[中报]建设银行：2013年半年度报告
中国建设银行股份有限公司 （A股股票代码：601939） 2013年半年度报告 目 录 释义 1 重要提示 2 1 财务摘要 3 2 公司基本情况简介 5 3 董事长报告 7 4 行长报告 9 5 管理层讨论与分析 11 5.1 财务回顾 11 5.2 业务运作 35 5.3 风险管理 46 5.4 展望 53 6 股本变动及股东情况 54 7 董事、监事、高级管理人员情况 57 8 重要事项 59 9 备查文件目录 63 附录 外部审计师审阅报告及财务报告 64 本报告包含若干对本集团财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。本集团 使用诸如“将”、“可能”、“有望”、“力争”、“努力”及类似字眼以表达展望 性陈述。这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本集团相信这些展望性 陈述中所反映的期望是合理的，但不能保证这些期望将会证实为正确，故不应对其过 分依赖。务请注意，多种因素均可导致实际结果偏离任何展望性陈述所预期或暗示的 状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本集团经营业务所在市场 整体经济环境发生变化、政府出台的调控政策及法规有变、有关本集团的特定状况 等。此外，请注意本报告提及的各种风险事项，包括但不限于“风险管理”部分所述 风险。 释义 在本半年报中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义。 宝钢集团 宝钢集团有限公司 本行 中国建设银行股份有限公司 本集团、建行 中国建设银行股份有限公司及所属子公司 财政部 中华人民共和国财政部 长江电力 中国长江电力股份有限公司 淡马锡 淡马锡控股私人有限公司 房改金融 与住房制度改革有关的各种货币资金的筹集、融通等信用活 动的总称 港交所 香港联合交易所有限公司 港交所上市规则 香港联合交易所有限公司证券上市规则 公司法 中华人民共和国公司法 国家电网 国家电网公司 汇金公司 中央汇金投资有限责任公司 基点 利率或汇率变动的度量单位，为1个百分点的1% 建行迪拜 中国建设银行（迪拜）有限公司 建行俄罗斯 中国建设银行（俄罗斯）有限责任公司 建行伦敦 中国建设银行（伦敦）有限公司 建行亚洲 中国建设银行（亚洲）股份有限公司 建信基金 建信基金管理有限责任公司 建信人寿 建信人寿保险有限公司 建信信托 建信信托有限责任公司 建信租赁 建信金融租赁股份有限公司 建银国际 建银国际（控股）有限公司 美国银行 美国银行公司 人行 中国人民银行 银监会 中国银行业监督管理委员会 元 人民币元 证监会 中国证券监督管理委员会 造价咨询 工程造价咨询机构接受委托，对建设项目投资、工程造价的 确定与控制提供的专业咨询服务 中德住房储蓄银行 中德住房储蓄银行有限公司 中国会计准则 中华人民共和国财政部于2006年2月15日颁布的《企业会 计准则》及其他相关规定 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行于2013年8月23日召开的董事会会议审议通过了本行《2013年半年度报告》 正文及摘要。本行12名董事亲自出席董事会会议，任志刚董事委托黄启民董事代为出席 并表决。 本集团按照中国会计准则编制的2013年半年度财务报表已经普华永道中天会计师事 务所审阅，按照国际财务报告准则编制的2013年半年度财务报表已经罗兵咸永道会计师 事务所审阅。 2013年7月12日，本行向2013年6月20日在册的股东派发2012年度现金股息每 股人民币0.268元（含税），合计人民币670.03亿元。本报告期内，本行不宣派2013 年中期股息，不进行公积金转增股本。 中国建设银行股份有限公司董事会 2013年8月23日 本行董事长王洪章、首席财务官曾俭华、财务会计部总经理应承康保证本半年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 1 财务摘要 本半年度报告所载财务资料按照中国会计准则编制，除特别注明外，为本集团数 据，以人民币列示。 （除特别注明外，以人民币百万元列示） 截至2013年 6月30日止六个月 截至2012年 6月30日止六个月 变动(%) 当期 利息净收入 187,660 169,692 10.59 手续费及佣金净收入 55,524 49,243 12.76 营业收入 251,401 227,005 10.75 营业利润 154,523 137,918 12.04 利润总额 155,189 138,512 12.04 净利润 119,964 106,494 12.65 归属于本行股东的净利润 119,711 106,283 12.63 归属于本行股东的扣除非经常性损益后的净利润1 119,209 105,846 12.62 经营活动产生的现金流量净额 76,731 340,942 (77.49) 每股计（人民币元） 基本和稀释每股收益2 0.48 0.43 11.63 扣除非经常性损益后的基本和稀释每股收益2 0.48 0.42 14.29 每股经营活动产生的现金流量净额 0.31 1.36 (77.21) 盈利能力指标(%) 变动+/(-) 年化平均资产回报率3 1.66 1.65 0.01 年化加权平均净资产收益率2 23.90 24.56 (0.66) 扣除非经常性损益后的年化加权平均净资产收益率1 23.79 24.46 (0.67) 净利差4 2.54 2.53 0.01 净利息收益率5 2.71 2.71 - 手续费及佣金净收入对营业收入比率 22.09 21.69 0.40 成本收入比6 24.62 25.27 (0.65) 存贷比率 66.63 64.54 2.09 1. 非经常性损益的项目和相关金额请参见财务报表补充资料附注1。 2. 根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修 订）的规定计算。 3. 净利润除以该期期初及期末资产总额的平均值后的两倍。 4. 生息资产年化平均收益率减去计息负债年化平均成本率。 5. 利息净收入除以生息资产平均余额后的两倍。 6. 为使国内、国际财务报告的成本收入比计算口径基本一致，且与同业披露口径保持可比，该指标口径调整为业务 及管理费除以营业收入（扣除其他业务成本），比较期数据按新口径相应调整。 （除特别注明外，以人民币百万元列示） 于2013年 6月30日 于2012年 12月31日变动(%) 于期末 客户贷款和垫款净额7,882,0717,309,8797.83 资产总额14,859,21413,972,8286.34 客户存款12,149,43811,343,0797.11 负债总额13,858,70313,023,2836.41 股东权益1,000,511949,5455.37 归属于本行股东权益992,374941,6685.38 股本250,011250,011- 每股计（人民币元） 每股净资产4.003.805.26 归属于本行股东的每股净资产3.973.775.31 资本充足指标(%)变动+/(-) 核心一级资本充足率110.66不适用不适用 一级资本充足率110.66不适用不适用 资本充足率113.34不适用不适用 总权益对资产总额比率6.736.80(0.07) 资产质量指标(%) 不良贷款率0.990.99- 拨备覆盖率2265.20271.29(6.09) 减值准备对贷款总额比率2.632.69(0.06) 1.自2013年一季度起，本集团依据银监会2012年6月颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》计量资本充足率， 2012年末资本充足率计量不适用《商业银行资本管理办法（试行）》相关规则。 2.客户贷款和垫款损失准备余额除以不良贷款总额。 4 公司基本情况简介 法定中文名称及简称 法定英文名称及简称 法定代表人 中国建设银行股份有限公司（简称“中国建设银行”） CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION（简称 “CCB”） 王洪章 张建国 郑佩玲 陈彩虹 授权代表 董事会秘书 证券事务代表徐漫霞 公司秘书郑佩玲 合资格会计师袁耀良 注册、办公地址及北京市西城区金融大街25号 100033邮政编码 国际互联网网址www.ccb.com 电子信箱ir@ccb.com 香港主要营业地址香港中环干诺道中1号友邦金融中心12楼 信息披露报纸中国证券报、上海证券报 登载按照中国会计准则 www.sse.com.cn编制的半年度报告的 上海证券交易所网址 登载按照国际财务报告 www.hkex.com.hk准则编制的半年度报告 的港交所网址 半年度报告备置地点本行董事会办公室 地址：北京市西城区金融大街25号 电话：86-10-66215533 传真：86-10-66218888 联络信息 A股：上海证券交易所 股票简称:建设银行 股票代码:601939H股：香港联合交易所有限公司 股票简称：建设银行 股票代码：939 股票上市交易所、股票简 称和股票代码 5 首次注册登记日期、地点 2004年9月17日 中华人民共和国国家工商行政管理总局 （请参见本行于2005年10月14日于港交所登载的H股 招股书，2007年9月11日于上交所登载的A股招股书） 变更注册登记日期、地点 2012年2月13日 中华人民共和国国家工商行政管理总局 企业法人营业执照注册号 100000000039122 组织机构代码 10000444-7 金融许可证机构编码 B0004H111000001 税务登记号码 京税证字110102100004447 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 签字会计师：朱宇、闫琳 罗兵咸永道会计师事务所 地址：香港中环太子大厦22楼 中国法律顾问 海问律师事务所 地址：北京朝阳区东三环北路2号北京南银大厦21层 香港法律顾问 高伟绅律师行 地址：香港中环康乐广场1号怡和大厦28楼 A股股份登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦 36楼 H股股份登记处 香港中央证券登记有限公司 地址：香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712- 1716室 3 董事长报告 各位股东： 2013年上半年，全球经济持续缓慢复苏，国内经济增速放缓，结构调整加快。本集 团积极应对形势挑战，加快推进战略转型，各项业务发展态势良好，财务业绩平稳增 长，资产质量保持稳定。 2013年上半年，本集团实现净利润1,199.64亿元，较上年同期增长12.65%。年化平 均资产回报率为1.66%，年化加权平均净资产收益率为23.90%。净利息收益率为2.71%， 与上年同期持平。资本充足水平保持同业领先，截至2013年6月末，资本充足率与核心一 级资本充足率分别为13.34%和10.66%。 信贷总量平稳增长，有力支持实体经济。截至2013年6月30日，本集团客户贷款及垫 款总额80,950.52亿元，较上年末增加5,827.40亿元，增幅为7.76%。发挥基建领域传统 优势，基础设施行业领域贷款新增782.90亿元，占公司类贷款新增的46.90%；持续加大 “三农”和中小企业支持力度，其贷款增速均高于公司类贷款增速3个百分点以上；个人 住房贷款增加1,711.71亿元，增幅11.20%，重点支持居民自住房需求。信贷结构调整坚 决，限制性领域贷款量降质升，政府融资平台贷款和产能过剩行业贷款余额继续下降， 客户结构进一步优化。 综合化经营成效显现，海外业务加快发展。本集团综合化经营平台日益完备，子公 司发展势头良好，盈利能力明显提升。海外资产总额快速增长，海外机构申设稳步推 进。截至2013年6月末，境内附属公司资产总额达到1,011.39亿元，较上年末增长 9.15%；实现净利润10.21亿元，同比增长47.64%。海外业务资产总额6,363.10亿元，较 上年末增长22.70%，俄罗斯子银行、迪拜子银行和台北分行相继开业，香港地区机构整 合调整工作顺利推进，卢森堡分行、旧金山分行和多伦多分行正在等待当地监管机构正 式批准。 业务转型持续推进，战略性业务快速发展。综合性网点、综合柜员制和综合营销队 伍建设富有成效，今年上半年全行单功能对私网点综合化转型966个，单一对公柜台综合 化新增5,527个，组建综合营销团队3,139个。大力加强产品创新，在城镇化、养老金、 贵金属和网上银行等领域完成产品创新近300项，为客户提供差异化的综合金融服务方 案。承销债券1,673亿元，承销额同业第一；信用卡新增发卡量、新增贷款、卡均收入、 资产质量等指标同业领先；完成跨境人民币结算量3,951.22亿元，同比增长42.91%；电 子银行、金融社保、养老金和现金管理等多项业务保持快速发展。 强化风险管控，资产质量保持稳定。本集团认真贯彻落实宏观政策和监管要求，加 强对重点区域、行业的风险监测、报告与处置力度，及时足额计提资产减值准备；深入 推进结构调整，全面强化贷后管理，加强风险防范化解；积极推进资本管理高级方法实 施，深化风险管理技术工具的研发和应用，继续推进全面风险管理体系建设。截至2013 年6月末，不良贷款率0.99%，与上年末持平；拨备覆盖率265.20%，减值准备对贷款总额 比率2.63%，均高于监管要求。 2013年上半年，本集团各方面良好表现，得到市场与社会各界广泛认可，先后荣获 国内外知名机构授予的近30个重要奖项，在多项国际重要排名中表现突出。