[中报]农业银行：2013年半年度报告
中国农业银行股份有限公司 （A股股票代码：601288） 2013年半年度报告 重要提示 中国农业银行股份有限公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本半年 度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 本行董事会2013年第7次会议于8月28日审议通过了本行《2013年半年度报告》 正文及摘要。会议应出席董事15名，亲自出席董事14名，委托出席董事1名，蒋超良董 事长因其他公务安排书面委托张云副董事长出席会议并代为行使表决权，胡定旭董事、邱 东董事通过视频方式出席会议。 经2013年6月18日举行的2012年度股东年会批准，本行向截至2013年6月27日 收市后登记在册的A股股东和H股股东派发现金股息，每10股人民币1.565元（含税）， 合计人民币508.30亿元（含税）。本行不宣派2013年中期股息，不进行资本公积金转增 股本。 本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的2013年中期财务报告已经普华永道 中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审阅 准则审阅。 中国农业银行股份有限公司董事会 二O一三年八月二十八日 本行法定代表人蒋超良、主管财会工作副行长楼文龙及财会机构负责人张克秋声明并 保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告包含若干对本行财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。本行使用诸如 “将”、“可能”、“有望”、“力争”、“努力”及类似字眼以表达展望性陈述。该等陈述乃基 于现行计划、估计及预测而作出，虽然本行相信该等展望性陈述中所反映的期望是合理的，但本行 不能保证其将会证实为正确，故不应对其过分依赖。务请注意，多种因素均可导致实际结果偏离任 何展望性陈述所预期或暗示的状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本行经营 业务所在市场整体经济环境发生变化，政府出台的调控政策及法规有变，有关本行的特定状况等。 本半年度报告的展望性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 目录 1 释义 ............................................................................................................................................ 12 公司基本情况 .............................................................................................................................. 23 财务概要 ..................................................................................................................................... 34 董事长致辞 ................................................................................................................................. 65 行长致辞 ..................................................................................................................................... 86 讨论与分析 ............................................................................................................................... 106.1环境与展望 .................................................................................................................................... 106.2财务报表分析 ................................................................................................................................ 126.3业务综述 ........................................................................................................................................ 336.4县域金融业务 ................................................................................................................................ 466.5风险管理 ........................................................................................................................................ 516.6资本充足率信息 ............................................................................................................................. 647股份变动及主要股东持股情况 ................................................................................................... 698 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................................... 749 重要事项 ................................................................................................................................... 