[中报]锐风行：2013年半年度报告
锐风行 NEEQ : 430194 北京锐风行艺术交流股份有限公司 Beijing ChinaReel Art Exchange INC. 半年度报告 2013 公司半年大事记 1、 北京电视台科教频道整体视觉形象设计 2、 国家气象局电视节目整体节目策划与形象设计 3、 策划并承办北京市“首届司法大讲堂” 4、 策划并承办“北京优秀律师评选”活动 5、 策划并承办“北京法律村居行”活动 目录 基本信息 1 公司 概览 2 主要会计数据 与关键指标 3 管理层 讨论与分析 0 4 05 06 财务信息 4 财务报表 5 财务报表 附注 09 14 非财务信息 6 重要 事项 7 股本变动 及股东情况 8 董事 、监事、高管及核心员工情况 32 33 35 声明与提示 公司董事会及其 董事、监事会 及其 监事、公司高级管理人员 是否保证 本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性 、准确 性和 完整性承担个别 及连带责任 。 是 否 公司负责人 、主管会计工作 负责人 及会计机构负责人（ 会计 主管人员） 是否 保证半年度报告 中 财务 信息的 真实、 完整。 是 否 √ 1 公司概览 √ 法定代表人 丁毅 1 公司概览 公 司 信 息 基本信息 — 公司概览 法定代表人 丁毅 注册地址 北京市海淀区阜成路 115 号 D 座 135 室 办公地址 北京市西城区三里河一区三号院三号楼 一层底商 主办券商 金元证券股份有限公司 会计师事务所 （ 如有 ） 无 联 系 人 董事会秘书或信息披露 事务负责人 徐立 电话 18611644509 传真 010 - 68588580 电子邮箱 xuli@chinareel.com 联系地址 北京市西城区三里河一区三号院三号楼 一层底商 运 营 概 况 股份公 司成立时间 2012.8.14 挂牌时间 2012.12.28 行业分类 广播电影电视业，证监会行业代码 R86 主要产品与服务项目 公共传播设计、电影电视 CG 特效、展览 展示策划与执行、大型晚会策划与执行 等 总股本 5,560,000 股 无限售条件的股份数量 0 股 控股股东 、 实际控制人及持股比例 丁颖 91.01% ，丁毅 8.99% 截至 报告期末 的股东人数 2 人 员工人数（包含 子公司） 39 人 是否拥有高新技术企业资格 中关村高新技术企业 公司拥有的重要经营资质 无 自 愿 披 露 1、 公司 在 2013 年上半年成功为北京电视台科教频道与国家气象局设计制作了 全新的电视节目视觉展示，并首次在国家气象局的节目中加入了国际领先的 “虚拟场景植入”技术。 2、 公司在 2013 年上半年为北京市司法局成功策划并承办了北京市“首届司法 大讲堂”；为北京市律师协会策划并承办了“北京市优秀律师评选”活动和 “法律村居行”大型活动。 2 主要会计数据与 关键指标 盈利 能力 基本信息 — 主要会计数据与 关键指标 编制单位：北京锐风行艺术交流股份有限公司 单位：元 本期 上年同期 增减比例 （%） 营业收入 7,018,386.79 2,316,175.00 203.02 毛利率 54.43% 57.27% -2.83 归属于挂牌公司股东的净利润 889,168.63 111,738.17 695.76 加权平均净资产收益率 12.72% 10.43% 2.29 基本每股收益（元/股） 0.16 0.12 0.04 本期期末 上年度期末 增减比例（%） 总资产 15,612,099.55 8,914,126.90 75.14 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.18 10.19 资产负债率 53.66% 26.57% 27.09 流动比率 1.78 3.64 -1.86 利息保障倍数 不适用 不适用 不适用 偿债 能力 营运 情况 本期 上年同期 增减比例 （%） 经营活动产生的现金流量净额 -3,682,328.97 444,736.39 -927.98 应收账款周转率 0.86 3.35 -2.49 存货周转率 20.34 10.30 10.04 成长 情况 本期 上年同期 增减比例 （%） 总资产增长率 75.14% 179.18% -104.04 营业收入增长率 203.02% -4.06% 207.07 净利润增长率 695.76% -35.01% 730.77 3 管理层讨论与分析 本公司 是 处于广播电影电视行业，公司业务以这一市场为核心， 立足于自身 CG 影视技术的应用与延伸，为不同需求的客户提供公 共信息传播设计、电影电视广告的创意与后期制作、政府公共形象 设计等产品与服务。公司核心业务团队具有丰富的从业经验与过硬 的专业素质，通过加强项目承揽阶段预沟通，主动探索、发掘客户 需求，提升专业化、定制化服务水准。此外，在承做部分高端业务 的过程中，公司注重充分调配内外部资源，通过与业内众多知名导 演、剧组签署长期战略合作协议的方式，实现重点项目协同攻关， 强化公司产品竞争力。目前，公司客户群覆盖全国 200 多个电视频 道、数十家不同类型企业以及十余个政府部门。 报 告期内 ，公司 的 商业 模式较 上年度在 没有发生变化。 商 业 模 式 __ 报告期内的公司实现主营 业务收入 7,018,386.79 元，同比上 升 203.02% ，净利润 889,168.63 元，同比上升 695.76% 。