[中报]东安动力：2013年半年度报告
哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 600178 2013年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容 的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 公司半年度财务报告未经审计。 四、 公司董事长邹文超、总会计师江红及财务部部长李伟声明：保证本半年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 本半年度报告中所涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述和相应的警 示性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 目录 第一节 释义 ................................................................................................................. 4 第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 6 第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 7 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 11 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 13 第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 15 第八节 财务报告（未经审计） ............................................................................... 16 第九节 备查文件目录 ............................................................................................... 76 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、上交所 指 上海证券交易所 控股股东、中国长安 指 中国长安汽车集团股份有限公司 实际控制人、中国兵装 指 中国兵器装备集团公司 公司、本公司、东安动力 指 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 哈飞汽车 指 哈飞汽车股份有限公司 昌河汽车 指 江西昌河汽车有限责任公司 长安汽车 指 重庆长安汽车股份有限公司 一汽吉林 指 一汽吉林汽车有限公司 奇瑞汽车 指 奇瑞汽车股份有限公司 北汽福田 指 北汽福田汽车股份有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中 国法定流通货币单位 报告期 指 2013年1月1日至2013年6月30日 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 公司的中文名称简称 东安动力 公司的外文名称 HARBIN DONGAN AUTO ENGINE CO., LTD 公司的外文名称缩写 DAAE 公司的法定代表人 邹文超 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 于健 王江华 联系地址 哈尔滨市平房区保国街51号 哈尔滨市平房区保国街51号 电话 （0451）86528172 86528173 （0451）86528172 86528173 传真 （0451）86505502 （0451）86505502 电子信箱 dadl600178@263.net.cn dadl600178@263.net.cn 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 哈尔滨市南岗区高新技术开发区13栋 公司注册地址的邮政编码 150036 公司办公地址 哈尔滨市平房区保国街51号 公司办公地址的邮政编码 150066 公司网址 www.daae.com.cn 电子信箱 dadl600178@263.net.cn 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 东安动力 600178 六、公司报告期内的注册变更情况 公司报告期内注册情况未变更。 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同 期增减(%) 营业收入 511,365,667.15 853,520,060.98 -40.09 归属于上市公司股东的净利润 -20,536,536.37 14,169,743.77 -244.93 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 -21,143,997.26 12,197,694.95 -273.34 经营活动产生的现金流量净额 -68,671,461.82 -5,861,345.41 不适用 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 2,228,018,194.41 2,248,554,730.78 -0.91 总资产 3,490,545,068.32 3,619,081,919.51 -3.55 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同 期增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.0444 0.0307 -244.63 稀释每股收益（元／股） -0.0444 0.0307 -244.63 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股） -0.0458 0.0264 -273.48 加权平均净资产收益率（%） -0.93 0.61 减少1.54个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） -0.95 0.53 减少1.48个百分点 二、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 110,626.