7510 审阅报告及财务报表 ............................................................................................................... 8111 备查文件目录 .......................................................................................................................... 82 1 释义 在本报告中，除文义另有所指外，下列词语具有以下涵义： 1. 本行/本集团/农行/农 业银行/中国农业银行 指 中国农业银行股份有限公司，或中国农业银行股份有限公司及其附属公司 2. 本行章程 指 于2012年12月31日经中国银行业监督管理委员会核准的《中国农业银 行股份有限公司章程》 3. 央行/人民银行 指 中国人民银行 4. 财政部 指 中华人民共和国财政部 5. 银监会/中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会 6. 证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 7. 汇金公司 指 中央汇金投资有限责任公司 8. 香港联交所 指 香港联合交易所有限公司 9. 香港上市规则 指 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 10. 中国会计准则 指 中华人民共和国财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其 他相关规定 11. 三农 指 农业、农村、农民 12. 县域/县域地区 指 中国县级行政区划（不包括市辖区）及所辖地区，包括建制县和县级市 13. 县域金融业务 指 本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县域客 户提供广泛的金融服务。该等业务统称为县域金融业务，又称三农金融业 务 14. 三农金融部 指 本行根据股份制改革的要求，为实施三农和县域金融服务专业化经营而采 取的一种内部组织管理模式，以县域金融业务为主体，在治理机制、经营 决策、财务核算、激励约束等方面具有一定的独立性 15. 基点 指 利率或汇率变动量的度量单位，为1个百分点的1%，即0.01% 16. 久期 指 测度债券现金流平均期限的一种方法，主要体现债券对利率变化的敏感性 17. 次级债券 指 商业银行发行的，本金和利息的清偿顺序先于商业银行股权资本、列于其 他负债之后的债券。符合条件的次级债券可计入附属资本 18. 经济资本 指 由商业银行管理层内部评估产生的配置给资产或某项业务用以减缓风险 冲击的资本 19. 两高一剩 指 高耗能、高污染及产能过剩行业 2 公司基本情况 法定中文名称及 简称 中国农业银行股份有限公司 中国农业银行 法定英文名称及 简称 AGRICULTURAL BANK OF CHINA LIMITED AGRICULTURAL BANK OF CHINA （缩写：ABC） 法定代表人 蒋超良 授权代表 张云 李振江 董事会秘书、公司秘书 李振江 联系地址：中国北京市东城区建国门内大街69号 联系电话：86-10-85109619 传真：86-10-85108557 电子信箱：ir@abchina.com A股股票上市交易所 股票简称 股票代码 股份登记处 上海证券交易所 农业银行 601288 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海 市浦东新区陆家嘴东路166 号中国保险大厦36 楼） H股股票上市交易所 股票简称 股份代号 股份登记处 香港联合交易所有限公司 农业银行 1288 香港中央证券登记有限公司（地址：香港湾仔皇后大道东183 号合和中心17层1712-1716房间） 国内审计师 及办公地址 签字会计师姓名 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼 吴卫军 姜昆 国际审计师 及办公地址 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环太子大厦22楼 审计师变更情况 本行于2012年度第二次临时股东大会上通过选聘普华永道中 天会计师事务所（特殊普通合伙）及罗兵咸永道会计师事务所 为本行2013年度外部审计师的决议，请参见本行于2012年10 月30日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)的《中 国农业银行股份有限公司2012年度第二次临时股东大会决议 公告》以及2012年10月29日刊载于香港联交所网站 (www.hkexnews.hk)的《2012年度第二次临时股东大会表决结 果公告》。 3 财务概要 （本半年度报告所载财务数据和指标按照中国会计准则编制，以人民币标价） 以下为本集团截至2013年6月30日止半年度综合财务信息： 3.1 主要财务数据 2013年6月30日 2012年12月31日 2011年12月31日 报告期末数据（人民币百万元） 资产总额 14,222,601 13,244,342 11,677,577 发放贷款和垫款净额 6,647,413 6,153,411 5,410,086 投资净额 3,097,542 2,851,448 2,628,052 负债总额 13,431,370 12,492,988 11,027,789 吸收存款 11,487,183 10,862,935 9,622,026 归属于母公司股东的权益 789,668 749,815 649,601 2013年1-6月 2012年1-6月 2012年1-12月 中期经营业绩（人民币百万元） 营业收入 234,958 209,865 421,964 利息净收入 180,002 167,838 341,879 手续费及佣金净收入 47,597 38,929 74,844 业务及管理费 75,158 70,773 155,130 资产减值损失 22,471 22,772 54,235 净利润 92,384 80,522 145,131 归属于母公司股东的净利润 92,352 80,499 145,094 扣除非经常性损益后归属于母公 司股东的净利润 92,045 80,237 143,932 经营活动（使用）/产生的现金流 量净额 (128,853) 509,136 340,779 3.2 财务指标 2013年1-6月 2012年1-6月 2012年1-12月 盈利能力 (%) 平均总资产回报率1 1.35* 1.31* 1.16 加权平均净资产收益率2 23.22* 23.26* 20.74 扣除非经常性损益后加权平均净资 产收益率2 23.16* 23.20* 20.57 净利息收益率3 2.74* 2.85* 2.81 净利差4 2.58* 2.71* 2.67 加权风险资产收益率5 2.15* 2.37* 2.01 手续费及佣金净收入比营业收入 20.26 18.55 17.74 成本收入比6 31.99 33.72 36.76 每股数据（人民币元） 基本每股收益2 0.28 0.25 0.45 扣除非经常性损益后基本每股收益2 0.28 0.25 0.44 每股经营活动（使用）/产生的现金 流量净额 (0.40) 1.57 1.05 2013年6月30日 2012年12月31日 2011年12月31日 资产质量(%) 不良贷款率7 1.25 1.33 1.55 拨备覆盖率8 344.54 326.14 263.10 贷款总额准备金率9 4.30 4.35 4.08 资本充足情况 (%) 核心一级资本充足率10 9.11 不适用 不适用 一级资本充足率10 9.11 不适用 不适用 资本充足率10 11.81 12.61 11.94 总权益对总资产比率 5.56 5.67 5.56 加权风险资产占总资产比率 60.56 54.48 54.71 每股数据（人民币元） 归属于母公司股东的每股净资产 2.43 2.31 2.00 注：1、净利润除以期初和期末资产总额的平均值。 