[中报]金山顶尖：2013年半年度报告
公告编号：2013-020 金山顶尖 NEEQ : 430064 北京金山顶尖科技股份有限公司 BEIJING KINGTOP TECHNOLOGY CO.,LTD. 半年度报告 2013 1 公 司 半 年 大 事 记 1、2013年6月3日，公司获得中国安 2、2013年6月11日，公司顺利通过 全防范产品行业协会颁发的安防工程企业了计算机信息系统集成二级资质复审，并获 一级资质证书（证书编号：ZAX-QZ 得由国家工业和信息化部核发的计算机信 01201311010394），有效期一年； 息系统集成企业资质二级证书（证书编号： Z2110020060273），有效期三年。 2013 2 目录 基本信息 1 公司概览 4 2 主要会计数据与关键指标 5 3 管理层讨论与分析 6 财务信息 4 财务报表 9 5 财务报表附注 17 非财务信息 6 重要事项 40 7 股本变动及股东情况 43 8 董事、监事、高管及核心员工情况 45 声明与提示 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员是否保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。是 √ 否 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）是否保证半年度报告中财务信息的真实、 完整。 是 √ 否 3 基本信息—公司概览 1 公司概览 公 司 信 息 法定代表人于庆洲 注册地址北京市海淀区学院路 30号科大天工大厦 A座 18层 01‐10 办公地址北京市海淀区学院路 30号科大天工大厦 A座 18层 01‐10 主办券商上海证券有限责任公司 会计师事务所（如有）未经审计 联 系 人 董事会秘书或信息披露事务负责人张建明 电话 010‐62660382‐8224 传真 010‐82853420 电子邮箱 zhangjianming@kingtop.com.cn 联系地址北京市海淀区学院路 30号科大天工大厦 A座 18层 股份公司成立时间 2007年 11月 30日 挂牌时间 2010年 3月 17日 行业分类信息技术业 -计算机应用服务业 主要产品与服务项目计算机系统集成、应用软件开发、技术服务 总股本 5000万元 无限售条件的股份数量 157,24,292股 控股股东、实际控制人及持股比例 51.52% 截至报告期末的股东人数 34名 员工人数（包含子公司） 158人 是否拥有高新技术企业资格是 公司拥有的重要经营资质高新技术企业证书、质量管理体系证书、计 算机系统集成二级资质、安防工程企业一级 资质 运 营 概 况 自 愿 披 露 无 4 基本信息—主要会计数据与关键指标 2 主要会计数据与关键指标 本期上年同期增减比例 营业收入 133,080,433.37 142,680,644.38 ‐6.73% 毛利率 20.88% 22.33% ‐1.45% 归属于挂牌公司股东的净利润 7,834,368.77 13,897,717.06 ‐43.63% 加权平均净资产收益率 4.44% 14.33% ‐9.89% 基本每股收益（元 /股） 0.16 0.28 ‐42.86% 盈利 能力 本期期末上年度期末增减比例 总资产 230,393,063.04 264,860,947.52 ‐13.01% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.49 3.45 1.16% 资产负债率 24.15% 34.69% ‐10.54% 流动比率 3.95 2.77 42.60% 利息保障倍数 ‐61.17 ‐ 偿债 能力 本期上年同期增减比例 经营活动产生的现金流量净额 ‐69,863,492.97 ‐39,761,417.69 ‐75.71% 应收账款周转率 2.21 3.95 ‐44.05% 存货周转率 1.52 2.24 ‐32.14% 营运 情况 本期上年同期增减比例 总资产增长率 ‐13.01% 14.69% ‐27.70% 营业收入增长率 ‐6.73% 12.00% ‐18.73% 净利润增长率 ‐44.19% 19.75% ‐63.94% 成长 情况 无 自愿 披露 5 基本信息—管理层讨论与分析 3 管理层讨论与分析 商 业 模 式 本公司是处于计算机应用服务产业的服务提供商，主要从事计算机应用 系统工程和网络系统工程的总体策划、设计、开发、实施、服务以及保障， 已获得计算机信息系统集成二级资质、安防工程企业一级资质，拥有外观设 计专利 1项、实用新型专利 2项，软件著作权 23项，公司通过系统整体性能 最优，且全系统成本低、效率高、性能匀称、可扩充和可维护的解决方案产 品为能源、教育及政府等行业客户提供优质的系统集成及专业服务。公司主 要的产品包括金山顶尖快速开发平台、协同办公系统、应用集成门户系统、 网站内容管理系统、项目管理系统等自主研发的软件产品，还包括数字化校 园解决方案、实训室教学软件解决方案、物联网实验室解决方案，大企业信 息门户及机关办公管理解决方案、新一代网络系统集成解决方案、石油行业 生产运营管理系统解决方案等系统集成解决方案。 公司主要的商业模式为咨询、设计、实施与维护。咨询：通过向客户提 供业务设计、系统规划、方法论模型、同行成功经验等方面的咨询建议，了 解客户目标，发掘客户需求，创造市场机会或者提前获得业务信息。设计： 从客户需求出发，根据客户的应用模型提出系统架构、项目开发方法和过程 及预期结果，与客户确认项目方案，并根据项目方案设计具体的系统开发方 案与计划。实施：软件方面，根据设计要求进行以基础软件为平台的按需定 制与再开发、安装、运行测试；硬件方面，根据设计要求进行设备采购、网 络与硬件的安装与设置、系统调试。所有软硬件安装完毕后进行系统开通和 工程验收。维护：系统实施完毕后，将根据具体情况按后续的系统运行维护 服务、设备、软件的升级服务，并对客户进行持续跟踪，维持客户关系，不 断发现新的应用需求，改进系统，提升管理。报告期内，公司商业模式较上 年度没有发生较大变化。 6 基本信息—管理层讨论与分析 经 营 情 况 在经营业绩方面，报告期内，受宏观经济下行影响，能源行业客户上半 年信息化支出缩减，公司经营业绩较去年同期有所下滑，实现营业收入 133,080,433.37元，同比下降 6.73%；营业成本105,299,405.60 元，同比 下降4.99%；受所在行业特点影响所致，公司通常下半年实现营业收入和净 利润高于上半年，公司主要客户在上半年一般处于预算审批，项目可行性研 究、项目招（议）标阶段，下半年主要为合同签订、项目实施、项目验收阶 段，公司经营业绩呈现一定的季节性特点。 在业务拓展方面，公司在报告期内围绕能源、教育等重点行业开展业务， 立足校园和企业信息化建设，加大市场开拓力度，市场拓展的费用增加，销 售费用有所上升；自 2012年下半年以来租赁新的办公场所租赁费用增加，同 时公司加大了研发投入，管理费用有所上升，使得归属于母公司净利润 7,834,368.77元，同比下降 43.63%。 在资质建设和维护方面，报告期内公司顺利通过了计算机系统集成二级 资质复审，首次获得中国安全防范产品行业协会颁发的安防工程企业一级资 质证书，为公司拓展业务提供了有力的保障。 在研发方面，公司在建研发项目稳步推进，油气储量分析与计算项目重 新启动并进展顺利，客户定制开发项目有所增加，公司自有软件金山顶尖网 站内容管理系统V1.0、金山顶尖协同办公系统1.0、金山顶尖快速开发平台 V1.0成功入围 2013中央政府采购系统目录，公司核心竞争力进一步加强。 公司管理方面，调整完善部门架构，明确各部门业务定位，逐步建立一 套适应公司经营模式的管理体系，使得管理决策更加制度化、流程化、规范 化。 7 基本信息—管理层讨论与分析本信息—管理层讨论与分析 风 险 与 价 值 （一）应收账款风险 报告期内公司应收账款余额占总资产的25.45%，比重较大。为规避风险， 公司在客户选择时始终秉持谨慎性原则，主要客户为资本实力强、信誉度高 的能源央企或公办教育部门等，而且公司有专门人员进行应收账款催收，催 收力度很大，效果较好，公司的应收账款回款情况良好。 （二）客户集中风险 公司的客户主要来自能源和教育行业，对教育和能源行业有一定依赖。 针对该风险，公司在创新和升级产品，提供更好的服务的同时，也在不 断开拓新的业务领域，客户群向医疗卫生、生产制造、政府等领域延伸，尽 量降低对下游产业的依赖。 （三）技术风险 公司所属信息技术服务行业技术发展快、研发投入大，市场需求复杂多 变。为避免产品和技术面临淘汰的风险，公司需要深入调研各行业客户的实 际需求，继续精确把握行业发展的最新趋势和动向，继续保持研发和技术领 先优势。 