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 496,834.64 合计 607,460.89 第四节 董事会报告 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013年上半年，我国汽车行业继续保持增长态势，全国共销售汽车1078万辆，较同期增 长12.34%。但受消费升级、市场饱和等因素影响，整个微车市场出现小幅下滑，并呈现高度集 中、两级分化的特点，上汽通用五菱一家独大，独占47%份额，排名前三的企业市场占有率达 到82%，我公司主配车厂受到较大冲击。 受哈飞汽车、昌河汽车等主配车厂需求下降的影响，我公司上半年累计销售发动机7.01万 台，同比下降50.00%；实现营业收入5.11亿元，同比下降40.09%；公司亏损2,054万元。2013 年上半年，公司主要做了以下工作： （1）市场开发取得新突破 集团内市场：在中国长安的统筹组织和长安汽车的大力支持下，重点推进了M系列发动机 配套长安汽车工作。其中，MS/D201和F101L车型正在开展杂合车试验和整车标定工作；B501 车型正在开展技术对接工作。 集团外市场：重点推进一汽吉林、奇瑞汽车、北汽福田项目。目前，一汽吉林战略车型V70 配发M系列1.0L动力总成正在进行批产准备，预计9月份上市；战略车型V60配发M系列1.0L 动力总成正在进行整车NVH特性优化；奇瑞优优加长配发M系列1.3L动力总成正在进行杂合 车装配工作；北汽福田MPV配发M系列1.5L动力总成项目正在开展技术协调工作。 另外，在零部件市场开拓方面，我公司成立了四个项目组，积极利用现有资源开拓外部市 场。 （2）降成本工作深入开展 按照新版CCPS手册，公司继续推进精益生产工作，通过精益工具的应用，完成了对206 车间老线生产线、207车间曲二、曲三生产线等3条生产线的优化，提升了精益管理水平，降 低了生产线成本。同时，存货资金占用从年初的1.35亿元降到0.78亿元，降低了资金占用成本 和存货风险。 通过深入推进班组成本管理，从基础数据入手开展降成本工作。 （3）新产品开发工作稳步推进 2013年上半年，M系列1.5L DVVT发动机已完成非工装样机研制，完成一台台架450小 时耐久性试验，目前正在推进车发匹配工作。 直立后驱发动机开发：重点开展M系列1.5L直立后驱发动机开发，进行样机研制，并开 展与北汽福田车发匹配工作。 M系列四缸前驱发动机开发：重点开展1.5L前驱发动机搭载长安F101L车发匹配技术协 调工作，技术状态基本锁定，完成台架标定试验。 M系列增压发动机开发：已完成方案设计，目前正在开展详细设计工作。 (一) 主营业务分析 1、 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 511,365,667.15 853,520,060.98 -40.09 营业成本 493,315,797.13 750,753,583.99 -34.29 销售费用 10,937,849.47 16,832,746.61 -35.02 管理费用 72,401,519.59 77,269,749.84 -6.30 财务费用 1,026,887.34 3,164,319.76 -67.55 经营活动产生的现金流量净额 -68,671,461.82 -5,861,345.41 投资活动产生的现金流量净额 340,526.05 -94,930,815.61 筹资活动产生的现金流量净额 -2,537,760.66 111,011,796.17 -102.29 研发支出 12,539,644.47 14,556,310.30 -13.85 营业收入变动原因说明：本期销量下降所致； 营业成本变动原因说明：本期销量下降所致； 销售费用变动原因说明：本期销量下降所致； 管理费用变动原因说明：本期销量下降所致； 财务费用变动原因说明：利息支出减少； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营性应收项目减少； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：购建固定资产支出的现金减少； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：借款所收到的现金减少； 研发支出变动原因说明：本期研发项目减少。 2、 其它 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 公司利润构成发生重大变动的说明如下： 一、本部业务大幅下滑。2013年上半年，我公司微车发动机销量较去年同期下降50%，亏 损额由上年同期559万元扩大到6,501万元。 二、投资收益大幅增长。2013年上半年，参股公司哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司销 售发动机同比增加，利润较同期增长132%，实现投资收益4,448万元。 (2) 经营计划进展说明 1、发展战略进展 2013年上半年，东安动力以兵装集团“211战略”为牵引，按照“三个转化”的要求，加 快发展，实现了中国长安集团内的批量配发，构建了扁平化的组织架构和专业化的业务流程， 并运用精益生产、内控等先进管理理念和工具，打造了科学管理体系。 2、经营计划进展 上半年销售动力总成7.01万台，实现营业收入5.11亿元，基本达到年初经营计划预计目标。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收入 比上年增 减(%) 营业成本 比上年增 减(%) 毛利率比 上年增减 （%） 整车制造 业 505,008,894.69 490,574,508.92 2.86 -39.87 -33.17 减少9.73 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收入 比上年增 减(%) 营业成本 比上年增 减(%) 毛利率比 上年增减 （%） 微型发动 机 390,807,880.93 380,404,901.39 2.66 -45.46 -39.49 减少9.62 个百分点 微发配件 114,201,013.76 110,169,607.53 3.53 -7.33 4.45 减少10.88 个百分点 2、 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 东北 284,642,910.32 -46.85 华东 182,367,487.15 -37.22 西北 -100.00 华北 37,947,300.63 180.81 西南 51,196.59 -83.81 (三) 核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。 (四) 投资状况分析 1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项。 