[中报]纬纶环保：2013年半年度报告
纬纶环保 NEEQ:430068 北京纬纶华业环保科技股份有限公司 Beijing Biotechina Environment Corp.,LTD 半年度报告 2013 1 公司半年大事记 1、2012年 3月 1日，公司开发的《环境 工程智能工作平台》（E EIWP）获得软件著 作权。 2、2013年 5月 15日至 19日，为保证设 备与服务质量，同时加强与国外先进企业的 技术交流，公司派工程技术人员赴德国监造 膜浓缩系统生产，并参加了该系统培训。 3、2013年 6月 5日，经过不断深入的沟 通与交流，取得了用户充分认可，公司与福 建省中江石化有限公司签订正式合同，为其 提供废碱液处理（CWO）湿式氧化系统。 4、上半年公司申请CWO、零排放等领域 的技术专利 5项，其中一项发明专利通过 了初审，这项工作进一步加强与提升了公司 主营业务的技术优势。 5、围绕公司核心技术，与中国纺织科学研 究院、中国石油集团工程设计有限责任公 司、江苏斯尔邦石化公司、中国石化工程建 设有限公司等进行深入的技术交流活动。 2013 2 目录 基本信息 1公司概览 4 2主要会计数据与关键指标6 3管理层讨论与分析7 财务信息 4财务报表12 5财务报表附注 17 非财务信息 6重要事项39 7股本变动及股东情况40 8董事、监事、高管及核心员工情况41 声明与提示 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员是否保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。是 √ 否 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）是否保证半年度报告中财务信息的真实、 完整。 是 √ 否 3 基本信息——公司概览 1公司概览 公 司 信 息 法定代表人 李国文 注册地址 北京海淀区中关村东路 18号财智国际大厦 16层 A座 1910、 1911室 办公地址 北京海淀区中关村东路 18号财智国际大厦 A 座 1903～09室 主办券商中原证券股份有限公司 会计师事务所中磊会计师事务所有限责任公司 联 系 人 董事会秘书 郭卓一 电话 010-82600665 010—82600166—801 传真 010—82600069 电子邮箱 guozhuoyi@biotechina.com 联系地址 北京海淀区中关村东路 18号财智国际大厦 A 座 1903～09室 运 营 概 况 股份公司成立时间2009年 10月 27日 挂牌时间2010年 6月 8日 行业分类N77生态保护和环境治理业 主要产品与服务项目 立足石油、化工、市政领域，提供环保问题 整体解决方案。以自主开发的催化湿式氧化 （CWO）、工业废水趋零排放、油泥处理与处 置为核心，构建技术开发、项目咨询、工程 建设、系统集成到运营管理的一体化服务体 系，为客户提供绿色、集约、专业的服务。 总股本35,000,000股 无限售条件的股份数量 8,750,000股 控股股东、实际控制人及持股比例 控股股东李国文持股比例为 74.31% 实际控制人李国文 截至报告期末的股东人数 3 员工人数（包含子公司）72人 是否拥有高新技术企业资格是 公司拥有的重要经营资质 工程设计环境工程专项；市政公用工程总承 包、环保工程专业承包、机电设备安装工程 专业承包；环境污染治理设施运营；软件企 业认定；安全生产许可证； ISO9001质量管 理体系认证、 ISO14001环境管理体系认证； A-信用等级认证；国家级高新技术企业。 4 基本信息——公司概览 自 愿 披 露 北京纬纶华业环保科技股份有限公司是一家以向客户提供绿色、 集约、专业的“一站式”环保问题整体解决方案为主的高新技术企业。 其主营业务是以自主开发的催化湿式氧化（CWO）、工业废水趋零排放、 油泥/污泥处理与处置等技术为核心，涵盖技术开发、项目咨询、工程 设计、系统集成、工程建设到运营管理的一体化服务，为生产运营提 供安全保障，为政府决策提供技术支持。 纬纶环保通过持续创新，推动技术成果的开发与应用，促进了环 保关键技术产业化，攻克了高浓度有机废水高级氧化处理、高含盐水 零液体排放、油泥／污泥处理、原油回收等技术难题，获得自主知识 产权技术 30多项，其中专利技术 15项，计算机软件著作权 20余项， 得到科技部创新基金支持。纬纶环保建立了与国内外企业和高等院校、 科研院所的“产、学、研”相结合的技术开发模式，先后主持或参与 了多项课题的研发工作，其中有中石油委托研发课题（哈萨克斯坦原 油脱硫脱硫醇配套技术研究）废碱液处理技术研究；国家 863课题的 放电等离子协同氨吸收脱除燃煤烟气 SO2、NOx、Hg、PM2.5和 VOCs 技术研究；国家科技支撑计划（与延长石油集团联合开发）延长低（超 低）渗透油田注水处理关键技术研究；三峡后续工作规划生态环境保 护科城市污水厂污泥湿式氧化处理示范工程及技术研究等。公司目前 拥有工程设计环境专项资质；市政公用工程总承包资质、环保工程专 业承包资质、机电设备安装工程专业承包资质；环境污染治理设施运 营资质等。 公司积极参与建设国家重点环保工程，在高浓度有机废水处理和 废水零排放方面达到全国领先水平，受到客户的赞誉。 面向未来，纬纶环保坚持“循环经济，和谐发展”的理念，聚焦 石油、化工、工业园区污染物减量化、资源化、无害化的关键技术与 装备，不断扩大技术领先优势，帮助客户创造最佳的社会、经济和环 境效益。 5 基本信息——主要会计数据与关键指标 2主要会计数据与关键指标 本期 上年同期 增减比例（%） 营业收入 8,765,200.40 17,034,119.32 -48.54 毛利率 30.95% 51.62% -40.04 归属于挂牌公司股东的净利润 -6,112,179.71 350,772.11 -1842.49 加权平均净资产收益率 -0.13 0.007 -1957.14 基本每股收益（元/股） -0.17 0.01 -1800 盈利 能力 本期期末 上年度期末 增减比例（%） 总资产 150,456,431.52 108,508,627.50 38.66 归属挂牌公司股东的每股净资产 1.29 1.46 -11.64 资产负债率 70.06% 52.86% 32.54 流动比率 1.04 1.17 -11.11 利息保障倍数 -12.65 1.44 -978.47 偿债 能力 本期 上年同期 增减比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 14,165,935.50 3,527,847.98 301.55 应收账款周转率 0.19 0.38 -51.30 存货周转率 2.80 12.23 -77.09 营运 情况 本期 上年同期 增减比例（%） 总资产增长率 38.66% 3.62% 967.96 营业收入增长率 -48.54% 17.14% -383.20 净利润增长率 -1842.49% 64.99% -2935.04 成长 情况 自愿 披露 无 6 基本信息——管理层讨论与分析 3管理层讨论与分析 本公司处于环境治理领域中的环保行业，定位是“环保问题整体解决方 案”的提供商和系统集成商，拥有“利用三相分离技术处理含油污泥的方法” 等发明专利 6项、实用新型专利 9余项和软件著作权 20余项，公司主要面向 能源、化工、市政领域的客户，围绕自主的核心技术，致力于从技术开发、 项目咨询、工程设计、系统集成、工程建设到运营管理六大方面，向用户提 供“一站式”的服务。目前公司拥有工程设计环境专项资质；市政公用工程 总承包资质、环保工程专业承包资质、机电设备安装工程专业承包资质；环 境污染治理设施运营资质；同时具有 A‐信用等级证、安全生产许可证、ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证等。 公司主要通过招投标、行业技术交流、客户研讨会等直销形式开拓业务， 收入来源主要来自系统集成、工程设计与建设、技术开发等。 商 业 模 式 7 基本信息——管理层讨论与分析 经 营 情 况 一、报告期内经营业绩情况 报告期内，公司运营情况正常，收入实现情况较去年同期发生大幅下 降，降幅为 48.54%。原因如下：其一，上期业务收入主要来自传统的生活 污水、工业污水处理，本期发生收入很少；其二，由于项目完工及季节性 影响，上半年项目进入收尾阶段，可供确认收入较少。此外正在实施的零 排放大项目尚在交货阶段，不具备收入确认条件，预计 2013年 10月底完 成建设，会对下半年收入产生较大贡献。其三，由于公司近 1年加大力度 推广以自主知识产权为核心的难降解的有机工业废水处理、零排放处理、 油/污泥处理，受公司宏观指导思想影响及战略发展重点指引，传统水处理 市场拓展项目放缓，而新技术的业务拓展需要一个市场渐次接受过程，导 致上半年公司业务收入受到一定程度影响；其四，公司重点发展的油泥处 理业务由于用户受到资金的影响，导致项目延缓建设。目前传统的生活污 水、工业污水处理竞争激烈，规模不是很大，价格竞争导致微利，这也是 公司之所以重点加大工业有机难降解废水处理的研发与市场拓展，而放缓 传统水处理市场拓展力度。可喜的是，通过不懈努力与技术创新，公司开 发的技术成果得到用户认可，有机工业废水 CWO处理、零排放处理上半年 均有新签合同，约 1.5亿元，但本报告期内无收入与利润贡献。 报告期内，公司净利润同比大幅下降，降幅达 ‐1842.49%，其主要原因 有二：其一，收入同比降幅较大；其二，由于新技术业务市场拓展的加强， 截至本报告期末公司销售费用增加了 100多万元。 公司收入下降及利润下降是周期性的起伏现象，这主要是由于公司处 于正在建设阶段的环保项目的市场储量不足导致的上下波动，没有影响公 司经营形势及盈利能力的重大不利因素。 