8 4财务报表（未经审计） 4-1合并资产负债表 2013年6月30日 编制单位：北京金山顶尖科技股份有限公司单位：人民币元 项目注释期末余额期初余额 流动资产： 货币资金一（一） 37,438,712.80 112,111,743.31 结算备付金 - 拆出资金 - 交易性金融资产 - 应收票据一（二） -1,125,832.80 应收账款一（三） 58,633,824.76 56,365,834.76 预付款项一（四） 31,968,260.10 15,480,632.25 应收保费 - 应收分保账款 - 应收分保合同准备金 - 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款一（五） 16,569,960.49 6,737,064.17 买入返售金融资产 - 存货一（六） 75,840,744.19 63,051,567.83 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 -779,365.00 流动资产合计 219,672,137.34 254,872,675.12 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 - 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资一（七） 1,575,000.00 1,575,000.00 投资性房地产 - 固定资产一（八） 3,650,097.25 2,640,625.65 在建工程 - 工程物资 - 固定资产清理 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产一（九） 2,615,238.52 2,804,576.61 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用一（十） 2,407,586.64 2,590,765.56 递延所得税资产一（十一） 422,443.29 326,744.58 其他非流动资产一（十二） 50,560.00 50,560.00 非流动资产合计 10,720,925.70 9,988,272.40 资产总计 230,393,063.04 264,860,947.52 法定代表人：于庆洲主管会计工作负责人：陈忠会计机构负责人：任仲龙 9 4-2合并资产负债表（续） 2013年6月30日 编制单位：北京金山顶尖科技股份有限公司单位：人民币元 项目注释期末余额期初余额 流动负债： 短期借款 - 向中央银行借款 - 吸收存款及同业存放 - 拆入资金 - 交易性金融负债 - 应付票据 - 应付账款一（十四） 39,849,471.84 76,314,448.10 预收账款一（十五） 11,068,598.05 7,107,214.99 卖出回购金融资产款 - 应付手续费及佣金 - 应付职工薪酬一（十六） 应交税费一（十七） 2,379,525.79 6,327,676.93 应付利息 - 应付股利 - 其他应付款一（十八） 2,336,865.25 2,133,868.88 应付分保账款 - 保险合同准备金 - 代理买卖证券款 - 代理承销证券款 - 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 55,634,460.93 91,883,208.90 非流动负债： - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 预计负债 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 负债合计 55,634,460.93 91,883,208.90 所有者权益： - 实收资本（股本）一（十九） 50,000,000.00 50,000,000.00 资本公积一（二十） 46,982,231.35 46,982,231.35 减：库存股 - 专项储备 - 盈余公积一（二十一） 10,362,950.13 10,362,950.13 一般风险准备 - 未分配利润一（二十二） 67,013,726.47 65,262,564.18 外币报表折算差额 - 归属于母公司所有者权益合计 174,358,907.95 172,607,745.66 少数股东权益 399,694.16 369,992.96 所有者权益合计 174,758,602.11 172,977,738.62 负债和所有者权益总计 230,393,063.04 264,860,947.52 法定代表人：于庆洲主管会计工作负责人：陈忠会计机构负责人：任仲龙 10 4-3合并利润表 2013年度1-6月 编制单位： 北京金山顶尖科技股份有限公司单位：人民币元 项目注释本期金额上期金额 一、营业总收入 133,080,433.37 142,680,644.38 其中：营业收入一（二十三） 133,080,433.37 142,680,644.38 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 127,191,102.09 128,512,562.82 其中：营业成本一（二十三） 105,299,405.60 110,827,106.19 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加一（二十四） 170,629.45 748,395.14 销售费用 9,688,202.55 7,792,558.84 管理费用 11,371,835.89 9,017,350.42 财务费用一（二十五） 23,037.22 127,152.23 资产减值损失 637,991.38 加：公允价值变动收益(损失以“-”号列示) 投资收益（损失以“-”号列示）一（二十六） 186,136.36 -41,526.62 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号列示） 6,075,467.64 14,126,554.94 加：营业外收入一（二十七） 2,599,108.59 1,898,727.89 减：营业外支出一（二十八） 43,589.74 11,080.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损以“-”号列示） 8,630,986.49 16,014,202.83 减：所得税费用一（二十九） 879,824.20 2,124,791.09 五、净利润（亏损以“-”号列示） 7,751,162.29 13,889,411.74 归属于母公司所有者的净利润 7,834,368.77 13,897,717.06 少数股东损益 -83,206.48 -8,305.32 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.16 0.28（二）稀释每股收益 0.16 0.24 七、其他综合收益 八、综合收益总额 7,751,162.29 13,889,411.74 归属于母公司所有者的综合收益总额 7,834,368.77 13,897,717.06 归属于少数股东的综合收益总额 -83,206.48 -8,305.32 法定代表人：于庆洲主管会计工作负责人：陈忠会计机构负责人：任仲龙 11 4-4合并现金流量表 2013年度1-6月 编制单位：北京金山顶尖科技股份有限公司单位：人民币元 项目注释本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 158,076,888.19 151,705,790.62 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 367,422.18 1,898,727.89 收到的其他与经营活动有关的现金一（三十） 8,082,599.98 35,111,220.05 经营活动现金流入小计 166,526,910.35 188,715,738.56 购买商品、接受劳务支付的现金 191,675,741.18 166,623,897.79 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,313,804.52 6,306,965.33 支付的各项税费 7,437,591.88 9,685,076.60 支付的其他与经营活动有关的现金一（三十） 30,963,265.74 45,861,216.53 经营活动现金流出小计 236,390,403.32 228,477,156.25 经营活动产生的现金流量净额 -69,863,492.97 -39,761,417.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 186,136.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 186,136.36 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,185,845.26 330,939.20 投资所支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,185,845.26 330,939.20 投资活动产生的现金流量净额 -999,708.90 -330,939.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 56,063,876.76 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 发行债券收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 56,063,876.76 偿还债务所支付的现金 18,900,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 3,809,828.64 6,248,265.34 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,809,828.64 25,148,265.34 筹资活动产生和现金流量净额 -3,809,828.64 30,915,611.