本集团在英 国《银行家》杂志2013年“世界银行1000强排名”中位列第5，较上年上升1位；在美国 《财富》 世界500强排名第50位，较上年上升27位；在美国《福布斯》2013年全球2000 强上市企业排行榜中位列全球第2，较上年提升11位。 2013年下半年，国际环境仍然复杂严峻，国内经济下行压力加大，金融改革步伐加 快。本集团将积极应对经营形势的变化考验，持续推进“综合性、多功能、集约化”发 展战略，进一步优化体制机制，夯实发展基础，深入结构调整，加快经营转型，强化风 险防控，保持各项业务平稳增长，力争完成全年各项改革与发展目标。 王洪章 董事长 2013年8月23日 4 行长报告 各位股东： 2013年上半年，面对充满挑战的外部环境，本集团敏锐预判经营形势，坚持稳健务 实经营作风，深化战略转型和结构调整，总体保持良好发展态势。 经营业绩保持良好 于6月末，本集团资产总额148,592.14亿元，较上年末增长6.34%；负债总额 138,587.03亿元，较上年末增长6.41%；客户存款总额121,494.38亿元，较上年末增长 7.11%。实现利润总额1,551.89亿元，较上年同期增长12.04%；净利润1,199.64亿元， 增长12.65%。营业收入2,514.01亿元，较上年同期增长10.75% ；净利息收益率 （NIM）为2.71%，与上年同期持平。手续费及佣金净收入555.24亿元，较上年同期增长 12.76%，占营业收入比重为22.09%。成本收入比降至24.62%，保持在较低水平。 各项业务发展平稳 信贷投放稳健有序，结构调整不断深入。积极支持实体经济和民生需求，于6月 末，本集团客户贷款和垫款总额80,950.52亿元，较上年末增长7.76%。其中，基础设施 行业领域贷款重点投向国家在建续建项目，新增额在公司类贷款新增中占比46.90%；个 人住房贷款重点满足百姓购买自住房需求，增幅11.20%；涉农贷款增幅7.79%，其中新 农村建设贷款增幅45.48%；保障性住房项目开发贷款坚持商业可持续经营原则，增幅 30.91%；网络银行业务保持同业领先，贷款自2008年以来累计投放已超过1,000亿元。 战略性业务快速发展。信用卡累计发卡量4,744万张，消费交易额5,672.03亿元， 贷款余额2,184.31亿元，核心指标保持同业领先。私人银行业务获得长足发展，客户数 量增长16.87%、金融资产增长22.83%。托管证券投资基金新增只数、新增份额市场第 一，首单RQFII托管业务正式投入运营。签约养老金客户15,995户，增幅15.25%；养老 金受托资产320.87亿元，增幅30.69%。跨境人民币结算量增长42.91%。贵金属交易总 量较上年同期增长28.91%，账户贵金属客户总数突破千万户，市场竞争力明显提升。理 财产品余额突破万亿，有效满足客户需求；债券承销额同业第一，新型财务顾问收入达 到46.42亿元。 风险管控扎实有效 面对外部经济环境带来的严峻挑战，本集团坚守风险底线，扎实推进信贷结构调 整，强化重点行业、区域和客户群风险管控，地方政府融资平台贷款、“6+1”产能过剩 行业贷款在公司类贷款中的比重均较上年末有所下降。尽管在经济增速放缓过程中部分 行业和领域的不良贷款有所增加，但本集团整体风险可控，信贷资产质量保持稳定，抵 御和消化风险的准备充分。于6月末，本集团不良贷款率0.99%，与上年末持平；拨备覆 盖率为265.20%，减值准备对贷款总额比率为2.63%。 积极推进风险计量技术工具的深化应用，优化客户评级体系和市场风险管理系统， 加快操作风险高级计量法的应用。经董事会批准，本集团已正式向银监会提交资本管理 高级方法实施申请，力争成为国内首批实施新资本协议的银行。在6月份货币市场利率 出现暂时性攀升和波动的情况下，本集团适时采取积极应对措施，流动性水平始终保持 在合理范围，确保了安全支付与清算。 创新推动业务转型 本集团加强产品基础管理和创新力度，加快消费者权益保护体系建设，促进产品创 新能力和市场竞争力的持续提升。上半年，完成与中国老龄产业协会合作推出建行养老 金卡、在商品与期货交易领域开展代客人民币黄金远期业务等297项创新。 加快发展电子银行业务，全面增强渠道交易、平台销售、系统服务、业务创新和风 险控制五大关键能力。电子银行客户与渠道应用高速增长，个人网上银行客户增长 13.08%；企业网上银行客户增长18.78%；电子银行账务性交易量占比达44.07%；“善融 商务”电子商务平台注册会员数突破150万，交易额近百亿，融资规模达到数十亿。 稳步推进“新一代核心系统”一期项目建设，顺利完成设计和编码，计划从2013年 10月开始陆续投产上线。加强应用系统建设，实现多币种卡、贵金属双向交易等产品功 能，推进网络银行产品创新推广、企业网银海外推广及在港机构IT整合。 展望 2013年下半年，本集团将继续深化结构调整和经营转型，盘活存量信贷资源，大力 支持实体经济发展，严控各种风险，确保业务健康发展。重点推进如下工作：保持存款 稳健发展，合理控制高成本存款增长；加大结构调整引导力度，重点支持个人住房、小 微企业、涉农贷款等领域的信贷投放；积极规范发展中间业务，深入挖掘增长潜力；综 合考虑各种成本因素，推行差异化、精细化定价政策；强化信贷风险管控，严密防范流 动性风险、市场风险、操作风险、声誉风险等各类风险。 值此，诚挚感谢董事会、监事会的大力支持！感谢广大客户的厚爱和全体员工的辛 勤付出！ 张建国 副董事长、执行董事及行长 2013年8月23日 5 管理层讨论与分析 5.1 财务回顾 2013年上半年，全球经济持续缓慢复苏；中国经济运行总体平稳，国内生产总值同 比增长7.6%，居民消费价格指数同比上涨2.4%，社会融资规模增长较快，但消费需求动 能不足、产能过剩等问题依然突出。人行实施稳健的货币政策，积极推进利率市场化改 革，并于7月20日全面放开金融机构贷款利率管制。 本集团密切关注国家宏观经济走势和监管政策变化，加快经营结构调整，加强全面 风险控制，财务业绩表现平稳，资产质量基本稳定。 5.1.1 利润表分析 2013年上半年，本集团实现利润总额1,551.89亿元，较上年同期增长12.04%，净 利润1,199.64亿元，较上年同期增长12.65%。本集团盈利水平同比实现稳步增长，主要 得益于：(1)生息资产规模适度增长，加强定价管理，带动利息净收入较上年同期增加 179.68亿元，增幅10.59%；(2)积极开展服务与产品创新，手续费及佣金净收入稳步增 长，较上年同期增加62.81亿元，增幅12.76%；(3)经营费用控制在合理水平，成本收入 比较上年同期下降0.65个百分点至24.62%。 