[三季报]工商银行：2013年第三季度报告
2013年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 二〇一三年第三季度报告 （A股） §1重要提示 1.1中国工商银行股份有限公司（以下简称 “本行”）董事会、监事 会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的 法律责任。 1.2 2013年10月30日，本行董事会审议通过了《2013年第三季度 报告》。本行全体董事出席了会议。 1.3本季度财务报表未经审计。 1.4本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人易会满及财会机 构负责人沈如军声明并保证本季度报告中财务报表的真实、准确、完 整。 §2公司基本情况 2.1公司基本信息 A股： 股票简称工商银行 股票代码 601398 上市证券交易所上海证券交易所 H股： 股票简称工商银行 股份代号 1398 上市证券交易所香港联合交易所有限公司 A股可转换公司债券： 可转换公司债券简称工行转债 可转换公司债券代码 113002 上市证券交易所上海证券交易所 董事会秘书、公司秘书： 姓名胡浩 联系地址中国北京市西城区复兴门内大街55号 2013年第三季度报告(A股) 电话 传真 电子信箱 （邮政编码：100140） 86-10-66108608 86-10-66107571 ir@icbc.com.cn 2.2 主要会计数据及财务指标 2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 2013年9月30日 2012年12月31日 比上年末增减 （％） 资产总额 18,742,548 17,542,217 6.84 客户贷款及垫款总额 9,644,520 8,803,692 9.55 贷款减值准备 234,885 220,403 6.57 投资净额 4,379,588 4,083,887 7.24 负债总额 17,507,159 16,413,758 6.66 客户存款 14,692,718 13,642,910 7.69 同业及其他金融机构存放款项 885,275 1,232,623 (28.18) 拆入资金 334,360 254,182 31.54 归属于母公司股东的权益 1,231,739 1,124,997 9.49 每股净资产(人民币元) 3.51 3.22 9.01 2013年 1至 9月 2012年 1至 9月 比上年同期增减 （％、百分点） 营业收入 441,917 401,473 10.07 净利润 205,771 185,711 10.80 归属于母公司股东的净利润 205,533 185,602 10.74 扣除非经常性损益后归属于母公 司股东的净利润 205,078 185,013 10.85 经营活动产生的现金流量净额 69,831 883,704 (92.10) 基本每股收益（人民币元） 0.59 0.53 11.32 稀释每股收益（人民币元） 0.58 0.52 11.54 加权平均净资产收益率(%，年化) 23.00 24.24 减少 1.24个百 分点 非经常性损益项目列示如下： 单位：人民币百万元 非经常性损益项目 2013年1至9月 营业外收入 1,295 营业外支出 (683) 所得税影响 (155) 合计 457 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 455 归属于少数股东的非经常性损益 2 2013年第三季度报告(A股) 2.2.2 按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差 异说明 本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表 中，截至2013年9月30日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告 期末归属于母公司股东的权益并无差异。 2.3股东数量持股情况 截至报告期末，本行股东总数为 890,238户。其中 H股股东147,766 户，A股股东742,472户。 本行前10名股东持股情况 单位：股 股东总数 890,238 (2013年 9月 30日的 A+H在册股东数) 前 10名股东持股情况（以下数据来源于 2013年 9月 30日的在册股东情况） 股东名称 股东 性质 股份 类别 持股比 例（％） 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻 结的股份 数量 中央汇金投资有限责任公司国家 A股 35.4 124,155,852,951 -无 中华人民共和国财政部国家 A股 35.2 123,316,451,864 -无 香港中央结算代理人有限公司 境外 法人 H股 24.5 86,008,737,030 -未知 中国平安人寿保险股份有限公司 －传统－普通保险产品 其他 内资 A股 1.1 3,888,418,475 -无 工银瑞信基金公司－工行－特定 客户资产管理 其他 内资 A股 0.3 1,053,190,083 -无 中国证券金融股份有限公司 其他 内资 A股 0.2 599,835,700 -无 安邦保险集团股份有限公司－传 统保险产品 其他 内资 A股 0.2 544,890,787 -无 中国人寿保险股份有限公司－分 红－个人分红－005L－FH002 沪 其他 内资 A股 0.1 508,268,123 -无 中国人寿保险股份有限公司－传 统－普通保险产品－005L－ CT001沪 其他 内资 A股 0.1 394,224,285 -无 中国太平洋人寿保险股份有限公 司－传统－普通保险产品 其他 内资 A股 0.1 301,137,350 -无 注：（1）H股股东持股情况是根据 H股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目 统计。 （2）2013年 6月 14日，本行收到中央汇金投资有限责任公司通知，中央汇金投资有限 2013年第三季度报告(A股) 责任公司拟在自2013年6月13日之日起的六个月之内以其自身名义继续在二级市场增持本 行股份。自 2013年 6月 13日至 2013年 9月 30日，中央汇金投资有限责任公司累计增持本 行 A股 175,445,497股，约占本行截至 2013年 9月 30日已发行总股本的 0.050%。 （3）“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪”与“中国 人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪”同属中国人寿保险股份有限 公司管理。除此之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 2.4 主要股东及其他人士的权益和淡仓 主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部 须予披露的权益或淡仓的人士 截至2013年9月30日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相 关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港《证券及期 货条例》第336条而备存的登记册所载如下： A股股东 主要股东名称身份 A股数目（股）权益性质 约占全部已 发行 A股百 分比（%） 约占全部已发 行股份百分比 （%） 中华人民共和 国财政部（1）实益拥有人 118,006,174,032好仓 44.74 33.66 中央汇金投资 有限责任公司（2）实益拥有人 118,006,174,032好仓 44.74 33.66 注：（1）截至 2013年 9月 30日，根据本行股东名册显示，中华人民共和国财政部登记在 册的本行股票为 123,316,451,864股。 （2）截至 2013年 9月 30日，根据本行股东名册显示，中央汇金投资有限责任公司登 记在册的本行股票为 124,155,852,951股。 H股股东 主要股东名称身份 H股数目（股） 权益 性质 约占全部 已发行 H 股百分比 （%） 约占全部 已发行股 份百分比 （%） 全国社会保障基金 理事会 实益拥有人 10,405,376,524好仓 11.99 2.97 Temasek Holdings (Private) Limited受控制企业权益 7,002,665,393好仓 8.07 2.00 实益拥有人 652,143,385好仓 0.75 0.19 投资经理 1,404,910,833好仓 1.62 0.40JPMorgan Chase & Co. 保管人—法团 /核 准借出代理人 4,042,223,891好仓 4.66 1.15 合计 6,099,278,109 7.03 1.74 实益拥有人 273,429,763淡仓 0.32 0.08 Blackrock, Inc.受控制企业权益 5,152,004,522好仓 5.94 1.47 2013年第三季度报告(A股) 2.5 可转换公司债券情况 前10名A股可转债持有人持有情况 单位：元 债券持有人名称持有票面金额 阳光人寿保险股份有限公司－分红保险产品 1,761,162,000 国泰君安证券股份有限公司 1,219,112,000 安邦保险集团股份有限公司－传统保险产品 642,093,000 民生加银转债优选债券型证券投资基金 629,612,000 博时转债增强债券型证券投资基金 550,255,000 UBS AG 491,374,000 富国可转换债券证券投资基金 351,611,000 GOVERNMENT OF SINGAPORE INVESTMENT CORPORATION PTE LTD 314,293,000 国元证券股份有限公司 311,631,000 富国天丰强化收益债券型证券投资基金 305,000,000 注：根据上海证券交易所《关于可转换公司债券参与质押式回购交易业务的通知》等相 关规定，本行可转债自 2012年 5月 21日起参与质押式回购交易。以上数据为本行根据中国 证券登记结算有限责任公司提供的截至报告期末 A股可转债持有人名册和各结算参与人债 券回购质押专用账户具体持有人信息进行合并加总后所得。 2.5.1 可转债担保人情况 无可转债担保人。 2.5.2 可转债转股价格调整情况 工行转债转股价格自2013年6月26日由3.77元/股调整为3.53元/ 股。报告期内未发生工行转债转股价格调整情况。 2.5.3 可转债转股情况 工行转债自2011年3月1日起进入转股期。截至2013年9月30日， 累计已有56,913,370张工行转债转为本行A股股票，累计转股股数为 1,552,650,555股。截至报告期末，尚有 193,086,630张工行转债在市场 上流通，占工行转债发行总量的77.23%。 2.5.4 可转债信用评级情况 中诚信证券评估有限公司对工行转债的信用状况进行了跟踪分 2013年第三季度报告(A股) 析，出具了信用评级报告（信评委函字 [2013]跟踪056号），确定本行 的主体信用等级为AAA，评级展望稳定；截至报告期末，工行转债的 信用等级为AAA。 §3季度经营简要分析 （除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。） 截至报告期末，本集团的主要经营情况如下： 实现净利润2,057.71亿元，同比增长10.80%。