截 止 2013 年 6 月 30 日，公司注册资本 556 万元，净资 产 7,234,605.38 元，总资产 15,612,099.55 元，公司具 备持续经 营能力。 2013 年上半年投入研发费用为 34235 1.04 ，其中 15 万元研 发了高端三维粒子技术， 19 万元研发了高端三维水效果，这两项 技术均达到了国际领先技术水平，可以为公司在同行业竞争中提供 有力的技术支持，也建立了竞争壁垒。 上半年公司三项主营业务基本是平均稳步发展的，符合公司年 初的计划。 公司在主营业务“公共信息传播设计”内，增加一项新的服务“在 线包装”，此服务包括“虚拟演播室”“虚拟植入”，这项业务受到 了电视台的欢迎，也为“公共信息传播设计”业务增加新的盈利增 长点，而且也增大了竞争优势和掌握更多的市场资源。 名称 本期发生额 营业收入 营业成本 公共信息传播设计 6,229,490.57 2,835,236.06 电影电视广告的创意与后期制作 366,037.73 135,641.41 政府公共形象设计 422,858.49 227,128.96 经 营 情 况 1 ．宏观风险 报告期内公司宏观风险是客户集中度较高和所处行业受宏 观经济波动影响等方面的风险。对此，公司在努力开拓市场的 同时，一方面强化内部管理， 通过企业变革寻求突破，另一方 面加大研发力度，多层次增强公司软实力。 2 ．核心团队人员流失风险 业务扩张过程中潜在的竞争对手挖角、核 心业务团队人员 流失现象将对公司运营带来较大冲击。针对上述风险，公司已 经开始设计团队核心成员的股份激励机制，这样的机制可以让 现有的核心业务团队稳定，还能吸引更多的人才来到公司，全 方位增加公司的整体竞争力。 基本信息 — 管理层讨论与分析 风 险 与 价 值 4 财务报表 4 - 1 资产负债表（未经审计 ） 编制单位：北京锐风行艺术交流股份有限公司 单位：元 资 产 注释 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 5 - 3 - 1 2,080,198.76 2,001,070.06 交易性金融资产 5 - 3 - 2 2,000,000.00 应收票据 应收账款 5 - 3 - 3 10,273,000.00 5,967,740.00 预付款项 5 - 3 - 5 358,419.20 60,600.00 应收利息 应收股利 其他应收款 5 - 3 - 4 14,550.00 477,300.00 存货 5 - 3 - 6 194,397.79 120,000.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计： 14,920,565.75 8,626,710.06 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 5 - 3 - 7 688,733.80 284,441.84 在建工程 工程物资 固定资产清理 无形资产 5 - 3 - 8 2,800.00 2,975.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计： 691,533.80 287,416.84 资产总计： 15,612,099.55 8,914,126.90 企业法定代表人：丁毅 主管会计工作负责人：丁颖 会计机构负责人：余利平 资产负债表（续） 2013年6月30日 编制单位：北京锐风行艺术交流股份有限公司 单位：元 负债和股东权益 注释 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 5 - 3 - 9 1,475,000.00 1,520,000.00 预收款项 应付职工薪酬 5 - 3 - 10 307,603.04 245,089.98 应交税费 5 - 3 - 11 590,276.19 562,265.74 应付利息 应付股利 其他应付款 5 - 3 - 12 6,004,614.94 41,334.43 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计： 8,377,494.17 2,368,690.15 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计： 负债合计： 8,377,494.17 2,368,690.15 股东权益： 股本 5 - 3 - 13 5,560,000.00 5,560,000.00 资本公积 5 - 3 - 14 5,447.86 205,447.86 减：库存股 盈余公积 5 - 3 - 15 77,998.89 77,998.89 一般风险准备 未分配利润 5 - 3 - 16 1,591,158.63 701,990.00 股东权益合计： 7,234,605.38 6,545,436.75 负债和股东权益总计： 15,612,099.55 8,914,126.90 企业法定代表人：丁毅 主管会计工作负责人：丁颖 会计机构负责人： 余利平 4 - 2 利润表（未经审计 ） 2013年1-6月 编制单位：北京锐风行艺术交流股份有限公司 单位：元 项目 注释 本期金额 上期金额 一、营业收入 5 - 3 - 17 7,018,386.79 2,316,175.00 减：营业成本 5 - 3 - 17 3,198,006.43 989,785.43 营业税金及附加 5 - 3 - 18 46,055.63 129,705.80 销售费用 5 - 3 - 19 975,084.19 292,803.84 