[发行]中小300：更新招募说明书（2014年第1号）
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 广发基金管理有限公司 广发中小板 300交易型开放式指数 证券投资基金招募说明书【更新】 [2014年第 1号] 基金管理人：广发基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 时间：二〇一四年一月 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 【重要提示】 本基金于2011年3月21日经中国证监会证监基金字[2011]424号文核准。本基金基金合同 于2011年6月3日生效。 本基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。 本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本 基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 投资有风险，投资人认购（或申购）基金时应认真阅读本招募说明书。基金的过往业绩 并不预示其未来表现。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证 基金一定盈利，也不保证最低收益。 本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资 本基金前，需充分了解本基金的产品特性，并承担基金投资中出现的各类风险，包括：因政 治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特有的非系 统性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险，本基金的特定风险等等。 本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为 指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，是股票基金中处于中等风险水平的 基金产品。投资者在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的《招募说明书》及《基金合同》。 本招募说明书（更新）所载内容截止日为2013年12月3日，有关财务数据和净值表现截止 日为2013年9月30日（财务数据未经审计）。 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 目录 第一部分绪言.............................................................. 1 第二部分释义.............................................................. 2 第三部分基金管理人 ....................................................... 7 第四部分基金托管人 ...................................................... 13 第五部分相关服务机构 .................................................... 18 第六部分基金的募集 ...................................................... 25 第七部分基金合同的生效 .................................................. 32 第八部分基金份额折算和变更登记 .......................................... 33 第九部分基金份额的交易 .................................................. 35 第十部分基金份额的申购与赎回 ............................................ 37 第十一部分基金的投资 .................................................... 52 第十二部分基金的业绩 .......................................................................................................... 63 第十三部分 基金的财产 ................................................... 64 第十四部分基金资产的估值 ................................................ 65 第十五部分 基金的收益与分配 ............................................. 72 第十六部分 基金费用与税收 ............................................... 74 第十七部分 基金的会计与审计 ............................................. 77 第十八部分 基金的信息披露 ............................................... 78 第十九部分 风险揭示 ..................................................... 84 第二十部分 基金合同的变更、终止和基金财产的清算 ......................... 87 第二十一部分 基金合同的内容摘要 ......................................... 90 第二十二部分 基金托管协议的内容摘要 .................................... 106 第二十三部分 对基金份额持有人的服务 .................................... 122 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 第二十四部分 其他应披露事项 ............................................ 123 第二十五部分 招募说明书存放及查阅方式 .................................. 123 第二十六部分 备查文件 .................................................. 123 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 第一部分绪言 《广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》（以下简称“招 募说明书”或“本招募说明书”）依照《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简 称“《基金法》 ”）、《证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证 券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露 管理办法》（以下简称 “《信息披露办法》 ”）以及《广发中小板300交易型开放式指数 证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。 广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“基金”或“本基金”） 是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何 其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说 明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证券监督管理委员会（以 下简称“中国证监会”）核准。基金合同是约定《基金合同》当事人之间权利、义务 的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本 基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受， 并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了 解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 1 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 第二部分释义 在本招募说明书中，除非文义另有所指，下列词语具有以下含义： 1、基金或本基金：指广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金 2、交易型开放式指数基金：指《深圳证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》 定义的“交易型开放式指数基金”，又称“ETF（Exchange Traded Fund）”或者“ETF基金”， 即指经依法募集的，以跟踪特定证券指数为目标的开放式基金，其基金份额用组合证券进行 申购、赎回，并在深圳证券交易所上市交易 3、ETF联接基金：指将其绝大部分基金财产投资于跟踪同一标的指数的ETF（以下简称 目标ETF），紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作方 式的基金。简称联接基金 4、基金管理人或本基金管理人：指广发基金管理有限公司 5、基金托管人或本基金托管人：指中国农业银行股份有限公司 6、招募说明书：指《广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》，及 其定期的更新 7、基金合同或本基金合同：指《广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金基金合 同》及对本基金合同的任何有效修订和补充 8、托管协议或本托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 9、基金份额发售公告：指《广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金份额发售公 告》 10、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、部门规章及其他对基金 合同当事人有约束力的规范性文件及对该等法律法规不时作出的修订 11、《基金法》：指 2003年 10月 28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议 通过，自2004年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时 作出的修订 12、《销售办法》：指中国证监会 2004年6月25日颁布、同年7月1日实施的《证券投 资基金销售管理办法》及对其不时作出的修订 2 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 13、《信息披露办法》：指中国证监会 2004年6月8日颁布、同年7月1日实施的《证券 投资基金信息披露管理办法》及对其不时作出的修订 14、《运作办法》：指中国证监会 2004年6月29日颁布、同年7月1日实施的《证券投 资基金运作管理办法》及对其不时作出的修订 15、中国：指中华人民共和国，就本基金合同而言，不包括香港特别行政区、澳门特别 