年化平均总资产回 报率为1.51%，同比持平。年化加权平均净资产收益率为23.00%，同 比下降1.24个百分点。 营业收入4,419.17亿元，同比增长10.07%。利息净收入3,276.36 亿元，同比增长5.22%。手续费及佣金净收入955.03亿元，同比增长 19.85%。成本收入比25.37%。 报告期末，总资产 187,425.48亿元，比上年末增加 12,003.31亿元， 增长6.84%。客户贷款及垫款总额96,445.20亿元，比上年末增加 8,408.28亿元，增长9.55%，其中境内分行人民币贷款增加7,224.75亿 元，增长9.16%。从结构上看，公司类贷款68,459.73亿元，个人贷款 26,507.75亿元，票据贴现1,477.72亿元。贷存款比例为65.2%。 总负债175,071.59亿元，比上年末增加10,934.01亿元，增长6.66%。 客户存款146,927.18亿元，比上年末增加10,498.08亿元，增长7.69%。 从结构上看，定期存款 75,895.92亿元，活期存款 68,416.16亿元，其他 2,615.10亿元。 股东权益合计12,353.89亿元，比上年末增加1,069.30亿元，增长 9.48%。 按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为 873.61亿元，比上年末 增加127.86亿元；不良贷款率为0.91%，比上年末上升0.06个百分点； 拨备覆盖率为268.87%，比上年末下降 26.68个百分点；贷款拨备率为 2013年第三季度报告(A股) 2.44%，境内口径贷款拨备率为2.56%。 核心一级资本充足率 10.59%，一级资本充足率 10.59%，资本充 足率 13.17%1，均满足监管要求。 §4重要事项 4.1主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 单位：人民币百万元，百分比除外 项目 2013年 9月30日 2012年 12月31日 增减（%）主要变动原因 拆出资金 332,439 224,513 48.07 加大本外币资金运作力度，提高 资金使用效率 以公允价值计量且 其变动计入当期 损益的金融资产 371,823 221,671 67.74保本理财投资规模增加 衍生金融资产 19,600 14,756 32.83 主要是与贵金属相关的衍生金融 工具评估增值增加所致 向中央银行借款 792 1,133 (30.10)境外机构向中央银行借款减少 拆入资金 334,360 254,182 31.54 主要为境外机构支持其资产负债 业务发展，拆入资金规模有所 增加 以公允价值计量且 其变动计入当期 损益的金融负债 451,565 319,742 41.23保本理财资金的规模增加 卖出回购款项 335,071 237,764 40.93债券质押拆入增加 存款证 88,648 38,009 133.23境外机构发行存款证增加 未分配利润 494,094 372,541 32.63当期利润增加 外币报表折算差额 (21,731) (12,822) 69.48 汇率变动导致外币报表折算差额 扩大 1根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算。 7 2013年第三季度报告(A股) 单位：人民币百万元，百分比除外 项目 2013年 1至 9月 2012年 1至 9月 增减（%）主要变动原因 公允价值变动净损 失 (801) (567) 41.27 由于收益率曲线上行，导致以公 允价值计量的债券资产评估损 失增加 汇兑及汇率产品净 收益 4,522 3,173 42.51 主要是混合类衍生工具收益增加 所致 其他业务收入 11,282 3,969 184.25 主要是本行子公司保费收入和经 营租赁业务收入增加所致 归属于少数股东的 净利润 238 109 118.35 因新增子公司导致本期少数股东 收益增加 4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 4.2.1认购永丰银行20%股份 2013年4月2日，本行与永丰金融控股股份有限公司（简称“永丰 金控”）和永丰商业银行股份有限公司（简称“永丰银行”）就认购永 丰金控或永丰银行20%股份事宜签署了股份认购协议。本次交易将在 台湾金融监管机构关于大陆商业银行参股投资台湾金融控股公司子 银行的持股比例正式放宽至20%后实施。届时，本行将参股永丰银行。 详情请参见本行2013半年度报告的有关内容。 4.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况 √适用□不适用 报告期内，本行及持股 5%以上的股东无新承诺事项。截至 2013 年 9月 30日，股东所作的持续性承诺均得到履行，相关承诺请参见 本行 2013半年度报告。 4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况 √适用□不适用 经2013年6月7日举行的2012年度股东年会批准，本行已向截至 2013年6月25日收市后登记在册的股东派发了自2012年1月1日至2012 2013年第三季度报告(A股) 年12月31日期间的现金股息，每 10股派发股息人民币2.39元（含税）， 共计分派股息约人民币836亿元。 4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者 与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用√不适用 §5附录按中国会计准则编制的财务报表 5.1按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录一 5.2合并报告范围变化 报告期内，本行将中国工商银行（新西兰）有限公司纳入合并报 表范围。 