2、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 3、 主要子公司、参股公司分析 单位:万元 币种:人民币 公司名称 所处行业 主要产品或服务 注册资本 哈尔滨东安汽车发动机 制造有限公司 零部件制造业 发动机及其零部件制造 50,000 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 重大变动说明 433,030.41 333,109.11 121,153.06 14,582.82 12,356.47 发动机销量增加 4、 非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本报告期 投入金额 累计实际 投入金额 项目收益 情况 曲轴加工线技术改造 16,000 设备已进行批量生产。 0 13,341 体现在整 体收益中 双VVT小排量汽车发动机开 发及产业化项目 53,115.64 主要设备已安装调试完 成。 545 15,587 暂无收益 自主知识产权电控系统小排 量汽油机开发及产业化项目 15,562.96 主要设备已安装调试完 成。 998 8,885 暂无收益 小排量乘用车六档变速器项 目 19,726 正在进行设备招标及合同 签订。 337 1,112 暂无收益 二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况 经公司2012年度股东大会审议，2012年度公司不进行现金及股票分红，上半年未进行现 金分红。 三、 其他披露事项 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 第五节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 临时公告已披露且无后续进展的其他事项 2011年5月21日，公司刊登《关于收到肇东市人民法院申报债权通知书的公告》（公告编 号：临2011-018），公告称：公司收到黑龙江省肇东市人民法院已知债权人申报债权通知书（[2011] 肇民二破字第1号），肇东市人民法院依据肇东市宏大齿轮有限责任公司的破产申请，做出了民 事裁定、受理了该案，要求我公司一个月内向肇东市宏大齿轮有限责任公司破产清算组申报债 权。公司按照法律规定的期限，已申报债权，现受理破产案件的法院正进行债务人的财产处置， 尚未处理完毕。 二、 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 三、 资产交易、企业合并事项 √ 不适用 四、 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 五、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 临时公告未披露的事项 单位:万元 币种:人民币 关联交易方 关联关系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联 交易 价格 关联交易 金额 占同类交 易金额的 比例(%) 哈飞汽车股份有限公 司 母公司的控股子 公司 销售商 品 销售发 动机 市场价 格 市场 价格 12,268.37 31.39 江西昌河铃木汽车有 限责任公司 母公司的控股子 公司 销售商 品 销售发 动机 市场价 格 市场 价格 9,083.75 23.24 合肥昌河汽车有限责 任公司 母公司的控股子 公司 销售商 品 销售发 动机 市场价 格 市场 价格 7,363.44 18.84 哈尔滨东安汽车发动 机制造有限公司 参股子公司 销售商 品 销售零 配件 市场价 格 市场 价格 6,169.34 54.02 合计 / / 34,884.90 / 六、 重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √ 不适用 (二) 担保情况 √ 不适用 (三) 其他重大合同或交易 本报告期公司无其他重大合同或交易。 七、 承诺事项履行情况 (一) 上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项 承诺 背景 承 诺 类 型 承诺 方 承诺内容 承诺 时间 及期 限 是 否 有 履 行 期 限 是否 及时 严格 履行 如未能 及时履 行应说 明未完 成履行 的具体 原因 如未能 及时履 行应说 明下一 步计划 收购 报告 书或 权益 变动 报告 书中 所作 承诺 解 决 同 业 竞 争 中国 长安 汽车 集团 股份 有限 公司 （1）除中国长安所属的长安汽 车和青山变速器公司外，中国长 安及中国长安现有所属企业（包 括全资子公司、控股子公司和其 他受我公司实际控制的企业）目 前均未经营任何与东安动力经 营业务存在现实或潜在竞争的 业务，未来也不经营任何与东安 动力经营业务存在现实或潜在 竞争的业务。（2）为避免中国长 安所属的长安汽车和青山变速 器公司所经营业务与东安动力 经营业务产生现实的同业竞争， 中国长安将继续维持上述两家 公司现有的业务范围，避免与东 安动力发生同业竞争。 2011 年4 月19 日承 诺。 长期 有 效。 否 是 其他 承诺 其 他 哈飞 汽车 股份 有限 公司 1、自2009年起，哈飞汽车股份 有限公司每年增加付款2亿元左 右。2、哈飞汽车股份有限公司 还款直至正常欠款为止。 2008 年12 月27 日签 署协 议。 欠款 降至 正常 水平 为 止。 否 否 近年来， 哈飞汽 车销量 不断下 滑，资金 困难，以 致未能 按照还 款协议 还款。 公司已 与哈飞 汽车重 新签署 还款协 议，并协 商中国 长安督 促履行。 八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收 购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 第六节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 二、 股东情况 (一) 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 51,460 前十名股东持股情况 股东名称 股东性 质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内 增减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 中国长安汽车集 团股份有限公司 国有法 人 54.51 251,893,000 0 0 无 梁光春 境内自 然人 0.31 1,454,897 1,454,897 0 未知 邱立平 境内自 然人 0.26 