下表列出所示期间本集团利润表项目构成及变动情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至2013年 6月30日止六个月 截至2012年 6月30日止六个月 变动(%) 利息净收入 187,660 169,692 10.59 非利息净收入 63,741 57,313 11.22 其中：手续费及佣金净收入 55,524 49,243 12.76 营业收入 251,401 227,005 10.75 营业税金及附加 (15,780) (14,975) 5.38 业务及管理费 (60,879) (56,693) 7.38 资产减值损失 (16,054) (14,738) 8.93 其他业务成本 (4,165) (2,681) 55.35 营业利润 154,523 137,918 12.04 营业外收支净额 666 594 12.12 利润总额 155,189 138,512 12.04 所得税费用 (35,225) (32,018) 10.02 净利润 119,964 106,494 12.65 其他综合收益 (2,038) 5,275 (138.64) 综合收益总额 117,926 111,769 5.51 利息净收入 2013年上半年，本集团实现利息净收入1,876.60亿元，较上年同期增加179.68亿 元，增幅为10.59%；在营业收入中占比为74.65%。 下表列出所示期间本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出以 及平均收益率或平均成本率的情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 截至2013年6月30日止六个月 截至2012年6月30日止六个月 平均余额 利息收入 /支出 年化平均收益 率/成本率(%) 平均余额 利息收入 /支出 年化平均收益 率/成本率(%) 资产 客户贷款和垫款总额 7,841,914 227,120 5.84 6,789,430 214,965 6.37 债券投资 2,856,667 51,850 3.66 2,772,660 48,966 3.55 存放中央银行款项 2,392,241 18,413 1.55 2,310,510 17,107 1.49 存放同业款项及拆出资金 695,709 12,375 3.59 558,594 10,663 3.84 买入返售金融资产 176,642 3,589 4.10 170,819 3,732 4.39 总生息资产 13,963,173 313,347 4.52 12,602,013 295,433 4.71 总减值准备 (217,705) (186,355) 非生息资产 427,384 321,416 资产总额 14,172,852 313,347 12,737,074 295,433 负债 客户存款 11,537,567 109,018 1.91 10,239,371 103,580 2.03 同业及其他金融机构存放 款项和拆入资金 892,167 10,632 2.40 1,118,767 17,819 3.20 卖出回购金融资产 30,487 575 3.80 40,297 925 4.61 已发行债务证券 283,301 4,958 3.53 195,047 3,399 3.50 其他计息负债 33,705 504 3.01 2,663 18 1.38 总计息负债 12,777,227 125,687 1.98 11,596,145 125,741 2.18 非计息负债 382,652 268,563 负债总额 13,159,879 125,687 11,864,708 125,741 利息净收入 187,660 169,692 净利差 2.54 2.53 净利息收益率 2.71 2.71 2013年上半年，本集团净利息收益率为2.71%，与上年同期持平。其中，影响净利 息收益率正向变动的主要因素是：(1)客户贷款和垫款总额在生息资产中的占比进一步提 高；(2)加强同业存款价格管控，合理控制同业存款规模，同业存款业务量和付息率均较 上年同期下降；(3)受2012年人行连续下调存贷款基准利率影响，存款付息率同比下 降。由于存量贷款按降息后利率重定价，贷款收益率同比下降，一定程度抵消了上述因 素对净利息收益率的正向影响。 下表列出本集团资产和负债项目的平均余额和平均利率变动对利息收支较上年同期 变动的影响。 (人民币百万元) 规模因素1 利率因素1 利息收支变动 资产 客户贷款和垫款总额 31,572 (19,417) 12,155 债券投资 1,496 1,388 2,884 存放中央银行款项 635 671 1,306 存放同业款项及拆出资金 2,474 (762) 1,712 买入返售金融资产 122 (265) (143) 利息收入变化 36,299 (18,385) 17,914 负债 客户存款 12,239 (6,801) 5,438 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 (3,202) (3,985) (7,187) 卖出回购金融资产 (202) (148) (350) 已发行债务证券 1,540 19 1,559 其他计息负债 441 45 486 利息支出变化 10,816 (10,870) (54) 利息净收入变化 25,483 (7,515) 17,968 1. 平均余额和平均利率的共同影响因素按规模因素和利率因素绝对值的占比分别计入规模因素和利率因素。 利息净收入较上年同期增加179.68亿元，其中，各项资产负债平均余额变动带动利 息净收入增加254.83亿元，平均收益率或平均成本率变动带动利息净收入减少75.15亿 元。 利息收入 2013年上半年，本集团实现利息收入3,133.47亿元，较上年同期增加179.14亿 元，增幅为6.06%。其中，客户贷款和垫款利息收入、债券投资利息收入、存放中央银行 款项利息收入、存放同业款项及拆出资金利息收入占比分别为72.48%、16.55%、5.88%、 3.95%。 客户贷款和垫款利息收入 下表列出本集团客户贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入以及平均收益率 情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 截至2013年6月30日止六个月 截至2012年6月30日止六个月 平均余额 利息收入 平均 收益率(%) 平均余额 利息收入 平均 收益率(%) 公司类贷款和垫款 5,057,334 154,853 6.17 4,556,709 150,708 6.65 短期贷款 1,785,299 52,928 5.98 1,510,690 49,678 6.61 中长期贷款 3,272,035 101,925 6.28 3,046,019 101,030 6.67 个人贷款和垫款 2,127,044 61,169 5.75 1,737,743 53,365 6.14 票据贴现 144,625 3,737 5.21 120,837 5,005 8.33 海外和子公司 512,911 7,361 2.89 374,141 5,887 3.16 客户贷款和垫款总额 7,841,914 227,120 5.84 6,789,430 214,965 6.37 客户贷款和垫款利息收入2,271.20亿元，较上年同期增加121.55亿元，增幅为 5.65%，主要是由于客户贷款和垫款平均余额较上年同期增加10,524.84亿元，增幅 15.50%；客户贷款和垫款平均收益率较上年同期下降53个基点至5.84%，主要是存量贷 款按2012年降息后的利率重定价所致。