融资借款资金增加。 应付账款变动原因说明：应付未付购电款增加。 应付职工薪酬变动原因说明：本期发放上年末年终绩效工资影响。 应交税费变动原因说明：支付前期应交税费。 一年内到期的非流动负债变动原因说明：本期到期的长期借款减少。 长期借款变动原因说明：向金融机构融资借款资金增加。 长期应付款变动原因说明：收到的小区供电设施建设款增加。 利润表项目 项目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 资产减值损失 518,503.30 1,009,764.17 -48.65 投资收益 -2,613,905.88 2,595,574.74 -200.71 营业外收入 351,471.69 18,617,773.89 -98.11 营业外支出 457,131.91 1,030,819.16 -55.65 非流动资产处置损失 53,175.48 960,439.16 -94.46 资产减值损失变动原因说明：本期计提应收款项坏账准备金减少。 投资收益变动原因说明：本期联营企业利润减少。 营业外收入变动原因说明：收到的计入本期损益的政府补助减少。 营业外支出变动原因说明：本期处置非流动资产损失减少。 非流动资产处置损失变动原因说明：本期处理报废固定资产损失减少。 现金流量表项目 项目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 收到其他与经营活动有关的现金 90,333,129.05 47,209,826.41 91.34 支付其他与经营活动有关的现金 71,251,849.13 37,319,687.01 90.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 628,377.10 -13,991.04 4,591.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 176,870,044.66 104,869,360.45 68.66 取得借款收到的现金 460,000,000.00 303,500,000.00 51.57 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 77,746,580.05 26,869,464.82 189.35 收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明：本期收到的政府资金现金流增加。 支付其他与经营活动有关的现金变动原因说明：本期上缴政府资金现金流增加。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额变动原因说明：本期处置报废固定资 产残值收入增加。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金变动原因说明：本期支付工程款增加。 取得借款收到的现金变动原因说明：本期向金融机构融资资金增加。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金变动原因说明：本期支付现金股利。 售电结构变化 本报告期与上年同期售电结构对比表 用电类别 本报告期占比（%） 2012年中期占比（％） 备注 城乡居民生活用电 12.96 12.45 一般工商业 11.10 10.65 含原非居民照明、商业、非工业、 普通工业类用电 大工业 43.15 43.72 含铁合金、电石及其他大工业 趸售 32.20 32.45 含趸售马关、麻栗坡、广南三县； 趸售广西三县；参与送越；通过 省网售平远，上省网 其他类用电 0.59 0.73 含农业生产、农排等 合计 100 100 (一) 主营业务分析 1、 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 939,685,108.11 792,208,899.11 18.62 营业成本 698,456,628.01 567,823,615.13 23.01 销售费用 23,114,594.48 21,609,169.81 6.97 管理费用 73,983,077.55 68,428,010.77 8.12 财务费用 31,662,508.87 21,840,406.35 44.97 经营活动产生的现金流量净额 108,383,175.91 111,799,108.53 -3.06 投资活动产生的现金流量净额 -176,241,667.56 -104,883,351.49 -68.04 筹资活动产生的现金流量净额 67,753,419.95 -58,869,464.82 215.09 营业收入变动原因说明：本期销售电量比上期增加。 营业成本变动原因说明：采购电量随销售电量增加。 销售费用变动原因说明：应付职工薪酬增加。 管理费用变动原因说明：应付职工薪酬增加。 财务费用变动原因说明：借款本金增加借款利息随之增加，及资本化利息比例减少。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：应收售电收入增加。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期支付工程款增加。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：向金融机构融资借款资金增加。 2、 其它 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 公司利润构成或利润来源同比去年未发生重大变化。 (2) 其他 公司在经营中出现的问题与困难 ① 随着公司规模的扩大，银行信贷融资增加，财务费用上升较快。 ② 公司在当前的售电规模下，其效益受地方水电出力的影响依然较大。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收入比 上年增减(%) 营业成本比 上年增减(%) 毛利率比上年增减 （%） 电力行业 939,124,394.51 698,149,022.96 25.66 18.63 23.22 减少2.77个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收入比 上年增减(%) 营业成本比上 年增减(%) 毛利率比上年增减 （%） 电力行业 939,124,394.51 698,149,022.96 25.66 18.63 23.22 减少2.77个百分点 2、 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 文山地区 926,474,797.40 17.22 对越送电 12,649,597.11 875.84 (三) 核心竞争力分析 公司的核心优势主要体现在以下方面： 1、具有特许的供电营业区。国家对供电行业的管理实施供电营业区管理，公司由国家核准 的特定供电营业区。 2、地方较为丰富的小水电资源带来较为稳定的收益。目前，与公司长期建立了购售电的地 方小水电达到57万千瓦，加上公司自有的11万千瓦装机，共68万千瓦，能为公司带来较为稳 定的收益。 3、控股股东云南电网公司强大的电网经营、发展能力为公司的可持续发展提供了强有力的 支撑。