2、根据证监会《公开发行证券公司信息披露规则第9号－净资产收益率和每股收益率的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算。本行不存在稀释性潜在普通股。 3、利息净收入除以生息资产平均余额。 4、生息资产平均收益率减付息负债平均付息率。 5、净利润除以期末风险加权资产，风险加权资产根据银监会相关规定计算。 6、业务及管理费除以营业收入。 7、不良贷款余额除以发放贷款和垫款总额。 8、贷款减值准备余额除以不良贷款余额。 9、贷款减值准备余额除以发放贷款和垫款总额。 10、2013年6月30日数据根据《商业银行资本管理办法（试行）》等相关规定计算。2012年12月31日及2011 年12月31日数据根据《商业银行资本充足率管理办法》等相关规定计算。 ＊为年化后数据。 3.3 其他财务指标 监管标准 2013年6月 30日 2012年12月 31日 2011年12月 31日 流动性比率1（%） 人民币 ≥25 43.17 44.75 40.18 外币 ≥25 99.87 161.78 154.66 贷存款比例2（%） 本外币合计 ≤75 60.47 59.22 58.61 最大单一客户贷款比例3（%） ≤10 3.37 3.59 2.80 最大十家客户贷款比例4（%） 13.88 15.76 16.31 贷款迁徙率5（%） 正常类 1.28 2.49 2.26 关注类 3.46 4.65 2.61 次级类 34.69 21.79 14.82 可疑类 4.97 4.96 5.41 注：1、流动资产除以流动负债，流动性比率按照银监会的相关规定计算。 2、发放贷款和垫款总额除以吸收存款余额。 3、最大一家客户贷款总额除以资本净额。 4、最大十家客户贷款总额除以资本净额。 5、根据银监会的相关规定计算，为境内数据。 4 董事长致辞 2013年上半年，面对复杂的内外部经营环境，本行始终坚持稳健经营，不断深化县 域金融服务，切实增强服务实体经济能力，持续推进重点领域改革，保持了业务的稳健发 展和业绩的持续提升。报告期内，本行实现净利润923.84亿元，同比增长14.7%；平均总 资产回报率（年化）为1.35%，加权平均净资产回报率（年化）为23.22%；成本收入比 31.99%，同比下降1.73个百分点；改革发展和管理工作均取得了新的成绩。 在坚定发展信心的同时，我们也清醒地认识到，当前银行业发展的内外部环境正在发 生深刻变化，经营管理将面临更加艰巨的挑战。一是在稳增长的同时，加快经济结构调整 将成为我国经济政策的重要导向，扭转思维定式和经营惯性，加快经营结构调整，将是银 行业发展的一个重要主题。二是在经济金融去杠杆的过程中，风险日益凸显，守住不发生 系统性和区域性风险的底线，将是银行业面临的一个艰巨任务。三是在金融改革加快推进 的环境下，市场竞争将更加激烈，形成独特的、差异化的竞争优势，将是各家银行面临的 一个重大挑战。 环境越复杂就越需要坚持底线思维，保持战略定力，稳中求进，稳中有为。本行将牢 固树立现代商业经营理念，坚守股东价值最大化目标，加快调结构、转方式、控风险、促 创新，着力增强低成本资金吸收能力、资金运用能力以及全面风险管理能力，构建成本领 先、差异化和专业化的经营模式，持续提高业务发展的质量和效益，不断提升股东回报能 力。 一是加快推动业务经营转型。积极应对利率市场化和有效信贷需求不足的挑战，加快 推动小微企业业务发展和公司业务“投行化”转型。加快发展小微企业业务，有效解决好 小微企业业务市场定位、产品服务和激励机制问题，建立专营化的组织架构和服务团队， 形成针对性的风险管理体系，提高规模经济效益，降低运营成本，不断提升风险调整后的 收益水平。加快公司业务的“投行化”转型，强化金融产品交叉销售，延长金融服务的范 围和链条，切实增加大客户的价值贡献度，在巩固传统“信用中介”的基础上，不断强化 “资产管理中介”和“融资顾问中介”功能。 二是巩固和扩大县域金融业务优势。以国家加快推动城乡一体化发展为契机，结合县 域经济发展新趋势，持续推动县域金融业务发展。积极支持农业现代化和新型城镇化，全 面做好新型农业经营主体和农村流通市场体系金融服务，不断扩大基础金融服务覆盖面， 深化和扩大三农金融事业部改革试点，逐步将本行打造成为支持现代农业和新型城镇化建 设的首选银行和主力银行，成为负有社会责任的责任担当银行。 三是持续培育创新机制。依靠创新获得差异化的产品服务和定价优势。进一步平衡好 创新和管理的关系、创新和风险的关系、总行和分行的关系、前中后台的关系。发挥好科 技对创新的驱动作用，强化对创新的激励。结合创新体制机制建设，把创新文化的培育， 作为企业文化建设的重要内容。加快重点领域的产品和服务创新，找准金融新业态的突破 口，做好新型城镇化金融服务模式设计，持续提升产品服务的竞争力。 四是加快建立“大风险”管理体系。始终将加强风险管理作为提升本行竞争力的重要 手段。按照全面、平衡、有效的风险管理战略要求，坚持稳健、创新的风险偏好，完善全 面风险管理体系建设。从公司治理到经营管理层面，不断完善组织架构和报告制度，实现 风险管理的无缝对接。将市场、操作和声誉等各种类型的风险全部纳入统一的风险管理体 系，落实风险管理范围的全覆盖。将风险的识别、评估、计量、控制、监测、报告各环节， 贯穿到业务从发起到终结的全过程，落实风险管理环节的全流程。加快推进风险管理工具 的创新和应用，切实强化现代风险管理工具对业务发展的指导和约束，持续提升本行的风 险管理能力。 董事长：蒋超良 二O一三年八月二十八日 5 行长致辞 今年以来，面对复杂多变的经济金融环境，本行继续坚持稳中求进的总基调，紧紧围 绕国家宏观调控要求和董事会既定目标，深入推进结构调整和经营转型，加快改革创新步 伐，实现了业务的平稳增长。 经营绩效稳步提升。至6月末，全行总资产达到14.2万亿元，比上年末增长7.4%。 上半年实现净利润923.84亿元，较上年同期增长14.7%。主要业绩核心指标持续向好，发 展质量和效益不断提升。 结构调整取得新的进展。立足于服务实体经济和自身战略定位，本行加大了对重点项 目、“三农”、小微企业及低资本消耗领域的信贷投放。上半年新增贷款5,127.21亿元， 县域和小微企业贷款增速分别高于全行平均水平0.8个百分点和5.1个百分点。个人贷款 和贸易融资较快增长。得益于信贷结构的改善，全行贷款平均经济资本系数较年初下降 0.7个百分点。