5.3根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求披露 的资本充足率信息载于本报告附录二 §6发布季度报告 本报告同时刊载于上海证券交易所网址（ www.sse.com.cn）及本 行网址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准 则编制的季度报告同时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易” 网页 (www.hkexnews.hk)及本行网址 (www.icbc.com.cn， www.icbc-ltd.com)。 中国工商银行股份有限公司董事会 2013年 10月 30日 2013年第三季度报告(A股) 附录一 中国工商银行股份有限公司 合并资产负债表 – 按中国会计准则编制 2013年 9月 30日 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2013年 2012年 9月 30日 12月 31日 (未经审计) (经审计) 资产： 现金及存放中央银行款项 3,360,532 3,174,943 存放同业及其他金融机构款项 304,306 411,937 贵金属 50,752 55,358 拆出资金 332,439 224,513 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 371,823 221,671 衍生金融资产 19,600 14,756 买入返售款项 406,661 544,579 客户贷款及垫款 9,409,635 8,583,289 可供出售金融资产 999,922 920,939 持有至到期投资 2,658,787 2,576,562 应收款项类投资 349,056 364,715 长期股权投资 28,534 33,284 固定资产 120,302 110,275 在建工程 24,671 22,604 递延所得税资产 24,401 22,789 其他资产 281,127 260,003 资产总计 18,742,548 17,542,217 2013年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 合并资产负债表（续）– 按中国会计准则编制 2013年 9月 30日 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 负债： 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 卖出回购款项 存款证 客户存款 应付职工薪酬 应交税费 已发行债务证券 递延所得税负债 其他负债 2013年 9月 30日 (未经审计 ) 792 885,275 334,360 451,565 15,932 335,071 88,648 14,692,718 20,412 55,468 246,881 437 379,6002012年 12月 31日 (经审计 ) 1,1331,232,623254,182319,74213,261237,76438,00913,642,91025,01368,162232,186552 348,221 负债合计 17,507,159 16,413,758 股东权益： 股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 外币报表折算差额 350,572 121,255 98,237 189,312 494,094 (21,731) 349,620128,52498,063189,071372,541 (12,822) 归属于母公司股东的权益 少数股东权益 1,231,739 3,6501,124,997 3,462 股东权益合计 1,235,389 1,128,459 负债及股东权益总计 18,742,548 17,542,217 法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：易会满财会机构负责人：沈如军 2013年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 合并利润表–按中国会计准则编制 截至 2013年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2013年 2013年 2012年 2012年 7至 9月 1至 9月 7至 9月 1至 9月 (未经审计 )(未经审计 )(未经审计 )(未经审计 ) 利息净收入 111,747 327,636 107,311 311,369 利息收入 194,262 566,769 182,795 537,317 利息支出 (82,515) (239,133) (75,484) (225,948) 手续费及佣金净收入 28,121 95,503 24,883 79,687 手续费及佣金收入 31,186 103,698 27,348 86,184 手续费及佣金支出 (3,065) (8,195) (2,465) (6,497) 投资收益 959 3,775 1,043 3,842 其中：对联营及合营公司的投 资收益 468 1,523 635 1,787 公允价值变动净损失 (538) (801) (312) (567) 汇兑及汇率产品净收益/(损失) (47) 4,522 (451) 3,173 其他业务收入 3,068 11,282 3,513 3,969 营业收入 143,310 441,917 135,987 