[三季报]美的集团：2013年第三季度报告正文
证券代码：000333证券简称：美的集团 公告编号：2013-003 美的集团股份有公司2013年第三季度报告 第一节重要提示 1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2没有董事、监事、高级管理人员对第三季报内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3所有董事均已出席。 1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.5本公司董事长、总裁方洪波先生、财务总监袁利群女士保证季度报告中财务报告的真实、完整。 1.6 为使投资者更好的理解公司整体经营业绩并与公司所发布的2013年度备考盈利预测相对应，我们 编制了公司三季度的备考利润表，供投资者参考。 第二节主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 （%） 总资产（千元） 97,592,821.55 87,736,526.98 11.23% 归属于上市公司股东的净资产（千元） 31,951,750.86 14,313,530.86 123.23% 本报告期 本报告期比上年同期 增减（%） 年初至报告期末 年初至报告期末比上 年同期增减（%） 营业收入（千元） 27,807,250.53 16.29% 93,746,729.65 14.70% 归属于上市公司股东的净利润（千元） 1,371,199.78 67.91% 4,018,034.39 57.09% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（千元） 1,015,032.85 38.09% 3,143,148.37 37.86% 经营活动产生的现金流量净额（千元） -- -- 5,426,595.05 74.45% 基本每股收益（元/股） 1.12 36.59% 3.73 45.70% 稀释每股收益（元/股） 1.12 36.59% 3.73 45.70% 加权平均净资产收益率（%） 6.19% 0.07% 22.54% 2.58% 注：由于美的集团股份有限公司（下称“美的集团”）在报告期发行股份换股广东美的电器股份有限公司 （下称“美的电器”），导致美的集团对美的电器持股比例发生变化，换股前按照美的集团持股美的电器 41.17%计算，换股后按美的集团持股美的电器100%计算。 为便于投资者更好的理解美的集团的整体经营业绩，并与公司所发布的2013年度备考盈利预测相对应， 公司同时编制与披露了第三季度备考利润表，请投资者参阅，相关项目的对比变动情况如下： 单位：千元 第三季度利润表 第三季度备考利润表 本报告期 同比 增减 年初至报告 期末 同比 增减 本报告期 同比 增减 年初至报告 期末 同比 增减 归属于上市公司股东的净利润 1,371,199.78 67.91% 4,018,034.39 57.09% 1,821,136.55 34.60% 6,000,088.32 38.80% 少数股东损益 641,706.57 -19.98% 2,736,712.91 12.67% 191,769.80 -27.70% 754,658.98 13.68% 每股收益 1.12 36.59% 3.73 45.70% 1.08 35.00% 3.56 39.06% 根据美的集团备考盈利预测审核报告（天健审〔2013〕3-100号），美的集团2013年度预测备考归属于母 公司所有者的净利润为69.31亿元，2013年前三季度，美的集团实现备考归属于母公司所有者的净利润为 60亿元，完成预测值的86.58%。 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：千元 项目 年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -138,343.51 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政 府补助除外） 363,553.33 委托他人投资或管理资产的损益 186,428.95 债务重组损益 6,978.49 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -2,767.33 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 1,035,198.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 109,193.82 所得税影响额 -260,140.61 少数股东权益影响额（税后） -425,215.66 合计 874,886.02 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数 88,689 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 美的控股有限公司 境内非国有法人 35.49% 598,500,000 598,500,000 融睿股权投资（珠海）合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法人 7.22% 121,800,000 121,800,000 方洪波 境内自然人 2.13% 36,000,000 36,000,000 天津鼎晖嘉泰股权投资合伙企 业（有限合伙） 境内非国有法人 1.85% 31,200,000 31,200,000 黄健 境内自然人 1.78% 30,000,000 30,000,000 宁波美晟股权投资合伙企业（有 限合伙） 境内非国有法人 