与此同时，负债业务低成本、稳定性优势进一步显现，个人存款日均增量 领先同业，存款付息率比上年同期下降12个基点。 城乡差异化竞争优势得到巩固。在“双轮驱动”战略下，城乡两大市场实现协调发展。 继续对重点城市行实行资源配置及授权等方面的政策支持，在激烈的市场竞争中，重点城 市行市场份额和系统贡献度保持稳定。抓住“四化同步”机遇，着力深化“三农”和县域 金融服务，在支持农业产业化、现代农业体系及基础金融服务方面取得新的成效。国家级、 省级农业产业化龙头企业服务覆盖率分别达到81.4%和57.4%，“金穗惠农通”工程行政 村覆盖面达到66.2%，县域存款增速、存贷利差等继续高于全行平均水平。 增收节支取得明显成效。紧跟市场和客户需求变化，大力拓展多元化收入来源。上半 年，实现手续费及佣金净收入475.97亿元，同比增长22.3%。高端投行、托管、国内保理、 贵金属等新兴中间业务发展加快，收入占比进一步提升。金融市场业务较快发展，投融资 收益率稳步提升，理财产品的销量、余额和收入大幅增长，债务融资工具承销量市场排名 上升。海外分行和子公司业务稳步发展。与此同时，本行坚持成本收入比和费用总量双线 调控，严格控制管理费用，成本收入比同比下降1.73个百分点。 管理基础不断夯实。面对潜在风险增大的形势，本行深入开展重点行业、重点客户和 重点业务风险排查，加强担保圈、担保链专项治理，加大不良贷款清收处置，资产质量总 体稳定,不良率有所下降。与此同时，基础管理不断加强，各类操作风险、IT风险、流动 性风险和声誉风险得到有力控制。 下半年，银行经营的外部环境依然存在较大的不确定性。本行将继续坚持稳中求进总 基调，更加突出服务实体经济的本质要求，着力完善“三农”、小微企业、重点项目和个 人客户四大信贷服务体系，坚持稳健、创新的风险偏好，加强信贷准入、经济资本、定价 管理等政策的前瞻性调整，着力提升市场拓展能力，促进各项业务均衡协调平稳发展。 行长：张云 二O一三年八月二十八日 6 讨论与分析 6.1环境与展望 2013年上半年，全球经济延续复苏态势，复苏的不平衡不稳定特征明显。主要经济 体复苏呈现分化。美国经济稳健复苏，量化宽松政策的退出趋势日益明朗。日本经济在大 规模财政刺激和宽松货币政策作用下，短期增长强劲。欧元区经济持续低迷，但系统性风 险趋于下降。新兴经济体经济下行风险上升，货币贬值、资本外流趋势显现。 2013年上半年，国际金融市场波动加剧，美联储退出量化宽松政策的预期主导市场 走向。特别是6月中下旬，金融市场剧烈动荡，美元大幅走强，黄金和大宗商品价格大幅 下跌。6月末，美元指数比上年末上涨4.29%，日元兑美元较上年末贬值12.51%。美元 LIBOR 继续缓慢下行，发达经济体长期国债收益率止跌回升。股票市场方面，上半年道 琼斯工业指数、欧元区STOXX50指数和日经225指数分别上涨13.8%、1.0%和31.6%。 2013年上半年，中国经济总体运行平稳，呈现结构性减速趋势。上半年实现国内生 产总值24.8万亿元，同比增长7.6%。物价水平保持基本稳定，居民消费价格指数同比上 升2.4%。人民币呈较快升值态势，6月末人民币兑美元中间价为6.1787人民币/美元，相 比去年末累计升值1.73%。6月份，中国银行间市场利率一度出现急剧攀升，而后中国人 民银行综合运用再贷款、再贴现等工具，向符合宏观审慎要求的金融机构提供流动性支持， 货币市场利率逐步回稳。 面对严峻复杂的国内外经济金融形势，中国政府在保持宏观经济政策稳定性、连续性 的同时，强调统筹稳增长、调结构、促改革，坚持宏观政策、微观政策和社会政策的有机 统一，同时稳步有序地推进金融市场化改革，充分发挥市场配置金融资源的基础性作用。 中国政府出台《关于金融支持经济结构调整和转型升级的指导意见》，强调要继续执行稳 健的货币政策，用好增量、盘活存量，持续加强对重点领域和薄弱环节的金融支持，更好 地发挥金融对经济结构调整和转型升级的支持作用。7月20日，中国人民银行宣布全面 放开金融机构贷款利率管制，标志着利率市场化改革迈出关键的一步。 展望下半年，预计全球经济仍将维持温和复苏的基本态势，中国经济在保持平稳发展 的同时，经济结构调整和转型升级步伐有望加快。预计中国银行业面临的货币和监管政策 环境保持稳定，但同时面临盈利增速下滑、风险压力上升、利差收窄等多重考验，中国银 行业的转型步伐将进一步加快。 下半年，本行将以“三年规划”为指导，立足服务实体经济，加快机制改革与业务转 型步伐，努力实现各项业务平稳增长。一是持续做好“三农”和县域金融服务，进一步巩 固县域金融业务的竞争优势。二是按照“用好增量、盘活存量”的政策导向，加大对先进 制造业、战略性新兴产业、劳动密集型产业和服务业、传统产业改造升级、小微企业的信 贷支持力度。三是严守风险底线。强化贷款质量全周期管理，有效控制政府融资平台、房 地产、“两高一剩”等重点行业领域风险。健全流动性预警机制，提高流动性风险管理水 平和应急处理能力。四是深化体制机制改革，不断提升基础管理水平，调动经营活力，增 强发展后劲。 6.2财务报表分析 6.2.1利润表分析 2013年上半年，本行实现净利润923.84亿元，同比增加118.62亿元，增长14.7%。 利润表主要项目变动表 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年1-6月 2012年1-6月 增减额 增长率(%) 利息净收入 180,002 167,838 12,164 7.2 手续费及佣金净收入 47,597 38,929 8,668 22.3 其他非利息收入 7,359 3,098 4,261 137.5 营业收入 234,958 209,865 25,093 12.0 减：业务及管理费 75,158 70,773 4,385 6.2 营业税金及附加 13,657 12,539 1,118 8.9 资产减值损失 22,471 22,772 (301) -1.3 其他业务成本 4,332 132 4,200 3,181.8 营业利润 119,340 103,649 15,691 15.1 加：营业外收支净额 162 353 (191) -54.1 税前利润 119,502 104,002 15,500 14.9 减：所得税费用 27,118 23,480 3,638 15.5 净利润 92,384 80,522 11,862 14.7 归属于：母公司股东 92,352 80,499 11,853 14.7 少数股东 32 23 9 39.1 利息净收入 利息净收入是本行营业收入的最大组成部分，占2013年上半年营业收入的76.61%。 2013年上半年，本行实现利息净收入1,800.02亿元，同比增加121.64亿元，其中，规模 增加导致利息净收入增加250.43亿元，利率变动导致利息净收入减少128.79亿元。 下表列示了生息资产与付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率和平均 付息率。 