401,473 营业税金及附加 (9,315) (27,928) (8,765) (26,092) 业务及管理费 (39,419) (112,117) (36,686) (103,575) 资产减值损失 (6,679) (28,620) (6,222) (25,459) 其他业务成本 (2,253) (9,215) (4,922) (7,297) 营业支出 (57,666) (177,880) (56,595) (162,423) 营业利润 85,644 264,037 79,392 239,050 加：营业外收入 409 1,295 482 1,351 减：营业外支出 (245) (683) (246) (561) 税前利润 85,808 264,649 79,628 239,840 减：所得税费用 (18,514) (58,878) (17,158) (54,129) 净利润 67,294 205,771 62,470 185,711 净利润归属于： 母公司股东 67,186 205,533 62,442 185,602 少数股东 108 238 28 109 每股收益 基本每股收益(人民币元 ) 0.19 0.59 0.18 0.53 稀释每股收益(人民币元 ) 0.19 0.58 0.18 0.52 2013年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 合并利润表（续）–按中国会计准则编制 截至 2013年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2013年 2013年 2012年 2012年 7至 9月 1至 9月 7至 9月 1至 9月 (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) 其他综合收益 (10,155) (18,633) (5,414) 1,054 综合收益总额 57,139 187,138 57,056 186,765 综合收益总额归属于： 母公司股东 57,096 187,064 57,032 186,651 少数股东 43 74 24 114 法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：易会满财会机构负责人：沈如军 13 2013年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表–按中国会计准则编制 截至 2013年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2013年 2012年 1至 9月 1至 9月 (未经审计 ) (未经审计 ) 一、经营活动产生的现金流量： 客户存款净额 1,060,148 1,373,053 存放同业及其他金融机构款项净额 36,218 - 同业及其他金融机构存放款项净额 -248,997 拆出资金净额 45,934 - 拆入资金净额 83,164 - 买入返售款项净额 13,473 - 卖出回购款项净额 97,307 16,395 向中央银行借款净额 -137 为交易而持有的投资款项净额 -3,354 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债款项净额 131,603 75,097 存款证净额 51,138 3,770 收取的以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产投资收益 1,332 1,439 收取的利息、手续费及佣金的现金 659,541 606,494 处置抵债资产收到的现金 767 393 收到的其他与经营活动有关的现金 20,711 39,986 经营活动现金流入小计 2,201,336 2,369,115 客户贷款及垫款净额 (867,484) (854,641) 存放中央银行款项净额 (342,618) (112,314) 向中央银行借款净额 (341) - 同业及其他金融机构存放款项净额 (344,450) - 存放同业及其他金融机构款项净额 - (16,419) 拆入资金净额 - (11,099) 拆出资金净额 - (38,588) 买入返售款项净额 -(6,277) 为交易而持有的投资款项净额 (23,564) - 指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净额 (126,788) (17,166) 支付的利息、手续费及佣金的现金 (200,754) (192,500) 支付给职工以及为职工支付的现金 (73,589) (66,283) 支付的各项税费 (99,468) (91,274) 支付的其他与经营活动有关的现金 (52,449) (78,850) 经营活动现金流出小计 (2,131,505) (1,485,411) 经营活动产生的现金流量净额 69,831 883,704 2013年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制 截至 2013年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2013年 2012年 1至 9月 1至 9月 (未经审计 )(未经审计 ) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,012,866 669,238 分配股利及红利所收到的现金 645 815 处置联营公司所收到的现金 487 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金 493 826 投资活动现金流入小计 1,014,491 