二、报告期内公司运营情况分析 1、围绕核心技术拓展市场 报告期内，公司业务范围没有发生变动，继续围绕自主开发的催化湿 式氧化（ CWO）、工业废水趋零排放（ ZLD）、油泥减量化、资源化、无害化 8 基本信息——管理层讨论与分析 经 营 情 况 (续) （3R‐OS）等核心技术，拓展市场，保持稳步健康发展。公司有信心通过 市场开拓与核心技术的不断推广，保持未来盈利能力的稳定性。 （1）催化湿式氧化（CWO） CWO.‐WL催化湿式氧化是针对高浓度、难降解有机污水/污泥的处理 技术，其原理是在一定温度和压力下，在填充催化剂的反应器中，利用氧 气/空气将废水/污泥中的 COD、TN、S2‐、CN—等污染物催化氧化，转变为 CO2、N2和水等无害成分，同时脱色、脱臭、杀菌。具有污染物去除率高、 单位 COD处理成本低、占地小、工艺简洁、无二次污染等优点。纬纶环保 通过研究和开发，实现了催化剂自主生产和工艺系统工业化。 对于该项业务的公司发展策略为：一方面有计划、按阶段地针对石化、 煤化领域的废碱液处理组织开展研讨会，与客户进行面对面的互动沟通； 另一方面通过广泛交流，技术研发人员进行”工艺包”设计与标准化的工 作，以便更有利于市场推广活动。截止本报告期内，此项业务已有新合同， 包括工艺设计与系统集成。 （2）ZLD.‐WL液体零排放 ZLD.‐WL液体零排放是纬纶环保自主开发集成的高含盐水处理与回收 技术。该技术以对含盐水进行高级氧化、低温常压同步蒸发结晶及组合浓 缩模块为核心，配以预处理及污泥脱水模块，对废水中的污染物逐级分离、 浓缩、蒸发结晶，实现含盐水回用与零液体排放目标，具有废水回收率高， 回收水质优良、再利用价值高；浓缩倍数高，有利于优化系统总体投资和 运行费用；回收盐分含水率低，便于后续处置；低温常压下氧化、同步蒸 发结晶，能量消耗低；系统安全可靠，投资、运行费用低等突出优点。 报告期内，该业务发展顺利，在煤化工领域取得重大突破，已应用到 环保建设项目中，预计下半年完成建设。该项目一经投入使用，将列入公 司的重要项目，起到示范、推广作用。 （3）3R‐OS.移动/撬装式油泥处理 3R‐OS.移动/撬装式油泥处理是纬纶环保针对采油厂、炼油厂的油泥 污染严重、清理处置难度大等问题而开发集成的技术。油泥经收集后进入 OMU装置，通过热洗及三相分离操作，从而实现油、水、泥分离。泥进 9 基本信息——管理层讨论与分析 经 营 情 况 (续) 入 TDU装置进一步进行热解析处理。处理过程得到的油、水回收利用，热 解析出的不凝气经燃烧为装置提供热量，干渣可以用于土壤改良等。处理 的油泥完全达到国家标准，具有国际领先水平。此外，撬状式系统便于设 备的经济运行，满足用户需求。 此项业务公司积极开拓运营服务领域，不但可为用户提供处理系统， 还可为用户提供专业的运营服务。目前，就此项业务与客户已签定合作意 向书，待进一步考察后有望进入项目实施阶段。 2、研发项目的进展情况 报告期内，公司研发项目按照年度计划有序进行，其中，新申请的专利 5项，涉及固废、高浓度有机废水、高含盐废水处理领域，对公司业务的拓 展起到助推作用。从着眼于现有技术的深度研发与产业转化考虑，公司重 点开展了“油泥减量化、资源化与无害化处理系统产业化”与“高浓度难 降解有机废水深度氧化设备开发与产业化”取得预期成果，并申报了北京 市高新技术成果转化项目与国家水专项。为提升公司研发创新能力，公司 加强了科研课题立项、申报及管理工作，专门制定《科研项目管理办法》 完善研发工作，同时开展了北京市科技研发机构资质与北京市专利试点单 位的建设与申请工作。 3、核心团队的情况 报告期内，核心团队稳定。为了适应公司日益扩大的业务规模及保证 公司技术的先进性和管理的有效性，公司积极采取多种形式吸纳创新人才， 有计划地对公司骨干进行重点培养，形成一支稳定的人才队伍。 10 基本信息——管理层讨论与分析 风 险 与 价 值 1、竞争激烈风险 报告期内，公司面临传统的生活污水、工业污水处理市场竞争激烈， 规模不是很大，价格竞争导致微利。 为了应对风险，公司围绕核心技术重点加大工业有机难降解废水处理 的研发与市场拓展，而放缓传统水处理市场拓展力度，同时加强油泥处理、 废水零排放处理的市场开拓。但新市场的开拓非常困难，我们由点及面， 一步步开展工作，目前虽然进展缓慢，但取得可喜突破，公司在有机废水 处理与零排放方面均有新签合同，油泥项目也在稳步推进。 2、成本提高风险 报告期内，一方面新业务拓展由点及面，销售成本提高；另一方面， 员工的薪资水平随着整个社会环境相应提高，原材料成本也在不断提升。 这些都在挤压侵蚀公司的利润空间。 为了应对该风险，公司一方面拓展新业务市场同时，也没有放弃传统 业务市场，努力提高销售收入，保持公司平稳发展。另一方面，加大研发 与成果转化，通过新产品的附加值，提高公司盈利能力，开辟新的利润增 长点。 11 财务信息——财务报表 4财务报表 4-1 资产负债表（未经审计） 2013年6月30日 填制单位：北京纬纶华业环保科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释期末金额 期初金额 流动资产： 货币资金 5-3-1 16,142,015.37 2,449,735.75 交易性金融资产 应收票据 应收账款 5-3-2 48,957,819.36 45,575,853.96 预付款项 5-3-3 27,809,046.82 9,265,293.93 应收利息 其他应收款 5-3-4 8,220,915.06 3,751,686.57 存货 5-3-5 4,417,078.87 1,842,173.22 其中:原材料 库存商品(产成品) 619,769.74 524,819.52 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5-3-6 102,197.70 102,197.50 流动资产合计 105,649,073.18 62,986,940.93 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 5-3-7 32,650,000.00 32,650,000.00 固定资产原价 5-3-8 5,818,999.07 5,793,375.13 减：累计折旧 5-3-8 2,946,713.00 2,650,798.12 固定资产净值 2,872,286.07 3,142,577.01 减：固定资产减值准备 固定资产净额 2,872,286.07 3,142,577.01 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5-3-9 4,404,917.01 5,370,361.76 开发支出 5-3-9 2,727,355.32 2,205,947.86 商誉 12 财务信息——财务报表 长期待摊费用 递延所得税资产 5-3-10 2,152,799.94 2,152,799.94 其他非流动资产 其中：特准储备物资 非流动资产合计 44,807,358.34 45,521,686.57 资产 总 计 150,456,431.52 108,508,627.50 法定代表人：李国文 主管会计工作负责人：赵枫 财务机构负责人：赵枫 资产负债表（续 未经审计） 2013年6月30日 编制单位：北京纬纶华业环保科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 期末金额 期初金额 流动负债： 短期借款 5-3-13 20,000,000.00 20,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 5-3-14 30,148,046.10 30,144,274.53 预收款项 5-3-15 49,694,762.00 11,882.00 应付职工薪酬 5-3-16 373,358.90 379,604.64 其中：应付工资 350,396.25 362,990.99 应付福利费 其中：职工奖励及福利基金 应交税费 5-3-17 917,681.00 1,194,264.63 其中：应交税金 应付利息 其他应付款 5-3-18 886,307.09 2,230,145.56 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 102,020,155.09 53,960,171.36 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 5-3-10 3,393,966.69 3,393,966.69 其他非流动负债 其中：特准储备基金 非流动负债合计 3,393,966.69 3,393,966.69 负 债 合 计 105,414,121.78 57,354,138.05 所有者权益（或股东权益）： 13 财务信息——财务报表 实收资本（股本） 5-3-19 35,000,000.00 35,000,000.00 国家资本 集体资本 法人资本 其中：国有法人资本 集体法人资本 个人资本 35,000,000.00 35,000,000.00 外商资本 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 5-3-19 35,000,000.00 35,000,000.00 资本公积 5-3-20 678,865.39 678,865.39 减：库存股 专项储备 盈余公积 5-3-21 1,547,562.40 1,547,562.40 其中：法定公积金 5-3-21 1,547,562.40 1,547,562.40 任意公积金 储备基金 企业发展基金 利润归还投资 未分配利润 5-3-22 7,815,881.95 13,928,061.66 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 45,042,309.74 51,154,489.45 *少数股东权益 所有者权益合计 45,042,309.74 51,154,489.45 负债和所有者权益总计 