行政区和台湾地区 16、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 17、银行业监督管理机构：指中国银行业监督管理委员会 18、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主 体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 19、个人投资者：指符合法律法规规定的条件可以投资证券投资基金的自然人 20、机构投资者：指符合法律法规规定可以投资证券投资基金的在中华人民共和国注册 登记或经政府有关部门批准设立的机构 21、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及其 他相关法律法规规定的条件，经中国证监会批准可投资于中国证券市场，并取得国家外汇管 理局额度批准的中国境外的机构投资者 22、基金投资者：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者，以及法律法规或 中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者 23、基金份额持有人：指依据基金合同和招募说明书合法取得基金份额的基金投资者 24、销售机构：指直销机构和代销机构 25、直销机构：指广发基金管理有限公司 26、代销机构：指发售代理机构、申购赎回代理券商 27、发售代理机构：指基金管理人指定的代理本基金发售业务的机构 28、申购赎回代理券商：指基金管理人指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司， 又称为代办证券公司 29、基金销售网点：指直销机构及代销机构的代销网点 30、登记结算业务：指《中国证券登记结算有限责任公司关于深圳证券交易所上市的交 易型开放式指数基金登记结算业务实施细则》定义的基金份额的登记、托管和结算业务 31、基金登记结算机构：指中国证券登记结算有限责任公司 3 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 32、基金账户：指基金登记结算机构为基金投资者开立的、记录其持有的、基金管理人 所管理的基金份额余额及其变动情况的账户 33、基金交易账户：指销售机构为基金投资者开立的、记录基金投资者通过该销售机构 办理交易业务而引起的基金份额的变动及结余情况的账户 34、基金合同生效日：指基金募集期结束后达到法律法规规定及基金合同约定的备案条 件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并收到其书面确认的日期 35、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，按照基金合同规定 的程序终止基金合同的日期 36、基金募集期限：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过 3个月 37、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 38、工作日：指深圳证券交易所的正常交易日 39、日：指公历日 40、月：指公历月 41、T日：指销售机构在规定时间受理基金投资者有效申请工作日 42、T+n日：指自 T日起第 n个工作日(不包含 T日) 43、开放日：指为基金投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 44、认购：指在本基金募集期间，基金投资者申请购买本基金基金份额的行为，基金投 资者可以现金或股票方式申请认购 45、发售：指在本基金募集期间，销售机构向投资者销售本基金份额的行为 46、申购：指在基金存续期内，基金投资者按本基金合同规定的条件，向基金管理人申 请购买本基金基金份额的行为 47、赎回：指在基金存续期内，基金份额持有人按本基金合同规定的条件，向基金管理 人要求卖出本基金基金份额的行为 48、申购赎回清单：指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价等信息的文件 49、申购对价：指投资者申购基金份额时，按基金合同和招募说明书规定应交付的组合 证券、现金替代、现金差额及其他对价 50、赎回对价：指投资者赎回基金份额时，基金管理人按基金合同和招募说明书规定应 交付给赎回人的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价 4 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 51、组合证券：指本基金标的指数所包含的全部或部分证券 52、标的指数：指深圳证券交易所编制并发布的中小板 300价格指数及其未来可能发生 的变更 53、完全复制法：指一种跟踪指数的方法。通过购买标的指数中的所有成份证券，并且 按照每种成份证券在标的指数中的权重确定购买的比例以构建指数组合，达到复制指数的目 的 54、现金替代：指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替 代组合证券中部分证券的一定数量的现金 55、现金差额：指最小申购、赎回单位的资产净值与按 T日收盘价计算的最小申购、赎 回单位中的组合证券市值和现金替代之差；投资者申购、赎回时应支付或应获得的现金差额 根据最小申购、赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算 56、最小申购、赎回单位：指本基金申购份额、赎回份额的最低数量，投资者申购、赎 回的基金份额应为最小申购、赎回单位的整数倍 57、基金份额参考净值：指深圳证券交易所在交易时间内根据基金管理人提供的申购、 赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算并发布的基金份额参考净值，简称 IOPV 58、预估现金差额：指由基金管理人估计并在 T日申购赎回清单中公布的当日现金差额 的估计值，预估现金差额由申购赎回代理券商（代办证券公司）预先冻结 59、基金份额折算：指本基金建仓结束后，基金管理人根据本基金合同规定将投资者的 基金份额进行变更登记的行为 60、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施变更所持基金份额销 售机构的操作 61、元：指人民币元 62、基金收益：指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费 用后的余额 63、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其 他资产的价值总和 64、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的净资产值 65、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数的数值 66、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份 5 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 额净值的过程 67、指定媒体：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒体 68、不可抗力：指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服，且在本基金合同 由基金管理人、基金托管人签署之日后发生的，使本基金合同当事人无法全部或部分履行本 基金合同的任何事件。 6 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 第三部分基金管理人 一、概况 1、名称：广发基金管理有限公司 2、住所：广东省珠海市横琴新区宝中路 3号 4004-56室 3、办公地址：广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广场南塔31－33楼 4、法定代表人：王志伟 5、设立时间：2003年8月5日 6、电话：020-83936666 全国统一客服热线：95105828 7、联系人：段西军 8、注册资本：1.2亿元人民币 9、股权结构：广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）、烽火通信科技股份有限 公司、深圳市前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资 有限公司，分别持有本基金管理人48.33％、16.67％、16.67％、10％和8.33％的股权。 二、主要人员情况 1、董事会成员 王志伟：董事长，男，经济学硕士，高级经济师。兼任广东省第十届政协委员，广东省 政府决策咨询顾问委员会企业家委员，广东金融学会常务理事，江西财经大学客座教授。历 任广发证券董事长兼党委书记、广东发展银行党组成员兼副行长，广东发展银行行长助理， 广东发展银行信托投资部总经理，广东发展银行人事教育部经理，广东省委办公厅政治处人 事科科长等职务。 林传辉：副董事长，男，大学本科学历，现任广发基金管理有限公司总经理，兼任广发 国际资产管理有限公司董事长、瑞元资本管理有限公司董事长。曾任广发证券投资银行总部 北京业务总部总经理、投资银行总部副总经理兼投资银行上海业务总部副总经理、投资银行 部常务副总经理。 孙晓燕：董事，女，硕士，现任广发证券副总裁、财务总监兼财务部总经理。曾任广东 广发证券公司投资银行部经理、广发证券有限责任公司财务部经理、财务部副总经理、投资 自营部副总经理、广发基金管理有限公司财务总监、副总经理。 7 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 戈俊：董事，男，管理学硕士，高级经济师，现任烽火通信科技股份有限公司副总裁、 财务总监兼董事会秘书，兼任武汉烽火国际技术有限责任公司、南京烽火藤仓光通信有限公 司、武汉烽火软件技术有限公司、烽火藤仓光纤科技有限公司、江苏烽火诚城科技有限公司、 江苏征信有限公司、西安北方光通信有限责任公司、武汉烽火普天信息技术有限公司、武汉 市烽视威科技有限公司、武汉光谷机电科技有限公司、成都大唐线缆有限公司等公司董事， 兼任武汉烽火网络有限责任公司、武汉烽火信息集成技术有限公司、南京烽火星空通信发展 有限公司、藤仓烽火光电材料科技有限公司、大唐软件股份有限公司等公司监事。曾任烽火 通信科技股份有限公司证券部总经理助理、财务部总经理助理、财务部总经理。 翟美卿：董事，女，工商管理硕士，现任深圳市前海香江金融控股集团有限公司董事长， 香江集团有限公司董事长兼总裁，深圳市金海马实业股份有限公司董事长，南方香江集团有 限公司董事长，香江控股股份有限公司董事长。兼任广发证券监事，广发银行股份有限公司 监事，全国妇联常委，中国产业发展促进会副会长，广东省政协常委，广东省工商联副主席， 广东省妇联副主席，广东省女企业家协会会长，深圳市政协常委，香江社会救助基金会主席。 许冬瑾：董事，女，工商管理硕士，主管药师，现任康美药业股份有限公司副董事长、 副总经理。曾任广东省康美药业有限公司副总经理。 董茂云：独立董事，男，法学博士，教授，博士生导师，现任复旦大学教授。曾任复旦 大学法律系副主任，复旦大学法学院副院长。 姚海鑫：独立董事，男，经济学博士、教授、博士生导师，现任辽宁大学发展规划处处 长。曾任辽宁大学工商管理学院副院长、辽宁大学工商管理硕士（MBA）教育中心副主任、辽 宁大学计财处处长、学科建设处处长。 罗海平：独立董事，男，经济学博士，现任阳光财产保险股份有限公司总裁。曾任中国 人民保险公司荆州市分公司经理、中国人民保险公司湖北省分公司业务处长、中国人民保险 公司湖北省国际部总经理、中国人民保险公司汉口分公司总经理，太平保险湖北分公司总经 理，太平保险公司总经理助理，太平保险公司副总经理兼纪委书记，民安保险（中国）有限 公司副总裁。 