[中报]微创光电：2013年半年度报告
微 创 光 电 NEEQ : 430198 武汉微创光电股份有限公司 Welltrans O&E Co., Ltd. 半年度报告 2013 公 司 半 年 大 事 记 取得 “ 通过以太网建立串行数据 透明传输通道的方法 ” 的 发明 专利（ ZL 2010 1 0570747.2 ） 荣获 2012 年度武汉名牌产品 获得 2013 年武汉市软件产业发 展专项资金支持 公司 通过 2013 年度 软件企业 资 格 年审 荣获首届中国智慧城市建设推 荐品牌 WTDC 高清摄像机通过公安部 GB/T28181 符合性检测 2013 目录 基本信息 1 公司 概 览 2 主要会计数据 与关键指标 3 管理层 讨论与分析 4 5 6 财务信息 4 财务报表 5 财务报表 附注 9 14 非财务信息 6 重要 事项 7 股本变动 及股东情况 8 董事 、监事、高管及核心员工情况 3 6 3 9 4 1 声明与提示 公司董事会及其 董事、监事会 及其 监事、公司高级管理人员 是否保证 本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性 、准确 性和 完整性承担个别 及连带责任 。 是 否 公司负责人 、主 管会计工作 负责人 及会计机构负责人（ 会计 主管人员） 是否 保证半年度报告 中 财务 信息的 真实、 完整。 是 否 √ √ 1 公司概览 公 司 信 息 基本信息 — 公司概览 法定代表人 陈军 注册地址 武汉市洪山区关东科技园高新数码港E栋 武汉留学生创业园 办公地址 武汉市洪山区关东科技园高新数码港C栋3 层 主办券商 东方花旗证券有限公司 会计师事务所（如有） 大信会计师事务所 联 系 人 董事会秘书或信息披露事务负责人 王昀 电话 027-87461811 传真 027-87462661 电子邮箱 ywang@wtoe.cn 联系地址 武汉市洪山区关东科技园高新数码港C栋3 层 运 营 概 况 股份公司成立时间 2006.12.13 挂牌时间 2012.12.31 行业分类 通信设备制造业 主要产品与服务项目 视频监控传输设备的研发、生产和销售 总股本 22,492,000股 无限售条件的股份数量 6,980,935股 控股股东、实际控制人及持股比例 陈军、卢余庆、王昀、童邡、李俊杰、朱小 兵为公司实际控制人，合计持有股份公司 65.61%的股权 截至报告期末的股东人数 28 员工人数（包含子公司） 217 是否拥有高新技术企业资格 是 公司拥有的重要经营资质 软件企业、ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 自 愿 披 露 2013 年 3 月通过 软件企业 资格 年审 。 公司 开发的“ 通过以太网建立串行数据透明传输通 道的方法 ”于 2013 年 4 月 获得发明专利授权 。公司 将该技术方法 用于 视频光传输设备 的设计与 生产 。 、 2 主要会计数据与 关键指标 盈利 能力 基本信息 — 主要会计数据与 关键指标 本期 上年同期 增减比例（%） 营业收入 27,312,655.28 14,586,659.15 87.24 毛利率 54.51 49.90 9.24 归属于挂牌公司股东的净利润 3,685,687.66 -1,257,585.14 - 加权平均净资产收益率 7.73% -3.45% - 基本每股收益（元/股） 0.17 -0.06 - 本期期末 上年度期末 增减比例（%） 总资产 65,755,340.12 75,862,561.78 -13.32 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.05 2.12 -3.30 资产负债率 29.72% 38.38% -22.56 流动比率 3.26 2.55 27.84 利息保障倍数 88.34 148.27 -40.42 偿债 能力 营运 情况 本期 上年同期 增减比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 3,911,676.87 -6,887,185.22 - 应收账款周转率 0.93 0.65 43.08 存货周转率 5.32 2.70 97.04 成长 情况 本期 上年同期 增减比例（%） 总资产增长率 -13.33% -14.79% - 营业收入增长率 87.24% -16.70% - 净利润增长率 - -159.75% - 自愿 披露 公司持续加大研发投入， 2013 年 1 - 6 月研发投入金额为 592.61 万元， 与 当期 营业收 入 比为 21.70% ，比上年同期投入增长 271.21 万元。 3 管理层讨论与分析 基本信息 — 管理层讨论与分析 本公司 主要从事视频监控产品的研发、生产与销售。 公司 拥有 专业的业务、管理和技术研发团队，核心团队成员配合默契、稳定 性强 。 公司掌握与主营 产品相关的较为完整的核心技术，并以专利 和软件著作权形式予以保护 。 公司通过长期专注于视频监控领域， 建立良好的专业化品牌形象和广泛的市场知名度 。 公司以三标一体 为核心建立并保持了较为完善和有效的管理体系，企业运作规范； 公司主要产品均具备相关政府部门的准入资质。公司主要 为 国内高 速公路机电承包商和安防系统集成商提供高科技的专业级视频监 控软硬件产品。 公司 主要 通过 直销形式开拓业务 ， 主要收入来源 是 产品销售。 