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -74,673,030.51 -9,176,745.47 加:期初现金及现金等价物余额 112,111,743.31 65,175,373.24 六、期末现金及现金等价物余额 37,438,712.80 55,998,627.77 法定代表人：于庆洲主管会计工作负责人：陈忠会计机构负责人：任仲龙 12 4-5母公司资产负债表 2013年6月30日 编制单位：金山顶尖科技股份有限公司单位：人民币元 项目注释期末余额期初余额 流动资产： 货币资金 36,710,224.65 110,197,964.96 交易性金融资产 - 应收票据 -1,125,832.80 应收账款三（一） 58,363,824.76 56,353,709.76 预付款项 27,264,792.31 15,479,535.75 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款三（二） 15,094,566.49 6,492,383.37 存货 75,840,744.19 62,993,956.13 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 -776,364.57 流动资产合计 212,497,787.83 252,643,382.77 非流动资产： 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资三（三） 4,075,621.45 4,075,621.45 投资性房地产 - 固定资产 3,650,097.25 2,640,625.65 在建工程 - 工程物资 - 固定资产清理 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 2,615,238.52 2,804,576.61 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 2,407,586.64 2,590,765.56 递延所得税资产 422,443.29 326,744.58 其他非流动资产 50,560.00 50,560.00 非流动资产合计 13,221,547.15 12,488,893.85 资产总计 225,719,334.98 265,132,276.62 法定代表人：于庆洲主管会计工作负责人：陈忠会计机构负责人：任仲龙 13 4-6母公司资产负债表（续） 2013年6月30日 编制单位：金山顶尖科技股份有限公司单位：人民币元 项目注释期末余额期初余额 流动负债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 应付票据 - 应付账款 35,149,857.71 76,314,448.10 预收款项 11,034,598.05 7,107,214.99 应付职工薪酬 - 应交税费 2,352,668.03 6,325,882.33 应付利息 - 应付股利 - 其他应付款 2,320,889.25 2,126,328.88 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 50,858,013.04 91,873,874.30 非流动负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 预计负债 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 负债合计 50,858,013.04 91,873,874.30 所有者权益： 股本 50,000,000.00 50,000,000.00 资本公积 46,982,231.35 46,982,231.35 减：库存股 - 专项储备 - 盈余公积 10,362,950.13 10,362,950.13 一般风险准备 - 未分配利润 67,516,140.46 65,913,220.84 股东权益合计 174,861,321.94 173,258,402.32 负债和所有者权益总计 225,719,334.98 265,132,276.62 法定代表人：于庆洲主管会计工作负责人：陈忠会计机构负责人：任仲龙 14 4-7母公司利润表 2013年度 编制单位：金山顶尖科技股份有限公司 单位：人民币元 项目注释本期金额上期金额 一、营业收入三（四） 132,615,190.65 142,680,644.38 减：营业成本三（四） 105,202,539.92 110,827,106.19 营业税金及附加 167,874.57 748,395.14 销售费用 9,356,226.95 7,766,350.04 管理费用 11,501,974.66 9,028,615.84 财务费用 25,635.15 133,823.24 资产减值损失 637,991.38 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列）三（五） 186,136.36 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,909,084.38 14,176,353.93 加：营业外收入 2,599,108.18 1,898,727.89 减：营业外支出 43,589.74 11,080.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,464,602.82 16,064,001.82 减：所得税费用 879,824.20 2,124,791.09 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,584,778.62 13,939,210.73 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.15 0.32 （二）稀释每股收益 0.15 0.32 六、其他综合收益 七、综合收益总额 法定代表人：于庆洲主管会计工作负责人：陈忠会计机构负责人：任仲龙 15 4-8母公司现金流量表 2013年度 编制单位：金山顶尖科技股份有限公司 单位：人民币元 项目注释本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 157,511,949.19 151,705,790.62 收到的税费返还 367,422.18 1,898,727.89 收到其他与经营活动有关的现金 6,315,733.80 35,111,220.05 经营活动现金流入小计 164,195,105.17 188,715,738.56 购买商品、接受劳务支付的现金 191,427,583.70 166,623,897.79 支付给职工以及为职工支付的现金 6,172,846.69 6,306,965.33 支付的各项税费 7,437,591.88 9,685,076.60 支付其他与经营活动有关的现金 27,835,285.67 42,058,383.18 经营活动现金流出小计 232,873,307.94 224,674,322.90 经营活动产生的现金流量净额 -68,678,202.77 -35,958,584.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 186,136.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 186,136.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,185,845.26 330,939.20 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,185,845.26 330,939.20 投资活动产生的现金流量净额 -999,708.90 -330,939.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 56,063,876.76 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 56,063,876.76 偿还债务支付的现金 18,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,809,828.64 6,248,265.34 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,809,828.64 25,148,265.34 筹资活动产生的现金流量净额 -3,809,828.64 30,915,611.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -73,487,740.31 -5,373,912.12 加：期初现金及现金等价物余额 110,197,964.96 59,600,980.09 六、期末现金及现金等价物余额 36,710,224.65 54,227,067.97 法定代表人：于庆洲主管会计工作负责人：陈忠会计机构负责人：任仲龙 16 财务信息—财务报表附注 5 财务报表附注 5-1财务报表附注详情索引 项目 是 否 索引 半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 . 半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 . 是否存在前期差错更正 . 企业经营是否存在季节性或者周期性特征 . 合并财务报表的合并范围是否发生变化 . 是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 . 是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的 非调整事项 . 上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变 化 . 重大的长期资产是否转让或者出售 . 重大的固定资产和无形资产是否发生变化 . 是否存在重大的研究和开发支出 . 是否存在重大的资产减值损失 . 17 财务信息—财务报表附注 5-2财务报表附注详情 5-2-1 企业经营季节性或者周期性特征 受所在行业特点影响所致，公司通常下半年实现营业收入和净利润高于上半年，公司 主要客户在上半年一般处于预算审批，项目可行性研究、项目招（议）标阶段，下半年主 要为合同签订、项目实施、项目验收阶段，公司经营业绩呈现一定的季节性特点。 