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年1-6月 2012年1-6月 平均余额 利息收入 /支出 平均收益 率/付息率7（%） 平均余额 利息收入/ 支出 平均收益 率/付息率7（%） 资产 发放贷款和垫款 6,724,979 200,517 6.01 5,857,991 190,831 6.55 债券投资1 2,812,142 51,067 3.66 2,636,141 48,051 3.67 非重组类债券 2,325,959 43,507 3.77 2,094,743 39,528 3.79 重组类债券2 486,183 7,560 3.14 541,398 8,523 3.17 存放中央银行款项 2,348,721 18,409 1.58 2,371,143 21,421 1.82 存拆放同业3 1,370,659 26,470 3.89 971,090 18,529 3.84 总生息资产 13,256,501 296,463 4.51 11,836,365 278,832 4.74 减值准备4 (290,379) （241,431) 非生息资产4 669,062 516,533 总资产 13,635,184 12,111,467 负债 吸收存款 10,962,985 95,322 1.75 9,939,946 92,462 1.87 同业存拆放5 1,005,682 17,020 3.41 940,447 16,035 3.43 其他付息负债6 204,678 4,119 4.06 127,885 2,497 3.93 总付息负债 12,173,345 116,461 1.93 11,008,278 110,994 2.03 非付息负债4 719,281 465,992 总负债 12,892,626 11,474,270 利息净收入 180,002 167,838 净利差 2.58 2.71 净利息收益率 2.74 2.85 注：1、债券投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资、可供出售债券投资、持有至到期债券投资以及应 收款项类债券投资。 2、重组类债券包括应收财政部款项和特别国债。 3、存拆放同业主要包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产。 4、非生息资产、非付息负债及减值准备的平均余额为相应的期初、期末余额的平均余额。 5、同业存拆放主要包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。 6、其他付息负债主要包括发行存款证和已发行债券。 7、为年化后数据。 下表列示了利息净收入由于规模和利率改变而产生的变化。 人民币百万元 增/（减）原因 净增/（减） 规模 利率 资产 发放贷款和垫款 25,851 (16,165) 9,686 债券投资 3,196 (180) 3,016 存放中央银行款项 (176) (2,836) (3,012) 存拆放同业 7,716 225 7,941 利息收入变化 36,587 (18,956) 17,631 负债 吸收存款 8,895 (6,035) 2,860 同业存拆放 1,104 (119) 985 其他付息负债 1,545 77 1,622 利息支出变化 11,544 (6,077) 5,467 利息净收入变化 25,043 (12,879) 12,164 注：由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。 净利息收益率和净利差 2013年上半年，净利息收益率2.74%，同比下降11个基点；净利差2.58%，同比下降 13个基点。净利息收益率和净利差同比下降主要是由于：（1）2012年人民银行两次下调 基准利率，大部分存量贷款于2013年6月末前陆续完成重定价，重定价后的存量贷款以及 新发放贷款均执行较低利率，贷款平均收益率同比下降54个基点。部分存款也陆续完成重 定价，但存款平均付息率下降的幅度小于贷款，存贷款利差有所缩小；（2）定期存款占 比较上年同期有所上升。 利息收入 2013年上半年，本行实现利息收入2,964.63亿元，同比增加176.31亿元，主要是由于 生息资产平均余额增加14,201.36亿元，但部分被生息资产平均收益率下降23个基点所抵 销。 发放贷款和垫款利息收入 发放贷款和垫款利息收入2,005.17亿元，同比增加96.86亿元，增长5.1%，主要是由 于平均余额增加8,669.88亿元，但部分被平均收益率下降54个基点所抵销。 下表列示了本行发放贷款和垫款按业务类型划分的平均余额、利息收入以及平均收 益率情况。 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年1-6月 2012年1-6月 平均余额 利息收入 平均收益 率1（%） 平均余额 利息收入 平均收益 率1（%） 公司类贷款 4,561,313 139,661 6.17 4,134,592 137,219 6.67 短期公司类贷款 2,125,036 62,598 5.94 1,813,958 60,377 6.69 中长期公司类贷款 2,436,277 77,063 6.38 2,320,634 76,842 6.66 票据贴现 125,359 3,286 5.29 117,172 4,739 8.13 个人贷款 1,818,541 54,027 5.99 1,479,294 46,747 6.35 境外及其他 219,766 3,543 3.25 126,933 2,126 3.37 发放贷款和垫款总额 6,724,979 200,517 6.01 5,857,991 190,831 6.55 注：1、为年化后数据。 公司类贷款利息收入1,396.61亿元，同比增加24.42亿元，增长1.8%，主要是由于平 均余额增加4,267.21亿元，但部分被平均收益率下降50个基点所抵销。平均收益率下降 主要是由于2012年人民银行两次下调基准利率，重定价后的存量贷款以及新发放贷款执 行较低的利率。 票据贴现利息收入32.86亿元，同比减少14.53亿元，下降30.7%，主要是由于平均收益 率下降284个基点，但部分被平均余额增加81.87亿元所抵销。平均收益率下降主要是由于 除阶段性高点外，上半年票据贴现市场利率低于上年同期。 个人贷款利息收入540.27亿元，同比增加72.80亿元，增长15.6%，主要是由于个人贷 款平均余额增加3,392.47亿元，但部分被平均收益率下降36个基点所抵销。平均收益率下 降主要是由于2012年人民银行两次下调基准利率，重定价后的存量贷款以及新发放贷款执 行较低的利率。 境外及其他贷款利息收入35.43亿元，同比增加14.17亿元，增长66.7%，主要是由于平 均余额增加928.33亿元，但部分被平均收益率下降12个基点所抵销。平均余额增加主要是 由于境外分行贷款快速发展。 债券投资利息收入 债券投资利息收入为本行利息收入的第二大组成部分。2013年上半年，债券投资利息 收入510.67亿元，同比增加30.16亿元，主要是由于平均余额增加1,760.01亿元。 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入184.09亿元，同比减少30.12亿元，主要是由于平均收益率 下降24个基点以及平均余额下降224.22亿元。 存拆放同业利息收入 存拆放同业利息收入264.70亿元，同比增加79.41亿元，主要是由于平均余额增加 3,995.69亿元以及平均收益率上升5个基点。