670,879 投资支付的现金 (1,176,389) (817,072) 取得子公司所支付的现金净额 -(1,830) 投资合营及联营公司所支付的现金 -(13) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 (20,792) (9,110) 增加在建工程所支付的现金 (6,022) (8,610) 投资活动现金流出小计 (1,203,203) (836,635) 投资活动产生的现金流量净额 (188,712) (165,756) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 155 - 发行次级债券所收到的现金 -20,000 发行其他债务证券所收到的现金 31,114 11,668 筹资活动现金流入小计 31,269 31,668 偿还已发行债券支付的现金 (12,893) - 支付债务证券利息 (6,878) (5,426) 分配普通股股利所支付的现金 (83,565) (70,912) 向少数股东分配股利所支付的现金 (40) (41) 筹资活动现金流出小计 (103,376) (76,379) 筹资活动产生的现金流量净额 (72,107) (44,711) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (8,002) (1,282) 五、现金及现金等价物净变动额 (198,990) 671,955 加：期初现金及现金等价物余额 1,201,647 848,308 六、期末现金及现金等价物余额 1,002,657 1,520,263 2013年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制 截至 2013年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 补充资料 2013年 2012年 1至 9月 1至 9月 (未经审计 ) (未经审计 ) 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 205,771 185,711 资产减值损失 28,620 25,459 固定资产折旧 9,929 8,775 资产摊销 2,239 1,972 债券投资溢折价摊销 (215) (2,850) 固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈 及处置净收益 (493) (426) 投资收益 (2,443) (2,403) 公允价值变动净损失 801 567 未实现汇兑损失 4,729 3,142 已减值贷款利息收入 (1,479) (646) 递延税款 1,534 2,283 发行债务证券利息支出 8,138 7,204 经营性应收项目的增加 (1,281,784) (1,121,816) 经营性应付项目的增加 1,094,484 1,776,732 经营活动产生的现金流量净额 69,831 883,7042.现金及现金等价物净变动情况： 现金期末余额 81,662 69,880 减：现金期初余额 76,060 60,145 加：现金等价物的期末余额 920,995 1,450,383 减：现金等价物的期初余额 1,125,587 788,163 现金及现金等价物净变动额 (198,990) 671,955 法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：易会满财会机构负责人：沈如军 2013年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 公司资产负债表–按中国会计准则编制 2013年 9月 30日 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2013年 2012年 9月 30日 12月 31日 (未经审计)(经审计) 资产： 现金及存放中央银行款项 3,337,020 3,146,659 存放同业及其他金融机构款项 294,061 408,981 贵金属 50,706 55,297 拆出资金 384,581 249,336 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 370,363 218,850 衍生金融资产 16,384 13,406 买入返售款项 171,933 320,133 客户贷款及垫款 8,905,155 8,168,369 可供出售金融资产 918,694 861,260 持有至到期投资 2,663,791 2,582,790 应收款项类投资 346,084 364,232 长期股权投资 100,018 101,979 固定资产 91,250 93,683 在建工程 19,575 18,623 递延所得税资产 23,748 22,144 其他资产 213,756 205,107 资产总计 17,907,119 16,830,849 2013年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 公司资产负债表（续）–按中国会计准则编制 2013年 9月 30日 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2013年 2012年 9月 30日 12月 31日 (未经审计)(经审计) 负债： 向中央银行借款 413 658 同业及其他金融机构存放款项 882,825 1,233,980 拆入资金 237,914 190,292 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 