本集团积极调整信贷投放结构，加强定价管理， 新发放贷款加权利率年初以来逐季提升。 债券投资利息收入 债券投资利息收入518.50亿元，较上年同期增加28.84亿元，增幅为5.89%，主要 是优化本币债券投资期限与结构，加大高收益债券投资力度，债券投资平均收益率较上 年同期大幅提高11个基点；同时债券投资平均余额较上年同期增长3.03%。 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入184.13亿元，较上年同期增加13.06亿元，增幅为 7.63%，主要是存放中央银行款项平均余额较上年同期增长3.54%；同时合理控制超额备 付水平，平均收益率提高了6个基点。 存放同业款项及拆出资金利息收入 存放同业及拆出资金利息收入123.75亿元，较上年同期增加17.12亿元，增幅为 16.06%，主要是存放同业款项及拆出资金平均余额较上年同期增长24.55%。 买入返售金融资产利息收入 买入返售金融资产利息收入35.89亿元，较上年同期减少1.43亿元，降幅为 3.83%，主要是买入返售金融资产平均收益率较上年同期下降了29个基点。 利息支出 2013年上半年，本集团利息支出1,256.87亿元，较上年同期减少0.54亿元，降幅 为0.04%。 客户存款利息支出 下表列出本集团客户存款各组成部分的平均余额、利息支出以及平均成本率情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 截至2013年6月30日止六个月 截至2012年6月30日止六个月 平均余额 利息支出 平均 成本率(%) 平均余额 利息支出 平均 成本率(%) 公司存款 5,929,795 52,881 1.80 5,302,376 50,068 1.90 活期存款 3,507,945 12,365 0.71 3,223,782 13,956 0.87 定期存款 2,421,850 40,516 3.37 2,078,594 36,112 3.47 个人存款 5,399,359 54,846 2.05 4,791,478 52,414 2.20 活期存款 2,237,182 3,971 0.36 1,905,815 4,527 0.48 定期存款 3,162,177 50,875 3.24 2,885,663 47,887 3.32 海外和子公司 208,413 1,291 1.25 145,517 1,098 1.52 客户存款总额 11,537,567 109,018 1.91 10,239,371 103,580 2.03 客户存款利息支出1,090.18亿元，较上年同期增加54.38亿元，增幅为5.25%，主 要是由于平均余额较上年同期增加12,981.96亿元，增幅为12.68%。存款平均成本率较 上年同期下降12个基点至1.91%，主要是受2012年人行连续下调存贷款基准利率影响。 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出106.32亿元，较上年同期减少 71.87亿元，降幅40.33%，主要是加强同业存款价格管控，同业及其他金融机构存放款 项和拆入资金平均余额及平均成本率均较上年同期下降，其中，平均余额较上年同期降 幅20.25%、平均成本率较上年同期下降80个基点。 卖出回购金融资产利息支出 卖出回购金融资产利息支出5.75亿元，较上年同期减少3.50亿元，降幅37.84%， 主要是卖出回购金融资产平均余额较上年同期减少24.34%，同时平均成本率下降81个基 点。 非利息净收入 下表列出所示期间本集团非利息净收入构成及变动情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 截至2013年 6月30日止六个月 截至2012年 6月30日止六个月 变动(%) 手续费及佣金收入 56,995 50,525 12.81 减：手续费及佣金支出 (1,471) (1,282) 14.74 手续费及佣金净收入 55,524 49,243 12.76 其他非利息净收入 8,217 8,070 1.82 非利息净收入总额 63,741 57,313 11.22 2013年上半年，本集团非利息净收入637.41亿元，较上年同期增长64.28亿元，增 幅为11.22%。 手续费及佣金净收入 下表列出所示期间本集团手续费及佣金净收入构成及变动情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 截至2013年 6月30日止六个月 截至2012年 6月30日止六个月 变动(%) 手续费及佣金收入 56,995 50,525 12.81 顾问和咨询费 13,035 10,475 24.44 银行卡手续费 11,947 9,132 30.83 结算与清算手续费 6,514 6,175 5.49 代理业务手续费 6,509 7,282 (10.62) 托管及其他受托业务佣金 5,300 4,562 16.18 理财产品业务收入 5,189 5,618 (7.64) 电子银行业务收入 2,807 2,251 24.70 信用承诺手续费 1,518 1,467 3.48 担保手续费 1,009 1,095 (7.85) 其他 3,167 2,468 28.32 手续费及佣金支出 (1,471) (1,282) 14.74 手续费及佣金净收入 55,524 49,243 12.76 2013年上半年，本集团实现手续费及佣金净收入555.24亿元，较上年同期增加 62.81亿元，增幅为12.76%；在营业收入中占比较上年同期上升0.40个百分点至 22.09%。 顾问和咨询费收入130.35亿元，增幅为24.44%，主要是传统优势产品审价咨询业务 保持平稳增长，并购、重组、项目融资等新型财务顾问业务较快增长。 银行卡手续费收入119.47亿元，增幅30.83%。其中，信用卡收入在分期业务的带动 下，增速超过50%；银行卡ATM收单收入也保持双位数增长。 结算与清算手续费收入65.14亿元，增速5.49%。其中，保持传统结算业务的稳步发 展；重点发展的单位信用证、单位结算卡等新型结算产品增长良好。 