1,196,230 295,327 0 未知 何兴木 境内自 然人 0.21 991,906 991,906 0 未知 孙东军 境内自 然人 0.21 948,400 256,600 0 未知 唐樟川 境内自 然人 0.20 943,075 943,075 0 未知 陈泽雄 境内自 然人 0.16 742,201 742,201 0 未知 陈秋华 境内自 然人 0.15 700,000 700,000 0 未知 邱美平 境内自 然人 0.14 636,654 0 0 未知 郑楚娟 境内自 然人 0.13 600,001 600,001 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 中国长安汽车集团股份有限公司 251,893,000 人民币普通股 梁光春 1,454,897 人民币普通股 邱立平 1,196,230 人民币普通股 何兴木 991,906 人民币普通股 孙东军 948,400 人民币普通股 唐樟川 943,075 人民币普通股 陈泽雄 742,201 人民币普通股 陈秋华 700,000 人民币普通股 邱美平 636,654 人民币普通股 郑楚娟 600,001 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说 明 公司未知上述股东之间的关联关系及是否属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 三、 控股股东或实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。 第七节 董事、监事、高级管理人员情况 一、 持股变动情况 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 马俊坡 董事 离任 工作变动 谢光 董事 聘任 工作变动 第八节 财务报告（未经审计） 一、 财务报表 资产负债表（一） 2013年6月30日 编制单位:哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 414,792,214.37 556,356,976.93 交易性金融资产 应收票据 430,315,355.36 438,959,377.00 应收账款 691,669,062.23 614,421,494.46 预付款项 4,966,894.60 5,278,943.62 应收利息 应收股利 其他应收款 1,107,341.73 3,526,085.58 存货 78,777,146.41 135,437,185.50 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,621,628,014.70 1,753,980,063.09 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,204,849,662.85 1,189,530,156.43 投资性房地产 固定资产 377,465,965.19 401,853,274.03 在建工程 282,158,881.99 273,718,425.96 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 4,442,543.59 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,868,917,053.62 1,865,101,856.42 资产总计 3,490,545,068.32 3,619,081,919.51 法定代表人：邹文超 主管会计工作负责人：江红 会计机构负责人：李伟 资产负债表（二） 2013年6月30日 .编制单位:哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 322,082,942.70 374,917,577.09 应付账款 264,286,101.33 348,249,852.73 预收款项 479,659.29 433,225.47 应付职工薪酬 45,730,595.76 50,906,154.84 应交税费 -3,844,579.22 -25,813,303.59 应付利息 应付股利 其他应付款 137,320,773.54 129,656,399.70 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 766,055,493.40 878,349,906.24 非流动负债： 长期借款 424,201,993.00 415,640,898.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 60,750,000.00 60,750,000.00 预计负债 11,519,387.51 15,786,384.49 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 496,471,380.51 492,177,282.49 负债合计 1,262,526,873.91 1,370,527,188.73 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 462,080,000.00 462,080,000.00 资本公积 858,443,159.06 858,443,159.06 减：库存股 专项储备 盈余公积 242,230,517.39 242,230,517.39 一般风险准备 未分配利润 665,264,517.96 685,801,054.33 所有者权益（或股东权益）合计 2,228,018,194.41 2,248,554,730.78 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 3,490,545,068.32 3,619,081,919.51 法定代表人：邹文超 主管会计工作负责人：江红 会计机构负责人：李伟 利润表 2013年1—6月 .