150,456,431.52 108,508,627.50 法定代表人：李国文 主管会计工作负责人：赵枫 财务机构负责人：赵枫 4-2 利润表（未经审计） 2013年 1—6月 编制单位：北京纬纶华业环保科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 本期金额 上期金额 一、营业总收入 8,765,200.40 17,034,119.32 其中：营业收入 5-3-23 8,765,200.40 17,034,119.32 其中：主营业务收入 5-3-23 8,030,306.48 16,293,175.40 其他业务收入 734,893.92 740,943.92 二、营业总成本 14,935,577.25 16,641,807.99 其中：营业成本 5-3-23 6,052,262.67 8,241,856.98 其中：主营业务成本 5-3-23 6,052,262.67 8,241,856.98 其他业务成本 营业税金及附加 5-3-24 240,596.03 720,374.00 销售费用 5-3-25 2,122,157.48 1,080,480.32 14 财务信息——财务报表 管理费用 5-3-26 5,865,907.29 5,507,286.41 其中：业务招待费 研究与开发费 财务费用 5-3-27 435,745.37 937,085.44 其中：利息支出 利息收入 汇兑净损失（净收益以“-”号填列） 资产减值损失 5-3-28 218,908.41 154,724.84 其他 加：公允价值变动收益（损失以“‐”号填列） 投资收益（损失以“‐”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 △汇兑收益（损失以“‐”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,170,376.85 392,311.33 加：营业外收入 5-3-29 67,303.38 20,167.79 其中：非流动资产处置利得 非货币性资产交换利得 政府补助 67,303.38 20,167.79 债务重组利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 非货币性资产交换损失 债务重组损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,103,073.47 412,479.12 减：所得税费用 5-3-30 9,106.24 61,707.01 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,112,179.71 350,772.11 归属于母公司所有者的净利润 -6,112,179.71 350,772.11 *少数股东损益 六、每股收益： 基本每股收益 5-3-31 -0.175 0.010 稀释每股收益 5-3-31 -0.176 0.009 七、其他综合收益 八、综合收益总额 -6,112,179.71 350,772.11 归属于母公司所有者的综合收益总额 -6,112,179.71 350,772.11 *归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：李国文 主管会计工作负责人：赵枫 财务机构负责人：赵枫 15 财务信息——财务报表 4-3现金流量表（未经审计） 2013年 1—6月 编制单位：北京纬纶华业环保科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： —— —— 销售商品、提供劳务收到的现金 54,749,493.18 10,140,130.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 5-3-32 2,045,740.76 17,801,236.96 经营活动现金流入小计 56,795,233.94 27,941,366.96 购买商品、接收劳务支付的现金 25,883,719.97 3,059,333.15 支付给职工以及为职工支付的现金 2,955,098.71 3,035,089.52 支付的各项税费 654,360.79 307,292.82 支付其他与经营活动有关的现金 5-3-32 13,136,118.97 18,011,803.49 经营活动现金流出小计 42,629,298.44 24,413,518.98 经营活动产生的现金流量净额 14,165,935.50 3,527,847.98 二、投资活动产生的现金流量： —— —— 收回投资收到的现金 15,387.62 7,094.51 取得投资收益收到的现金 投资活动现金流入小计 15,387.62 7,094.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 75,905.13 149,623.27 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 75,905.13 149,623.27 投资活动产生的现金流量净额 -60,517.51 -142,528.76 三、筹资活动产生的现金流量： —— —— 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 20,000,000.00 23,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 23,000,000.00 偿还债务所支付的现金 20,000,000.00 27,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 413,138.37 941,704.36 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 20,413,138.37 28,441,704.36 筹资活动产生的现金流量净额 -413,138.37 -5,441,704.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5-3-33 13,692,279.62 -2,056,385.14 加：期初现金及现金等价物余额 5-3-33 2,449,735.75 2,424,665.92 六、期末现金及现金等价物余额 5-3-33 16,142,015.37 368,280.78 法定代表人：李国文 主管会计工作负责人：赵枫 财务机构负责人：赵枫 16 财务信息——财务报表附注 5财务报表附注 5-1财务报表附注详情索引 项目 是 否 索引 半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 √ 半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 √ 是否存在前期差错更正 √ 企业经营是否存在季节性或者周期性特征 √ 5-2-4 合并财务报表的合并范围是否发生变化 √ 是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 √ 是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出 日之间的非调整事项 √ 上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是 否发生变化 √ 重大的长期资产是否转让或者出售 √ 重大的固定资产和无形资产是否发生变化 √ 是否存在重大的研究和开发支出 √ 5-2-11 是否存在重大的资产减值损失 √ 17 财务信息——财务报表附注 5-2财务报表附注详情 5-2-1 会计政策变更 无。 无。 5-2-2 会计估计变更 无。 5-2-3 前期差错更正 5-2-4 企业经营季节性或者周期性特征 环保项目建设一般在春季开工，项目验收集中在下半年，所以公司收入集中于下 半年。公司业务随正在实施项目的进展情况呈周期性波动。 5-2-5 合并报表的合并范围 无。 5-2-6 分部报告 无。 5-2-7 非调整事项 无。 5-2-8 或有负债与或有资产 无。 5-2-9 长期资产 无。 5-2-10 固定资产与无形资产 无。 5-2-11 研究与开发支出 本期较上期研发费用增加 52.14万元，其中人工成本增加 40.05万，技术开发费 用增加 12.09万。 5-2-12 资产减值损失 无 18 财务信息——财务报表附注 5-3财务报表项目注释 截止 2013年6月30日 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期初指 2012年 12月 31日，期末指 2013年6月30日，上年指 2012年度 1-6月，本年指 2013年度 1-6月。 