报告期内 ，公司 的 商业 模式较 上年度 没有发生较大的变化。 商 业 模 式 __ 报告期内公司整体财务状况有明显改善：公司实 现营业收入 2731.27 万元，相对于上年同期增长 87.24% ；毛利率同比增长 9.24% ； 实现净利润 368. 57 万元，上年同期为 - 125.76 万元； 经 营活动产生的现金流量净额为 391.17 万元，同比增长 1079.89 万 元 。 报告期内公司营业收入同比实现较大幅度的增长，主要原因是 由于公司加强了市场销售力量以及公司高速公路行业上年已经中 标的多个项目在本报告期内实现销售。由于这些项目采用的产品多 为光平台设备，使得报告期内的毛利率得以提升。尽管如此，公 司 所在行业的季节性特征依然明显，下半年尤其是四季度是每年的 业 经 营 情 况 务 旺季。 另外，报告期内公司取得的营业外收入同比增长 351.68 万元，系取得政府补助的增长和软件企业税收优惠所致。 同时， 为提高长期竞争力，公司在报告期内大幅度增加了研发投入，研发 投入同比增加了 271.21 万元，因此拉低了报告期内的净利润。用 工成本的增长和由于物价因素导致的公司日常运行费用增长，也在 一定程度上影响了净利润的水平。 报告期内，公司营业收入的四分之三来自于总体呈现良好发展 态势的高速公路行业市场。 新建高速公路项目的需求保持相对平 稳 ， 以面向视频联网监控为特征的改扩建项目增长迅速。 视 频监 控联网对相关的软件技术和产品带来更大的需求和更高的要求，由 于公司近年持续加大研发投入，不断提高软件研发的投入比重，因 此公司的产品能够迅速适应这种市场需求的变化，保持和增强了公 司在市场上的竞争力。 基本信息 — 管理层讨论与分析 经 营 情 况 续 在市场风险方面，由于高速公路等基础设施项目建设周期长、 惯性大，本报告期内的营收尚未受到不利影响。但是，本届政府“用 好增量 盘活存量”的金融政策方针有可能影响到未来基础设施建设 项目新增总量。 另一方面，交通信息化发展迅速，高速公路机电系 统改扩建的需求又在不断 增长。 因此，公司一直通过加强改扩建项 目的市场销售力度和相应的研发投入来防范和控制市场风险。 风 险 与 价 值 基本信息 — 管理层讨论与分析 在技术风险方面，公司针对视频监控数字化、网络化、智能化 带来的挑战，一方面通过对视频监控传输设备的不断升级完善，保 持了传输设备的竞争力；另一方面，公司针对视频监控联网技术加 大了研发投入，使公司的视频监控管理软件具有更强的竞争力；第 三，公司紧紧围绕细分行业市场的需求特征，加强产品的行业化特 点。 因此，公司能够较好地应对和控制技术风险。 在人力资源风险方面，公司在 报告期内面向以核心员工为主体 的老股东启动了一轮定向增发，以进一步加强公司与核心员工的长 期利益纽带关系、加强公司核心员工的稳定性。同时，公司进一步 加大了以研发项目绩效奖励为主体的激励政策力度，对高绩效项目 团队提供更大的回报。 在应收账款风险方面，公司持续加强对合同评审和客户信用的 管理力度；积极通过商务和法务手段催收到期账款。 同时公 司积极 争取银行信贷额度，为公司正常经营提供了有力的资金来源保障。 公司在报告期内启动的定向增发也将进一步改善公司的资金状况。 风 险 与 价 值 续 4 财务报表 财务信息 — 财务报表（资产负债表） 4 - 1 资产负债表（未经审计 ） 编制单位：武汉微创光电股份有限公司 金额单位 : 元 项 目 附注 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 5 - 3 - 1 16,716,950.48 22,374,909.31 交易性金融资产 5 - 3 - 2 83,710.00 99,440.00 应收票据 5 - 3 - 3 6,605,643.65 4,032,702.86 应收账款 5 - 3 - 4 25,594,603.29 33,342,519.25 预付款项 5 - 3 - 5 10,106,873.50 10,080,130.00 应收利息 应收股利 1,369.61 其他应收款 5 - 3 - 6 2,750,489.51 1,293,314.25 存货 5 - 3 - 7 1,763,780.30 2,910,629.54 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 63,623,420.34 74,133,645.21 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 5 - 3 - 8 926,642.35 802,953.35 在建工程 254,381.84 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5 - 3 - 9 537,787.56 564,574.23 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5 - 3 - 10 41 3 , 108 . 0 3 361,388.99 其他非流动资产 非流动资产合计 2 ,1 31 , 919 . 7 8 1,728,916.57 资产总计 65,75 5 , 34 0. 