平均余额上升主要是由于本行充分发挥资金来 源充足稳定优势，把握货币市场阶段性机会，适时加大资金融出力度。 利息支出 利息支出1,164.61亿元，同比增加54.67亿元，主要是由于平均余额增加11,650.67 亿元，但部分被平均付息率下降10个基点所抵销。 吸收存款利息支出 吸收存款利息支出953.22亿元，同比增加28.60亿元，主要是由于平均余额增加 10,230.39亿元，但部分被平均付息率下降12个基点所抵销。平均付息率下降主要是由于 人民银行2012年中两次下调存款基准利率。本行对一年及以下期限档次的定期存款实行 10%以内不同幅度的上浮，部分抵销了降息的影响。 按产品类型划分的存款平均成本分析 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年1-6月 2012年1-6月 平均余额 利息支出 平均付息 率1（%） 平均余额 利息支出 平均付息 率1（%） 公司存款 定期 1,682,898 25,248 3.03 1,350,251 23,047 3.43 活期 2,622,176 8,956 0.69 2,588,273 10,056 0.78 小计 4,305,074 34,204 1.60 3,938,524 33,103 1.69 个人存款 定期 3,400,638 55,040 3.26 3,156,137 52,344 3.34 活期 3,257,273 6,078 0.38 2,845,285 7,015 0.50 小计 6,657,911 61,118 1.85 6,001,422 59,359 1.99 吸收存款总额 10,962,985 95,322 1.75 9,939,946 92,462 1.87 注：1、为年化后数据。 同业存拆放利息支出 同业存拆放利息支出170.20亿元，同比增加9.85亿元，主要是由于平均余额增加 652.35亿元，但部分被平均付息率下降2个基点所抵销。 其他付息负债利息支出 其他付息负债利息支出41.19亿元，同比增加16.22亿元，主要是由于平均余额增加 767.93亿元，以及平均付息率上升13个基点。平均余额增加主要是由于本行于2012年12月 发行了面值500亿元的次级债券，以及境外分行发行存款证有所增加。平均付息率上升主 要是由于新发行次级债券的利率高于原有债券。 手续费及佣金净收入 2013年上半年，本行实现手续费及佣金净收入475.97亿元，同比增加86.68亿元， 增长22.3%。手续费及佣金净收入占营业收入的比重为20.26%，同比上升1.71个百分点。 手续费及佣金净收入主要构成 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年1-6月 2012年1-6月 增减额 增长率（%） 结算与清算手续费 12,080 9,912 2,168 21.9 代理业务手续费 12,502 9,715 2,787 28.7 顾问和咨询费 10,046 8,874 1,172 13.2 银行卡手续费 7,462 6,974 488 7.0 电子银行业务收入 3,108 2,528 580 22.9 承诺手续费 1,484 1,194 290 24.3 托管及其他受托业务佣金 2,404 722 1,682 233.0 其他 635 227 408 179.7 手续费及佣金收入 49,721 40,146 9,575 23.9 减：手续费及佣金支出 2,124 1,217 907 74.5 手续费及佣金净收入 47,597 38,929 8,668 22.3 结算与清算手续费收入120.80亿元，较上年同期增加21.68亿元，增长21.9%，主要 是由于现金管理业务收入较快增长以及结算业务收入保持平稳增长。 代理业务手续费收入125.02亿元，较上年同期增加27.87亿元，增长28.7%，主要是 由于代理财政部处置委托资产收入以及代客理财业务收入增长。 顾问和咨询费收入100.46亿元，较上年同期增加11.72亿元，增加13.2%，主要是由 于债券承销、银团安排、股权融资等高端投资银行业务以及理财类顾问咨询业务实现较快 增长。 银行卡手续费收入74.62亿元，较上年同期增加4.88亿元，增加7.0%，主要是由于 银行卡发行量和消费手续费收入稳步增加。 电子银行业务收入31.08亿元，较上年同期增加5.80亿元，增加22.9%，主要是由于 网上银行、消息通知服务、电子商务等电子银行业务快速发展。 承诺手续费收入14.84亿元，较上年同期增加2.90亿元，增加24.3%，主要是由于金 融同业担保和涉外担保业务承诺手续费收入增加。 托管及其他受托业务佣金收入24.04亿元，较上年同期增加16.82亿元，增加233.0%， 主要是由于本行承接的委托类资产规模扩大，理财、保险、基金和收支账户托管业务收入 增加。 其它非利息收入 2013年上半年，其他非利息收入73.59亿元，较上年同期增加42.61亿元。 投资收益为34.14亿元，较上年同期增加30.25亿元，主要是由于衍生金融工具到期 实现收益增加。 公允价值变动损失为6.13亿元，而2012年同期公允价值变动收益为12.1亿元，降幅 为150.66%，主要是由于交易性金融资产公允价值变动导致的损失增加所致。 汇兑损益为2.55亿元，较上年同期减少7.29亿元，主要是由于汇率波动导致外汇买卖产 生的外汇敞口发生的汇兑收益减少。 其他业务收入为43.03亿元，较上年同期增加37.88亿元，主要是由于农银人寿保险 股份有限公司纳入并表范围，新增了保险业务收入40.20亿元。 其他非利息收入构成 人民币百万元 项目 2013年1-6月 2012年1-6月 投资收益 3,414 389 公允价值变动损益 (613) 1,210 汇兑损益 255 984 其他业务收入 4,303 515 合计 7,359 3,098 业务及管理费 业务及管理费751.58亿元，较上年同期增加43.85亿元。其中职工薪酬及福利488.21 亿元，业务费用178.93亿元，折旧和摊销84.44亿元，分别较上年同期增加29.64亿元、 3.35亿元、10.86亿元。成本收入比31.99%，同比下降1.73个百分点。 业务及管理费主要构成 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年1-6月 2012年1-6月 增减额 增长率(%) 职工薪酬及福利 48,821 45,857 2,964 6.5 业务费用 17,893 17,558 335 1.9 折旧和摊销 8,444 7,358 1,086 14.8 合计 75,158 70,773 4,385 6.2 资产减值损失 2013年上半年，本行资产减值损失224.71亿元，同比减少3.01亿元。 本行综合考虑经济环境各方面的不确定因素，继续按照审慎、动态原则计提贷款减值 准备。贷款减值损失222.11亿元，同比减少6.05亿元。 所得税费用 2013年上半年，本行所得税费用为271.18亿元。实际税率为22.69%，低于25%的法 定税率，主要由于：（1）持有的中国国债利息收入按税法规定为免税收入；（2）农户小 额贷款的利息收入在计算应纳税所得额时，按90%计入应纳税所得额。 分部信息 本行通过审阅分部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部信息按照与本行内部管 理和报告一致的方式进行列报。