1.78% 30,000,000 30,000,000 袁利群 境内自然人 1.42% 24,000,000 24,000,000 鼎晖美泰（香港）有限公司 境外法人 1.42% 24,000,000 24,000,000 鼎晖绚彩（香港）有限公司 境外法人 1.36% 23,000,000 23,000,000 全国社保基金一零四组合 国有法人 1.27% 21,333,333 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 全国社保基金一零四组合 21,333,333 人民币普通股 21,333,333 宁波开联实业发展有限公司 19,380,697 人民币普通股 19,380,697 全国社保基金一零二组合 16,800,000 人民币普通股 16,800,000 中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基金 15,000,000 人民币普通股 15,000,000 国元证券股份有限公司 12,961,075 人民币普通股 12,961,075 全国社保基金一零八组合 12,753,861 人民币普通股 12,753,861 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 12,396,189 人民币普通股 12,396,189 中国银行－嘉实研究精选股票型证券投资基金 12,133,377 人民币普通股 12,133,377 全国社保基金一零三组合 11,030,164 人民币普通股 11,030,164 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 10,861,732 人民币普通股 10,861,732 上述股东关联关系或一致行动的说明 方洪波先生、袁利群女士两名自然人股东在美的集团担任董事及高 管职务，鼎晖嘉泰、鼎晖美泰和鼎晖绚彩存在关联关系，三者合计 持有美的集团4.63%股权，三者为一致行动人，美的控股有限公司 与宁波开联实业发展有限公司为一致行动人。公司未知其他流通股 股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市 公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 第三节重要事项 一、 报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因 单位：千元 本报告期 上年同期 同比增减 （%） 变动原因 合并资产负债表 货币资金 17,875,958.33 13,435,509.08 33.05% 主要系销售增长所致 交易性金融资产 609,177.74 231,549.94 163.09% 主要系部分远期外汇合约浮动盈利所致 预付款项 2,375,756.03 1,802,482.18 31.80% 主要系采购增加所致 其他应收款 1,732,749.19 1,121,345.63 54.52% 主要系垫付的惠民工程补助款增加所致 递延所得税资产 2,291,180.33 792,213.42 189.21% 主要系预提费用时间性差异所致 短期借款 11,127,706.48 5,082,087.08 118.96% 主要系增加贸易融资所致 应付票据 6,441,222.63 9,243,386.65 -30.32% 主要系部分承兑汇票到期所致 应交税费 1,959,545.11 917,644.57 113.54% 主要系收入增长、增值税销项税额增加所致 应付股利 177,474.45 72,913.44 143.40% 主要系部分子公司未付的股利 长期借款 753,571.54 2,388,473.96 -68.45% 主要系部分长期借款到期转入一年内到期非流 动负债所致 应付债券 160,641.25 1,149,250.61 -86.02% 主要系部分应付债券转入一年内到期非流动负 债所致 股本 1,686,323.39 1,000,000.00 68.63% 主要系增发新股所致 资本公积 15,994,139.05 3,037,311.98 426.59% 主要系增发新股所致 少数股东权益 6,041,780.37 18,851,954.48 -67.95% 主要系美的集团向美的电器除美的集团外的所 有换股股东发行股票交换该等股东所持有的美 的电器股票所致。 合并本期利润表 投资收益 635,272.83 378,893.69 67.67% 主要系部分远期外汇合约平仓盈利所致 营业外支出 197,327.43 94,157.79 109.57% 主要系非流动资产处置损失增加所致 非流动资产处置损失 112,845.33 58,858.53 91.72% 主要系非流动资产处置损失增加所致 归属于母公司股东的 净利润 4,018,034.39 2,557,822.68 57.09% 主要系利润增长及美的集团发行股份换股美的 电器股份所致。 合并现金流量表 经营活动产生的现金 流量净额 5,426,595.05 3,110,690.29 74.45% 主要系销售增加、加快存货流转所致 投资活动产生的现金 流量净额 -453,029.52 -4,177,501.29 -89.16% 主要系上年同期存在购买子公司股权而本期无 此交易 筹资活动产生的现金 流量净额 -1,079,902.44 3,064,198.96 -135.24% 主要系偿还中票、短期融资券所致 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 美的集团股份有限公司换股吸收合并广 东美的电器股份有限公司之重大资产重 组事项于2013年7月 30日获得了中国 证监会的核准批文。