代理业务手续费收入65.09亿元，降幅10.62%，主要是受代理信托业务收入下降影 响；房改金融等代理业务增长良好。 托管及其他受托业务佣金收入53.00亿元，增幅16.18%。其中，证券投资基金、企 业年金基金和股权投资基金等托管业务稳步增长。 理财产品业务收入51.89亿元，降幅7.64%，主要是采取审慎、稳健、合规的经营策 略，新配置的基础资产风险较低、期限较短，使得资产价格低于去年同期水平；同时， 为了保持市场优势，满足投资者需求，维持较好的产品投资收益率。 电子银行业务收入28.07亿元，增幅24.70%，主要是网上银行、手机银行及短信金 融服务等电子银行渠道客户快速增长，交易规模稳步扩大。 下一步，本集团将继续着力于产品创新和优化，并不断提升客户体验，拓展相关业 务的客户和渠道基础，推动手续费及佣金收入持续健康增长。 其他非利息净收入 下表列出所示期间本集团其他非利息净收入构成及变动情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至2013年 6月30日止六个月 截至2012年 6月30日止六个月 变动(%) 投资收益 3,502 2,626 33.36 公允价值变动损失 (1,734) (365) 375.07 汇兑损益 1,778 2,488 (28.54) 其它业务收入 4,671 3,321 40.65 其他非利息净收入总额 8,217 8,070 1.82 其他非利息净收入82.17亿元，较上年同期增加1.47亿元，增幅1.82%。其中，投 资收益35.02亿元，较上年同期增加8.76 亿元，主要是衍生金融工具已实现收益大幅增 加；公允价值变动损失为17.34 亿元，较上年同期增加损失13.69 亿元，主要是受市场 价格波动影响，外汇类衍生交易估值出现暂时性下降；其他业务收入46.71亿元，较上 年同期增加13.50亿元，增幅40.65%，主要是建信人寿保险业务快速增长所致。 业务及管理费 下表列出所示期间本集团业务及管理费构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至2013年 6月30日止六个月 截至2012年 6月30日止六个月 员工成本 35,985 33,982 物业及设备支出 12,082 10,657 其他 12,812 12,054 业务及管理费总额 60,879 56,693 成本收入比 24.62% 25.27% 2013年上半年，面对复杂形势和严峻挑战，本集团研究制定加强成本管理的各项措 施，严格控制一般性费用，取得良好效果；业务及管理费608.79亿元，较上年同期增加 41.86亿元，增幅7.38%，低于上年同期增幅4.44个百分点；成本产出效率进一步提 高，成本收入比较上年同期下降0.65百分点至24.62%。 资产减值损失 下表列出所示期间本集团资产减值损失构成情况。 （人民币百万元） 截至2013年 6月30日止六个月 截至2012年 6月30日止六个月 客户贷款和垫款 16,067 14,726 投资 (652) 172 可供出售金融资产 (1,120) (253) 持有至到期投资 598 55 应收款项债券投资 (130) 370 其他 639 (160) 资产减值损失总额 16,054 14,738 2013年上半年，本集团资产减值损失160.54亿元，较上年同期增加13.16亿元。其 中，客户贷款和垫款减值损失160.67亿元，较上年同期增加13.41亿元；投资减值转回 6.52亿元，主要是随着发行体基本面改善及市场回暖而回拨部分外币债券减值准备。 所得税费用 2013年上半年，所得税费用352.25亿元，较上年同期增加32.07亿元。所得税实际 税率为22.70%，低于25%的法定税率，主要是由于持有的中国国债利息收入按税法规定 为免税收益。 5.1.2 资产负债表分析 资产 下表列出于所示日期本集团资产总额及构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于2013年6月30日 于2012年12月31日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 客户贷款和垫款总额 8,095,052 7,512,312 贷款损失准备 (212,981) (202,433) 客户贷款和垫款净额 7,882,071 53.05 7,309,879 52.31 投资1 2,909,560 19.58 2,866,648 20.52 现金及存放中央银行款项 2,536,161 17.07 2,458,069 17.59 存放同业款项及拆出资金 865,399 5.82 715,551 5.12 买入返售金融资产 335,442 2.26 316,685 2.27 应收利息 78,835 0.53 68,264 0.49 其他资产2 251,746 1.69 237,732 1.70 资产总额 14,859,214 100.00 13,972,828 100.00 1. 包括交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项债券投资。 2. 包括贵金属、衍生金融资产、对联营和合营企业的投资、固定资产、无形资产、商誉、递延所得税 资产及其他资产。 于2013年6月30日，本集团资产总额148,592.14亿元，较上年末增加8,863.86 亿元，增幅为6.34%，主要是由于客户贷款和垫款、存放同业款项及拆出资金等增长。其 中，本集团积极支持实体经济、民生需求等领域发展，客户贷款和垫款净额占资产总额 的53.05%，较上年末上升0.74 个百分点；随着保本型理财产品增长，相应资金运用增 加，存放同业款项及拆出资金占比上升0.70个百分点至5.82%；根据市场资金状况调整 债券投资运用额度，投资占比下降0.94个百分点至19.58%；现金及存放中央银行款项占 比下降0.52个百分点至17.07%。 客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团客户贷款和垫款总额及构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于2013年6月30日 于2012年12月31日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 公司类贷款和垫款 5,129,986 63.37 4,963,050 66.07 短期贷款 1,758,655 21.72 1,725,607 22.97 中长期贷款 3,371,331 41.65 3,237,443 43.10 个人贷款和垫款 2,234,622 27.61 2,017,826 26.86 个人住房贷款 1,699,928 21.00 1,528,757 20.35 信用卡贷款 218,431 2.70 177,936 2.37 个人消费贷款 77,580 0.96 80,556 1.07 个人助业贷款 95,489 1.18 101,776 1.36 其他贷款1 143,194 1.77 128,801 1.71 票据贴现 154,575 1.91 137,558 1.83 海外和子公司 575,869 7.11 393,878 5.24 客户贷款和垫款总额 8,095,052 100.00 7,512,312 100.00 1．