1 2 75,862,561.78 4 - 1 资产负债表续（未经审计 ） 财务信息 — 财务报表（资产负债表） 编制单位：武汉微创光电股份有限公司 金额单位 : 元 项 目 附注 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 5 - 3 - 1 3 100,000.00 5,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 5 - 3 - 14 4,160,725.91 4,357,415.76 应付 账款 5 - 3 - 15 11,100,508.84 14,084,922.83 预收款项 5 - 3 - 16 1,098,135.36 1,006,526.72 应付职工薪酬 5 - 3 - 17 2,128,873.78 2,120,331.30 应交税费 5 - 3 - 18 694,908.91 2,234,279.04 应付利息 应付股利 其他应付款 5 - 3 - 19 258,992.54 316,341.85 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 19, 542,145.34 29,119,817.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 19,542,145.34 29,119,817.50 所有者权益： 股本 5 - 3 - 20 22,492,000.00 22,032,000.00 资本公积 5 - 3 - 21 7,750,074.21 6,922,074.21 减：库存股 专项 储备 盈余公积 5 - 3 - 22 3,272,280.66 3,272,280.66 一般风险准备 未分配利润 5 - 3 - 23 12,69 8 , 839 . 9 1 14,516,389.41 所有者权益合计 46,21 3 , 194 . 7 8 46,742,744.28 负债和所有者权益总计 65,75 5 , 34 0. 1 2 75,862,561.78 财务信息 — 财务报表（ 利润 表） 4 - 2 利润表（未经审计 ） 编制单位：武汉微创光电股份有限公司 金额单位 : 元 项 目 附注 2013 年 1 - 6 月 2012 年 1 - 6 月 一、营业收入 5 - 3 - 24 27,312,655.28 14,586,659.15 减：营业成本 5 - 3 - 24 12,423,224.94 7,308,116.43 营业税金及附加 5 - 3 - 25 433,026.77 166,232.45 销售费用 5,918,398.15 4,019,970.25 管理费用 8,838,881.84 5,443,040.05 财务费用 5 - 3 - 26 - 44,269.49 - 49,354.03 资产减值损失 5 - 3 - 29 261,524.82 - 212,014.54 加：公允价值变动收益 5 - 3 - 27 - 15,730.00 - 7,590.00 投资收益 5 - 3 - 28 - 441.21 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润 - 534,302.96 - 2,096,921.46 加：营业外收入 5 - 3 - 30 4,386,801.31 870,000.00 减：营业外支出 5 - 3 - 31 707.27 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额 3,851,791 .08 - 1,226,921.46 减：所得税费用 5 - 3 - 32 16 6 , 103 . 4 2 30,663.68 四、净利润 3,68 5 , 687 . 6 6 - 1,257,585.14 五、每股收益 （一）基本每股收益 ( 元 / 股 ) 5 - 3 - 33 0.17 - 0.06 （二）稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 5 - 3 - 33 0.17 - 0.06 六、其他综合收益 七、综合收益总额 3,68 5 , 687 . 6 6 - 1,257,585.14 4 - 3 现金流量表（未经审计 ） 财务信息 — 财务报表（ 现金流量 表） 编制单位：武汉微创光电股份有限公 司 金额单位 : 元 项 目 附注 2013 年 1 - 6 月 2012 年 1 - 6 月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 36,947,792.65 23,303,118.12 收到的税费返还 2,904,584.57 - 收到其他与经营活动有关的现金 5 - 3 - 34 877,068.92 925,811.20 经营活动现金流入小计 40,729,446.14 24,228,929.32 购买商品、接受劳务支付的现金 14,553,014.29 17,293,884.57 支付给职工以及为职工支付的现金 9 ,30 4 , 868 . 74 6,291,746.48 支付的各项税费 5,231,549.04 3,587,948.27 支付其他与经营活动有关的现金 5 - 3 - 34 7 ,7 28 , 337 . 20 3,942,535.22 经营活动现金流出小计 36,817,769.27 31,116,114.54 经营活动产生的现金 流量净额 3,911,676.87 - 6,887,185.