自云南电网进入文山后，不断投资完善220千伏及以上电网，加强农村电网的建设与改 造，加大对文山电力管理改进、技术进步、人员培训、电力电量供应等方面的支持。 (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 2013年上半年公司长期股权投资年末余额为126,503,291.82元，其中：对文山平远供电有 限公司的股权投资余额69,759,978.49元，比期初增加10,093,770.30元；对文山暮底河水库开发 有限公司投资余额1,265,844.43元，比期初增加131,217.48元；对大唐国际文山水电开发有限 公司投资余额53,377,468.90元，比期初减少12,838,893.66元。 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项。 3、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、 非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况 公司于2013年5月7日召开了2012年年度股东大会，会议审议通过了《公司2012年度利 润分配方案》，公司拟以2012年末总股本478,526,400股为基数，每10股派发现金红利1元(含 税)，共计分配现金红利4,785.264万元。该利润分配方案已于2013年6月21日实施完毕。 三、 其他披露事项 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 第五节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。 二、 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 三、 资产交易、企业合并事项 √ 不适用 四、 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 五、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 公司对云南电网公司、文山盘龙河流域水电开发 有限公司、文山暮底河水库开发有限公司、文山 平远供电有限责任公司、云南华联马关电力有限 责任公司、广南县电力有限责任公司、麻栗坡县 电力有限责任公司的购售电业务严格按照2012 年度股东大会日常关联交易执行。 详见上海证券交易所网站2013年4月12日文山 电力日常关联交易公告。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 云南文山电力股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2013年1月23日第五届十 六次董事会审议通过了《关于协议转让公司所持云南水利电力有限公司1.114％股权的议案》， 将所持云南水利电力有限公司1.114％股权以210万元的价格转让给云南电网公司。云南电网公 司为本公司控股股东，与本公司有购售电往来，为与日常经营相关的关联交易，此协议正在办 理中。 六、 重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 ①本公司于2007 年12 月26 日与云南华联马关电力有限责任公司签定了《云南文山电力 股份有限公司与云南华联马关电力有限责任公司托管协议》自协议签定之日起，该公司由本公 司托管。托管期间按所有权和经营权分离的原则，该公司企业性质、资产隶属关系、财税体制 及人事关系不变。 ②本公司于2007 年12 月27 日与广南县电力有限责任公司签定了《云南文山电力股份有 限公司与广南县电力有限责任公司托管协议》，自协议签定之日起，该公司由本公司托管。托管 期间按所有权和经营权分离的原则，该公司企业性质、资产隶属关系、财税体制及人事关系不 变。 ③本公司于2008 年7 月17 日与麻栗坡县电力有限责任公司签订了《云南文山电力股份 有限公司与麻栗坡县电力有限责任公司托管协议》。自签订协议之日起，麻栗坡县电力有限责任 公司由本公司托管，如需变更或终止协议，由签订协议的双方协商解决。托管期间按所有权和 经营权分离的原则，该公司企业性质、资产隶属关系、财税体制及人事关系不变。 2、 承包情况 本报告期公司无承包事项。 3、 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 (二) 担保情况 √ 不适用 (三) 其他重大合同或交易 本报告期公司无其他重大合同或交易。 七、 承诺事项履行情况 √不适用 八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收 购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 第六节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 二、 股东情况 (一) 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 44,351 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 报告期 内增减 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻 结的股份 数量 云南电网公司 国有法人 29.57 141,523,200 0 无 云南省地方电力实业开发公司 其他 1.35 6,480,000 0 未知 东方电气投资管理有限公司 其他 1.18 5,649,100 0 未知 孙泽浩 其他 0.27 1,308,486 0 未知 全国社保基金四零七组合 其他 0.24 1,134,500 0 未知 中国建设银行股份有限公司－信诚中证500 指数分级证券投资基金 其他 0.23 1,088,455 0 未知 李潮欣 其他 0.22 1,060,252 0 未知 董玲 其他 0.21 1,015,600 0 未知 中国农业银行股份有限公司－中证500交 易型开放式指数证券投资基金 其他 0.21 1,007,431 0 未知 重庆国际信托有限公司 其他 0.21 1,000,000 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 的数量 股份种类及数量 云南电网公司 141,523,200 人民币普通股 云南省地方电力实业开发公司 6,480,000 人民币普通股 东方电气投资管理有限公司 5,649,100 人民币普通股 孙泽浩 1,308,486 人民币普通股 全国社保基金四零七组合 1,134,500 人民币普通股 中国建设银行股份有限公司－信诚中证500指数分级证券投资基金 1,088,455 人民币普通股 李潮欣 1,060,252 人民币普通股 董玲 1,015,600 人民币普通股 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 1,007,431 人民币普通股 重庆国际信托有限公司 1,000,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系 或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致 行动人。 