5-3-1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 24,701.39 22,114.35 其中：人民币 24,701.39 22,114.35 银行存款 16,117,313.98 2,427,621.40 其中：人民币 16,117,313.98 2,427,621.40 合 计 16,142,015.37 2,449,735.75 5-3-2、应收帐款 （1） 应收帐款按种类列示 期末数 账面余额 坏账准备种类 金额 比例（ %）金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 7,874,800.00 12.44 7,874,800.00 100.00 按组合计提坏账准备的应收账款 其中按账龄组合计提坏账准备的应收账款 55,449,453.35 87.56 6,491,633.99 11.71 其中按其他组合计提坏账准备的应收账款 组合小计 55,449,453.35 87.56 6,491,633.99 11.71 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 63,324,253.35 100.00 14,366,433.99 22.69 期初数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（ %）金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 7,874,800.00 13.15 7,874,800.00 100.00 按组合计提坏账准备的应收账款 其中按账龄组合计提坏账准备的应收账款 51,995,857.30 86.85 6,420,003.34 12.35 其中按其他组合计提坏账准备的应收账款 组合小计 51,995,857.30 86.85 6,420,003.34 12.35 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 59,870,657.30 100.00 14,294,803.34 23.88 19 财务信息——财务报表附注 （2） 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收帐款 债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 延长油田股份公司-定边 采油厂 7,874,800.00 7,874,800.00 100.00 确定无法收回，金额计提坏账准 备 合计 7,874,800.00 7,874,800.00 100.00 （3） 组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收帐款 期末数 账龄结构 余额 比例 % 坏账准备 净额 1年以内（含 1年） 25,010,992.13 45.11 0.00 25,010,992.131-2年（含 2年） 13,160,780.00 23.73 1,316,078.00 11,844,702.002-3年（含 3年） 8,677,582.48 15.65 1,735,516.49 6,942,065.993-4年（含 4年） 5,929,084.40 10.69 2,371,633.76 3,557,450.644-5年（含 5年） 2,671,014.34 4.82 1,068,405.74 1,602,608.605年以上 0.00 0.00 合 计 55,449,453.35 100.00 6,491,633.99 48,957,819.36 期初数 账龄结构 余额 比例 % 坏账准备 净额 1年以内（含 1年） 16,547,633.85 31.82 0.00 16,547,633.851-2年（含 2年） 20,163,925.50 38.78 2,016,392.55 18,147,532.952-3年（含 3年） 8,550,541.97 16.44 1,710,108.39 6,840,433.583-4年（含 4年） 4,157,964.05 8.00 1,663,185.63 2,494,778.424-5年（含 5年） 2,575,791.93 4.95 1,030,316.77 1,545,475.165年以上 合 计 51,995,857.30 100.00 6,420,003.34 45,575,853.96 ( 4 ) 本期应收账款转回或收回情况 本公司未发生计提坏账准备又转回或者收回的应收帐款 ( 5 ) 本年实际核销的应收帐款情况 债务人名称 应收账款性质核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 陕西延长石油(集团）有限责任公司榆林炼油厂设计费 78,500.00 合同终止 否 合 计 78,500.00 本期核销应收帐款的原因为：合同终止，确认不能收回。 ( 6 ) 本报告期末无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。 20 财务信息——财务报表附注 （7）应收帐款金额前五名的单位列示如下 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例 北京朗新明环境科技有限公司 12,898,840.58 1年以内 20.37 中国华电工程（集团）有限公司 12,151,261.90 2-3年 19.19 延长油田股份有限公司 10,184,436.55 2-4年 16.08 榆林市水务集团榆横工业园区供水有限公司 5,955,000.00 1-2年 9.40 国投大同能源有限责任公司 3,840,625.00 1年以内 6.07 合计 45,030,164.03 71.11 （8）本报告期末无关联方应收帐款情况 5-3-3 预付账款 （1）预付账款按账龄分析列示如下 期末余额 期初余额 账龄结构 余额 比例 余额 比例 1年以内（含 1年） 18,830,734.67 67.71 1,013,627.58 10.94 1-2年（含 2年） 692,280.99 2.49 985,346.69 10.63 2-3年（含 3年） 6,802,512.01 24.46 5,647,565.05 60.95 3年以上 1,483,519.15 5.33 1,618,754.61 17.47 合 计 27,809,046.82 100.00 9,265,293.93 100.00 （2）预付账款前五名单位列示如下 单位名称 期末余额 预付时间 未结算原因 创源科瑞环保科技（北京）有限公司 10,520,000.00 1年以内合同尚未执行完毕 北京碧水源环境工程有限公司 6,990,000.00 1年以内合同尚未执行完毕 陕西光熙创新科技有限公司 6,000,221.00 2-3年以内合同尚未执行完毕 ELEEMEENT SIX LTD 1,029,038.67 1年以内合同尚未执行完毕 日本昭瑞株式会社 802,291.01 2-3年以内合同尚未执行完毕 合 计 25,341,550.68 （3）账龄超过一年，金额较大的预付账款明细如下 单位名称 期末账面余额 账龄 未结算原因 陕西光熙创新科技有限公司 6,000,221.00 2-3年 合同尚未执行完毕 日本昭瑞株式会社 802,291.01 2-3年 合同尚未执行完毕 湘乡市均润电力器材综合厂 539,400.00 1-2年 合同尚未执行完毕 合 计 7,341,912.01 （4）本报告期预付账款中无持有本公司 5%（含5%）以上表决权股份的股东单位 情况。 21 财务信息——财务报表附注 5-3-4 其他应收款 （1）其他应收款按种类列示如下 期末数 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应 收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中按账龄组合计提坏账准备的其他应收 款 8,346,889.06 100.00 125,974.00 1.51 8,220,915.06 其中采用余额百分比法计提坏账准备的其 他应收款 其中按其他组合计提坏账准备的其他应收 款 组合小计 8,346,889.06 100.00 125,974.00 1.51 8,220,915.06 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其 他应收款 合 计 8,346,889.06 100.00 125,974.00 1.51 8,220,915.06 期初数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他 应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中按账龄组合计提坏账准备的其他应 收款 3,808,882.81 100.00 57,196.24 1.50 3,751,686.57 其中采用余额百分比法计提坏账准备的 其他应收款 其中按其他组合计提坏账准备的其他应 收款 组合小计 3,808,882.81 100.00 57,196.24 1.50 3,751,686.57 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款 合计 3,808,882.81 100.00 57,196.24 1.50 3,751,686.57 22 财务信息——财务报表附注 ( 2 ) 其他应收款按账龄列示 期末数 账面余额账龄 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内(含 1年) 7,467,026.57 89.46 0.00 7,467,026.57 1-2年(含 2年) 718,194.00 8.60 71,819.40 646,374.60 2-3年(含 3年) 52,564.00 0.63 10,512.80 42,051.20 3-4年(含 4年) 60,781.42 0.73 24,312.57 36,468.85 4-5年(含 5年) 48,323.07 0.58 19,329.23 28,993.84 5年以上 合 计 8,346,889.06 100.00 125,974.00 8,220,915.06 期初数 账面余额 坏账准备账龄 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内(含 1年) 3,504,904.17 92.02 0.00 3,504,904.17 1-2年(含 2年) 201,349.90 5.29 20,134.98 181,214.92 2-3年(含 3年) 19,951.19 0.52 3,990.24 15,960.95 3-4年(含 4年) 49,818.35 1.31 19,927.34 29,891.01 4-5年(含 5年) 32,859.20 0.86 13,143.68 19,715.52 5年以上 合 计 3,808,882.81 100.00 57,196.24 3,751,686.57 ( 3 ) 本报告期其他应收款转回或收回情况 本报告期内未发生计提坏账准备又转回或收回的其他应收款。 （4）本报告期实际核销的其他应收款情况 本报告期内未发生核销是其他应收款。 （5）本报告期其他应收款中持有本公司 5%（含5%）以上表决权股份的股东单位 欠款如下 期末账面余额期初账面余额 单位名称 余额坏账准备金额余额坏账准备金额 李国文 249,120.25 0.00 0.00 0.00 姬小龙 352,790.54 0.00 780,550.20 0.00 合 计 601,910.79 0.00 582,859.20 0.00 ( 6 ) 其他应收款前五名单位列示如下 单位名称 期末余额 款项内 容 年限 占其他应收款总额的比例 凯姆德（北京）能源环境科技有限公司 2,800,000.00 往来款 1年以内 33.55 石垣恒盛(北京)商贸有限责任公司 2,200,000.00往来款 1年以内 26.36 陕西光熙创新科技有限公司 587,720.00 往来款 1年以内 7.04 23 财务信息——财务报表附注 姬小龙 4.23 合计 6,,226,440.02 74.60% 352,790.52 业务借款 1年以内 李国峰 285,929.50 业务借款 1-2年以内 3.43 5-3-5 存货 （1）存货分类列示如下 期末账面余额 期初账面余额 项目 金额 跌价 准备 账面价值金额 跌价 准备 账面价值 库存商品（产成品） 619,769.74 0.00 619,769.74 524,819.52 0.00 524,819.52 建造合同形成的资产 3,797,309.13 0.00 3,797,309.13 1,317,353.70 0.00 1,317,353.70 合 计 4,417,078.87 0.00 4,417,078.87 1,842,173.22 0.00 1,842,173.22 5-3-6 其他流动资产 项目 期末账面价值 期初账面价值 待摊费用—办公室房租 102,197.70 102,197.50 合 计 102,197.70 102,197.50 5-3-7 投资性房地产 （1）投资性房地产明细情况 四、账面价值合计 32,650,000.00 0.00 0.00 32,650,000.00 项目 期末账面余额 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产本报告期增减变动如下 本期增加 本期减少 项目 期初公允价值 购置 自用房地产或 存货转入 公允价值 变动损益 处 置 转为 自用 房地 产 期末公允价值 ①成本合计 10,023,555.37 10,023,555.37 房屋建筑物 10,023,555.37 10,023,555.37 ②公允价值变动合计 22,626,444.63 22,626,444.63 房屋建筑物 22,626,444.63 22,626,444.63 ③账面价值合计 32,650,000.00 32,650,000.00 房屋建筑物 32,650,000.00 32,650,000.00 注: 本公司总部基地房屋作为以公允价值进行后续计量且变动进入当期损益的 投资性房地产，北京首佳房地产评估有限公司对该栋房产进行了估计，并出具了评估 24 财务信息——财务报表附注 报告“首评房（2012）字第 3412号”经评估，该栋房产的公允价值为 32,650,000.00 元。 5-3-8 固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、原价合计 5,793,375.13 25,623.94 0.00 5,818,999.07 其中： 机器设备 2,341,866.41 0.00 0.00 2,341,866.41 运输工具 2,286,031.05 0.00 0.00 2,286,031.05 办公设备 1,165,477.67 25,623.94 0.00 1,191,101.61 二、累计折旧合计 2,650,798.12 295,914.88 0.00 2,946,713.00 其中： 机器设备 667,432.03 111,238.68 0.00 778,670.71 运输工具 1,007,860.70 148,926.72 0.00 1,156,787.42 办公设备 975,505.39 35,749.48 0.00 1,011,254.87 三、减值准备累计金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00 四、账面价值合计 3,142,577.01 -270,290.94 0.00 2,872,286.07 其中： 机器设备 1,674,434.38 -111,238.68 0.00 1,563,195.70 运输工具 1,278,170.35 -148,926.72 0.00 1,129,243.63 办公设备 189,972.28 -10,125.54 0.00 179,846.74 注：增加的累计折旧中，本期计提的折旧费用 295,914.88元。 （2） 期末已提足折旧仍继续使用的固定资产 项目 期末账面原值 期初账面原值 电子设备 295,392.00 295,392.00 办公设备 55,852.00 55,852.00 合计 351,244.00 351,244.00 5-3-9 无形资产与开发支出 （1）无形资产情况 四、账面价值合计 5,370,361.76 -965,444.75 0.00 4,404,917.01 项目 期末账面余额 25 财务信息——财务报表附注 其中：软件 17,417.01 非专利技术 2,805,000.00 -510,000.00 0.00 2,295,000.00 7,861.76 9,555.25 0.00 专利权 2,557,500.00 -465,000.00 0.00 2,092,500.00 注: 本期无形资产摊销额为 976,159.28元。 （2）公司开发项目支出情况 本期减少 项 目 期初账面余额本期增加 转入无形资产计入当期损益 期末账面余额 CWO催化剂关键技术研发及 产业化 1,023,818.82 468,507.46 0.00 0.00 1,492,326.28 油泥资源化处理系统产业化 研究 1,182,129.04 52,900.00 0.00 0.00 1,235,029.04 合 计 2,205,947.86 521,407.46 0.00 0.00 2,727,355.32 5-3-10 递延所得税资产与递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产 合 计 2,152,799.94 14,492,407.99 2,152,799.94 14,351,999.58 期初数 项目 （2）已确认的递延所得税负债 期末账面余额 期初账面余额 项目 递延所得税 负债 应纳税暂时 性差异 递延所得税 负债 应纳税暂时 性差异 因资产的账面价值与计税基础不同形成 3,393,966.69 3,393,966.69 3,393,966.69 3,396,966.69 合 计 3,393,966.69 3,393,966.69 3,393,966.69 3,396,966.69 5-3-11 资产减值准备 合 计 14,351,999.58 218,908.41 0.00 78,500.00 14,492,407.99 项目 期末账面余额 5-3-12 所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产 期初价值 本期增加额 本期减少额 期末价值 用于担保的资产小计 32,650,000.00 0.00 0.00 32,650,000.00 房屋建筑物 32,650,000.00 0.00 0.00 32,650,000.00 合 计 32,650,000.00 0.00 0.00 32,650,000.00 26 财务信息——财务报表附注 注: 公司将位于总部基地的房产作为抵押物，抵押期限 2年，从北京银行双秀支 行办理抵押贷款 20,000,000.00元。2012年度北京首佳房地产评估有限公司对该栋房 产进行了估价，并出具了评估报告“首评房（2012）字第 3412号”经评估，该栋房 产的公允价值为 32,650,000.00元。 5-3-13 短期借款 借款类别 期末账面余额 期初账面余额 信用借款 0.00 0.00 保证借款 0.00 0.00 抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00 质押借款 0.00 0.00 合 计 20,000,000.00 20,000,000.00 注：该抵押借款是公司将位于总部基地的房产作为抵押物，抵押期限 2年，从北 京银行双秀支行办理抵押贷款 20,000,000.00元。2012年度北京首佳房地产评估有限 公司对该栋房产进行了估价，并出具了评估报告“首评房（2012）字第 3412号”经 评估，该栋房产的公允价值为 32,650,000.00元。 