2、监事会成员 余利平：监事会主席，女，经济学博士，兼任广发国际资产管理有限公司董事。曾任广 发证券成都营业部总经理、广发证券基金部副总经理、嘉实基金管理有限公司副总经理、董 事长。 8 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 匡丽军：监事，女，工商管理硕士，高级涉外秘书，现任广州科技风险投资有限公司工 会主席、董事会秘书、办公室主任。曾任广州实达实业发展公司办公室主任、广州屈臣氏公 司行政主管。 刘文红：监事，女，经济学硕士，现任广发基金管理有限公司电商及客服部副总经理。 曾任广发证券研究发展中心研究员。 3、总经理及其他高级管理人员 林传辉：总经理，男，大学本科学历，兼任广发国际资产管理有限公司董事长、瑞元资 本管理有限公司董事长。曾任广发证券投资银行总部北京业务总部总经理、投资银行总部副 总经理兼投资银行上海业务总部副总经理、投资银行部常务副总经理。 肖雯：副总经理，女，企业管理硕士, 高级经济师, 兼任广发基金管理有限公司电商及 客服部总经理。曾任珠海国际信托投资公司助理总经理、广发证券电子商务部副总经理、广 发证券经纪业务总部副总经理。 朱平：副总经理，男，硕士, 经济师，兼任广发基金管理有限公司量化投资部总经理， 中国证券监督管理委员会第四届创业板发行审核委员会兼职委员。曾任上海荣臣集团市场部 经理、广发证券投资银行部华南业务部副总经理、基金科汇基金经理、易方达基金管理有限 公司投资部研究负责人、广发基金管理有限公司总经理助理。 易阳方：副总经理，男，经济学硕士，经济师。兼任广发基金管理有限公司投资总监， 广发聚丰股票型证券投资基金经理，广发国际资产管理有限公司董事、瑞元资本管理有限公 司董事。曾任广发证券投资自营部副经理，中国证券监督管理委员会发行审核委员会发行审 核委员，广发基金管理有限公司投资管理部总经理，广发基金管理有限公司总经理助理。 陈伯军：副总经理，男，经济学博士，兼任瑞元资本管理有限公司董事。曾任广发证券 股份有限公司投行高级经理，广发基金管理有限公司筹备人员、中央交易室主管、上海分公 司副总经理、市场拓展部总经理、市场总监、总经理助理。 邱春杨：副总经理，男，经济学博士，兼任广发基金管理有限公司金融工程部总经理， 瑞元资本管理有限公司董事。曾任原南方证券资产管理部产品设计人员，广发基金管理有限 公司筹建人员、产品设计小组组长、机构理财部副总经理、金融工程部副总经理、产品总监。 段西军：督察长，男，博士。曾在广东省佛山市财贸学校、广发证券股份有限公司、中 国证券监督管理委员会广东监管局工作。 4、基金经理 9 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 陆志明：男，中国籍，经济学硕士，持有证券业执业资格证书，14年证券从业经历，1999 年 5月至 2001年 5月任大鹏证券有限公司研究员，2001年5月至 2010年 8月就职于深圳证 券信息有限公司，历任指数小组组长、指数部副总监、总监，2010年8月至今任广发基金管 理有限公司数量投资部总经理，2011年6月3日起任广发中小板 300ETF基金的基金经理， 2011年6月9日起任广发中小板 300联接基金的基金经理，2012年5月7日起任广发深证 100指数分级基金的基金经理。 魏军：男，中国籍，数量经济学博士，5年基金从业经历，持有证券业执业资格证书， 2008年7月至2010年10月任广发基金管理有限公司量化研究员，2010年3月11日起至2011 年 10月 18日任广发沪深 300指数基金和广发中证 500指数基金的基金经理助理，2011年 10 月 19日起任广发中小板 300ETF及广发中小板 300联接基金的基金经理。 5、本基金投资采取集体决策制度，投资决策委员会成员的姓名及职务如下： 主席：公司总经理林传辉；成员：公司副总经理朱平，公司副总经理易阳方，投资总监、 投资管理部总经理陈仕德，研究发展部总经理许雪梅，固定收益部总经理张芊。 三、基金管理人的职责 1、依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、 申购、赎回和登记事宜； 2、办理基金备案手续； 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资； 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益； 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 6、编制中期和年度基金报告； 7、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回清单； 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项； 9、召集基金份额持有人大会； 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为； 12、有关法律、法规和中国证监会规定的其他职责。 四、基金管理人和基金经理的承诺 10 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 1、本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律、法规、规章、基金合同和中国证监 会的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反现行有效的有关法律、法 规、规章、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。 2、本基金管理人承诺严格遵守《证券法》、《基金法》及有关法律法规，建立健全的内部 控制制度，采取有效措施，防止下列行为发生： （1） 将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； （2） 不公平地对待其管理的不同基金财产； （3） 利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益； （4） 向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； （5） 法律法规或中国证监会禁止的其他行为。 3、本基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、 法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： （1）越权或违规经营； （2）违反基金合同或托管协议； （3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益； （4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假； （5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管； （6）玩忽职守、滥用职权； （7）违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定，泄漏 在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计 划等信息； （8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩序； （9）贬损同行，以抬高自己； （10）以不正当手段谋求业务发展； （11）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象； （12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分； （13）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。 4、基金经理承诺 （1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最 11 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 大利益； （2）不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益； （3）不违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定，泄 漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资 计划等信息； （4）不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。 五、基金管理人的内部控制制度 基金管理人的内部风险控制制度包括内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等。 内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，对各项基本管理制度的总揽和指 导。内部控制大纲明确了内部控制目标和原则、内部控制组织体系、内部控制制度体系、内 部控制环境、内部控制措施等。基本管理制度包括风险控制制度、基金投资管理制度、基金 绩效评估考核制度、集中交易制度、基金会计制度、信息披露制度、信息系统管理制度、员 工保密制度、危机处理制度、监察稽核制度等。部门业务规章是在基本管理制度的基础上， 对各部门的主要职责、岗位设置、工作要求、业务流程等的具体说明。 根据基金管理业务的特点，公司设立顺序递进、权责统一、严密有效的四道内控防线： 1、建立以各岗位目标责任制为基础的第一道监控防线。各岗位均制定明确的岗位职 责，各业务均制定详尽的操作流程，各岗位人员上岗前必须声明已知悉并承诺遵守，在授权 范围内承担各自职责。 2、建立相关部门、相关岗位之间相互监督的第二道监控防线。公司在相关部门、相关 岗位之间建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，后续部门及岗位对前一部门及岗位负 有监督的责任。 3、建立以监察稽核部对各岗位、各部门、各机构、各项业务全面实施监督反馈的第三 道监控防线。监察稽核部属于内核部门，直接接受总经理的领导，独立于其他部门和业务活 动，对内部控制制度的执行情况实行严格的检查和监督。 4、建立以合规审核委员会及督察长为核心，对公司所有经营管理行为进行监督的第四 道监控防线。 12 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 第四部分基金托管人 一、基金托管人情况 1、基本情况 名称：中国农业银行股份有限公司（简称中国农业银行） 住所：北京市东城区建国门内大街 69号 办公地址：北京市西城区复兴门内大街 28号凯晨世贸中心东座 法定代表人：蒋超良 成立日期：2009年1月15日 注册资本：32,479,411.7万元人民币 存续期间：持续经营 联系电话：010-63201510 传真：010-63201816 联系人：李芳菲 中国农业银行股份有限公司是中国金融体系的重要组成部分,总行设在北京。经国务院批 准，中国农业银行整体改制为中国农业银行股份有限公司并于 2009年 1月 15日依法成立。 中国农业银行股份有限公司承继原中国农业银行全部资产、负债、业务、机构网点和员工。 中国农业银行网点遍布中国城乡，成为国内网点最多、业务辐射范围最广，服务领域最广， 服务对象最多，业务功能齐全的大型国有商业银行之一。在海外，中国农业银行同样通过自 己的努力赢得了良好的信誉，每年位居《财富》世界 500强企业之列。作为一家城乡并举、 联通国际、功能齐备的大型国有商业银行，中国农业银行一贯秉承以客户为中心的经营理念， 坚持审慎稳健经营、可持续发展，立足县域和城市两大市场，实施差异化竞争策略，着力打 造“伴你成长”服务品牌，依托覆盖全国的分支机构、庞大的电子化网络和多元化的金融产 品，致力为广大客户提供优质的金融服务，与广大客户共创价值、共同成长。 