5-3财务报表项目注释 一、合并财务报表主要项目注释 （一）货币资金 项目 2013‐06‐30 2012‐12‐31 原币 折算 汇率 折合人民币 原币 折算 汇率 折合人民币 库存现金 325,020.87 1 325,020.87 1,177.49 1 1,177.49 人民币 325,020.87 1 325,020.87 1,177.49 1 1,177.49 银行存款 14,020,858.21 1 14,020,858.21 90,967,533.26 1 90,967,533.26 人民币 14,020,858.21 1 14,020,858.21 90,967,533.26 1 90,967,533.26 其他货币资金 23,092,833.72 1 23,092,833.72 21,143,032.56 1 21,143,032.56 人民币 23,092,833.72 1 23,092,833.72 21,143,032.56 1 21,143,032.56 合计 37,438,712.80 1 37,438,712.80 112,111,743.31 1 112,111,743.31 （二）应收票据 项目 2013‐06‐30 2012‐12‐31 银行承兑汇票 ‐1,125,832.80 合计 ‐1,125,832.80 （三）应收账款 1、应收账款按类别列示 种类 2013‐06‐30 2012‐12‐31 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 金额比例 （%） 金额金额比例 （%） 金额 18 种类 2013‐06‐30 2012‐12‐31 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 金额比例 （%） 金额金额比例 （%） 金额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收款项 按账龄计提坏账准备应收 款项 60,922,233.82 100.00 2,288,409.06 58,219,342.07 100.00 1,853,507.31 组合小计 60,922,233.82 100.00 2,288,409.06 58,219,342.07 100.00 1,853,507.31 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 60,922,233.82 100.00 2,288,409.06 58,219,342.07 100.00 1,853,507.31 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2013‐6‐30 2012‐12‐31 账面余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 1年以内： 54,593,223.89 89.61 1,637,796.72 56,944,832.07 97.81 1,708,344.96 1‐2年 6,151,896.43 10.10 615,189.64 1,097,396.50 1.89 109,739.65 2‐3年 177,113.50 0.29 35,422.70 177,113.50 0.30 35,422.70 3‐4年 4‐5年 5年以上 合计 60,922,233.82 100.00% 2,288,409.06 58,219,342.07 100.00% 1,853,507.31 3、 2013年 06月 30日本公司应收账款前五名欠款单位的欠款总金额为 24493001.66 元，占本公司期末应收账款总额的 40.20%，明细如下： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 所占科目余额 比例（%） 石化盈科信息技术有限责任公司 客户 10,105,381.66 1年以内 16.59 锡林浩特市教育局 客户 5,661,160.00 1年以内 9.29 北京思卓特装备技术有限公司 客户 4,355,960.00 1年以内 7.15 北京天宇中视科技有限公司 客户 2,302,500.00 1年以内 3.78 北京汇智开源科技有限公司 客户 2,068,000.00 1年以内 3.39 4、截止 2013年 06月 30日应收账款余额中无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股 19 东单位欠款，无关联公司欠款。 （四）预付账款 1、账龄分析 账龄 2013‐06‐30 2012‐12‐31 金额 比例%金额 比例% 1年以内（含 1年） 31,968,260.10 100 15,444,652.25 99.77 1－2年（含 2年） 35,980.00 0.23 2－3年（含 3年） 3年以上 合计 31,968,260.10 100 15,480,632.25 100 2、2013年 06月 30日本公司预付账款前五名单位的合计金额为 29,542,792.5元，占本 公司期末预付账款总额的 92.41%，明细如下： 单位名称 与本公司关系金额 账龄 所占科目余额 比例（%） 北京博信恒达科技有限公司供应商 21,940,950.50 1年以内 68.63 大同开发区溪语科技经销部供应商 4,631,081.00 1年以内 14.49 北京创丰瑞智科技有限公司供应商 1,400,000.00 1年以内 4.38 佳杰科技（上海）有限公司供应商 819,786.00 1年以内 2.56 北京东方飞鸿远航网络信息技术有 限公司 供应商 750,975.00 1年以内 2.35 3、截止 2013年 06月 30日预付账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东 单位欠款，无关联公司欠款。 （五）其他应收款 1、其他应收款按类别列示 种类 2013‐06‐30 2012‐12‐31 账面余额 坏账准备账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 金额 比例 （%） 金额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收款项 按账龄计提坏账准备应收 款项 17,105,806.18 100 535,845.69 7,069,820.23 100.00 332,756.06 组合小计 17,105,806.18 100 535,845.69 20 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 17,105,806.18 100 535,845.69 7,069,820.23 100.00 332,756.06 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2013‐06‐30 2012‐12‐31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1年以 内： 16,781,927.51 98 503,457.83 5,548,085.14 78.48 166,442.55 1‐2年 323,878.67 2 32,387.87 1,423,535.09 20.14 142,353.51 2‐3年 84,050.00 1.19 16,810.00 3‐4年 10,000.00 0.14 3,000.00 4‐5年 5年以 上 4,150.00 0.06 4,150.00 合计 17,105,806.18 100 535,845.69 7,069,820.23 100.00 332,756.06 3、2013年 06月 30日本公司其他应收款前五名的欠款总金额为 9,420,970.00元，占期 末其他应收款总额的 55.07%，明细如下： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 所占科目余额比例 （%） 北京创丰瑞智科技 有限公司 客户 7,300,000.00一年以内 42.68 中国地质图书馆 客户 800,000.00 1‐2年 4.68 北京东方旭天科技 有限责任公司 客户 570,970.00一年以内 3.33 中国石油物资公司客户 450,000.00一年以内 2.63 中共中央直属机关 采购中心 客户 300,000.00一年以内 1.75 4、本年末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款。 （六）存货 1、按类别列示存货和跌价准备 项目 2013‐06‐30 2012‐12‐31 库存商品 75,840,744.19 63,051,567.83 21 项目 2013‐06‐30 2012‐12‐31 合计 75,840,744.19 63,051,567.83 2、2013年 06月 30日本公司期末存货不存在需计提减值准备的情况，未计提减值准备。 （七）长期股权投资 被投资单位 2012‐12‐31 金额减值准备持股比例 北京勘察技术工程有限公司 1,575,000.00 14.32% 合计 1,575,000.00 被投资单位 2013‐06‐30 金额减值准备持股比例 北京勘察技术工程有限公司 1,575,000.00 14.32% 合计 1,575,000.00 （八）固定资产 1、固定资产原值 项目 2012-12-31 本期增加数 本期减少数 2013-06-30 运输工具 2,050,678.00 1,180,888.00 3,231,566.00 电子设备 1,246,725.33 93,275.52 1,340,000.85 办公设备 542,679.84 542,679.84 合计 3,840,083.17 1,274,163.52 ‐5,114,246.69 2、累计折旧 项目 2012-12-31 本期增加数 本期减少数 2013-6-30 运输工具 736,831.96 3,396.37 740,228.33 电子设备 341,159.42 94,025.78 435,185.20 办公设备 121,466.14 167,269.77 288,735.91 合计 1,199,457.52 264,691.92 1,464,149.44 3、固定资产净值 项目 2012‐12‐31本期增加数 本期减少数 2013-6-30 运输工具 1,313,846.04 1,180,888.00 3,396.37 2,491,337.67 电子设备 905,565.91 93,275.52 94,025.78 904,815.65 22 办公设备 421,213.70 167,269.77 253,943.93 合计 2,640,625.65 1,274,163.52 264,691.92 3,650,097.25 4、公司固定资产使用状况良好，未发现减值的迹象，因此未计提固定资产减值准备。 5、截止 2013年 06月 30日本公司无闲置固定资产。 （九）无形资产 种类原始成本摊销期限 2013‐06‐30 2012‐12‐31 软件 3,180,601.37 5年‐10年 2,615,238.52 2,804,576.61 合计 3,180,601.37 2,615,238.52 2,804,576.61 （十）长期待摊费用 种类 原始成本 摊销期限 2013‐06‐30 2012‐12‐31 租赁费 2,295,000.00 30年 1,224,000.00 1,262,250.00 房屋装修费 1,449,289.66 5年 1,183,586.64 1,328,515.56 合计 3,744,289.66 2,407,586.64 2,590,765.56 注：本公司 1999年 4月 16日与北京硅谷电脑城签定房屋租赁合同，合同约定本公司承 租北京硅谷电脑城 11层 1103至 1109号单元作为办公用房，租赁期自 1999年 7月 1日至 2029年 6月 30日，共计 30年，本公司一次性支付 30年租赁费 2,295,000.00元，分 30年 摊销。 （十一）递延所得税资产 已确认的递延所得税资产 项目 2013‐6‐30 2012‐12‐31 可抵扣暂时性差异之所得税资产 422,443.29 326,744.58 合计 422,443.29 326,744.58 (十二)其他非流动资产 项目 2012‐12‐31本期增加数本期减少数 2013‐06‐30 字画 50,560.00 50,560.00 合计 50,560.00 50,560.00 （十三）资产减值准备 项目 2012/12/31本年增加 本年减少 2013/6/30 转回 其他转出 23 坏账准备 2,186,263.37 637,991.38 2,824,254.75 合计 2,186,263.37 637,991.38 2,824,254.75 （十四）应付账款 1、账龄分析 账龄 2013‐06‐30 2012‐12‐31 金额比例%金额比例% 1年以内（含 1年） 39,849,471.84 100 76,055,521.64 99.66 1－2年（含 2年） 6,728.08 0.01 2－3年（含 3年） 88,000.00 0.11 3年以上 164,198.38 0.22 合计 39,849,471.84 100.00 76,314,448.10 100.00 2、截止 2013年 06月 30日本公司应付账款前五名债权单位总金额为 13,790,673.00元， 占本公司期末应付账款总额的 34.60%，明细如下： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 所占科目余额 比例（%） 微软（中国）有限公司供应商 5,661,159.50 1年以内 14.20 广州中软信息技术有限公司供应商 4,143,007.50 1年以内 10.40 戴尔(中国)有限公司供应商 1,713,106.00 1年以内 4.30 北京伟达信恒科技有限公司供应商 1,177,300.00 1年以内 2.95 上海神州数码有限公司供应商 1,096,100.00 1年以内 2.75 3、2013年 06月 30日应付账款中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 （十五）预收账款 1、账龄分析 账龄 2013‐06‐30 2012‐12‐31 金额 比例%金额 比例% 1年以内（含 1年） 11,068,598.05 100 7,025,360.99 98.85 1－2年（含 2年） 81,854.00 1.15 2－3年（含 3年） 24 3年以上 合计 11,068,598.05 100 7,107,214.99 100 2、截止 2013年 06月 30日公司预收账款前五名债权单位总金额为 5,452,167.00元，占 本公司期末预收账款总额的 49.25 %，明细如下： 单位名称 与本公司关系金额 账龄 所占科目余额比例 （%） 北京益泰电子集团有限责任公司客户 1,638,496.00 1年以内 14.80 江西汇天科技有限公司客户 1,544,450.00 1年以内 13.95 胜利油田胜利软件有限责任公司客户 970,654.00 1年以内 8.77 济南浪潮系统软件有限公司客户 664,892.00 1年以内 6.01 广州市黑马软件科技有限公司 客户 633,675.00 1年以内 5.72 3、2013年 06月 30日无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （十六）应付职工薪酬 项目 2012‐12‐31本期增加 本期减少 2013‐6‐30 工资、奖金、津贴和补贴 5,581,612.87 5,581,612.87 社会保险费 1,169,325.36 1,169,325.36 其中：医疗保险费 373,705.69 373,705.69 基本养老保险费 725,494.09 725,494.09 失业保险费 32,768.27 32,768.27 生育保险 27,168.07 27,168.07 工伤保险 10,189.24 10,189.24 住房公积金 363,768.00 363,768.00 职工教育经费 585,539.04 585,539.04 合计 7,700,245.27 7,700,245.27 （十七）应交税费 税种 适用税率 2013‐6‐30 2012‐12‐31 增值税 17%、6% 618,326.57 2,859,774.32 营业税 5% 城建税 7% 66,446.67 224,604.21 个人所得税 864,162.67 77,792.24 企业所得税 15%、25% 780,089.81 3,005,074.58 教育费附加 3% 50,500.07 160,431.58 合计 2,379,525.79 6,327,676.93 25 （十八）其他应付款 1、账龄分析 账龄 2013‐06‐30 2012‐12‐31 金额比例%金额比例% 1年以内（含 1年） 2,336,865.25 100 1,921,675.88 90.05 1－2年（含 2年） 52,000.00 2.44 2－3年（含 3年） 160,193.00 7.51 3年以上 合计 2,336,865.25 100 2,133,868.88 100.00 2、截止 2013年 06月 30日公司其他应付款前五名债权单位总金额为 1,115,953.00元， 占本公司期末其他应付款总额的 47.75%。明细如下： 单位名称 与本公司关系金额 账龄 所占科目余额 比例（%） 广州中软信息技术有限公司客户 628,160.00 1年以内 26.88 北京浩普诚华科技有限公司客户 160,193.00 1年以内 6.85 方正国际软件 (北京)有限公司客户 147,600.00 1年以内 6.32 琉璃奥图码数码科技（上海）有限公司客户 100,000.00 1年以内 4.28 北京迪科远望科技有限公司客户 80,000.00 1年以内 3.42 （十九）股本 股东姓名 2012‐12‐31本期增加本期减少 2013‐06‐30期末持股比例 于庆州 25,758,792.00 25,758,792.00 51.52 北京众拓锦程投资咨询中 心（有限合伙） 3,600,000.00 3,600,000.00 7.20 北京北油中海资产管理有 限公司 3,523,785.00 3,523,785.00 7.05 于庆洋 3,280,262.00 3,280,262.00 6.56 温州中科永强创业投资合 伙企业（有限合伙） 3,000,000.00 3,000,000.00 6.00 北京松凌证道投资中心 （有限合伙） 2,700,000.00 2,700,000.00 5.40 陈为龙 1,900,263.00 1,900,263.00 3.80 北京京师木铎科技有限公 720,000.00 720,000.00 1.44 26 股东姓名 2012‐12‐31本期增加本期减少 2013‐06‐30期末持股比例 司 张建明 610,132.00 610,132.00 1.22 罗春桂 590,131.00 590,131.00 1.18 史燕洁 540,131.00 540,131.00 1.08 北京远方通泰科技有限公 司 500,000.00 500,000.00 1.00 北京兰迪斯国际贸易有限 公司 420,500.00 420,500.00 0.84 彭华 414,079.00 414,079.00 0.83 刘立庚 401,579.00 401,579.00 0.80 陈伟 386,473.00 386,473.00 