5-3-14 应付账款 （1）应付账款按账龄分析列示如下 期末账面余额 期初账面余额 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内（含 1年） 5,673,223.05 18.82 9,099,370.85 30.19 1-2年（含 2年） 6,733,082.35 22.33 6,033,265.52 20.01 2-3年（含 3年） 16,756,389.25 55.58 14,991,437.66 49.73 3年以上 985,351.45 3.27 20,200.50 0.07 合 计 30,148,046.10 100.00 30,144,274.53 100.00 （2）应付账款明细情况 债权单位名称 期末数 期初数 保定市政甘其毛都口岸加工园区项目部 8,956,479.04 4,751,948.80 西安陕鼓通风设备有限公司 6,496,400.00 6,496,400.00 陕西光熙创新科技有限公司 5,728,305.41 5,728,305.41 石垣环境机械（苏州）有限公司 1,995,000.00 2,195,000.00 湘乡市均润电力器材综合厂 1,585,880.00 1,585,880.00 嘉戎科技（厦门）有限公司 720,000.00 1,800,000.00 大连美熙环保设备科技有限公司 856,386.00 856,386.00 武汉一元环境工程有限公司 602,000.00 602,000.00 宜兴市官林工业环保设备厂 246,300.00 246,300.00 北京市欣和润科技有限公司 170,000.00 170,000.00 NORDIC WATER PRODUCTS AB(诺迪克公司） 316,476.71 1,333,122.30 27 财务信息——财务报表附注 冶金自动化研究院 134,800.00 337,000.00 无锡通田环境工程有限公司 238,000.00 238,000.00 上海太平洋制泵有限公司 40,750.00 106,302.50 济南衍元经贸有限公司 330,848.00 859,052.00 河北建设集团天辰建筑工程有限公司 426,500.00 894,000.00 其他供应商合计 1,303,920.94 1,944,577.52 合 计 30,148,046.10 30,144,274.53 （3）账龄超过一年的大额应付账款明细如下 债权单位名称 所欠金额 未偿还原因 保定市政甘其毛都口岸加工园区项 目部 8,956,479.04 项目还未结束，对方未催收 西安陕鼓通风设备有限公司 6,496,400.00 项目还未结束，对方未催收 陕西光熙创新科技有限公司 5,728,305.41 项目还未结束，对方未催收 石垣环境机械（苏州）有限公司 1,995,000.00 项目还未结束，对方未催收 湘乡市均润电力器材综合厂 1,585,880.00 项目还未结束，对方未催收 合 计 24,762,064.45 （4）本报告期应付账款中无应付持有本公司 5%（含5%）以上表决权股份的股东 单位或关联方的款项。 5-3-15 预收账款 （1）预收账款按照账龄分析列示如下 期末账面余额 期初账面余额 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内（含 1年） 49,682,880.00 99.98 0.00 0.00 1-2年（含 2年） 11,882.00 0.02 11,882.00 100.00 2-3年（含 3年） 3年以上 合 计 49,694,762.00 100.00 11,882.00 100.00 （2）账龄超过一年的大额预收账款明细如下 债权单位名称 期末数 期初数 榆林经济开发区汇通热电有限公司 11,882.00 11,882.00 合 计 11,882.00 11,882.00 （3）本报告期预收账款中无预收持有本公司 5%（含5%）以上表决权股份的股东 单位或关联方的款项情况。 28 财务信息——财务报表附注 5-3-16 应付职工薪酬 应付职工薪酬明细如下 项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额 工资、奖金、津贴和补贴 362,990.99 2,030,954.91 2,043,549.65 350,396.25 社会保险费 18,373.65 115,947.10 112,194.10 22,126.65 其中：医疗保险费 3,778.65 23,485.10 19,906.10 7,357.65 基本养老保险费 14,272.00 90,128.00 90,256.00 14,144.00 失业保险费 323.00 2,334.00 2,032.00 625.00 工伤保险费 生育保险费 住房公积金 -1,760.00 268,588.00 265,992.00 836.00 合 计 379,604.64 2,415,490.01 2,421,735.75 373,358.90 5-3-17 应交税费 项目 期末账面余额 期初账面余额 增值税 -1,016,767.22 -1,256,729.80 营业税 36,744.70 36,744.70 企业所得税 -165,641.89 -130,513.22 城市维护建设税 2,572.13 2,572.13 个人所得税 10,837.94 15,718.42 教育费附加 1,837.23 1,837.23 其他税费 2,048,098.11 2,524,635.17 合 计 917,681.00 1,194,264.63 5-3-18 其他应付款 （1）其他应付款按账龄分析列示 期末账面余额 期初账面余额 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内（含 1年） 237,503.99 26.80 1,674,751.76 75.10 1-2年（含 2年） 285,864.57 32.25 374,363.80 16.79 2-3年（含 3年） 362,938.53 40.95 181,030.00 8.12 3年以上 合 计 886,307.09 100.00 2,230,145.56 100.00 （2）本报告期其他应付款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位 或关联方的款项。 （3）账龄超过一年的其他应付款列示如下 债权单位名称 所欠金额 性质或内容 奥迪车贷 223,106.00 公司车贷 湖南新地环境工程有限公司 108,350.20 项目未结算完毕 29 财务信息——财务报表附注 北京新怀远投资咨询有限公司 总部基地房租押金 合计 695,590.41 244,964.64 其他 119,169.57 往来款 5-3-19 股本 期初账面余额 期末账面余额 投资者名称 投资金额 所占比例（%） 投资金额 所占比例（%） 李国文 26,010,000.00 74.31 26,010,000.00 74.31 姬小龙 1,990,000.00 5.69 1,990,000.00 5.69 潘玉珍 7,000,000.00 20.00 7,000,000.00 20.00 合 计 35,000,000.00 100.00 35,000,000.00 100.00 5-3-20 资本公积 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 资本股本溢价 678,865.39 0.00 0.00 678,865.39 合 计 678,865.39 0.00 0.00 678,865.39 5-3-21 盈余公积 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 法定盈余公积金 1,547,562.40 0.00 0.00 1,547,562.40 合 计 1,547,562.40 0.00 0.00 1,547,562.40 5-3-22 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 本年期初余额 13,928,061.66 12,694,345.71 本期增加额 -6,112,179.71 1,370,795.50 其中：本期净利润转入 -6,112,179.71 1,370,795.50 其他调整因素 0.00 0.00 本期减少额 0.00 137,079.55 其中：本期提取盈余公积数 137,079.55 本年期末余额 7,815,881.95 13,928,061.66 5-3-23 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下 项目 本期金额 上期金额 营业收入 8,765,200.40 17,034,119.32 其中：主营业务收入 8,030,306.48 16,293,175.40 30 财务信息——财务报表附注 其他业务收入 734,893.92 740,943.92 营业成本 6,052,262.67 8,241,856.98 其中：主营业务成本 6,052,262.67 8,241,856.98 其他业务成本 0.00 0.00 （2）主营业务按产品类别分项列示如下 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 8,030,306.48 6,052,262.67 16,293,175.40 8,241,856.98 其中：软件 0.00 0.00 0.00 0.00 药剂 635,286.27 183,358.97 0.00 0.00 硬件 2,717,948.72 1,735,619.70 0.00 0.00 工程、设计及技术服务 4,677,071.49 4,133,284.00 16,293,175.40 8,241,856.98 其他业务小计 734,893.92 0.00 740,943.92 0.00 其中：其他业务收入 734,893.92 0.00 740,943.92 0.00 合 计 8,765,200.40 6,052,262.67 17,034,119.32 8,241,856.98 （3）公司前五名客户营业收入情况 