管理费用 5 - 3 - 20 1,624,956.02 650,277.97 财务费用 5 - 3 - 21 -5,106.98 -1,889.87 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 5 - 3 - 22 6,166.67 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 二、营业利润 1,185,558.17 255,491.83 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 1,185,558.17 255,491.83 减: 所得税费用 5 - 3 - 23 296,389.54 143,753.66 四、净利润 889,168.63 111,738.17 五、每股收益： （一）基本每股收益 5 - 3 - 24 0.16 0.12 （二）稀释每股收益 5 - 3 - 24 0.16 0.12 六、其他综合收益 七、综合收益总额 889,168.63 111,738.17 企业法定代表人：丁毅 主管会计工作负责人：丁颖 会计机构负责人： 余利平 4 - 3 现金流量表（未经审计 ） 2013年1-6月 编制单位：北京锐风行艺术交流股份有限公司 单位：元 项 目 附注四 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金: 3,134,230.00 1,871,915.00 收到的税费返还: 收到其他与经营活动有关的现金: 5 - 3 - 25 147,286.52 1,251,980.73 经营活动现金流入小计: 3,281,516.52 3,123,895.73 购买商品、接受劳务支付的现金: 2,590,735.12 387,500.84 支付给职工以及为职工支付的现金: 1,894,798.74 935,493.07 支付的各项税费: 706,110.38 87,784.53 支付其他与经营活动有关的现金: 5 - 3 - 26 1,772,201.25 1,268,380.90 经营活动现金流出小计: 6,963,845.49 2,679,159.34 经营活动产生的现金流量净额： -3,682,328.97 444,736.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金: 取得投资收益收到的现金: 6,166.67 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额: 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额: 收到其他与投资活动有关的现金: 投资活动现金流入小计: 6,166.67 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金: 44,709.00 65,895.00 投资支付的现金： 2,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额: 支付其他与投资活动有关的现金: 投资活动现金流出小计: 2,044,709.00 65,895.00 投资活动产生的现金流量净额: -2,038,542.33 -65,895.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金: 5,060,000.00 取得借款收到的现金: 发行债券收到的现金: 收到其他与筹资活动有关的现金: 6,000,000.00 筹资活动现金流入小计: 6,000,000.00 5,060,000.00 偿还债务支付的现金: 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金: 支付其他与筹资活动有关的现金: 200,000.00 筹资活动现金流出小计: 200,000.00 筹资活动产生的现金流量净额: 5,800,000.00 5,060,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响: 五、现金及现金等价物净增加额: 79,128.70 5,438,841.39 加：年初现金及现金等价物余额: 2,001,070.06 1,267,595.16 六、期末现金及现金等价物余额: 2,080,198.76 6,706,436.55 企业法定代表人：丁毅 主管会计工作负责人：丁颖 会计机构负责人：余利平 5 财务报表附注 5-1财务报表附注详情索引 项目 是 否 索引 半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 否 半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 否 是否存在前期差错更正 否 企业经营是否存在季节性或者周期性特征 是 5-2-1 合并财务报表的合并范围是否发生变化 否 是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 否 是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之 间的非调整事项 否 上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发 生变化 否 重大的长期资产是否转让或者出售 否 重大的固定资产和无形资产是否发生变化 否 是否存在重大的研究和开发支出 是 5-2-2 是否存在重大的资产减值损失 否 5 - 2 财务报表附注详情 5-2-1 企业经营季节性或者周期性特征 公司主营业务中公共传播设计这一业务存在周期性特征，电视台的视觉改版都会呈 现一年一次或半年一次，改版时间会分布如下几个阶段，春节前后，五一前后，七 一前后，十一前后，元旦前后，周期性变化会对业务收入造成影响，锐风行是通过 扩大市场，增加用户的良性方式降低此周期性对公司业务收入造成的影响。 