包括个人商业用房抵押贷款、个人住房最高额抵押贷款、个人助学贷款等。 于2013年6月30日，本集团客户贷款和垫款总额80,950.52亿元，较上年末增加 5,827.40亿元，增幅为7.76%。 本行境内公司类贷款和垫款51,299.86亿元，较上年末增加1,669.36亿元，增幅为 3.36%，主要投向基础设施、小微企业、涉农贷款等领域。其中，短期贷款增加330.48 亿元，增幅1.92%；中长期贷款增加1,338.88亿元，增幅4.14%。 本行境内个人贷款和垫款22,346.22亿元，较上年末增加2,167.96亿元，增幅为 10.74%。其中，个人住房贷款增加1,711.71亿元，增幅11.20%，重点支持居民自住房需 求；信用卡贷款保持较快增长态势，较上年末增加404.95亿元，增幅22.76%；个人消费 贷款及个人助业贷款贷款余额有所下降，主要是加强贷款用途管理和风险控制所致。 票据贴现1,545.75亿元，较上年末增加170.17亿元，增幅为12.37%，主要用于满 足重点优质客户短期融资需求。 海外和子公司客户贷款和垫款5,758.69亿元，较上年末增加1,819.91亿元，增幅 为46.20%，主要是香港等地区贷款增加较多所致。 按担保方式划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期按担保方式划分的客户贷款和垫款分布情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于2013年6月30日 于2012年12月31日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 信用贷款 2,217,693 27.40 2,084,988 27.76 保证贷款 1,579,601 19.51 1,441,826 19.19 抵押贷款 3,489,172 43.10 3,176,420 42.28 质押贷款 808,586 9.99 809,078 10.77 客户贷款和垫款总额 8,095,052 100.00 7,512,312 100.00 客户贷款和垫款损失准备 （人民币百万元） 截至2013年6月30日止六个月 按组合方式评估 的贷款和垫款损 失准备 已减值贷款和垫款的损失准备 总额 其损失准备按组 合方式评估 其损失准备按个 别方式评估 1月1日 152,710 3,909 45,814 202,433 本期计提 5,070 1,410 15,232 21,712 本期转回 - - (5,645) (5,645) 折现回拨 - - (721) (721) 本期转出 - (1) (450) (451) 本期核销 - (386) (4,994) (5,380) 本期收回 - 52 981 1,033 6月30日 157,780 4,984 50,217 212,981 2013年上半年，本集团坚持一贯审慎原则，充分评估宏观经济及调控政策等外部环 境变化对信贷资产质量的影响，足额计提客户贷款和垫款损失准备。于2013年6月30 日，客户贷款和垫款损失准备余额2,129.81亿元，较上年末增加105.48亿元；拨备覆 盖率为265.20%，较上年末下降6.09个百分点；减值准备对贷款总额比率为2.63%，较 上年末下降0.06个百分点。 投资 下表列出于所示日期按金融资产性质划分的投资构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于2013年6月30日 于2012年12月31日 金额 占总额 百分比（%） 金额 占总额 百分比（%） 债券投资 2,890,223 99.34 2,847,441 99.33 权益工具 18,612 0.64 17,967 0.63 基金 725 0.02 1,240 0.04 投资总额 2,909,560 100.00 2,866,648 100.00 2013年上半年，本集团按照年度投资交易策略和风险政策要求，积极应对监管及市 场环境变化，合理平衡风险与收益，不断提高投资组合的收益水平。于2013年6月30 日，投资总额29,095.60亿元，较上年末增加429.12亿元，增幅为1.50%。其中，债券 投资在投资总额中的占比为99.34%，较上年末上升0.01个百分点。 下表列出于所示日期本集团按持有目的划分的投资构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于2013年6月30日 于2012年12月31日 金额 占总额百分比(%) 金额 占总额百分比(%) 交易性金融资产 44,244 1.52 27,572 0.96 可供出售金融资产 756,318 26.00 701,041 24.46 持有至到期投资 1,891,545 65.01 1,918,322 66.92 应收款项债券投资 217,453 7.47 219,713 7.66 投资总额 2,909,560 100.00 2,866,648 100.00 债券投资 下表列出于所示日期本集团按币种划分的债务工具构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于2013年6月30日 于2012年12月31日 金额 占总额 百分比（%） 金额 占总额 百分比（%） 人民币 2,830,525 97.93 2,775,236 97.46 美元 25,170 0.87 25,515 0.90 港币 25,878 0.90 37,592 1.32 其他外币 8,650 0.30 9,098 0.32 债券投资总额 2,890,223 100.00 2,847,441 100.00 于2013年6月30日，债券投资总额为28,902.23亿元，较上年末增加427.82亿 元，增幅1.50%。其中，人民币债券较上年末增加552.89亿元，增幅1.99%；外币债券 较上年末减少125.07亿元，降幅17.32%。 