编制单位:哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 511,365,667.15 853,520,060.98 减：营业成本 493,315,797.13 750,753,583.99 营业税金及附加 5,040,393.53 销售费用 10,937,849.47 16,832,746.61 管理费用 72,401,519.59 77,269,749.84 财务费用 1,026,887.34 3,164,319.76 资产减值损失 -698,648.36 8,016,946.58 加：公允价值变动收 益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） 44,473,740.76 19,755,374.28 其中：对联营企 业和合营企业的投资收益 44,473,740.76 19,755,374.28 二、营业利润（亏损以“－” 号填列） -21,143,997.26 12,197,694.95 加：营业外收入 607,460.89 1,972,048.82 减：营业外支出 其中：非流动资产 处置损失 三、利润总额（亏损总额 以“－”号填列） -20,536,536.37 14,169,743.77 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－” 号填列） -20,536,536.37 14,169,743.77 五、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0444 0.0307 （二）稀释每股收益 -0.0444 0.0307 六、其他综合收益 七、综合收益总额 -20,536,536.37 14,169,743.77 法定代表人：邹文超 主管会计工作负责人：江红 会计机构负责人：李伟 现金流量表 2013年1—6月 .编制单位:哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 498,721,144.73 727,527,424.89 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,490,626.77 51,776,195.54 经营活动现金流入小计 502,211,771.50 779,303,620.43 购买商品、接受劳务支付的现金 427,211,370.53 545,788,765.45 支付给职工以及为职工支付的现金 103,901,119.43 107,912,310.98 支付的各项税费 3,691,110.40 45,520,544.12 支付其他与经营活动有关的现金 36,079,632.96 85,943,345.29 经营活动现金流出小计 570,883,233.32 785,164,965.84 经营活动产生的现金流量净额 -68,671,461.82 -5,861,345.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 29,154,234.34 25,097,630.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 112,126.25 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 29,266,360.59 25,097,630.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 28,925,834.54 120,028,446.38 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 28,925,834.54 120,028,446.38 投资活动产生的现金流量净额 340,526.05 -94,930,815.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 175,100,435.00 230,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 175,100,435.00 230,000,000.00 偿还债务支付的现金 166,539,340.00 94,933,003.83 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,098,855.66 4,055,200.00 支付其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 筹资活动现金流出小计 177,638,195.66 118,988,203.83 筹资活动产生的现金流量净额 -2,537,760.66 111,011,796.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -70,868,696.43 10,219,635.15 加：期初现金及现金等价物余额 455,368,661.80 263,079,758.39 六、期末现金及现金等价物余额 384,499,965.37 273,299,393.54 法定代表人：邹文超 主管会计工作负责人：江红 会计机构负责人：李伟 所有者权益变动表（一） 2013年1—6月 .编制单位:哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 462,080,000.00 858,443,159.06 242,230,517.39 685,801,054.33 2,248,554,730.78 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 462,080,000.00 858,443,159.06 242,230,517.39 685,801,054.33 2,248,554,730.78 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -20,536,536.37 -20,536,536.37 （一）净利润 -20,536,536.37 -20,536,536.37 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小 计 -20,536,536.37 -20,536,536.37 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 462,080,000.00 858,443,159.06 242,230,517.39 665,264,517.96 2,228,018,194.41 法定代表人：邹文超 主管会计工作负责人：江红 会计机构负责人：李伟 所有者权益变动表（二） 2013年1—6月 .