目前本行从地理区域、业务、县域金融业务三个方面进行 管理。 本行的主要业务包括公司银行业务、个人银行业务、资金运营业务及其他。下表列示 了于所示期间本行各业务分部的营业收入情况。 人民币百万元，百分比除外 2013年1-6月2012年1-6月 项目 金额占比（%）金额占比（%） 公司银行业务129,20255.0118,27656.4 个人银行业务84,91036.175,69936.1 资金运营业务15,0656.414,7717.0 其他业务5,7812.51,119 0.5 营业收入合计234,958100.0209,865100.0 下表列示了于所示期间本行各地区分部的营业收入情况。 人民币百万元，百分比除外 2013年1-6月2012年1-6月 项目 金额占比（%）金额占比（%） 总行15,1476.423,21711.1 长江三角洲地区51,38221.945,07721.5 珠江三角洲地区30,92313.226,90612.8 环渤海地区38,52716.432,83415.6 中部地区32,45113.827,73013.2 西部地区51,18121.844,63421.3 东北地区8,4233.67,5163.6 境外及其他6,9242.91,9510.9 营业收入合计234,958100.0209,865100.0 下表列示了于所示期间，本行县域金融业务及城市金融业务的营业收入情况。 20 人民币百万元，百分比除外 2013年1-6月2012年1-6月 项目 金额占比（%）金额占比（%） 县域金融业务94,24840.181,41638.8 城市金融业务140,71059.9128,44961.2 营业收入合计234,958100.0209,865100.0 6.2.2资产负债表分析 资产 截至2013年6月30日，本行总资产为142,226.01亿元，较上年末增加9,782.59亿元， 增长7.4%。其中，发放贷款和垫款净额增加4,940.02亿元，增长8.0%；投资净额增加 2,460.94亿元，增长8.6%；现金及存放中央银行款项减少612.06亿元，下降2.3%；存放 同业和拆出资金增加2,676.88亿元，增长55.1%，主要是由于本行为提高资金运用效率， 加大资金融出力度；买入返售金融资产减少289.68亿元，下降3.6%，主要是由于买入返 售债券减少。 资产主要项目 人民币百万元，百分比除外 项目 发放贷款和垫款总额 减：贷款减值准备 发放贷款和垫款净额 投资净额 现金及存放中央银行款项 存放同业和拆出资金 买入返售金融资产 其他 资产合计 2013年6月30日 金额占比（%） 6,946,120- 298,707 - 6,647,41346.7 3,097,54221.8 2,551,90517.9 753,301 5.3 785,652 5.5 386,788 2.8 14,222,601 100.02012年12月31日 金额占比（%） 6,433,399- 279,988- 6,153,41146.42,851,44821.5 2,613,11119.7 485,613 3.7 814,620 6.2 326,1392.513,244,342100.0 发放贷款和垫款 21 截至2013年6月30日，本行发放贷款和垫款总额69,461.20亿元，较上年末增加 5,127.21亿元，增长8.0%。 按业务类型划分的发放贷款和垫款分布情况 人民币百万元，百分比除外 2013年6月30日2012年12月31日 项目 金额占比（%）金额占比（%） 境内分行贷款6,684,83796.2 6,242,913 97.0 公司类贷款4,592,60566.1 4,427,989 68.8 票据贴现159,963 2.3 107,601 1.7 个人贷款1,932,26927.8 1,707,323 26.5 境外及其他261,283 3.8 190,4863.0 合计6,946,120100.06,433,399100.0 公司类贷款45,926.05亿元，较上年末增加1,646.16亿元，增长3.7%。本行深入推进 公司金融业务经营转型，加快信贷结构调整，积极服务实体经济，加强对国家重点项目、 核心客户、小微企业、新型城镇化建设、重点区域的信贷支持。 票据贴现1,599.63亿元，较上年末增加523.62亿元，增长48.7%。主要是由于本行 根据宏观经济、金融市场和货币政策的变化，适度调整票据资产规模和结构。 个人贷款19,322.69亿元，较上年末增加2,249.46亿元，增长13.2%，余额在全部贷 款中的占比达27.8%，较上年末提高1.3个百分点。个人贷款较快发展主要是由于本行顺 应国家扩大内需的政策导向，把握居民收入增长、消费结构升级的机遇，实施个人业务优 先发展战略，深化个人业务经营转型，重点发展消费信贷和个人经营类贷款。 按产品期限划分的公司类贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年6月30日 金额占比（%） 2012年12月31日 金额占比（%） 短期公司类贷款2,110,54746.0 2,052,59346.4 中长期公司类贷款2,482,05854.0 2,375,39653.6 合计4,592,605100.04,427,989100.0 22 2013年6月末，短期公司类贷款较年初增加579.54亿元，增长2.8%。中长期公司类 贷款增加1,066.62亿元，增长4.5%。中长期贷款平稳增长主要是由于本行根据宏观经济 金融形势变化，适度加大优质中长期贷款投放。 按行业划分的公司类贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年6月30日 金额占比（%）金额 2012年12月31日 占比（%） 制造业1,376,60230.01,349,99830.4 电力、热力、燃气及水生产和供应 业 房地产业 473,963500,92310.310.9478,177 459,978 10.8 10.4 交通运输、仓储和邮政业562,30212.2515,501 11.6 批发和零售业512,15111.2477,434 10.8 水利、环境和公共设施管理业205,1994.5200,362 4.5 建筑业202,7144.4202,875 4.6 采矿业203,3444.4188,557 4.3 租赁和商务服务业314,6936.9290,196 6.6 信息传输、软件和信息技术服务业18,5230.420,798 0.5 其他行业 合计 222,1914,592,6054.8100.0244,113 4,427,9895.5 100.0 注：本表按照借款人所在的行业对贷款进行划分。房地产业贷款包括发放给主营业务为房地产行业企业的房地产开 发贷款、经营性物业抵押贷款和其他发放给房地产行业企业的非房地产用途的贷款。其他行业主要包括农、林、牧、渔 业，教育业以及住宿和餐饮业等。 报告期内，本行把握国家经济结构调整的战略性机遇，不断扩大行业信贷政策覆盖 面，强化客户名单制管理，加大对先进制造业、战略性新兴产业和现代服务业的支持力度。 坚持绿色信贷导向，支持重大产业技术升级改造、节能环保和循环经济行业。加强房地产、 地方政府融资平台和“两高一剩”行业的风险防范，行业结构不断优化。 