下表列出于所示日期本集团按发行主体划分的债务工具构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于2013年6月30日 于2012年12月31日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 政府 967,027 33.45 939,182 32.98 中央银行 216,972 7.51 335,309 11.78 政策性银行 393,422 13.61 351,086 12.33 银行及非银行金融机构 849,699 29.40 798,952 28.06 公共机构 303 0.01 341 0.01 信达公司 52,794 1.83 57,622 2.02 其他企业 410,006 14.19 364,949 12.82 债券投资总额 2,890,223 100.00 2,847,441 100.00 金融债 于2013年6月30日，本集团持有金融债券12,431.21亿元，包括政策性银行债券 3,934.22亿元，银行及非银行金融机构8,496.99亿元，分别占31.65%和68.35%。 下表列出报告期末本集团持有的重大金融债券情况。 金融债券1 面值 （亿元） 年利率 到期日 减值损失 （亿元） 2006年商业银行金融债券 150.00 一年期定期存款利率+利差0.60% 2016年12月12日 - 2006年商业银行金融债券 101.00 一年期定期存款利率+利差0.47% 2016年11月6日 - 2011年商业银行金融债券 100.00 4.39% 2018年3月28日 - 2010年商业银行金融债券 100.00 3.95% 2016年1月13日 - 2010年商业银行金融债券 100.00 4.21% 2021年1月13日 - 2011年政策性银行金融债券 96.70 3.99% 2016年3月11日 - 2010年商业银行金融债券 85.15 一年期定期存款利率+利差0.59% 2020年2月25日 - 2011年商业银行金融债券 84.80 4.68% 2016年9月26日 - 2011年商业银行金融债券 82.80 4.62% 2021年2月22日 - 2011年政策性银行金融债券 81.70 4.49% 2018年8月25日 - 1. 金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行、银行及非银行金融机构发行的债券，不含 信达公司债券。 应收利息 于2013年6月30日，本集团应收利息788.35亿元，较上年末增加105.71亿元， 增幅为15.49%，主要是受贷款和债券投资规模增长共同影响。 负债 下表列出所示日期本集团负债总额及构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于2013年6月30日 于2012年12月31日 金额 占总额百分比(%) 金额 占总额百分比(%) 客户存款 12,149,438 87.67 11,343,079 87.10 同业及其他金融机构存放 款项和拆入资金 888,140 6.41 1,097,743 8.43 卖出回购金融资产 1,177 0.01 2,360 0.02 已发行债务证券 315,950 2.28 262,991 2.02 其他负债1 503,998 3.63 317,110 2.43 负债总额 13,858,703 100.00 13,023,283 100.00 1. 包括向中央银行借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、 预计负债、递延所得税负债及其他负债。 于2013年6月30日，本集团负债总额138,587.03亿元，较上年末增加8,354.20 亿元，增幅6.41%。其中，客户存款为本集团提供了稳定的资金来源，占负债总额的 87.67%，较上年末上升0.57 个百分点；合理控制同业存款规模，同业及其他金融机构存 放款项和拆入资金占比下降2.02 个百分点至6.41%；海外分行和建行亚洲发行存款证增 加，已发行债务证券占比上升0.26 个百分点至2.28%。 客户存款 下表列出所示日期本集团按产品类型划分的客户存款情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于2013年6月30日 于2012年12月31日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 公司存款 6,348,152 52.25 6,073,726 53.55 活期存款 3,786,413 31.16 3,714,628 32.75 定期存款 2,561,739 21.09 2,359,098 20.80 个人存款 5,593,048 46.04 5,077,930 44.77 活期存款 2,306,903 18.99 2,092,791 18.45 定期存款 3,286,145 27.05 2,985,139 26.32 海外和子公司 208,238 1.71 191,423 1.68 客户存款总额 12,149,438 100.00 11,343,079 100.00 于2013年6月30日，本集团客户存款总额121,494.38亿元，较上年末增加 8,063.59亿元，增幅7.11%。其中，本行境内定期存款较上年末增加5,036.47亿元，增 幅9.42%，高于活期存款4.92%的增幅；定期存款在客户存款中的占比较上年末提高1.02 个百分点至48.14%。 股东权益 下表列出所示日期本集团股东权益总额及构成情况。 （人民币百万元） 于2013年6月30日 于2012年12月31日 股本 250,011 250,011 资本公积 135,353 135,217 投资重估储备 1,722 3,023 盈余公积 86,718 86,718 一般风险准备 152,338 80,483 未分配利润 371,887 391,034 外币报表折算差价 (5,655) (4,818) 归属于本行股东权益 992,374 941,668 少数股东权益 8,137 7,877 股东权益总额 1,000,511 949,545 于2013年6月30日，股东权益10,005.11亿元，较上年末增加509.66亿元；股东权益 总额对资产总额的比率为6.73%。2013年上半年，日均存贷比率为67.97%，较上年同期上 升1.66个百分点。 资产负债表表外项目分析 本集团资产负债表表外项目包括衍生金融工具、承诺及或有负债。衍生金融工具包 括利率合约、汇率合约、贵金属合约和权益工具合约等。有关衍生金融工具的名义金额 及公允价值详见本报告“财务报表”附注“衍生金融工具”。承诺及或有负债具体包括 信贷承诺、经营租赁承诺、资本支出承诺、证券承销承诺、国债兑付承诺及未决诉讼和 纠纷。信贷承诺是最重要的组成部分，于2013年6月30日，信贷承诺余额22,080.51亿 元，较上年末增长9.51%。有关承诺及或有负债详见本报告“财务报表”附注“承诺及或 有负债”。 5.1.3 贷款质量分析 （未完）  |