0.77 郭小泉 384,079.00 50,000.00 334,079.00 0.67 曹雁 344,079.00 344,079.00 0.69 北京君创同达投资管理有 限公司 200,000.00 200,000.00 0.40 贵州宏信志达科技发展有 限公司 100,000.00 100,000.00 0.20 陈忠 75,715.00 75,715.00 0.15 王敬云 60,000.00 60,000.00 0.12 王重 60,000.00 60,000.00 0.12 韩英 60,000.00 60,000.00 0.12 刘海兵 60,000.00 60,000.00 0.12 刘希法 60,000.00 60,000.00 0.12 杨贳钧 60,000.00 60,000.00 0.12 赵丽奎 50,000.00 50,000.00 0.10 北京奥泰尔科技开发有限 公司 50,000.00 50,000.00 0.10 杨春生 30,000.00 30,000.00 0.06 毕文华 20,000.00 20,000.00 0.04 王宪涛 20,000.00 20,000.00 0.04 李新涛 20,000.00 20,000.00 0.04 陈建林 50,000.00 50,000.00 0.10 27 股东姓名 2012‐12‐31本期增加本期减少 2013‐06‐30期末持股比例 合计 50,000,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000,000.00 100 （二十）资本公积 项目 2012‐12‐31本期增加 本期减少 2013‐06‐30 股本溢价 46,116,019.86 46,116,019.86 其他资本公积 866,211.49 866,211.49 其中：拨款转入 866,211.49 866,211.49 合计 46,982,231.35 46,982,231.35 （二十一）盈余公积 项目 2012‐12‐31本期增加 本期减少 2013‐06‐30 法定盈余公积金 9,584,825.91 9,584,825.91 任意盈余公积 778,124.22 778,124.22 合计 10,362,950.13 10,362,950.13 （二十二）未分配利润 项目 2013‐6‐30 2012‐12‐31 期初未分配利润 65,262,564.18 42,383,404.68 加：本年净利润 7,751,162.29 31,949,136.00 可供分配的利润 73,013,726.47 74,332,540.68 减：提取盈余公积 3,248,410.15 已分配普通股股利 6,000,000.00 5,821,566.35 发放的股票股利 期末未分配利润 67,013,726.47 65,262,564.18 （二十三）营业收入及成本 1、明细情况 项目 2013年度 1‐6月 2012年度 1‐6月 主营业务收入 133,080,433.37 142,680,644.38 主营业务成本 105,299,405.60 110,827,106.19 28 2、公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 石化盈科信息技术有限责任公司 25,546,654.55 19.20 北京龙鼎世纪科贸有限公司 3,911,400.00 2.94 胜利油田胜利软件有限责任公司 2,908,149.00 2.18 锡林浩特市教育局 2,830,580.00 2.13 北京天宇中视科技有限公司 2,302,500.00 1.73 合计 37,499,283.55 28.18 （二十四）营业税金及附加 项目 2013年度 1‐6月 2012年度 1‐6月 营业税 249,119.25 城市维护建设税 99,533.84 291,244.28 教育费附加 42,657.36 124,818.96 地方教育费附加税 28,438.25 83212.65 合计 170,629.45 748,395.14 根据财税[2012]71号《财政部、国家税务总局关于在北京等 8省市开展交通运输业和部 分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》北京市应当于 2012年 9月 1日完成新旧税制 转换。根据北京市政府出台的《关于印发北京市地方教育附加征收使用管理办法的通知》， 从 2012年 1月 1日起开征地方教育附加经费。 （二十五）财务费用 项目 2013年度 1‐6月 2012年度 1‐6月 利息支出 266,158.67 减：利息收入 99,243.65 160,120.00 汇兑损失 169.04 手续费支出 122,280.87 20944.52 合计 23,037.22 127,152.23 （二十六）投资收益 1、投资收益明细情况 客户名称 2013年度 1‐6月 2012年度 1‐6月 29 客户名称 2013年度 1‐6月 2012年度 1‐6月 成本法核算的长期股权投资收益 ‐29,036.62 权益法核算的长期股权投资收益 186136.36 合计 186136.36 ‐29,036.62 2、按成本法核算长期股权投资收益 被投资单位 2013年度 1‐6月 2012年度 1‐6月本期比上期增减变动的原因 恩威泰克（北京）科技有限公司 ‐29,036.62 2011年投资由权益法改为成本法 合计 ‐29,036.62 3、按权益法核算长期股权投资收益 被投资单位 2013年度 1‐6月 2012年度 1‐6月本期比上期增减变动的原因 北京勘察技术工程公司 186,136.36对方企业效益转好 合计 186,136.36 （二十七）营业外收入 项目 2013年度 1‐6月 2012年度 1‐6月 税收返还 367,422.18 1,898,727.89 拨款及奖励款 2,000,000.00 罚款收入 固定资产处置利得 其他 231,686.00 合计 2,599,108.59 1,898,727.89 税收返还：根据财政部、国家税务总局、海关总署财税【 2011】100号《关于鼓励软件 产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，为鼓励软件产业发展，自 2011年 1 月 1日起，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增 值税后，对公司增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 （二十八）营业外支出 项目 2013年度 1‐6月 2012年度 1‐6月 30 项目 2013年度 1‐6月 2012年度 1‐6月 流动资产处置损失 43,589.74 其他 11,080.00 合计 43,589.74 11,080.00 （二十九）所得税 项目 2013年度 1‐6月 2012年度 1‐6月 当期所得税 975,522.91 2,124,791.09 递延所得税 ‐95,698.71 所得税费用 879,824.20 2,124,791.09 （三十）现金流量表项目 1、收到/支付的其他与经营活动有关的现金 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2013年度 1-6月 2012年度 1-6月 收到的政府专项资金 2,005,000.00 收到存款利息 85,219.39 89,330.72 资金往来 5,670,522.70 35,021,889.33 其他 321,857.89 合计 8,082,599.98 35,111,220.05 （2）支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金 项目 2013年度 1-6月 2012年度 1-6月 资金往来 13,550,502.91 35,586,769.52 支付相关经营费用 12,264,681.41 6,720,008.51 保证金 5,148,081.42 3,554,438.50 合计 30,963,265.74 45,861,216.53 2、合并现金流量表补充资料 项目 2013年度 1-6月 2012年度 1-6月 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,751,162.29 13,889,411.74 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 435,358.06 203,372.72 无形资产摊销 189,338.09 91,838.10 长期待摊费用摊销 183,178.92 38,250.00 31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “-”填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 266,158.67 投资损失（收益以“-”填列） -186,136.36 29,036.62 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） - 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） - 存货的减少（增加以“-”填列） -12,489,176.36 -8,702,116.80 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -12,786,160.93 -9,020,591.63 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -52,961,056.68 -36,556,777.11 其他 经营活动产生的现金流量净额 -69,863,492.97 -39,761,417.69 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 37,438,712.80 55,998,627.77 减：现金的期初余额 112,111,743.31 66,822,447.