美的集团以换股方 式吸收合并美的电器，并由美的集团作 为存续公司承继及承接美的电器的全部 资产、负债、业务、人员、合同及其他 一切权利与义务。2013年9月18日起， 美的电器终止上市并摘牌，美的集团于 同一天在深圳证券交易所上市及挂牌交 易。 2013年07月31日 巨潮资讯网 2013年09月12日 巨潮资讯网 2013年09月18日 巨潮资讯网 三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 控股股东、 实际控制人 1、美的集团控股股东美的控股有限公司（以下简称“美的控 股”）和实际控制人何享健关于股份锁定期的承诺。 美的控股和何享健承诺：自美的集团股票上市之日起三 十六个月内，不转让或委托他人管理其直接和间接持有的美 的集团本次发行前已发行股份，也不由美的集团回购该部分 股份。若违反上述承诺，将承担由此引起的一切法律责任。 2、美的控股和实际控制人何享健关于保持美的集团独立性 的承诺。 美的控股和何享健承诺：美的控股和何享健及其控制的 企业将按照相关法律法规及规范性文件在人员、财务、资产、 业务和机构等方面与美的集团保持相互独立。将忠实履行上 述承诺，并承担相应的法律责任，若不履行本承诺所赋予的 义务和责任，将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承 担相应的法律责任。 3、美的控股和实际控制人何享健关于避免同业竞争的承诺。 为避免美的控股及其控制的其他企业和何享健、何享健 直系亲属及其控制的其他企业等相关主体未来可能与美的 集团发生同业竞争事宜，美的控股和何享健承诺：（1）、上 述相关主体目前没有，将来也不从事与美的集团及其控制的 企业现有主营业务相同或相似的生产经营活动，也不会通过 控制其他经济实体、机构、经济组织从事或参与和美的集团 及其控制的企业现有主营业务相同的竞争性业务；（2）如果 美的集团及其控制的企业在其现有业务的基础上进一步扩 2013年03 月28日 除第1项承诺 期限从美的 集团上市之 日2013年9 月18日起三 十六个月内， 即到2016年9 月18日结束， 其余几项无 期限 履行中 展其经营业务范围，而上述相关主体对此已经进行生产、经 营的，只要美的控股和何享健仍然是美的集团的控股股东和 实际控制人，同意在合理期限内解决由此产生的同业竞争问 题；（3）对于美的集团及其控制的企业在其现有业务范围的 基础上进一步拓展其经营业务范围，而上述相关主体目前尚 未对此进行生产、经营的，只要美的控股和何享健仍然是美 的集团的控股股东和实际控制人，将不从事与美的集团及其 控制的企业相竞争的该等新业务；（4）只要美的控股和何享 健按照中华人民共和国有效的法律、法规或其他规范性文件 认定为美的集团的控股股东和实际控制人，将不会更变、解 除本承诺；（5）美的控股和何享健将忠实履行上述承诺，并 承担相应的法律责任，若不履行本承诺所赋予的义务和责 任，将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的 违约责任。 4、美的控股和实际控制人何享健关于规范关联交易的承诺。 为规范美的控股及其控制的其他企业和何享健、何享健 直系亲属及其控制的其他企业等相关主体未来可能与美的 集团涉及关联交易事宜，美的控股和何享健承诺：（1）、将 规范并尽最大的努力减少与美的集团及其控制的企业之间 的关联交易。若与美的集团及其控制的企业发生无法避免的 关联交易，包括但不限于商品交易、相互提供服务或作为代 理，将与美的集团依法签订规范的关联交易协议，并按照有 关的法律法规、规章及其他规范性文件和美的集团公司章程 的有关规定履行批准程序，保证关联交易价格具有公允性， 保证按照有关法律、法规和美的集团公司章程的规定履行关 联交易的信息披露义务，保证不利用关联交易非法转移美的 集团的资金、利润，不利用关联交易损害美的集团及股东的 利益；（2）、在美的集团股东大会对涉及上述相关主体关联 交易事项进行表决时，履行回避表决的义务；（3）、上述相 关主体将不会要求美的集团给予与其在任何一项市场公平 交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件；（4）、 只要美的控股和何享健按照中华人民共和国有效的法律、法 规或其他规范性文件认定为美的集团的控股股东和实际控 制人，将不会变更、解除本承诺；（5）、美的控股和何享健 将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律责任，若不履行本 承诺所赋予的义务和责任，将依照相关法律、法规、规章及 规范性文件承担相应的法律责任。 股东（合并 持股5%以 上一致行动 人） 珠海融睿与佳昭控股为一致行动人关系，两者合计持有 美的集团7.9%股权，作出关于股份锁定的承诺：自美的集 团股票在深交所上市之日起十二个月内，不转让或者委托他 人管理其已直接和间接持有的美的集团本次发行前已发行 股份，也不由美的集团回购该部分股份。 2013年03 月28日 承诺期限从 美的集团上 市之日2013 年9月18日 起十二个月 内，即到2014 年9月18日 履行中 结束。 控股股东、7 名自然人股 东 根据经天健审〔2013〕3-100号审核报告审阅的美的集 团2013年备考盈利预测报告，2013年预测备考净利润为 69.31亿元。若本次重组完成后美的集团经审计的2013年度 实现的归属于母公司所有者净的备考净利润低于2013度预 测备考净利润数，美的控股及7名自然人股东将对未实现的 利润差额进行现金补偿。 