客户名称 本期发生额 占全部营业收入的比例 北京朗新明环保科技有限公司 4,553,109.23 51.95 榆神工业区管理委员会 2,641,025.64 30.13 陕西延长石油（集团）有限责任公司 589,059.84 6.72 延庆卫生局 127,735.86 1.46 北京航空航天大学 119,375.91 1.36 合 计 8,030,306.48 91.62 5-3-24营业税金及附加 税 种 本期发生额 上期发生额 营业税 177,747.64 624,542.46 城市维护建设税 32,867.29 19,865.81 教育费附加 17,988.66 14,239.86 其他 61,725.87 地方教育附加 7,439.32 地方税费 4,553.12 合 计 240,596.03 720,374.00 5-3-25 销售费用 项目 本期发生数 上期发生数 办公费 36,003.20 85,540.20 通讯费 1,482.90 31 财务信息——财务报表附注 招待费 155,205.30 155,847.25 差旅费 218,263.00 101,381.20 交通费 101,202.27 94,608.00 工资 470,728.15 527,326.55 福利费 4,000.00 技术服务费 48,000.00 110,904.00 误餐费 4,921.00 会议费 30,000.00 投标服务费 69,000.00 市场费用 897,055.66 宣传费用 77,052.00 其他 10,726.90 3,390.22 合 计 2,122,157.48 1,080,480.32 5-3-26 管理费用 合 计 5,865,907.29 5,507,286.41 项目 本期发生数 上期发生数 工资 932,948.76 952,467.82 福利费 136,499.04 无形资产摊销 976,159.28 976,228.33 研发费用 797,185.51 1,211,428.75 办公费 336,048.26 642,926.72 招待费 180,804.00 71,921.00 差旅费 377,612.01 82,488.60 交通费 401,097.93 134,093.63 保险 56,389.47 23,460.45 房租、水电物业费 667,815.82 649,643.70 税金 90,314.61 折旧 175,280.29 126,883.95 服务费 433,898.07 233,600.20 培训费 83,783.00 其他 220,071.24 402,143.26 5-3-27 财务费用 项目 本期发生数 上期发生数 利息支出 447,250.39 941,704.36 减：利息收入 15,387.62 7,094.51 其他 3,882.60 2,475.59 合 计 435,745.37 951,274.46 32 财务信息——财务报表附注 5-3-28 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 218,908.41 154,724.84 合 计 218,908.41 154,724.84 5-3-29 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 营业外收入 67,303.38 20,167.79 政府补助 67,303.38 20,167.79 5-3-30 所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 9,106.24 84,915.74 递延所得税调整 -23,208.73 合计 9,106.24 61,707.01 5-3-31 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资 产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告 [2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益 （2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求计算的每股收益如下： 1.计算结果 本期数上期数 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 （Ⅰ） -0.175 -0.176 0.010 0.010 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润（Ⅱ） -0.175 -0.176 0.009 0.009 2.每股收益的计算过程 项目序号本期数上期数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 -6,112,179.71 350,772.11 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股 东净利润的非经常性损益 2 57,207.87 20,167.79 扣除非经常性损益后的归属于本公司普通 股股东的净利润 3=1-2 -6,169,387.58 330,604.32 年初股份总数 4 35,000,000.00 35,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配 5 等增加的股份数 33 财务信息——财务报表附注 项目序号本期数上期数 6 6 报告期因发行新股或债转股等增加的股份 数 6 7 7 发行新股或债转股等增加股份下一月份起 至报告期年末的月份数 7 报告期因回购等减少的股份数8 减少股份下一月份起至报告期年末的月份 数 9 报告期缩股数10 报告期月份数11 发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 12=4+5+6×7 ÷11-8×9÷11-10 35,000,000.00 35,000,000.00 因同一控制下企业合并而调整的发行在外 的普通股加权平均数（Ⅰ）13 35,000,000.00 35,000,000.00 基本每股收益（Ⅰ）14=1÷13 -0.175 0.010 基本每股收益（Ⅱ）15=3÷12 -0.176 0.009 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及 其他影响因素 16 所得税率17 15% 15% 转换费用18 可转换公司债券、认股权证、股份期权等 转换或行权而增加的股份数 19 稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)× (100%-17)]÷(13+19) -0.175 0.010 21=[3+(16-18) 稀释每股收益（Ⅱ） ×(100%-17)]÷(12+19) -0.176 0.009 （1）基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股 股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等 增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份 数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期 期末的累计月数。 （2）稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期 权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 34 财务信息——财务报表附注 其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关 规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公 司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加 权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每 股收益达到最小值。 5-3-32 现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 收到其他与经营活动有关的现金 本期金额 上期金额 凯姆德（北京）环保科技有限公司 1,025,649.65 14,212,000.00 总部基地房租 734,893.92 734,893.92 中关村信用促进会自助 67,303.38 退还投标保证金 90,000.00 670,000.00 员工退还借款 127,893.81 290,343.04 收到李国文往来款 0.00 1,894,000.00 合 计 2,045,740.76 17,801,236.96 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 支付其他与经营活动有关的现金 本期金额 上期金额 凯姆德（北京）环保科技有限公司 2,830,000.00 13,618,000.00 石垣恒盛（北京）商贸有限责任公司 2,200,000.00 员工报销支付的管理费用 1,923,597.73 1,787,471.10 员工报销支付的销售费用 1,245,884.92 备用金借款 3,813,346.13 2,466,332.69 支付的投标保证金 1,120,000.00 140,000.00 支付的银行手续费 3,290.19 合计 13,136,118.97 18,011,803.49 5-3-33 现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项目 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -6,112,179.71 350,772.11 加：资产减值准备 218,908.