2013年6月末，本行五大主要贷款行业包括：（1）制造业；（2）交通运输、仓储 和邮政业；（3）批发和零售业；（4）房地产业；（5）电力、热力、燃气及水生产和供 应业。五大行业贷款余额合计占公司类贷款总额的74.6%，较上年末上升0.6个百分点。 23 人民币百万元，百分比除外 按产品类型划分的个人贷款分布情况 项目 2013年6月30日2012年12月31日 金额占比（%）金额占比（%） 个人住房贷款1,189,32561.5 1,050,999 61.6 个人消费贷款194,859 10.1 170,365 10.0 个人经营贷款237,235 12.3 200,397 11.7 个人卡透支163,840 8.5 149,138 8.7 农户贷款145,458 7.5 134,484 7.9 其他1,552 0.1 1,940 0.1 合计1,932,269100.0 1,707,323 100.0 截至2013年6月30日，本行个人住房贷款11,893.25亿元，较上年末增加1,383.26 亿元，增长13.2%。本行积极配合国家房地产市场宏观调控，加强与优质房地产开发企业 和中介机构的合作，以支持居民购买首套住房为重点，实现个人住房贷款的增长。 个人消费贷款1,948.59亿元，较上年末增244.94亿元，增长14.4%。本行顺应居民收 入增长、消费需求扩大的趋势，加强“房抵贷”、个人质押贷款、“随薪贷”等产品的营 销，提升对优质个人客户的服务能力，实现个人消费贷款的增长。 个人经营贷款2,372.35亿元，较上年末增加368.38亿元，增长18.4%，主要是由于 本行加大对小微企业主和个体工商户的贷款投放。 个人卡透支余额1,638.40亿元，较上年末增加147.02亿元，增长9.9%，主要是由于 本行大力发展信用卡分期付款业务，信用卡发卡量、消费额和分期业务交易额持续增长。 农户贷款余额1,454.58亿元，较上年末增长109.74亿元，增长8.2%，主要是由于本 行加快农户贷款业务经营转型，调整优化客户结构，提高良好级以上农户贷款客户数。 按地域划分的贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 2013年6月30日2012年12月31日 项目 金额占比（%）金额占比（%） 总行126,247 1.8 106,084 1.6 长江三角洲地区1,736,54625.0 1,663,80025.8 24 珠江三角洲地区 986,348 14.2 910,887 14.2 环渤海地区 1,212,482 17.5 1,131,843 17.6 中部地区 848,607 12.2 783,830 12.2 东北地区 265,934 3.8 243,592 3.8 西部地区 1,508,673 21.7 1,402,877 21.8 境外及其他 261,283 3.8 190,486 3.0 合计 6,946,120 100.0 6,433,399 100.0 本行注重信贷业务区域协调发展。报告期内，本行稳步发展东部地区信贷业务，适 度向中西部和东北地区增加信贷资源配置。不断提升区域信贷政策差异化管理水平，加大 对国家重点区域的信贷投放。2013年6月末，境外及其他、中部地区以及东北地区贷款 增速均高于全行平均水平。 投资 截至2013年6月30日，本行投资净额30,975.42亿元，较上年末增加2,460.94亿元。 按投资工具类型划分的投资构成 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年6月30日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 非重组类债券 2,429,891 78.4 2,234,895 78.4 重组类债券 486,183 15.7 486,183 17.0 权益工具 1,949 0.1 1,445 0.1 其他 179,519 5.8 128,925 4.5 合计 3,097,542 100.0 2,851,448 100.0 2013年上半年，本行加强宏观形势研判，把握市场机会，持续优化债券投资结构。 截至2013年6月30日，非重组类债券投资较上年末增加1,949.96亿元。 按持有目的划分的投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年6月30日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 以公允价值计量且其变动 248,453 8.0 178,555 6.3 计入当期损益的金融资产 可供出售金融资产 854,460 27.6 755,503 26.5 持有至到期投资 1,381,121 44.6 1,308,796 45.9 应收款项类投资 613,508 19.8 608,594 21.3 合计 3,097,542 100.0 2,851,448 100.0 按发行人划分的非重组类债券投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年6月30日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 政府 657,477 27.1 654,454 29.3 人民银行 59,748 2.5 107,353 4.8 政策性银行 1,134,360 46.6 1,001,584 44.8 同业及其他金融机构 124,549 5.1 92,739 4.2 公共实体及准政府 75,630 3.1 69,256 3.1 公司 378,127 15.6 309,509 13.8 合计 2,429,891 100.0 2,234,895 100.0 政策性银行债券、公司债券占比均提高1.8个百分点，主要是由于本行根据市场变化 持续优化债券品种结构，增持了风险收益配比较好的政策性银行债券和公司债券。央行票 据占比下降2.3个百分点，主要是由于央行票据发行较少，以及本行持有的部分央行票据 到期所致。 按剩余期限划分的非重组类债券投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 剩余期限 2013年6月30日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 已逾期 2 - 5 - 3个月内 189,844 7.8 83,005 3.7 3-12个月 317,997 13.1 400,558 17.9 1-5年 1,186,875 48.8 1,113,211 49.8 5年以上 735,173 30.3 638,116 28.6 合计 2,429,891 100.0 2,234,895 100.0 本行3个月内债券占比有所上升，主要是由于本行在货币市场利率较高阶段，适度加 大了收益较好的短期品种的投资力度。 按币种划分的非重组类债券投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年6月30日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 人民币 2,356,520 （未完）  |