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 2,193,009.99 4,181,934.62 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 2,193,009.99 4,181,934.62 投资活动产生的现金流量净额 - 2,193,009.99 - 4,181,934.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,288,000.00 2,063,763.67 取得借款收到的现金 1 00,000.00 180,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 700,000.00 - 筹资活动现金流入小计 2,088,000.00 2,243,763.67 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,450,500.21 - 支付 其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 9,450,500.21 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 7,362,500.21 2,243,763.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 - 5,643,833.33 - 8,825,356.17 加：年初现金及现金等价物余额 21,006,163.81 19,147,789.77 六 、年末现金及现金等价物余额 15,362,330.48 10,322,433.60 财务信息 — 财务报表附注 5 财务报表附注 5-1财务报表附注详情索引 项目 是 否 索引 半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 否 半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 否 是否存在前期差错更正 否 企业经营是否存在季节性或者周期性特征 是 5-2-1 合并财务报表的合并范围是否发生变化 否 是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 否 是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日 之间的非调整事项 否 上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否 发生变化 否 重大的长期资产是否转让或者出售 否 重大的固定资产和无形资产是否发生变化 否 是否存在重大的研究和开发支出 否 是否存在重大的资产减值损失 否 5 - 2 财务报表附注详情 财务信息 — 财务报表附注 5-2-1 企业经营季节性或者周期性特征 公司所处的安防行业具有明显的季节性特征，行业销售旺季为每年三、四季度， 行业季节性特征导致收入分布不均匀，使得公司的经营受季节性影响较大。 5 - 3 财务报表 项目注释 5-3-1货币资金 （1） 货币资金按类别列示如下 项 目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额 现金： —— —— 2,893.25 —— —— 46 , 533.65 其中：人民币 2,893.25 —— 2,893.25 46 , 533.65 —— 46 , 533.65 银行存款： 13,815,023.70 —— 13,815,023.70 —— —— 1 , 9529 , 635.48 其中：人民 币 13,815,023.70 —— 13,815,023.70 8,752,465.99 —— 19 , 529 , 635.48 美 元 0.19 6.1787 1.18 2.45 6.2855 15.40 其他货币资金： —— —— 2,899,032.35 —— —— 2 , 798 , 740.28 其中：人民币 2,899,032.35 —— 2,899,032.35 2,269,166.37 —— 2 , 798 , 740.28 合 计 —— —— 16,716,950.48 —— —— 22 , 374 , 909.31 注：截止 2013 年 6 月 30 日，公司以 10.00 万元的定期存单为质押向招商银行武汉汉阳支行借款。 （2） 其他货币资金按明细列示如下 项 目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 保函保证金 37,842.82 387,587.68 应付票据保证金 2,717,827.65 2,268,044.05 存出投资款 143,361.88 1,431,08.55 银行风险保证金 合 计 2,899,032.35 2,798,740.28 5-3-2交易性金融资产 财务信息 — 财务报表附注 交易性金融资产按类别列示如下 项 目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 交易性权益工具投资 83,710.00 99,440.00 合 计 83,710.00 99,440.00 注：交易性金融资产系持有的中国石油的股票 11,000 股，投资变现不存在重大限制。 