三、 控股股东或实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。 第七节 董事、监事、高级管理人员情况 一、 持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。 第八节 财务报告（未经审计） 一、 财务报表 资产负债表 2013年6月30日 编制单位:云南文山电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六、1 249,108,986.02 249,214,057.72 交易性金融资产 应收票据 六、2 65,435,528.00 61,240,000.00 应收账款 六、4 139,670,675.25 40,884,835.52 预付款项 六、6 3,106,074.55 836,379.60 应收利息 应收股利 六、3 7,905,620.88 7,905,620.88 其他应收款 六、5 3,969,518.49 587,296.05 存货 六、7 2,881,012.46 2,625,589.53 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 472,077,415.65 363,293,779.30 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、8 126,503,291.82 129,117,197.70 投资性房地产 固定资产 六、9 1,657,594,264.52 1,689,944,876.81 在建工程 六、10 350,048,539.14 218,979,237.52 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、11 43,993,632.98 43,645,028.85 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 六、12 9,157,987.90 9,157,987.90 其他非流动资产 六、13 8,890,750.50 23,308,973.50 非流动资产合计 2,196,188,466.86 2,114,153,302.28 资产总计 2,668,265,882.51 2,477,447,081.58 流动负债： 短期借款 六、15 520,000,000.00 300,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 六、16 5,963,124.60 2,793,249.36 预收款项 六、17 25,138,011.19 22,026,821.48 应付职工薪酬 六、18 6,501,959.65 18,415,812.97 应交税费 六、19 12,007,374.98 27,422,413.52 应付利息 六、20 2,067,900.00 1,649,455.13 应付股利 其他应付款 六、21 101,460,194.81 99,495,425.66 一年内到期的非流动负债 六、22 101,500,000.00 301,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 774,638,565.23 773,303,178.12 非流动负债： 长期借款 六、23 541,880,000.00 416,380,000.00 应付债券 长期应付款 六、24 30,848,324.66 3,976,068.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 六、25 34,281,509.08 33,421,650.82 非流动负债合计 607,009,833.74 453,777,718.82 负债合计 1,381,648,398.97 1,227,080,896.94 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 六、26 478,526,400.00 478,526,400.00 资本公积 六、27 155,221,398.16 155,221,398.16 减：库存股 专项储备 盈余公积 六、28 114,872,960.22 114,872,960.22 一般风险准备 未分配利润 六、29 537,996,725.16 501,745,426.26 所有者权益（或股东权益）合计 1,286,617,483.54 1,250,366,184.64 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 2,668,265,882.51 2,477,447,081.58 法定代表人：杨斌 主管会计工作负责人：解家杰 会计机构负责人：李平 利润表 2013年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 六、30 939,685,108.11 792,208,899.11 减：营业成本 六、30 698,456,628.01 567,823,615.13 营业税金及附加 六、31 6,548,785.65 7,077,281.44 销售费用 六、32 23,114,594.48 21,609,169.81 管理费用 六、33 73,983,077.55 68,428,010.77 财务费用 六、34 31,662,508.87 21,840,406.35 资产减值损失 六、36 518,503.30 1,009,764.17 加：公允价值变动收 益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） 六、35 -2,613,905.88 2,595,574.74 其中：对联营企 业和合营企业的投资收益 -2,613,905.88 2,595,574.74 二、营业利润（亏损以“－” 号填列） 102,787,104.37 107,016,226.18 加：营业外收入 六、37 351,471.69 18,617,773.89 减：营业外支出 六、38 457,131.91 1,030,819.16 其中：非流动资产 处置损失 53,175.48 960,439.16 三、利润总额（亏损总额 以“－”号填列） 102,681,444.15 124,603,180.91 减：所得税费用 六、39 18,577,505.25 21,735,667.90 四、净利润（净亏损以“－” 号填列） 84,103,938.90 102,867,513.01 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.18 0.21 （二）稀释每股收益 0.18 0.21 六、其他综合收益 七、综合收益总额 84,103,938.90 102,867,513.01 法定代表人：杨斌 主管会计工作负责人：解家杰 会计机构负责人：李平 现金流量表 2013年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,000,377,523.35 885,703,285.26 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、41 90,333,129.05 47,209,826.41 经营活动现金流入小计 1,090,710,652.40 932,913,111.67 购买商品、接受劳务支付的现金 668,187,063.41 548,881,573.23 支付给职工以及为职工支付的现金 129,086,587.54 111,255,113.33 支付的各项税费 113,801,976.41 123,657,629.57 支付其他与经营活动有关的现金 六、41 71,251,849.13 37,319,687.01 经营活动现金流出小计 六、42 982,327,476.49 821,114,003.14 经营活动产生的现金流量净额 108,383,175.91 111,799,108.