5-2-2 研究与开发支出 公司上半年研发了两个高端技术，1、《三维高端粒子》，主要是通过研发达 到国际领先的三维粒子应用技术，使公司在国内市场上，达到竞争对手无法超越的 视觉效果，研发投入费用为15万。2、《三维高端水效果》，主要是水的真实仿真 效果，使三维的水达到真实水的效果，用于完成国内电视台，国内广告等视觉展示 中对水效果的普遍求，并且通过技术制造竞争壁垒，研发投入费用为19万。 5 - 3 财务报表 项目注释 5 - 3 - 1 货币资金 编制单位：北京锐风行艺术交流股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金 额 现金 6,895.73 16,330.61 银行存款 2,073,303.03 1,984,739.45 其他货币资金 合计 2,080,198.76 2,001,070.06 注：截至 2013 年 6 月 30 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 5 - 3 - 2 交易性金融资产 编制单位：北京锐风行艺术交流股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保本理财产品 2,000,000 .00 合计 2,000,000.00 注 : 本期利用暂时闲置资金购买了中国光大银行北京三里河支行月月盈保本理财产品。 5 - 3 - 3 应收账款 1、 应收账款按种类披露 编制单位：北京锐风行艺术交流股份有限公司 单位：元 类 别 期初数 账面余额 占余额 比例 % 坏账准备 坏账计提 比例 % 账面余额 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合后采用账龄分 析法计提坏账准备的应收账款 5 , 967 , 740.00 100 .0 0 单项金额不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合 计 5 , 967 ,7 40.00 100 .00 接上表 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（ % ） 金额 比例（ % ） 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 10,273,000.00 100.00 组合小计 10,273,000.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合计 10,273,000.00 100.0 0 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （ % ） 金额 比例 （ % ） 1 年以内 10,273,000.00 100.00 5,967,740.00 100.00 1 年以上 合计 10,273,000.00 100.00 5,967,740.00 100.00 2、 应收账款前五名的情况 编制单位：北京锐风行艺术交流股份有限公司 单位：元 单位名称 与本公司关 系 金额 年限 占应收账款总额的比 例 (%) 北京电视台 客户 7,194,000.00 1 年以内 70.03 太平洋泛海科技（北京）股份有限公 司 客户 2,335,000.00 1 年以内 22.73 北京市气象信息中心 客户 330,000.00 1 年以内 3.21 北京市司法局 客户 140,000.00 1 年以内 1.36 南京广播电视集团 客户 124,000.00 1 年以内 1.21 合计 10,123,000.00 98.54 注： （ 1 ） 应收账款 2013 年 6 月 30 日账面余额较 2012 年 12 月 31 日账面余额增加 4,305,260.00 元，增长 72.14% ， 主要原因是 2013 年上半年收入为 7,018,386.79 元 ， 因此增加应收款是 7,439,490.00 元尚在信用期 内。 （ 2 ）应收账款 项 201 3 年 6 月 30 日余额中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款 及 关联方欠款 。 5 - 3 - 4 其他应收款 1 、 其他应收款按种类披露： 编制单位：北京锐风行艺术交流股份有限公司 单位：元 种类 期末余额 期初余额 期末 账面余额 坏账准备 期初 账面余额 坏账准备 金额 比例 （ % ） 金额 比例 （ % ） 金额 比例 （ % ） 金额 比例 （ % ） 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收 款 14,550.00 100.00 477,300.00 100.00 按账龄分析法计提坏账准备的应 收账款 14,550.00 100.00 477,300.00 100.00 组合小计 14,550.00 100.00 477,300.