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 295,914.88 249,364.88 无形资产摊销 965,444.75 976,228.33 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 35 财务信息——财务报表附注 财务费用（收益以“-”号填列） 451,132.99 941,704.36 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） -2,574,905.65 -2,126,404.70 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -27,138,363.90 -7,487,925.75 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 48,059,983.73 10,624,108.75 其他 经营活动产生的现金流量净额 14,165,935.50 3,527,847.98 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 16,142,015.37 368,280.78 减：现金的期初余额 2,449,735.75 2,424,665.92 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 13,692,279.62 -2,056,385.14 （2）现金及现金等价物的构成 项目 本期金额 上期金额 一、现金 16,142,015.37 368,280.78 其中：库存现金 24,701.39 7,596.78 可随时用于支付的银行存款 16,117,313.98 360,684.00 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：3个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 16,142,015.37 368,280.78 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等 价物 二、关联方及关联交易 1、其他关联方 关联方名称 与本公司的关系 李国文本公司之法定代表人、董事长 姬小龙本公司之股东，副总经理 36 财务信息——财务报表附注 2、关联方应收应付款项 期末余额 期初余额 项目 金额 所占余额 比例（%） 金额 所占余额 比例（%） 条款和 条件 是否取得 或提供担 保 其他应收款 姬小龙 352,790.54 4.23 780,550.20 20.49 信用否 李国文 249,120.25 2.98信用否 合计 601,910.79 7.21 780,550.20 20.49 其他应付款 李国文 504,116.63 22.61 信用否 合计 0.00 0.00 504,116.63 22.61 三、补充资料 1、非经常损益明细表 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 67,303.38 20,167.79 计入当期损益的资金占用费 合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产 公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资收益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 委托贷款损益 投资性房地产公允价值变动损益 一次性调整当期损益 受托经营托管费收入 捐赠性收支净额 其他 小计 67,303.38 20,167.79 减：所得税影响数 10,095.51 非经常性损益净额 57,207.87 20,167.79 37 财务信息——财务报表附注 2、净资产收益率及每股收益 每股收益（元/股） 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -13 -0.175 -0.175 -0.176 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -13 -0.176 注： （1）加权平均净资产收益率 =P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公 司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普 通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的 净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产 增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。 （2）基本每股收益和稀释每股收益的计算见附注 5-3-31 。 38 非财务信息——重要事项 6重要事项 重要事项索引 事项 是 否 索引 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 √ 报告期内及以前年度是否存在已完成的定向发行 √ 是否存在重大诉讼、仲裁事项 √ 是否存在对外担保事项 √ 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况 √ 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 √ 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资及 企业合并事项 √ 是否存在股权激励计划情况 √ 是否存在已披露的承诺事项 √ 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √ 39 非财务信息——股本变动及股东情况 7股本变动及股东情况 7-1股本结构表 股份性质 期初期末 数量比例数量比例 无限售条件的股份 8,750,000 25.00% 8,750,000 25.00% 有限售条 件的股份 1 控股股东、实际控制人 19,507,500 55.74% 19,507,500 55.74% 2 董事、监事及高级管理人员 1,492,500 4.26% 1,492,500 4.26% 3 核心员工 0 0 0 04 其他 5,250,000 15.00% 5,250,000 15.00% 有限售条件的股份合计 26,250,000 75.00% 26,250,000 75.00% 总股本 35,000,000 100% 35,000,000 100% 股东总数（其中：法人股东数） 3 3 7-2前十名股东持股情况 序号股 东 股 东 性 质 期初 持股数 期末 持股数 期末持 股比例 变动 原因 期末可转让 股份数 质押或 冻结股 份数 1 李国文境内自然人 26,010,000 26,010,000 74.31% 6,502,500 0 2 潘玉珍境内自然人 7,000,000 7,000,000 20.00% 1,750,000 0 3 姬小龙境内自然人 1,990,000 1,990,000 5.69% 497,500 0 合计 35,000,000 35,000,00 100.00% 8,750,000 0 7-3前十名股东相互间关系及持股变动情况 公司股东相互间无关联关系，持股无变动。 7-4控股股东和实际控制人简要情况 控股股东和实际控制人李国文，没有变动。 40 非财务信息——董事、监事、高管及核心员工 8、董事、监事、高管及核心员工情况 董事、监事、高管持股情况 姓名 职务 性别 任期起止时间 期初持股 数量 期末持股 数量 本期 增减 期末 持股 比例 李国文 董事长 总经理 男 2012.9—2015.9 26,010,000 26,010,000 0 74.31% 姬小龙 董事 副总经理 男 2012.9-2015.9 1,990,000 1,990,000 0 5.69% 郭卓一 董事 董事会秘书 女 2012.9-2015.9 0 0 0 0 陈丽华 董事 女 2012.9-2015.9 0 0 0 0 赵恩涛 董事 男 2012.9-2015.9 0 0 0 0 马高明 监事会主席 男 2012.9-2015.9 0 0 0 0 郭春生 监事 男 2012.9-2015.9 0 0 0 0 张学辉 职工监事 男 2012.9-2015.9 0 0 0 0 赵枫 财务总监 男 2012.4—2015.4 0 0 0 0 苏贞峰 核心员工 男 2011.6-2016.6 0 0 0 0 注：本报告期同，董事、监事、高管及核心员工没有变动情况。 41 备查文件目录 备查文件目录 文件存放地点： 董事会秘书办公室 备查文件 1载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会 计主管人员）签名并盖章的财务报表 2年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿 3 公司第二届董事会第八次会议决议 4 公司第二届监事会第三次会议决议 北京纬纶华业环保科技股份有限公司 董 事 会 2013年 8月 26日 42 中财网
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