中国农业银行是中国第一批开展托管业务的国内商业银行，经验丰富，服务优质，业绩 突出，2004年被英国《全球托管人》评为中国“最佳托管银行”。2007年中国农业银行通过 了美国 SAS70内部控制审计，并获得无保留意见的 SAS70审计报告，表明了独立公正第三方 对中国农业银行托管服务运作流程的风险管理、内部控制的健全有效性的全面认可。中国农 业银行着力加强能力建设，品牌声誉进一步提升，在 2010年首届“‘金牌理财’TOP10颁奖 13 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 盛典”中成绩突出，获“最佳托管银行”奖。2010年再次荣获《首席财务官》杂志颁发的“最 佳资产托管奖”。 中国农业银行证券投资基金托管部于 1998年 5月经中国证监会和中国人民银行批准成 立，2004年 9月更名为托管业务部，内设养老金管理中心、技术保障处、营运中心、委托资 产托管处、保险资产托管处、证券投资基金托管处、境外资产托管处、综合管理处、风险管 理处，拥有先进的安全防范设施和基金托管业务系统。 2、主要人员情况 中国农业银行托管业务部现有员工 140余名，其中高级会计师、高级经济师、高级工程 师、律师等专家 10余名，服务团队成员专业水平高、业务素质好、服务能力强，高级管理层 均有 20年以上金融从业经验和高级技术职称，精通国内外证券市场的运作。 3、基金托管业务经营情况 截止 2013年9月30日，中国农业银行托管的封闭式证券投资基金和开放式证券投资基 金共 176只，包括富国天源平衡混合型证券投资基金、华夏平稳增长混合型证券投资基金、 大成积极成长股票型证券投资基金、大成景阳领先股票型证券投资基金、大成创新成长混合 型证券投资基金、长盛同德主题增长股票型证券投资基金、博时内需增长灵活配置混合型证 券投资基金、汉盛证券投资基金、裕隆证券投资基金、景福证券投资基金、鸿阳证券投资基 金、丰和价值证券投资基金、久嘉证券投资基金、长盛成长价值证券投资基金、宝盈鸿利收 益证券投资基金、大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、银河稳健证券投资基金、 银河收益证券投资基金、长盛中信全债指数增强型债券投资基金、长信利息收益开放式证券 投资基金、长盛动态精选证券投资基金、景顺长城内需增长开放式证券投资基金、万家增强 收益债券型证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、长信银利精选开放式证券投 资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证券投资基金、鹏华货币市场证券投资基金、中海分 红增利混合型证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、新华优选分红混合型证券投资基 金、交银施罗德精选股票证券投资基金、泰达宏利货币市场基金、交银施罗德货币市场证券 投资基金、景顺长城资源垄断股票型证券投资基金、大成沪深 300指数证券投资基金、信诚 四季红混合型证券投资基金、富国天时货币市场基金、富兰克林国海弹性市值股票型证券投 资基金、益民货币市场基金、长城安心回报混合型证券投资基金、中邮核心优选股票型证券 投资基金、景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金、交银施罗德成长股票证券投资基金、 长盛中证 100指数证券投资基金、泰达宏利首选企业股票型证券投资基金、东吴价值成长双 动力股票型证券投资基金、鹏华动力增长混合型证券投资基金、宝盈策略增长股票型证券投 资基金、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、益民创新优势混合型证券投资基金、中邮 14 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 核心成长股票型证券投资基金、华夏复兴股票型证券投资基金、富国天成红利灵活配置混合 型证券投资基金、长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金、富兰克林国海深化价值股票 型证券投资基金、申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金、新华优选成长股票型证券投资基 金、金元惠理成长动力灵活配置混合型证券投资基金、天治稳健双盈债券型证券投资基金、 中海蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、长信利丰债券型证券投资基金、金元惠理丰利债券 型证券投资基金、交银施罗德先锋股票证券投资基金、东吴进取策略灵活配置混合型开放式 证券投资基金、建信收益增强债券型证券投资基金、银华内需精选股票型证券投资基金(LOF)、 大成行业轮动股票型证券投资基金、交银施罗德上证 180公司治理交易型开放式指数证券投 资基金联接基金、上证 180公司治理交易型开放式指数证券投资基金、富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资基金、南方中证 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)、景 顺长城能源基建股票型证券投资基金、中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞 信中小盘成长股票型证券投资基金、东吴货币市场证券投资基金、博时创业成长股票型证券 投资基金、招商信用添利债券型证券投资基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、富国 汇利分级债券型证券投资基金、大成景丰分级债券型证券投资基金、兴全沪深 300指数增强 型证券投资基金(LOF)、工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信深证红 利交易型开放式指数证券投资基金联接基金、富国可转换债券证券投资基金、大成深证成长 40交易型开放式指数证券投资基金、大成深证成长 40交易型开放式指数证券投资基金联接 基金、泰达宏利领先中小盘股票型证券投资基金、交银施罗德信用添利债券证券投资基金、 东吴中证新兴产业指数证券投资基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、招商安瑞进 取债券型证券投资基金、汇添富社会责任股票型证券投资基金、工银瑞信消费服务行业股票 型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金（LOF）、中邮中小盘灵活配置混合型证券投 资基金、浙商聚潮产业成长股票型证券投资基金、嘉实领先成长股票型证券投资基金、广发 中小板 300交易型开放式指数证券投资基金、广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基 金联接基金、南方保本混合型证券投资基金、交银施罗德先进制造股票证券投资基金、上投 摩根新兴动力股票型证券投资基金、富兰克林国海策略回报灵活配置混合型证券投资基金、 金元惠理保本混合型证券投资基金、招商安达保本混合型证券投资基金、交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金、南方中国中小盘股票指数证券投资基金（LOF）、交银 施罗德深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金、富国中证 500指数增强型证 券投资基金（LOF）、长信内需成长股票型证券投资基金、大成中证内地消费主题指数证券投 资基金、中海消费主题精选股票型证券投资基金、长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金、 景顺长城核心竞争力股票型证券投资基金、汇添富信用债债券型证券投资基金、光大保德信 行业轮动股票型证券投资基金、富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金、汇 15 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 添富逆向投资股票型证券投资基金、大成新锐产业股票型证券投资基金、申万菱信中小板指 数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、鹏华金刚保本混合型证券投资 基金、汇添富理财 14天债券型证券投资基金、嘉实全球房地产证券投资基金、金元惠理新经 济主题股票型证券投资基金、东吴保本混合型证券投资基金、建新社会责任股票型证券投资 基金、嘉实理财宝 7天债券型证券投资基金、富兰克林国海恒久信用债券型证券投资基金、 大成月添利理财债券型证券投资基金、安信目标收益债券型证券投资基金、富国 7天理财宝 债券型证券投资基金、交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金、易方达中债新综合指数发 起式证券投资基金（LOF）、工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、大成现金增利货币市场 基金、景顺长城支柱产业股票型证券投资基金、易方达月月利理财债券型证券投资基金、摩 根士丹利华鑫量化配置股票型证券投资基金、东方央视财经 50指数增强型证券投资基金、交 银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金、鹏华理财 21天债券型证券投资基金、国泰民安增 利债券型发起式证券投资基金、万家 14天理财债券型证券投资基金、华安纯债债券型发起式 证券投资基金、金元惠理惠利保本混合型证券投资基金、南方中证 500交易型开放式指数证 券投资基金、招商双债增强分级债券型证券投资基金、景顺长城品质投资股票型证券投资基 金、中海可转换债券债券型证券投资基金、融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金、 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金、交银施罗德荣祥保本混合型证券投资基金、国泰中 国企业境外高收益债券型证券投资基金、富兰克林国海焦点驱动灵活配置混合型证券投资基 金、景顺长城沪深 300等权重交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证 券投资基金、大成景安短融债券型证券投资基金、嘉实研究阿尔法股票型证券投资基金、新 华行业轮换灵活配置混合型证券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基金、 汇添富高息债债券型证券投资基金、东方利群混合型发起式证券投资基金、南方稳利一年定 期开放债券型证券投资基金、景顺长城四季金利纯债债券型证券投资基金、华夏永福养老理 财混合型证券投资基金、嘉实丰益信用定期开放债券型证券投资基金、国泰国证医药卫生行 业指数分级证券投资基金、交银施罗德定期支付双息平衡混合型证券投资基金、光大保德信 现金宝货币市场基金、易方达投资级信用债债券型证券投资基金、广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、华润元大保本混合型证券投资基金、长盛双月红一年期定期开放债券型 证券投资基金、富国国有企业债债券型证券投资基金。 四、基金托管人的内部控制制度 1、内部控制目标 严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章和行内有关管理规定，守法经营、 规范运作、严格监察，确保业务的稳健运行,保证基金财产的安全完整，确保有关信息的真实、 16 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合法权益。 