451,438 319,742 衍生金融负债 12,915 12,322 卖出回购款项 95,851 7,313 存款证 69,901 18,124 客户存款 14,299,865 13,301,472 应付职工薪酬 19,432 23,798 应交税费 53,640 66,797 已发行债务证券 215,931 214,044 其他负债 347,097 325,148 负债合计 16,687,222 15,713,690 股东权益： 股本 350,572 349,620 资本公积 125,154 131,430 盈余公积 97,326 97,284 一般准备 187,187 187,187 未分配利润 474,638 359,406 外币报表折算差额 (14,980) (7,768) 股东权益合计 1,219,897 1,117,159 负债及股东权益总计 17,907,119 16,830,849 法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：易会满财会机构负责人：沈如军 2013年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 公司利润表–按中国会计准则编制 截至 2013年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2013年 2013年 2012年 2012年 7至 9月 1至 9月 7至 9月 1至 9月 (未经审计 )(未经审计 )(未经审计 )(未经审计 ) 利息净收入 108,320 317,461 104,488 304,773 利息收入 187,807 546,891 177,428 522,235 利息支出 (79,487) (229,430) (72,940) (217,462) 手续费及佣金净收入 26,963 91,801 24,245 77,124 手续费及佣金收入 29,671 98,953 26,576 83,250 手续费及佣金支出 (2,708) (7,152) (2,331) (6,126) 投资收益 689 3,092 948 3,336 其中：对联营及合营公司的投资 收益 437 1,459 609 1,725 公允价值变动净损失 (562) (823) (369) (359) 汇兑及汇率产品净收益/(损失) (222) 4,068 (541) 2,970 其他业务收入 418 887 193 215 营业收入 135,606 416,486 128,964 388,059 营业税金及附加 (9,209) (27,582) (8,682) (25,868) 业务及管理费 (37,203) (105,182) (35,267) (99,932) 资产减值损失 (5,647) (26,706) (5,601) (24,403) 其他业务成本 (645) (1,687) (2,160) (4,535) 营业支出 (52,704) (161,157) (51,710) (154,738) 营业利润 82,902 255,329 77,254 233,321 加：营业外收入 273 972 384 1,128 减：营业外支出 (242) (672) (243) (555) 税前利润 82,933 255,629 77,395 233,894 减：所得税费用 (17,892) (56,790) (16,624) (52,735) 净利润 65,041 198,839 60,771 181,159 其他综合收益 (9,562) (15,779) (5,690) 247 综合收益总额 55,479 183,060 55,081 181,406 法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：易会满财会机构负责人：沈如军 2013年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 公司现金流量表–按中国会计准则编制 截至 2013年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2013年 2012年 1至 9月 1至 9月 (未经审计 ) (未经审计 ) 一、经营活动产生的现金流量： 客户存款净额 1,003,791 1,362,450 存放同业及其他金融机构款项净额 21,116 同 业及其他金融机构存放款项净额 - 242,899 拆入资金净额 50,765 买 入返售款项净额 2,625 卖 出回购款项净额 88,538 为 交易而持有的投资款项净额 -3,951 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债款项净额 131,476 75,060 存款证净额 52,092 3,318 收取的以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产投资收益 1,242 1,396 收取的利息、手续费及佣金的现金 635,143 588,985 处置抵债资产收到的现金 610 195 收到的其他与经营活动有关的现金 13,131 32,278 经营活动现金流入小计 2,000,529 2,310,532 客户贷款及垫款净额 (770,868) (808,513) 存放中央银行款项净额 (336,867) (107,089) 向中央银行借款净额 (245) 存 放同业及其他金融机构款项净额 - (26,908) 同业及其他金融机构存放款项净额 (348,358) 拆 入资金净额 - (27,822) 拆出资金净额 (59,594) (68,502) 买入返售款项净额 -(1,210) 卖出回购款项净额 - (50,086) 