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 14,550.00 100.00 477,300.00 100.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 ： 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（ % ） 金额 比例（ % ） 1 年以内 14,550.00 100.00 477,300.00 100.00 1 年以上 合计 14,550. 00 100.00 477,300.00 100.00 2 、 其他应收款 前五名情况 编制单位：北京锐风行艺术交流股份有限公司 单位：元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例 (%) 性质或内容 南京广播电视集团 非关联方 5,000.00 1 年以内 34.36 保证金 北京安恒泰物业管理有限公司 非关联方 5,000.00 1 年以内 34.36 装修押金 北京丽锦物业管理中心 非关联方 2,250.00 1 年以内 15.46 房租押金 北京玉渊潭物业管理集团有限公 司 非关联方 2,250.00 1 年以内 15.46 房租押金 北京居安康环保清洁技术有限公 司 非关联方 50.00 1 年以内 0.36 水桶押金 合计 14,5 5 0.00 100.00 3 、其他应收款项 2013 年 6 月 30 日余额中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股 东单位的欠款及关联方欠款。 5 - 3 - 5 预付账款 1、 预付账款按账龄列示 编制单位：北京锐风行艺术交流股份有限公司 单位：元 期末余额 期初余额 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 358,419.20 100.00 60,600.00 100.00 1 年以上 合计 358,419.20 100.00 60,600.00 100.00 2 、 预付款项 201 3 年 6 月 30 日余额中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位 的欠款 及关联方欠款 。 3 、 预付款项前五名的情况 编制单位：北京锐风行艺术交流股份有限公司 单位：元 单位名称 与本公司关系 金额 备注 北京业美佳装饰装修中心 非关联方 175,000.00 预付装修款项 北京安恒泰物业管理有限公司 非关联方 105,000.00 预付房租未摊销完 盛唐世纪暖通科技发展（北京有限公司） 非关联方 31,350.00 预付暖气改造费 中国石油化工股份有限公司北京石油分公 司 非关联方 16,900.00 预付汽油款 北京玉渊潭物业管理集团公司 非关联方 13,500.00 预付房租未摊销完 合计 341,750.00 5 - 3 - 6 存货 编制单位：北京锐风行艺术交流股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品 194,397.79 194,397.79 120,000.00 120,000.00 注： 公司期末无用于担保或所有权受到限制的存货。 5 - 3 - 7 固定资产原价及累计折旧 1、 固定资产情况 编制单位：北京锐风行艺术交流股份有限公司 单位：元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 425,127.77 909,836.77 其中： 其他设备 48,370.00 48,370.00 电子设备 376,757.77 376,757.77 运输工具 484,709.00 484,709.00 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计： 140,685.93 80,417.04 221,102.97 其中： 其他设备 26,142.93 4,692.00 30,834.93 电子设 备 114,543.00 36,544.39 151,087.39 运输工具 39,180.65 39,180.65 三、固定资产账面净值合计 284,441.84 445,528.35 688,733.80 其中： 其他设备 22,227.07 17,535.07 电子设备 262,214.77 225,670.38 运输工具 445,528.35 445,528.35 四、减值准备合计 其中： 其他设备 电子设备 运输工具 五、固定 资产账面价值合计 284,441.84 445,528.35 688,733.80 其中： 其他设备 22,227.07 17535.07 电子设备 262,214.77 225,670.38 运输工具 445,528.35 445,528.35 注：固定资产 2013 年 6 月 30 日账面原值比 2012 年 12 月 31 日增加 484,709 元，是购进轿车所致， 本期 计提 折旧额 80,417.04 元 。 5 - 3 - 8 无形资产 1 、 无形资产情况 编制单位：北京锐风行艺术交流股份有限公司 单位：元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 （未完）  |