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 628,377.10 -13,991.04 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 628,377.10 -13,991.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 176,870,044.66 104,869,360.45 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 176,870,044.66 104,869,360.45 投资活动产生的现金流量净额 -176,241,667.56 -104,883,351.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 460,000,000.00 303,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 460,000,000.00 303,500,000.00 偿还债务支付的现金 314,500,000.00 335,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 77,746,580.05 26,869,464.82 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 392,246,580.05 362,369,464.82 筹资活动产生的现金流量净额 67,753,419.95 -58,869,464.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -105,071.70 -51,953,707.78 加：期初现金及现金等价物余额 249,214,057.72 221,335,993.11 六、期末现金及现金等价物余额 249,108,986.02 169,382,285.33 法定代表人：杨斌 主管会计工作负责人：解家杰 会计机构负责人：李平 所有者权益变动表 2013年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 478,526,400.00 155,221,398.16 114,872,960.22 501,745,426.26 1,250,366,184.64 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 478,526,400.00 155,221,398.16 114,872,960.22 501,745,426.26 1,250,366,184.64 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） 36,251,298.90 36,251,298.90 （一）净利润 84,103,938.90 84,103,938.90 （二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 84,103,938.90 84,103,938.90 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -47,852,640.00 -47,852,640.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -47,852,640.00 -47,852,640.00 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 478,526,400.00 155,221,398.16 114,872,960.22 537,996,725.16 1,286,617,483.54 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 478,526,400.00 155,221,398.16 100,686,841.31 374,070,356.09 1,108,504,995.56 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 478,526,400.00 155,221,398.16 100,686,841.31 374,070,356.09 1,108,504,995.56 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） 102,867,513.01 102,867,513.01 （一）净利润 102,867,513.01 102,867,513.01 （二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 102,867,513.01 102,867,513.01 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 478,526,400.00 155,221,398.16 100,686,841.31 476,937,869.10 1,211,372,508.57 法定代表人：杨斌 主管会计工作负责人：解家杰 会计机构负责人：李平 云南文山电力股份有限公司 2013年半年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 云南文山电力股份有限公司(以下简称“本公司”)原名云南文山电力(集团)股份公司，系1997 年12月经云南省人民政府云政复[1997]112号文批准，文山壮族苗族自治州电力公司于1997年 12月29日作为主发起人，以经营性净资产与麻栗坡同益边贸公司、江河农村电气化发展有限公 司、云南省地方电力实业开发公司、中国东方电气集团公司四家法人共同发起设立，设立时注册 资本4398万元。1999年1月15日，经云南省体改委云体改生复[1999]11号文批准，原有股东向 本公司增资扩股，股本增至10314万元。