2、内部控制组织结构 风险管理委员会总体负责中国农业银行的风险管理与内部控制工作，对托管业务风险管 理和内部控制工作进行监督和评价。托管业务部专门设置了风险管理处，配备了专职内控监 督人员负责托管业务的内控监督工作，独立行使监督稽核职权。 3、内部控制制度及措施 具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、岗位职责、业务操作流 程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资格；业务管理实行严格 的复核、审核、检查制度，授权工作实行集中控制，业务印章按规程保管、存放、使用，账 户资料严格保管，制约机制严格有效；业务操作区专门设置，封闭管理,实施音像监控；业务 信息由专职信息披露人负责,防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事故的发生，技术系 统完整、独立。 五、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 基金托管人通过参数设置将《基金法》、《运作办法》、基金合同、托管协议规定的投资比 例和禁止投资品种输入监控系统，每日登录监控系统监督基金管理人的投资运作，并通过基 金资金账户、基金管理人的投资指令等监督基金管理人的其他行为。 当基金出现异常交易行为时，基金托管人应当针对不同情况进行以下方式的处理： 1、电话提示。对媒体和舆论反映集中的问题，电话提示基金管理人； 2、书面警示。对本基金投资比例接近超标、资金头寸不足等问题，以书面方式对基金管 理人进行提示； 3、书面报告。对投资比例超标、清算资金透支以及其他涉嫌违规交易等行为，书面提示 有关基金管理人并报中国证监会。 17 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 第五部分相关服务机构 一、申购赎回代理券商 （1）名称：广发证券股份有限公司 注册地址：广州天河区天河北路 183-187号大都会广场 43楼（4301-4316房） 办公地址：广东省广州天河北路大都会广场5、18、19、36、38、39、41、42、43、44 楼 法定代表人：孙树明 联系人：黄岚 电话：020-87555888 传真：020-87557985 客服电话：95575或致电各地营业网点 公司网站：www.gf.com.cn （2）名称：中国银河证券股份有限公司 住所：北京市西城区金融大街 35号国际企业大厦 C座 法定代表人：陈有安 联系人：田薇 电话：010-66568430 传真：010-66568990 客服电话：4008-888-888或拨打各城市营业网点咨询电话。 公司网站：www.chinastock.com.cn （3）名称：申银万国证券股份有限公司 住所：上海市长乐路 989号世纪商贸广场 45楼 法定代表人：储晓明 联系人：曹晔 电话：021-33388215 传真：021-33388224 客服电话：95523或 4008895523 电话委托电话：021-962505 18 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 公司网站：www.sywg.com （4）名称：国信证券股份有限公司 注册地址：深圳市罗湖区红岭中路 1012号国信证券大厦十六层至二十六层 办公地址：深圳市罗湖区红岭中路 1012号国信证券大厦六楼 法定代表人：何如 联系人：齐晓燕 电话：0755-82130833 传真：0755-82133952 客服电话：95536 公司网站：www.guosen.com.cn （5）名称：红塔证券股份有限公司 注册地址：云南省昆明市北京路 155号附 1号红塔大厦 9楼 办公地址：云南省昆明市北京路 155号附 1号红塔大厦 9楼 法定代表人：况雨林 客服电话：0871-3577930 传真：0871-3578827 公司网站：www.hongtastock.com （6）名称：中航证券有限公司 住所：南昌市红谷滩新区红谷中大道 1619号国际金融大厦A座41楼 法定代表人：杜航 联系人：戴蕾 电话：0791-86768681 传真：0791-86770178 公司网站：www.avicsec.com （7）名称：华宝证券有限责任公司 注册地址：上海市陆家嘴环路 166号未来资产大厦 27层 办公地址：上海市陆家嘴环路 166号未来资产大厦 27层 法定代表人：陈林 联系人：宋歌 19 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 电话：021-50122086 传真：021-50122200 客服电话：4008209898 公司网站：www.cnhbstock.com （8）名称：齐鲁证券有限公司 注册地址：济南市市中区经七路 86号 办公地址：济南市经七路 86号证券大厦 法定代表人：李玮 联系人：吴阳 电话：0531－68889155 传真：0531－68889752 客服电话：95538 公司网站：www.qlzq.com.cn （9）名称：渤海证券股份有限公司 注册地址：天津经济技术开发区第二大街 42号写字楼 101室 办公地址：天津市南开区宾水西道 8号 法定代表人：杜庆平 联系人：王兆权 电话：022-28451861 传真：022-28451892 客服电话：400-6515-988 公司网站：www.bhzq.com （10）名称：安信证券股份有限公司 注册地址：深圳市福田区金田路 4018号安联大厦 35层、28层 A02单元 办公地址：深圳市福田区金田路 4018号安联大厦 35层、28层 A02单元 深圳市福田区深南大道 2008号中国凤凰大厦1栋9层 法定代表人：牛冠兴 电话：0755-82825551 传真：0755-82558355 20 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 统一客服电话：4008001001 公司网站：www.essence.com.cn （11）名称：东方证券股份有限公司 住所：上海市中山南路 318号2号楼22层-29层 法定代表人：潘鑫军 联系人：吴宇 电话：021-63325888 传真：021-63326173 客服电话：95503 公司网站：www.dfzq.com.cn （12）名称：国泰君安证券股份有限公司 注册地址：上海市浦东新区商城路 618号 办公地址：上海浦东新区银城中路 168号上海银行大厦 29楼 法定代表人：万建华 联系人：吴倩 电话：021-38676666 传真：021-38670666 客服电话：400-8888-666 公司网站：www.gtja.com （13）名称：兴业证券股份有限公司 住所：福州市湖东路 99号标力大厦 法定代表人：兰荣 联系人：谢高得 电话：021-38565785 传真：021-38565955 客户服务热线：95562 公司网站：www.xyzq.com.cn （14）名称：海通证券股份有限公司 注册地址：上海市淮海中路 98号 21 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 办公地址：上海市广东路 689号 法定代表人：王开国 联系人：金芸、李笑鸣 电话：021-23219000 传真：021-23219100 客户服务热线：95553或拨打各城市营业网点咨询电话 公司网站：www.htsec.com （15）名称：信达证券股份有限公司 注册地址：北京市西城区闹市口大街 9号院 1号楼 办公地址：北京市西城区闹市口大街 9号院 1号楼 法定代表人：高冠江 联系人：唐静 电话：010-63081000 传真：010-63080978 客服电话：400-800-8899 公司网站：www.cindasc.com （16）名称：山西证券股份有限公司 住所：山西省太原市府西街 69号山西国贸中心东塔楼 法定代表人：侯巍 联系人：郭熠 电话：0351－8686659 传真：0351－8686619 客服电话：400-666-1618、95573 公司网站：www.i618.com.cn （17）名称：东北证券股份有限公司 注册地址：长春市自由大路 1138号 办公地址：长春市自由大路 1138号 法定代表人：矫正中 联系人：安岩岩 22 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 联系电话：0431-85096517 开放式基金咨询电话：4006000686；0431-85096733 开放式基金业务传真：0431-85096795 公司网站：www.nesc.cn （18）名称：华福证券有限责任公司 注册地址：福州市五四路157号新天地大厦7、8层 办公地址：福州市五四路157号新天地大厦7至10层 法定代表人：黄金琳 联系人：张腾 电话：0591-87383623 传真：0591-87383610 公司网站：www.hfzq.com.cn 客服电话：96326（福建省外请先拨0591） 二、二级市场交易代办证券公司 投资者在深圳证券交易所各会员单位证券营业部均可参与基金二级市场交易。 基金管理人可根据有关法律、法规的要求，选择其他符合要求的机构代理销售、赎回本 基金，并及时公告。 三、登记结算机构 名称：中国证券登记结算有限责任公司 住所：北京西城区金融大街 27号投资广场 23层 法定代表人：金颖 电话：010-59378835 传真：010-59378907 联系人：任瑞新 四、出具法律意见书的律师事务所 名称：国浩律师（广州）事务所 住所：广东省广州市体育西路 189号城建大厦 9楼 23 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 负责人：程秉 电话：020－38799345 传真: 020－38799335 经办律师：程秉 黄贞 联系人：程秉 五、审计基金资产的会计师事务所 名称：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址：上海市延安东路 222号外滩中心 30楼 法人代表：卢伯卿 联系人：黄晓霞 电话：021－61418888 传真：021－63350003 经办注册会计师：黄晓霞、余志亮 24 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 第六部分基金的募集 基金管理人按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定募集本 基金，并于2011年3月21日经中国证监会证监基金字[2011]424号文核准募集。 一、基金运作方式 交易型开放式。 二、基金类型 股票型证券投资基金。 三、基金存续期限 不定期。 四、募集期限及募集对象 募集期限自基金份额发售之日起不超过3个月。本基金募集对象为中国境内的个人投资者 和机构投资者、合格境外机构投资者及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他 投资者。 五、募集目标 本基金不设募集目标。 六、发售方式 投资者可选择网上现金认购、网下现金认购和网下股票认购三种方式。 网上现金认购是指投资者通过基金管理人指定的发售代理机构用深圳证券交易所网上系 统以现金进行的认购；网下现金认购是指投资者通过基金管理人以现金进行的认购；网下股 票认购是指投资者通过基金管理人指定的发售代理机构以股票进行的认购。 基金投资者在募集期内可多次认购，认购一经受理不得撤销。 基金发售机构认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表发售机构确实接收到 25 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 认购申请。认购的确认以登记结算机构或基金管理公司的确认结果为准。 七、募集场所 投资者应当在基金管理人及其指定的发售代理机构办理基金发售业务的营业场所或按基 金管理人、发售代理机构提供的其他方式办理基金份额的认购。