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -74,673,030.51 -10,823,819.40 3、现金及现金等价物 项目 2013度1 -6月 2012年度 1-6月 现金 325,020.87 1,713,797.01 其中：库存现金 325,020.87 1,713,797.01 可随时用于支付的银行存款 14,020,858.21 19,716,424.72 其他货币资金 23,092,833.72 34,568,406.04 期末现金和现金等价物余额 37,438,712.80 55,998,627.77 注：货币资金期末余额为 37,438,712.80元，其他货币资金期末余额主要为信用证保证 金，其中 3个月以内金额为 23,092,833.72元。 二、关联方关系及交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 32 关联方名称注册地主营业务 与本公司 关系 经济性质或 企业类型 法定代表 人 恩威泰克（北京）科技有限公司北京市海淀区 技术开发、 技术转让等 子公司有限于庆洲 2、存在控制关系的关联方的股本及其变化（单位：人民币万元） 公司名称 2013年06月30日 2012年12月31日 恩威泰克（北京）科技有限公司 300.00 300.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：人民币万元） 公司名称 2013年06月30日 2012年12月31日 金额比例（%）金额比例（%） 恩威泰克（北京）科技有限公司 250.00 83.33 250.00 83.33 4、其他关联方情况 企业或股东名称与本公司关系 于庆洲 持股 5%以上股东 于庆洋 持股 5%以上股东 北京北油中海资产管理有限公司 持股 5%以上股东 温州中科永强创业投资合伙企业（有限合伙）持股 5%以上股东 北京松凌证道投资中心（有限合伙） 持股 5%以上股东 （二）关联方交易 已纳入本公司合并会计报表范围内的子公司与本公司之间无关联交易。 三、母公司会计报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款按类别列示 种类 2013‐6‐30 2012‐12‐31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 金额 比例 （%） 金额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收款项 33 按账龄计提坏账准备应 收款项 60,644,133.82 100 2,280,309.06 58,206,842.07 100.00 1,853,132.31 组合小计 60,644,133.82 100 2,280,309.06 58,206,842.07 100.00 1,853,132.31 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合计 60,644,133.82 100 2,280,309.06 58,206,842.07 100 1,853,132.31 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2013‐6‐30 2012‐12‐31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%)金额 比例 (%) 1年以内： 54,311,652.46 89.56 1,629,349.57 56,932,332.07 97.81 1,707,969.96 1‐2年 6,155,367.86 10.15 615,536.79 1,097,396.50 1.89 109,739.65 2‐3年 177,113.50 0.29 35,422.70 177,113.50 0.3 35,422.70 3‐4年 4‐5年 5年以上 合计 60,644,133.82 100.00 2,280,309.06 58,206,842.07 100 1,853,132.31 3、2013年 06月 30日本公司应收账款前五名欠款单位的欠款总金额为 24,493,001.66 元，占本公司期末应收账款总额的 40.39%，明细如下： 单位名称 与本公司关系金额 账龄 所占科目余额比例 （%） 石化盈科信息技术有限责任公司 客户 10,105,381.66 1年以内 16.66 锡林浩特市教育局 客户 5,661,160.00 1年以内 9.34 北京思卓特装备技术有限公司 客户 4,355,960.00 1年以内 7.18 北京天宇中视科技有限公司 客户 2,302,500.00 1年以内 3.80 北京汇智开源科技有限公司 客户 2,068,000.00 1年以内 3.41 4、截止 2013年 06月 30日应收账款余额中无持公司 5%以上（含 5）表决权股份的股 东单位欠款，无关联公司欠款。 （二）其他应收款 1、其他应收款按类别列示 种类 2013‐06‐30 2012‐12‐31 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 34 金额比例（%）金额金额比例（%）金额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收款项 按账龄计提坏账准备应收 款项 15,586,150.37 100 491,583.88 6,816,780.23 99.99 325,164.86 组合小计 15,586,150.37 100 491,583.88 6,816,780.23 99.99 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 768.00 0.01 合计 15,586,150.37 100.00 491,583.88 6,817,548.23 100.00 325,164.86 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2013‐6‐30 2012‐12‐31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额 比例 (%) 1年以内： 15,243,302.24 97.80 457,299.07 5,295,045.14 77.68 158,851.35 1‐2年 342,848.13 2.20 34,284.81 1,423,535.09 20.88 142,353.51 2‐3年 84,050.00 1.23 16,810.00 3‐4年 10,000.00 0.15 3,000.00 4‐5年 ‐ 5年以上 4,150.00 0.06 4,150.00 合计 15,586,150.37 100 491,583.88 6,816,780.23 100 325,164.86 3、2013年 06月 30日本公司其他应收款前五名的欠款总金额为 9,420,970.00元，占期 末其他应收款总额的 60.44%，明细如下： 单位名称 与本公司关系金额 账龄 所占科目余额比例 （%） 北京创丰瑞智科技有限公司客户 7,300,000.00一年以内 46.84 中国地质图书馆 客户 800,000.00 1‐2年 5.13 北京东方旭天科技有限责任公司客户 570,970.00一年以内 3.66 中国石油物资公司客户 450,000.00一年以内 2.89 中共中央直属机关采购中心客户 300,000.00一年以内 1.92 4、本年末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款。 （三）长期股权投资 2013‐06‐30 被投资单位 35 金额减值准备持股比例（%） 北京勘察技术工程有限公司 1,575,000.00 14.32 恩威泰克（北京）科技有限公司 2,500,621.45 83.33 合计 4,075,621.45 被投资单位 2012‐12‐31 金额减值准备持股比例（%） 北京勘察技术工程有限公司 1,575,000.00 14.32 恩威泰克（北京）科技有限公司 2,500,621.45 83.33 合计 4,075,621.45 （四）营业收入和营业成本 1、明细情况 项目 2013年度 1‐6月 2012年度 1‐6月 主营业务收入 132,615,190.65 142,680,644.38 主营营业成本 105,202,539.92 110,827,106.19 2、公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 石化盈科信息技术有限责任公司 25,546,654.55 19.27 北京龙鼎世纪科贸有限公司 3,911,400.00 2.95 胜利油田胜利软件有限责任公司 2,908,149.00 2.19 锡林浩特市教育局 2,830,580.00 2.13 北京天宇中视科技有限公司 2,302,500.00 1.74 合计 37,499,283.55 28.28 （五）投资收益 1、投资收益明细情况 客户名称 2013年度 1‐6月 2012年度 1‐6月 权益法核算的长期股权投资收益 186,136.36 成本法核算的长期股权投资收益 36 客户名称 2013年度 1‐6月 2012年度 1‐6月 合计 186,136.36 2、按权益法核算长期股权投资收益 被投资单位 2013年度 1‐6月 2012年度 1‐6月本期比上期增减变动的原因 北京勘察技术工程公司 186,136.36 合计 186,136.36 （六）母公司现金流量表补充资料 项目 2013年度 1‐6月 2012年度 1‐6月 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,584,778.62 13,939,210.73 加：资产减值准备 ‐ 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 264,691.92 203,372.72 无形资产摊销 189,338.09 91,838.10 长期待摊费用摊销 183,178.92 38,250.