2000年9月，经云南省经贸委云经贸企一[2000]353号 文批准，本公司按2:1的比例同比例缩股，股本变为5157万股，名称变更为云南文山电力股份有 限公司。本公司于2000年9月28日在云南省工商行政管理局办理了变更登记手续，变更后的营 业执照注册号为：5300001002342。2001年10月，麻栗坡同益边贸公司将持有的本公司1431万 股转让给文山盘龙河流域水电开发有限责任公司。 2004年5月24日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]64号文批准，本公司向社 会公开发行人民币普通股股票3600万股，股本变更为人民币8757万元。2005年4月8日，本公 司根据2004年度股东大会的决议，以资本公积金每10股转增10股，转增后股本变更为人民币 17514万元。 2006年9月，根据本公司2006年第二次股东大会暨相关股东会议的决议，审议通过了《关 于采用公司资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》，根据股权分置改革方 案，流通股股东每持有10股流通股将获得6.4444股的转增股份，合计4,640万股，相当于每10 股流通股获送3.0股的对价，以资本公积4640万元转增股本，转增后股本变更为22154万元。 2007年4月6日根据本公司股东大会决议以资本公积金每10股转增2股，转增后股本变更 为人民币26584.8万元。 2008年3月31日根据本公司2007年度股东大会决议以未分配利润每10股送5股，转增后 股本变更为39877.2万元。本公司于2008年6月10日在云南省工商行政管理局办理了变更登记 手续，变更后的营业执照注册号为530000000000767，法定代表人：李克毅。 2009年4月10日根据本公司2008年度股东大会决议以未分配利润每10股送2股，转增后 股本变更为47852.64万元。2009年6月本公司在云南省工商行政管理局办理了变更登记手续，变 更后的营业执照注册号为530000000000767，法定代表人：李克毅。2009年10月，本公司法定代 表人变更为：杨斌。 截至2013年6月30日，本公司累计发行股本总数47,852.64万股，详见附注六、28。 本公司属水利电力行业，主要经营范围包括：水力发电、供电、电站、电网设计、建设、维 修、改造、咨询服务，中小水(火)电站的投资开发、总承包及设备成套及物资供应，电网调度自 动化技术开发利用推广，国内贸易(不含管制商品)。 本公司的母公司为云南电网公司，云南电网公司为中国南方电网有限责任公司的全资子公司。 本财务报表已经本公司董事会于2013年8月22日决议批准报出。 二、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业 会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证 券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本 财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年6月 30日的财务状况及2013年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在 所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、 主要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公 司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2、 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人 民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 3、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短 （一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很 小的投资。 4、 外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当 日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑 换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化 的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额；以及③可供出售的外币货币 性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损 益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额 计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损 益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 （3）外币财务报表的折算方法 编制财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇 率变动而产生的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处 置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发 生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分 配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示； 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确 认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时， 将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处 置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动 对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。 5、 金融工具 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金 融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指 易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实 际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相 同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可（未完）  |