发售代理机构的名单和联系 方式详见本基金《发售公告》。 八、基金份额发售面值和认购价格 本基金基金份额发售面值为人民币1.00元，认购价格为1.00元。 九、认购开户 1、投资者认购本基金时需具有深圳证券交易所A股账户或证券投资基金账户。 （1）已有深圳A股账户或证券投资基金账户的投资者不必再办理开户手续。 （2）尚无深圳A股账户或证券投资基金账户的投资者，需在认购前持本人身份证到中国 证券登记结算有限责任公司深圳分公司的开户代理机构办理深圳A股账户或证券投资基金账 户的开户手续。有关开设深圳A股账户和证券投资基金账户的具体程序和办法，请到各开户网 点详细咨询有关规定。 2、账户使用注意事项 （1）证券投资基金账户只能进行基金的现金认购及二级市场交易，如投资者需要参与网 下股票认购或基金的申购、赎回，则应使用深圳A股账户。 （2）已购买过由广发基金管理有限公司担任注册登记机构的基金的投资者，其拥有的广 发基金管理有限公司开放式基金账户不能用于认购本基金。 十、认购费用 认购费用由投资者承担，不高于0.8%，认购费率如下表所示： 认购份额 认购费率 M＜50万份 0.80% 50万份≤M＜100万份 0.50% 26 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 M≥100万份 1000元/笔 基金管理人办理网下现金认购时按照上表所示费率收取认购费用。发售代理机构办理网 上现金认购、网下股票认购时可参照上述费率结构，按照不高于0.8%的标准收取一定的佣金。 十一、网上现金认购 1、认购时间详见本基金《发售公告》。 2、认购限额：网上现金认购以基金份额申请。单一账户每笔认购份额需为1,000份或其 整数倍,最高不得超过99,999,000份。投资者可以多次认购，累计认购份额不设上限。 3、认购申请：投资者在认购本基金时，需按发售代理机构的规定备足认购资金，办理认 购手续。投资者可多次申报，不可撤单，申报一经确认，认购资金即被冻结。 4、认购金额和利息折算的份额的计算 本基金认购金额的计算如下： 认购佣金=认购价格×认购份额×佣金比率 净认购金额＝认购价格×认购份额 认购金额＝认购佣金+净认购金额 网上现金认购款项在基金募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所 有。利息折算的基金份额保留至整数位，小数部分舍去，舍去部分计入基金财产。 利息折算的份额＝利息/认购价格 例：某投资者到某发售代理机构网点认购100,000份本基金基金份额，假设该发售代理机 构确认的佣金比例为0.8%，则需准备的资金金额计算如下： 认购佣金=1.00×100,000×0.8%=800元 净认购金额=1.00×100,000=100,000元 认购金额=800+100,000=100,800元 即投资者需要准备100,800元资金，方可认购到100,000份本基金基金份额。假定该笔认 购金额产生利息10元，则投资者可得到100,010份本基金基金份额。 十二、网下现金认购 1、认购时间详见本基金《发售公告》。 2、认购限额：网下现金认购以基金份额申请。投资者通过基金管理人办理网下现金认购， 27 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 每笔认购份额须在5万份以上(含5万份)。投资者可以多次认购，累计认购份额不设上限。 3、认购手续：投资者在认购本基金时，需按基金管理人的规定办理相关认购手续，并备 足认购资金。网下现金认购申请提交后不得撤销。 4、认购金额和利息折算的份额的计算 通过基金管理人进行网下现金认购的投资者，认购以基金份额申请，认购费用、认购金 额的计算公式为： 认购费用＝认购价格×认购份额×认购费率 认购金额＝认购价格×认购份额×（1＋认购费率） 净认购份额＝认购份额＋认购金额产生的利息/基金份额发售面值 网下现金认购款项在基金募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所 有，网下现金认购款项利息数额以基金管理人的记录为准。利息折算的份额保留至整数位， 小数部分舍去，舍去部分计入基金财产。 利息折算的份额＝利息/认购价格 例：某投资者在本公司直销网点认购100,000份本基金基金份额，假定认购金额产生的利 息为10元，则需准备的资金金额的计算如下： 认购费用=1.00×100,000×0.8%=800元 认购金额=1.00×100,000×（1+0.8%）=100,800元 净认购份额=100,000+10/1.00=100,010份 即该投资者若通过基金管理人认购本基金100,000份，则需准备100,800元资金，假定该 笔认购金额产生利息10元，则投资者可得到100,010份本基金基金份额。 5、T日通过基金管理人提交的网下现金认购申请,由基金管理人于T＋1日进行有效认购款 项的清算交收，将认购资金划入基金管理人预先开设的基金募集专户。 十三、网下股票认购 1、认购时间详见本基金《发售公告》，具体业务办理时间由指定发售代理机构确定。 2、认购限额：网下股票认购以单只股票股数申报，用以认购的股票必须是中小板300价 格指数成份股和已公告的备选成份股。单只股票最低认购申报股数为1000股，超过1000股的 部分须为100股的整数倍。投资者可以多次提交认购申请，累计申报股数不设上限。 3、认购手续：投资者在认购本基金时，需按发售代理机构的规定，到发售代理机构网点 28 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 办理认购手续，并备足认购股票。网下股票认购申请提交后不得撤销，发售代理机构对投资 者申报的股票进行冻结。 4、特殊情形 (1)已公告的将被调出中小板300价格指数的成份股不得用于认购本基金。 (2)限制个股认购规模：基金管理人可根据网下股票认购日前3个月个股的交易量、价格 波动及其他异常情况，决定是否对个股认购规模进行限制，并在网下股票认购日前3个工作日 公告限制认购规模的个股名单。认购规模受限的个股一般不超过60只。 (3)临时拒绝个股认购：对于在网下股票认购期间价格波动异常或认购申报数量异常的个 股，基金管理人可不经公告，全部或部分拒绝该股票的认购申报。 5、清算交收：网下股票认购期内每日日终，发售代理机构将股票认购数据按投资者证券账户汇总发送给基金管理人。T日日终（T日为本基金发售期最后一日），基金管理人初步确认 各成份股的有效认购数量。登记结算机构根据基金管理人提供的确认数据,将投资者申请认购 的股票过户至本基金组合证券认购专户，完成验资后划入基金证券账户。基金管理人为投资 者计算认购份额，并根据发售代理机构提供的数据计算投资者应以基金份额方式支付的佣金， 从投资者的认购份额中扣除，为发售代理机构增加相应的基金份额。基金合同生效后，登记 结算机构根据基金管理人提供的投资者净认购份额明细数据进行投资者认购份额的初始登 记。 6、认购份额的计算公式： 投资者的认购份额=.(n) （第i只股票在T日的均价×有效认购数量）/1.00 i.1 其中： (1)i代表投资者提交认购申请的第i只股票，n代表投资者提交的股票总只数，n .300。 如投资者仅提交了1只股票的申请，则n＝1。 (2)“第i只股票在T日的均价”由基金管理人根据深圳证券交易所的T日行情数据，以该 股票的总成交金额除以总成交股数计算，以四舍五入的方法保留小数点后两位。若该股票在T 日停牌或无成交，则以同样方法计算最近一个交易日的均价作为计算价格。 若某一股票在T日至登记结算机构进行股票过户日的冻结期间发生除息、送股(转增)、配 股等权益变动，则由于投资者获得了相应的权益，基金管理人将按如下方式对该股票在T日的 均价进行调整： 29 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 ①除息：调整后价格＝T日均价-每股现金股利或股息 ②送股：调整后价格＝T日均价/(1＋每股送股比例) ③配股：调整后价格＝(T日均价＋配股价×配股比例)/(1＋每股配股比例) ④送股且配股：调整后价格＝(T日均价＋配股价×配股比例)/(1＋每股送股比例＋每股 配股比例) ⑤除息、送股且配股：调整后价格＝(T日均价＋配股价×配股比例-每股现金股利或股 息)/(1＋每股送股比例＋每股配股比例) (3)“有效认购数量”是指由基金管理人确认的并由登记结算机构完成清算交收的股票股 数。其中， ①对于经公告限制认购规模的个股，基金管理人可确认的认购数量上限为： qmax . (Cash. pq).105%.w/ p .(n) jj j.1 qmax 为限制认购规模的单只个股最高可确认的认购数量，Cash为网上现金认购和网下现 金认购的合计申请数额， pjj q为除限制认购规模的个股和基金管理人全部或部分临时拒绝的 个股以外的其他个股当日均价和认购申报数量乘积，w为该股按均价计算的其在T日中小板 300价格指数中的权重(认购期间如有中小板300价格指数调整公告，则基金管理人根据公告调 整后的成份股名单以及中小板300价格指数编制规则计算调整后的中小板300价格指数构成权 重，并以其作为计算依据)， p为该股在T日的均价。 如果投资者申报的个股认购数量总额大于基金管理人可确认的认购数量上限，则根据认 购日期的先后按照先到先得的方式确认。如同一天申报的个股认购数量全部确认将突破基金 管理人可确认上限的，则按比例分配确认。 ②若某一股票在网下股票认购日至登记结算机构进行股票过户日的冻结期间发生司法执 行，则基金管理人将根据登记结算机构确认的实际过户数据对投资者的有效认购数量进行相 应调整。 7、特别提示：投资者应根据法律法规及深圳证券交易所相关规定进行股票认购，并及时 履行因股票认购导致的股份减持所涉及的信息披露等义务。 十四、 募集资金利息与募集股票权益的处理方式 30 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 本基金合同生效前，基金投资者的认购款项只能存入专用账户，任何人不得动用。投资 者现金认购款项在基金募集期间形成的利息折算成基金份额计入基金投资者的账户，募集股 票在网下股票认购日至登记结算机构进行股票过户日的冻结期间所产生的权益归投资者所 有。 十五、 募集期间的资金、股票与费用 基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。 募集的股票由发售代理机构予以冻结，并由登记结算机构过户至本基金组合证券认购专户。 基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，不得从基金财产中列支。 31 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 第七部分基金合同的生效 一、基金合同生效 本基金基金合同已于 2011年6月3日正式生效， 二、基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额 基金合同生效后的存续期内，基金份额持有人数量不满 200人或者基金资产净值低于 5000万元，基金管理人应当及时报告中国证监会；基金份额持有人数量连续 20个工作日达 不到 200人，或连续 20个工作日基金资产净值低于 5000万元，基金管理人应当及时向中国 证监会报告，说明出现上述情况的原因并提出解决方案。法律法规另有规定时，从其规定。 32 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 第八部分基金份额折算和变更登记 一、 基金份额折算的时间 基金合同生效后，基金管理人应逐步调整实际组合直至达到跟踪指数要求，此过程为基 金建仓。基金建仓期不超过 3个月。 基金建仓期结束后，基金管理人确定基金份额折算日，并提前公告。 二、 基金份额折算的原则 基金份额折算由基金管理人向登记结算机构申请办理，并由登记结算机构进行基金份额 的变更登记。折算后的基金份额净值与折算日标的指数收盘值的千分之一基本一致。 基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生 调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。