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“-”填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 266,158.67 投资损失（收益以“-”填列） 186,136.36 29,036.62 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） ‐ 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） ‐12,489,176.36 ‐8,702,116.80 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） ‐12,786,160.93 ‐9,099,427.24 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） ‐51,810,989.39 ‐32,761,919.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 ‐68,678,202.77 ‐35,995,596.20 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 36,710,224.65 59,600,980.09 37 项目 2013年度 1‐6月 2012年度 1‐6月 减：现金的期初余额 110,197,964.96 54227067.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ‐73,487,740.31 ‐5,373,912.12 （七）非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非 经常性损益(2008)》（证监会公告〔 2008〕43号），本公司非经常性损益列示如下： 序号 项目 2013年度 1‐6月 2012年度1‐6月 1非流动资产处置损益 2计入当期损益的政府补助 2,005,000.00 1,898,727.89 3除上述各项之外的其他营业外收支净额 ‐43,589.74 小计 1,961,410.26 1,898,727.89 减：所得税影响数 0 合计 1,961,410.26 1,898,727.89 营业外收入中 367,422.18为公司享受增值税即征即退税款返还， 226,686.00为中关村担 保贷款贴息，因公司一直享受以上优惠政策，故不属于非经常性损益。 （八）净资产收益率及每股收益 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产 收益率和每股收益的计算及披露》（2010）的规定，本公司加权平均净资产收益率及基本每 股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 2013年 1‐6月 加权平均净每股收益 资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股东的净利润 4.44% 0.16 0.16 扣除非经常性损益后归属于公司普通股东的净利润 3.33% 0.12 0.12 续： 报告期利润 2012年 1‐6月 加权平均净 资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 38 报告期利润 2012年 1‐6月 加权平均净每股收益 资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股东的净利润 14.33% 0.28 0.28 扣除非经常性损益后归属于公司普通股东的净利润 12.37% 0.24 0.24 计算过程说明如下： 1、净资产收益率的计算 项目序号 2013年 1‐6月 2012年 1‐6月 归属于公司普通股东的净利润 1 7,834,368.77 13,897,717.06 非经常性损益 2 1,961,410.26 1,898,727.89 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3=1‐2 5,872,958.51 11,998,989.17 归属于公司普通股股东的期初净资产 4 172,607,745.66 90,491,096.96 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股 股东的净资产 5 新增净资产次月起至报告期期末的月份数 6 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股 东的净资产 7 6,000,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的月份数 8 0 其他交易或事项引起的净资产增减变动 9 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计 月数 10 报告期月份数 11 6 6 归属于公司普通股东的净资产加权平均数 12[注] 176,524,930.05 96,962,823.05 加权净资产收益率 13=1/12 4.44% 14.33% 扣除非经常损益的加权净资产收益率 14=3/12 3.33% 12.37% [注 1]12=4+1*0.5+5*6/11‐7*8/11±9*10/11 2、每股收益计算 项目序号 2013年1‐6月 2012年 1‐6月 归属于公司股东的净利润 1 7,834,368.77 13,897,717.06 归属于公司的非经常性损益 2 1,961,410.26 1,898,727.89 归属于公司股东、扣除非经常性损益后的 净利润 3=1‐2 5,872,958.51 11,998,989.17 年初股份总数 4 50,000,000.00 50,000,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数（Ⅰ） 5 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 39 增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计 月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份下一月份起至年末的累计月数 9 缩股减少股份数 10 报告期月份数 11 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11‐8×9÷11‐10 50,000,000.00 50,000,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.16 0.28 基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.12 0.24 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 转换费用 16 所得税率 17 认股权证、期权行权、可转换债券等增加 的普通股加权平均数 18 稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15‐16)×(1‐17)]÷(12+18) 0.16 0.28 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15‐16)×(1‐17)]÷(12+18) 0.12 0.24 40 非财务信息—重要事项（索引） 6 重要事项 重要事项索引 事项 是 否 索引 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 . 报告期内及以前年度是否存在已完成的定向发行 . 是否存在重大诉讼、仲裁事项 . 是否存在对外担保事项 . 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的 情况 . 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 . 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资及企业合 并事项 . 是否存在股权激励计划情况 . 是否存在已披露的承诺事项 . 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 . 41 非财务信息—重要事项（详情） 重要事项详情 6-1 利润分配与公积金转增股本的情况 利润分配与公积金转增股本 报告期内股东大会审议通过的利润 分配或公积金转增股本的方案 根据公司 2013年 5月 16日召开的 2012年度股东大会决议， 2012年度分红派息方案为：以公司总股本 50,000,000股为基 数，向全体股东每 10 股派 1.2元人民币现金（含税，扣税后， 个人股东实际每 10 股派 0.96元现金）。（未完）  |