5-3-3应收票据 应收票据按类别列示如下 项 目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 6,605,643.65 4,032,702.86 合 计 6,605,643.65 4,032,702.86 注：截止 201 3 年 6 月 30 日，公司无用于质押的应收票据 。 5-3-4应收账款 （1） 应收账款按种类列示如下 种 类 2013 年 6 月 30 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按组合计提坏账准备的应收账款 28,035,360.07 100.00 2,440,756.78 8.71 账龄分析法组合 28,035,360.07 100.00 2,440,756.78 8.7 1 组合小计 28,035,360.07 100.00 2,440,756.78 8.71 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 28,035,360.07 100.00 2,440,756.78 8.71 种 类 2012 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按组合计提坏账准备的应收账款 35,582,091.82 100.00 2, 239,572.57 6.29 账龄分析法组合 35,582,091.82 100.00 2,239,572.57 6.29 组合小计 35,582,091.82 100.00 2,239,572.57 6.29 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 35,582,091.82 100.00 2,239,572.57 6.29 注：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为 300 万元以上的客户应收账款，经减值测试后不 存在减值，公司按账龄计提坏账准备。按 组合计提坏账准备的应收账款是指按账龄分析法计提坏账准备的应收款项。 财务信息 — 财务报表附注 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况 账 龄 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 16,797,353.90 59.91 839,867.70 32,050,048.67 90.07 1,602,502.43 1 至 2 年 9,382,214.62 33.47 938,221.46 1,988,889.25 5.59 198,888.93 2 至 3 年 1 ,090,084.45 3.89 218,016.89 804,950.10 2.26 160,990.02 3 至 4 年 393,164.10 1.40 117,949.23 434,883.30 1.22 130,464.99 4 至 5 年 76,402.50 0.27 30,561.00 260,990.50 0.73 104,396.20 5 年以上 296,140.50 1.06 296,140.50 42,330.00 0.12 42,330.00 合 计 28,035,360.07 100.0 0 2,440,756.78 35,582,091.82 100.00 2,239,572.57 （2） 应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 报告期，应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况。 （3） 截止 2013 年 6 月 30 日 ， 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 占应收账款 总额的比例 (%) 1 、中海网络科技股份有限公司 客户 2,661,193.00 1 年以内 9.49 2 、紫光捷通科技股份有限公司 客户 2,433,986.80 1 年以内 8.68 3 、中咨泰克交通工程有限公司 客户 1,812,900.00 1 年以内、 1 - 2 年 6.47 4 、北京国铁华晨通信信息技术公 司 客户 1,424,949.25 1 年以内 5.08 5 、宜春市天网办 客户 1,348,000.00 1 年以内 4.81 合 计 —— 9,681,029.05 —— 34.53 （4） 截止 2013 年 6 月 30 日 ， 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总 额的比例 (%) 武汉铭鼎科技有限公司 本公司股东崔广基、马辉及武汉德为信科技 有限公司共持有 武汉铭鼎科技有限公司 49% 的股份 5,002.54 0.02 合 计 —— 5,002.54 0.02 5-3-5预付款项 （1） 预付款项按账龄列示如下 账 龄 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 65,689.50 0.65 4,080,130.00 40.48 账 龄 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 至 2 年 10,041,184.00 99.35 6,000,000.00 59.52 （未完）  |