基金 份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响。基金份额折算后，基金份额持有人将按照 折算后的基金份额享有权利并承担义务。 如果基金份额折算过程中发生不可抗力或登记结算机构遇特殊情况无法办理，基金管理 人可延迟办理基金份额折算。 三、 基金份额折算的方法 1、基金份额折算程序与计算公式 （1）基金管理人确定基金份额折算日（T 日），并提前公告。 （2）T 日收市后，基金管理人计算当日的基金资产净值X、折算前基金份额总额Y，并 与基金托管人进行核对。 （3）假设T 日标的指数收盘值为I，则T 日的目标基金份额净值为I/1000，基金份额 折算比例的计算公式为： X / Y 折算比例= I/1000 ，以四舍五入的方法保留小数点后8 位。 （4）基金管理人根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额进行折算，折 算后的基金份额计算至整数位（小数部分舍去，舍去部分计入基金财产），加总得到折算后的 基金份额总额。 （5）登记结算机构根据基金管理人提供的数据为基金份额持有人进行基金份额的变更登 33 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 记。 （6）基金管理人、基金托管人根据折算后的基金份额总额，进行相应的会计处理，计算 T 日折算后的基金份额净值，并互相核对。 （7）登记结算机构完成份额变更登记后，基金管理人公告折算比例及折算后的基金份额 净值。基金份额持有人可以在其办理认购的销售网点查询折算后其持有的基金份额。 2、基金份额折算的举例 假设某投资者在基金募集期内认购了 5,000 份，基金份额折算日的基金资产净值为 3,323,000,170.95 元，折算前的基金份额总额为 3,200,019,000 份，当日标的指数收盘值 为1233.45。 （1）折算比例＝（3,323,000,170.95/3,200,019,000）/(1233.45/1000)＝0.84189176 （2）该投资者折算后的基金份额＝5,000×0.84189176＝4,209(小数部分舍去) 34 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 第九部分基金份额的交易 一、 基金上市 本基金合同生效后，具备上市条件，于 2011年8月10日开始在深圳证券交易所上市交 易。 二、 基金份额的上市交易 本基金基金份额在深圳证券交易所的上市交易需遵照《深圳证券交易所交易规则》、《深 圳证券交易所证券投资基金上市规则》、《深圳证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细 则》等有关规定。 三、 暂停上市交易 基金份额上市交易期间出现下列情形之一的，深圳证券交易所可暂停基金的上市交易， 并报中国证监会备案： 1、不再具备本章第一款规定的上市条件； 2、违反法律、行政法规，中国证监会决定暂停其上市； 3、严重违反深圳证券交易所有关规则的； 4、深圳证券交易所认为应当暂停上市的其他情形。 四、 终止上市交易 基金份额上市交易后，有下列情形之一的，深圳证券交易所可终止基金的上市交易，并 报中国证监会备案： 1、自暂停上市之日起半年内未能消除暂停上市原因的； 2、基金合同终止； 3、基金份额持有人大会决定终止上市； 4、深圳证券交易所认为应当终止上市的其他情形。 基金管理人应当在收到深圳证券交易所终止基金上市的决定之日起2 个工作日内发布基 金终止上市公告。 若因上述1、4 项等原因使本基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的， 本基金将由交易型开放式基金变更为以中小板 300价格指数为标的的指数基金。若届时本基 35 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 金管理人已有以该指数作为标的指数的指数基金，则本基金将本着维护投资者合法权益的原 则，履行适当的程序后选取其他合适的指数作为标的指数。 五、 基金份额参考净值(IOPV)的计算与公告 基金管理人在每一交易日开市前向深圳证券交易所提供当日的申购赎回清单，深圳证券 交易所在开市后根据申购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据，计算并发布基金 份额参考净值(IOPV)，供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。 1、基金份额参考净值计算公式为： 基金份额参考净值＝(申购赎回清单中必须用现金替代的替代金额＋申购赎回清单中可 以用现金替代成份证券的数量与最新成交价相乘之和+申购赎回清单中禁止用现金替代成份 证券的数量与最新成交价相乘之和＋申购、赎回清单中的预估现金部分)/最小申购赎回单位 对应的基金份额。 2、基金份额参考净值的计算以四舍五入的方法保留小数点后 3位。 3、基金管理人可以调整基金份额参考净值计算公式，并予以公告。 36 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 第十部分基金份额的申购与赎回 一、申购与赎回的场所 投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申购赎回代理 券商提供的其他方式办理基金的申购和赎回（详见第五部分相关服务机构）。 基金管理人可根据情况变更或增减基金申购赎回代理券商，并予以公告。在相关条件许 可的前提下，基金管理人可增加或调整申购赎回代理机构，并予以公告。 二、申购与赎回的开放日及时间 本基金基金合同已于 2011年6月3日正式生效，本基金自 2011年8月10日起开始办理 日常申购、赎回等业务。 基金投资者在开放日申请办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为深圳证券交易所 的正常交易日的交易时间。但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的 规定公告暂停申购、赎回时除外。 基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况， 基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息 披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 三、申购与赎回的原则 1、本基金采用份额申购和份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请。 2、本基金的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。 3、申购、赎回申请提交后不得撤销。 4、申购、赎回应遵守《深圳证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》的规定。 5、基金管理人在不损害基金份额持有人权益、不违背交易所相关规则的情况下可更改上 述原则，但最迟应在新的原则实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上予以公 告。 四、申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请 37 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 基金投资者必须按申购赎回代理券商规定的手续，在开放日的开放时间提出申购或赎回 的申请。 基金投资者在提交申购申请时须根据申购、赎回清单备足申购对价，基金投资者在提交 赎回申请时须持有足够的基金份额余额和现金，否则所提交的申购、赎回申请无效而不予成 交。 2、申购和赎回申请的确认 基金投资者申购、赎回申请在受理当日进行确认。如投资者未能提供符合要求的申购对 价，则申购申请失败。如投资者持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求准备足额的 现金，或本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，则赎回申请失败。投资者可 在申请当日通过其办理申购、赎回的销售网点查询有关申请的确认情况。 3、申购和赎回的清算交收与登记 本基金申购赎回过程中涉及的股票和基金份额交收适用深圳证券交易所的结算规则。 投资者 T日申购、赎回成功后，登记结算机构在 T日收市后为投资者办理组合证券的清 算交收以及基金份额、现金替代的清算，在 T+1日办理基金份额、现金替代的交收以及现金 差额的清算，在 T+2日办理现金差额的交收，并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理 人和基金托管人。如果登记结算机构在清算交收时发现不能正常履约的情形，则依据《中国 证券登记结算有限责任公司关于深圳证券交易所上市的交易型开放式指数基金登记结算业务 实施细则》的有关规定进行处理。 登记结算机构可在法律法规允许的范围内，对清算交收和登记的办理时间、方式进行调 整，并最迟于开始实施前 3个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。 五、申购与赎回的数额限制 投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购、赎回单位的整数倍。本基金最小申购、赎 回单位为 200万份。基金管理人可以根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整对申购 和赎回的数额限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体 上公告。 六、申购、赎回对价、费用及其用途 1、申购对价是指投资者申购基金份额时应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其他 38 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 对价。赎回对价是指投资者赎回基金份额时，基金管理人应交付给赎回人的组合证券、现金 替代、现金差额及其他对价。申购对价、赎回对价根据申购、赎回清单和投资者申购、赎回 的基金份额数额确定。 2、投资者在申购或赎回基金份额时，申购赎回代理券商可按照不超过0.5%的标准收取 佣金，其中包含证券交易所、登记结算机构等收取的相关费用。 3、T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1日公告，计算公式为计算日基金资 产净值除以计算日发售在外的基金份额总数。申购、赎回清单由基金管理人编制。T日的申 购、赎回清单在当日深圳证券交易所开市前公告。如遇特殊情况，可以适当延迟计算或公告， 并报中国证监会备案。 七、申购、赎回清单的内容与格式 1、申购、赎回清单的内容 T日申购、赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的组合证券、现金替代、T 日预估现金差额、T-1日现金差额、基金份额净值及其他相关内容。 2、组合证券相关内容 组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购、赎回清单将公告最小申 购、赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。 3、现金替代相关内容 现金替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组 合证券中部分证券的一定数量的现金。 采用现金替代是为了在相关成份股停牌等情况下便利投资者的申购、提高基金运作的效 率。 （1）现金替代分为 3种类型：禁止现金替代（标志为“禁止”）、可以现金替代（标志为 “允许”）和必须现金替代（标志为“必须”）。 禁止现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。 可以现金替代是指在申购基金份额时，允许使用现金作为全部或部分该成份证券的替代， 但在赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。 必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现金作为替代。 （2）可以现金替代 39 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 ①适用情形：可以现金替代的证券一般是由于停牌等原因导致投资者无法在申购时买入 的证券。 ②替代金额：对于可以现金替代的证券，替代金额的计算公式为： 替代金额＝替代证券数量×该证券经除权调整的 T-1日收盘价×(1＋现金替代保证金 率) 对于使用现金替代的证券，基金管理人需在证券恢复交易后买入，而实际买入价格加上 相关交易费用后与申购时的最新价格可能有所差异。为便于操作，基金管理人在申购赎回清 单中预先确定现金替代保证金率，并据此收取替代金额。如果预先收取的金额高于基金购入 该部分证券的实际成本，则基金管理人将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金 购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将向投资者收取欠缺的差额。 ③替代金额的处理程序 T日，基金管理人在申购、赎回清单中公布现金替代保证金率，并据此收取替代金额。 在 T日后被替代的成份证券有正常交易的 2个交易日（简称为 T+2日）内，基金管理人将以 收到的替代金额买入被替代的部分证券。T＋2日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替 代金额与被替代证券的实际购入成本（包括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应退还 投资者或投资者应补交的款项；若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部 分被替代证券实际购入成本加上按照 T+2日收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差 额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。 特例情况：若自 T日起，深圳证券交易所正常交易日已达到 20日而该证券正常交易日低 于 2日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照最近一次收盘价计 算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。 若现金替代日（T日）后至 T+2日（若在特例情况下，则为 T日起第 20个交易日）期间 发生除息、送股（转增）、配股等发生的权益变动，则进行相应调整。 T+2日后第 1个工作日（若在特例情况下，则为 T日起第 21个交易日），基金管理人将 应退款和补款的明细数据发送给登记结算机构，登记结算机构办理现金替代多退少补资金的 清算；T＋2日后第 2个工作日(若在特例情况下,则为 T日起第 22个交易日)，登记结算机构 办理现金替代多退少补资金的交收。 ④替代限制：为有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，基金管理人可规定投资者使用 可以现金替代的比例合计不得超过申购基金份额资产净值的一定比例。现金替代比例的计算 40 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 公式为： .(n) i . T-1 日收盘价 第只替代证券数量该证券经除权调整的 现金替代比例（%）= i.1 申购基金份额. T-1 日基金份额净值 说明：假设当天可以现金替代的股票只数为n。 （3）必须现金替代 ①适用情形：必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整将被剔除，或基金管理人出 于保护持有人利益原则等原因认为有必要实行必须现金替代的成份证券。 ②替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购、赎回清单中公告替代的 一定数量的现金，即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法为申购、赎回清单中该证券 的数量乘以其经除权调整的 T-1日收盘价。 4、预估现金差额相关内容 预估现金差额是指由基金管理人估计并在 T日申购赎回清单中公布的当日现金差额的估 计值，预估现金差额由申购赎回代理券商预先冻结。 预估现金差额的计算公式为： T日预估现金差额＝T-1日最小申购赎回单位的基金资产净值－(申购赎回清单中必须用 现金替代的固定替代金额＋申购赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与 T日经除权调 整的前收盘价乘积之和＋申购赎回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与 T日经除权调整 的前收盘价乘积之和) 其中，T日经除权调整的前收盘价由深圳证券交易所提供。另外，若 T日为基金分红除 息日，则计算公式中的“T-1日最小申购赎回单位的基金资产净值”需扣减相应的收益分配 数额。预估现金差额的数值可能为正、为负或为零。 5、现金差额相关内容 T日现金差额在 T+1日的申购、赎回清单中公告，其计算公式为： T日现金差额＝T日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购、赎回清单中必须用现 金替代的固定替代金额＋申购、赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与 T日收盘价相 乘之和+申购、赎回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与 T日收盘价相乘之和）。 T日投资者申购、赎回基金份额时，需按 T+1日公告的 T日现金差额进行资金的清算交 收。 现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现金差额为正数，则投资 41 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 者应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资者将根据其申购的 基金份额获得相应的现金；在投资者赎回时，如现金差额为正数，则投资者将根据其赎回的 基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应 的现金。 6、申购、赎回清单的格式 基金管理人有权根据业务需要对申购、赎回清单的格式进行修改。 申购、赎回清单的格式举例如下： 基本信息 最新公告日期：20131203 基金名称：中小 300 基金管理公司名称：广发基金管理有限公司 基金代码： 159907 标的指数代码：399008 T-1日 信息内容 现金差额（单位：元）：12129.17 最小申购、赎回单位资产净值（单位：元）：1393644.17 基金份额净值（单位：元）：0.9291 T日 信息内容 预估现金差额（单位：元）：12129.17 可以现金替代比例上限：45.00% 是否需要公布IOPV：是 最小申购、赎回单位（单位：份）：1500000 最小申购赎回单位现金红利（单位：元）：0 申购赎回组合证券只数：300只 是否开放申购：是 是否开放赎回：是 42 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 组合信息内容 证券代码 证券简称 股票数量 现金替代标志 可以现金替代保 证金率 固定替代金 额 002001新和成 400 1 21.00% 002003伟星股份 200 1 21.00% 002004华邦颖泰 300 1 21.00% 002005德豪润达 1000 1 21.00% 002006精功科技 400 1 21.00% 002007华兰生物 400 1 21.00% 002008大族激光 1000 1 21.00% 002009天奇股份 200 1 21.00% 002010传化股份 400 1 21.00% 002011盾安环境 600 1 21.00% 002012凯恩股份 600 1 21.00% 002013中航精机 300 1 21.00% 002014永新股份 200 1 21.00% 002015霞客环保 300 1 21.00% 002016世荣兆业 300 1 21.00% 002017东信和平 200 1 21.00% 002018华星化工 600 1 21.00% 002021中捷股份 600 1 21.00% 002022科华生物 500 1 21.00% 002023海特高新 300 1 21.00% 002024苏宁云商 5600 1 21.00% 002025航天电器 300 1 21.00% 002028思源电气 400 1 21.00% 002029七匹狼 600 1 21.00% 002030达安基因 400 1 21.00% 002031巨轮股份 300 1 21.00% 002032苏泊尔 100 1 21.00% 002033丽江旅游 200 1 21.00% 002035华帝股份 200 1 21.00% 002036宜科科技 200 1 21.00% 002037久联发展 300 1 21.00% 002038双鹭药业 400 1 21.00% 002039黔源电力 200 1 21.00% 002041登海种业 200 1 21.00% 002042华孚色纺 500 1 21.00% 002043兔宝宝 400 1 21.00% 002046轴研科技 200 1 21.00% 002048宁波华翔 500 1 21.00% 002049同方国芯 100 1 21.00% 43 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书【更新】 002050三花股份 400 1 21.00% 002051中工国际 300 1 21.00% 002052同洲电子 700 1 21.00% 002054德美化工 200 1 21.00% 002055得润电子 300 1 21.00% 002056横店东磁 300 1 21.00% 002060粤水电 600 1 21.00% 002062宏润建设 300 1 21.00% 002063远光软件 400 1 21.00% 002064华峰氨纶 500 1 21.00% 002065东华软件 400 1 21.00% 002067景兴纸业 1300 1 21.00% 002068黑猫股份 400 1 21.00% 002069獐子岛 400 1 21.00% 002070众和股份 500 1 21.00% 002073软控股份 800 1 21.00% 002078太阳纸业 500 1 21.00% 002079苏州固锝 600 1 21.00% 002080中材科技 200 1 21.00% 002081金螳螂 700 1 21.00% 002083孚日股份 900 1 21.00% 002084海鸥卫浴 200 1 21.00% 002086东方海洋 300 1 21.00% 002088鲁阳股份 200 1 21.00% 002089新海宜 400 1 21.00% 002091江苏国泰 200 1 21.00% 002092中泰化学 1200 1 21.00% 002093国脉科技 500 1 21.00% （未完）  |