为交易而持有的投资款项净额 (24,832) 指 定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净额 (126,874) (17,311) 支付的利息、手续费及佣金的现金 (191,230) (183,960) 支付给职工以及为职工支付的现金 (69,944) (64,308) 支付的各项税费 (97,021) (90,078) 支付的其他与经营活动有关的现金 (46,343) (52,715) 经营活动现金流出小计 (2,072,176) (1,498,502) 经营活动产生的现金流量净额 (71,647) 812,030 2013年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制 截至 2013年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2013年 2012年 1至 9月 1至 9月 (未经审计 ) (未经审计 ) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 971,707 625,796 分配股利及红利所收到的现金 725 836 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金 251 540 投资活动现金流入小计 972,683 627,172 投资支付的现金 (1,110,968) (763,812) 增资及收购子公司所支付的现金 (2,464) (5,680) 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 (4,750) (4,964) 增加在建工程所支付的现金 (4,906) (7,018) 投资活动现金流出小计 (1,123,088) (781,474) 投资活动产生的现金流量净额 (150,405) (154,302) 三、筹资活动产生的现金流量： 发行次级债券所收到的现金 -20,000 发行其他债务证券所收到的现金 14,437 4,146 筹资活动现金流入小计 14,437 24,146 偿还已发行债券支付的现金 (9,275) 支 付债务证券利息 (6,445) (5,301) 分配普通股股利所支付的现金 (83,565) (70,912) 筹资活动现金流出小计 (99,285) (76,213) 筹资活动产生的现金流量净额 (84,848) (52,067) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (3,289) (888) 五、现金及现金等价物净变动额 (310,189) 604,773 加：期初现金及现金等价物余额 1,045,108 689,166 六、期末现金及现金等价物余额 734,919 1,293,939 2013年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制 截至 2013年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 补充资料 2013年 2012年 1至 9月 1至 9月 (未经审计 ) (未经审计 ) 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 198,839 181,159 资产减值损失 26,706 24,403 固定资产折旧 9,188 8,637 资产摊销 2,163 1,894 债券投资溢折价摊销 (370) (2,354) 固定资产、无形资产和其他长期资产 盘盈及处置净收益 (251) (424) 投资收益 (1,850) (1,940) 公允价值变动净损失 823 359 未实现汇兑（收益）/损失 (843) 3,101 已减值贷款利息收入 (1,479) (641) 递延税款 1,556 2,278 发行债务证券利息支出 7,544 6,933 经营性应收项目的增加 (1,299,562) (1,043,333) 经营性应付项目的增加 985,889 1,631,958 经营活动产生的现金流量净额 (71,647) 812,030 2.现金及现金等价物净变动情况： 现金期末余额 78,812 67,842 减：现金期初余额 72,807 58,694 加：现金等价物的期末余额 656,107 1,226,097 减：现金等价物的期初余额 972,301 630,472 现金及现金等价物净变动额 (310,189) 604,773 法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：易会满财会机构负责人：沈如军 2013年第三季度报告(A股) 附录二资本充足率情况表 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算 1： 项目集团母公司 核心一级资本净额 1,225,035 1,150,531 一级资本净额 1,225,055 1,150,531 资本净额 1,523,899 1,435,774 核心一级资本充足率 10.59% 10.57% 一级资本充足率 10.59% 10.57% 资本充足率 13.17% 13.19% 根据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算： 项目集团母公司 核心资本充足率 10.64% 10.92% 资本充足率 13.36% 13.36% 注：1、信用风险采用权重法计量资本要求，市场风险采用标准法，操作风险采用基本指标 法。 中财网
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