2013年6 月16日 会计师专项 核查意见出 具之日起30 日内 履行中 资产重组时 所作承诺 无 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 无 其他对公司 中小股东所 作承诺 无 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 不适用 四、对2013年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因 说明 □ 适用 √ 不适用 五、证券投资情况 无 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 六、衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联 关系 是否关 联交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例（%） 报告期实际 损益金额 期货公司 无 否 期货合约 3,022.60 2013.01.01 2013.12.31 3,022.60 0 474.95 0.01% -19,265.74 银行 无 否 外汇远期 合约 20,947.69 2013.01.01 2013.12.31 20,947.69 0 59,747.87 1.87% 103,529.75 合计 23,970.28 -- -- 23,970.28 0 60,222.82 1.88% 84,264.01 衍生品投资资金来源 全部为公司自有资金。 涉诉情况（如适用） 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日 期（如有) 2013年03月28日 衍生品投资审批股东会公告披露日 期（如有) 2013年04月22日 报告期衍生品持仓的风险分析及控 制措施说明（包括但不限于市场风 险、流动性风险、信用风险、操作 风险、法律风险等） 为规避原材料价格大幅波动给公司大宗原料采购带来的成本风险，公司开展了部分 铜材的期货操作业务，降低现货市场价格波动给公司经营带来的不确定性风险；同时公 司利用银行金融工具，开展了部分外汇资金业务，以规避汇率和利率波动风险，实现外 汇资产的保值增值，减少外汇负债及进行成本锁定。公司对衍生品投资与持仓风险进行 充分的评估与控制，具体说明如下： 1、法律法规风险：公司开展期货与外汇资金业务需要遵循法律法规，明确约定与 代理机构之间的权利义务关系。 控制措施：公司指定相关责任部门加强法律法规和市场规则的学习，严格合同审查， 明确权利义务，加强合规检查，保证公司衍生品投资与持仓操作符合法律、法规及公司 内部管理制度的要求。 2、操作风险：不完善的内部流程、员工、系统以及外部事件均可能导致公司在期货 业务及外汇资金业务的过程中承担损失。 控制措施：公司的相关管理制度已明确了期货操作及外汇资金业务的职责分工与审 批流程，建立了比较完善的监督机制，通过加强业务流程、决策流程和交易流程的风险 控制，有效降低操作风险。 3、市场风险：大宗商品价格变动和外汇市场汇率波动的不确定性导致期货业务与外 汇资金业务存在较大的市场风险，同时在期货操作中因无法及时筹措资金满足建立和维 持保值头寸，或在外汇资金业务中用于履约的外汇资金不能按时到账，均可能导致期货 操作损失与违约风险。 控制措施：公司期货业务及外汇资金业务，坚持谨慎与稳健操作原则。对于期货业 务，严格根据生产经营所需来确定业务量并提出期货交易申请，并实施止损机制；建立 期货风险测算系统，测算已占用的保证金数量、浮动盈亏、可用保证金数量及拟建头寸 需要的保证金数量，确定可能需要追加的保证金准备金额。对于外汇资金业务，实行分 层管理机制，经营单位提出资金业务申请，需要对影响业务损益的条件或环境进行风险 分析，对可能产生的最大收益和损失进行估算，同时报送可承受的保证金比例或总额， 公司及时更新资金业务操作情况，确保到期日前的资金安排。 已投资衍生品报告期内市场价格或 产品公允价值变动的情况，对衍生 品公允价值的分析应披露具体使用 的方法及相关假设与参数的设定 1、期货合约报告期内产生的损益为-19,265.74万元； 2、外汇远期合约报告期内产生的损益为103,529.75万元； 3、对衍生品公允价值的分析使用的是期货市场的公开报价或中国银行的远期外汇报价。 报告期公司衍生品的会计政策及会 计核算具体原则与上一报告期相比 是否发生重大变化的说明 否 独立董事对公司衍生品投资及风险 控制情况的专项意见 公司独立董事认为：公司将期货操作业务作为平抑价格震荡的有效工具，通过加强内部 控制，落实风险防范措施，提高经营管理水平。通过外汇资金业务的开展进一步提升公 司外汇风险管理能力，为外汇资产进行保值增持。通过上述衍生品的投资业务，有利于 充分发挥公司竞争优势，公司开展衍生品投资业务是可行的，风险是可以控制的。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013年07月02日 公司 实地调研 机构 富达基金 公司接待投资者谈论的主 要内容包括：（1）行业现 状及发展状况；（2）公司 经营情况与发展战略；（3） 其他公司披露的定期报 告、公告所涉及的相关内 容等。 公司提供的资料报告：公 司定期报告、公告等公开 资料。 2013年07月03日 公司 实地调研 机构 宏源证券、泽熙投 资、中信证券国际 2013年07月12日 公司 实地调研 机构 里昂证券、惠理基 金、交银施罗德基 金、瑞讯华识投资 咨询 2013年07月23日 公司 实地调研 机构 大成基金、易方达 基金 2013年07月24日 公司 实地调研 机构 博时基金 2013年09月06日 深圳 路演 机构 博时基金、鹏华基 金、大成基金 2013年09月10日 北京 路演 机构 华夏基金 2013年09月12日 上海 路演 机构 平安资产、中金公 司、重阳投资、申 银万国、野村证券 美的集团股份有限公司 法定代表人：方洪波 2013年10月31日 中财网
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