编制单位:哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 462,080,000.00 858,443,159.06 242,230,517.39 751,210,063.16 2,313,963,739.61 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 462,080,000.00 858,443,159.06 242,230,517.39 751,210,063.16 2,313,963,739.61 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 14,169,743.77 14,169,743.77 （一）净利润 14,169,743.77 14,169,743.77 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小 计 14,169,743.77 14,169,743.77 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 462,080,000.00 858,443,159.06 242,230,517.39 765,379,806.93 2,328,133,483.38 法定代表人：邹文超 主管会计工作负责人：江红 会计机构负责人：李伟 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2013年半年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 是经中国 航空工业总公司航空资字[1998]526号文批准，由哈尔滨东安发动机(集团)有限公司 独家发起、采取募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字[1998]160 号和证监发字161号文批准，公司于1998年9月10日通过上海证券交易所交易系 统以“上网定价”方式公开发行人民币普通股8,200万股，并于同年10月14日在上 海证券交易所正式挂牌交易，股票代码600178。 公司于1998年10月8日领取了哈尔滨市工商行政管理局颁发的企业法人营业 执照。公司注册地址：哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区13栋；法定代表人：邹 文超；注册资本：46,208万元人民币；经营范围：汽车发动机、变速器及其零部件 的开发、生产、销售；制造锻铸件、液压件；购销汽车（不含小轿车）；货物进出口、 技术进出口。 为中国航空工业第二集团公司（以下简称“中航二集团”）重组之需要，经财政 部财企[2003]88号《关于哈尔滨东安汽车动力股份有限公司等3家上市公司国有股 划转有关问题的批复》及财企[2003]130号《关于中国航空科技工业股份有限公司 （筹）国有股权管理有关问题的批复》的批准，将哈尔滨东安发动机(集团)有限公 司所持本公司32,350万股、占总股本的70.01%的股份划转至中航二集团，再由其 投入中国航空科技工业股份有限公司（以下简称“中航科工”）。中航科工经国资函 [2003]2号文批准，于2003年4月30日依法设立，并于同年10月30日在香港联合 交易所有限公司上市交易。公司股权过户手续已于2003年7月4日在中国证券登记 结算有限公司上海分公司办理完毕。2008年11月6日，公司实际控制人中航二集 团与中航一集团重组设立中国航空工业集团公司，公司实际控制人变更为中国航空 工业集团公司。 依据2006年6月21日公司股权分臵改革相关股东会议审议通过的《股权分臵 改革方案》，公司非流通股东（中航科工）按照每10股送3.5股的方式向流通股东 支付对价换取上市流通权，共计送出4,850.30万股。中航科工于2007年度减持公司 股份3,434,000股，2009年度减持公司股份19,670,000股。截止2010年12月31日， 中航科工持有本公司股份251,893,000股，占54.51%。 经2009年12月29日中航科工召开的股东大会审议通过，中国航空工业集团公 司以所持有中航光电科技股份有限公司43.34%的股权臵换中航科工持有的本公司 54.51%股权。臵换后，中国航空工业集团公司拟将臵换所得的本公司股份划转至中 国长安集团。 2011年2月28日，公司股权过户至中国航空工业集团公司。 2012年6月11日，公司股权过户至中国长安汽车集团股份有限公司。 截至2013年6月30日，本公司累计发行股本总数46,208万股，详见附注六、22。 本公司的母公司为中国长安汽车集团股份有限公司，实际控制人为中国兵器装 备集团公司。 本公司财务报表于2013年8月26日已经公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些 金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相 关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2013年6月30日的财务状况及2013年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订 的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财 务报表及其附注的披露要求。 四、主要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报 告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2、记账本位币 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 3、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司 持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额的现金、价值变动风险很小的投资。 4、金融工具 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清 偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价 值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存 在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况 并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融 工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初 始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投 资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入 当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。（未完）  |