[年报]天舟文化：2013年年度报告
天舟文化股份有限公司 tangle logo1 2013年年度报告 证券代码：300148 证券简称：天舟文化 二〇一四年二月二十七日 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人肖志鸿、主管会计工作负责人殷明坤及会计机构负责人(会计主 管人员)周艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 目录 一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 2 二、公司基本情况简介 ..................................................................................................................... 4 三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 6 四、董事会报告................................................................................................................................. 9 五、重要事项 ................................................................................................................................... 33 六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 40 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 45 八、公司治理 ................................................................................................................................... 50 九、财务报告 ................................................................................................................................... 54 十、备查文件目录.......................................................................................................................... 130 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 天舟文化 股票代码 300148 公司的中文名称 天舟文化股份有限公司 公司的中文简称 天舟文化 公司的外文名称 TANGEL PUBLISHING CO., LTD. 公司的外文名称缩写 TANGEL PUBLISHING 公司的法定代表人 肖志鸿 注册地址 湖南省长沙县星沙镇茶叶大市场办公楼502、602号 注册地址的邮政编码 410199 办公地址 湖南省长沙市东二环二段194号天域新都商务楼 办公地址的邮政编码 410016 公司国际互联网网址 http://www.t-angel.com 电子信箱 tangeldm@126.com 公司聘请的会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 湖南省长沙市韶山北路198号维一星城国际 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 喻宇汉 姜玲 联系地址 湖南省长沙市东二环二段194号天域新 都商务楼 湖南省长沙市东二环二段194号天域新 都商务楼 电话 0731-85565647 0731-85565647 传真 0731-85565647 0731-85565647 电子信箱 tangeldm@126.com tangeldm@126.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/、http://www.cs.com.cn/、http://www.stcn.com/、 http://www.cnstock.com/、http://www.ccstock.cn/ 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2003年08月18日 湖南省长沙县星沙 镇茶叶大市场办公 楼502、602号 430121000002025 430121750635435 75063543-5 最近一次工商变更 2013年07月24日 湖南省长沙县星沙 镇茶叶大市场办公 楼502、602号 430121000002025 430121750635435 75063543-5 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013年 2012年 本年比上年增减(%) 2011年 营业收入（元） 327,948,371.93 279,907,785.50 17.16% 277,601,529.49 营业成本（元） 234,196,001.72 192,761,706.66 21.50% 192,761,706.66 营业利润（元） 24,749,031.76 29,081,344.51 -14.90% 44,182,820.07 利润总额（元） 29,716,482.48 30,062,660.57 -1.15% 45,329,547.48 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 20,323,994.26 19,000,989.88 6.96% 33,182,234.30 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 12,850,053.18 18,257,636.82 -29.62% 32,303,731.40 经营活动产生的现金流量净额 （元） 46,466,466.46 2,936,885.26 1482.17% 22,599,684.84 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.31 0.02 1218.47% 0.23 基本每股收益（元/股） 0.13 0.12 8.33% 0.22 稀释每股收益（元/股） 0.13 0.12 8.33% 0.22 加权平均净资产收益率（%） 3.83% 3.64% 0.19% 6.51% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 2.42% 3.50% -1.08% 6.33% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减 (%) 2011年末 期末总股本（股） 152,100,000.00 126,750,000.00 20.00% 97,500,000.00 资产总额（元） 638,604,005.47 600,780,277.97 6.30% 577,527,201.23 负债总额（元） 92,832,695.46 67,154,997.15 38.24% 49,287,810.83 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 536,665,717.09 526,481,722.83 1.93% 521,924,768.70 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 3.53 4.15 -15.05% 5.35 资产负债率（%） 14.54% 11.18% 3.36% 8.53% 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 152,100,000 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 □ 是 √ 否 是否存在公司债 □ 是 √ 否 公司是否存在最近两年连续亏损的情形 □ 是 □ 否 √ 不适用 二、境内外会计准则下会计数据差异 □ 适用 √ 不适用 三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013年金额 2012年金额 2011年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 7,206,459.05 -8,474.20 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,966,666.67 1,200,000.00 1,400,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -792,664.61 -218,683.94 -244,798.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 1,928,448.61 245,329.02 286,681.85 少数股东权益影响额（税后） -21,928.58 -7,366.02 -18,457.34 合计 7,473,941.08 743,353.06 878,502.90 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 四、重大风险提示 重大资产重组风险 公司正积极推进发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组事项，收购北京神奇时 代网络有限公司100%股权。本次交易完成后，神奇时代将成为天舟文化的全资子公司。此次并购重组须经 中国证监会核准，仍存在以下重大风险： 1、本次交易尚需取得中国证监会对本次交易的核准，本次交易能否取得中国证监会核准并最终得以 成功实施面临不确定性，存在审批风险；2、因未来市场环境的变化神奇时代可能出现实际经营成果与盈 利预测存在一定差异的情况，交易存在盈利预测风险；3、神奇时代业绩承诺可能面临无法达到预期，存 在业绩承诺无法实现的风险；4、交易双方能否通过整合既保证公司对神奇时代的控制力又保持神奇时代 原有竞争优势并充分发挥本次交易的协同效应，具有不确定性，交易存在整合风险。 公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论 与分析中可能面对的风险部分的内容。 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2013年，公司积极应对传统出版行业萎缩、教辅新政冲击及移动互联网给行业带来巨大影响等外部环 境影响，以现有业务为基础，实施业务转型，探索公司发展的新模式。一方面，公司对效益不佳、效率不 高、甚至亏损的产业和机构进行了清理、整合，优化了资产和业务结构；另一方面公司加大了《能力培养 与测试》等教材教辅新产品开发力度，已初见成效，产品结构日趋优化。同时，公司围绕数字出版与新媒 体业务进行战略投资，如收购北京神奇时代项目、研发数字教育出版项目等，努力寻求新的经济增长点。 （1）公司主营业务稳中有升 2013年是全国大多数地区推行教辅新政的第一年，公司采取了多种渠道、多项措施确保出版发行业务 稳步增长，报告期内，公司实现营业总收入32,794.84万元，同比增长17.16%；利润总额2,971.65万元， 同比减少1.15%；归属于母公司所有者的净利润2,032.40万元，同比增长6.96%。 2013年，公司营业收入稳步增长的主要原因是：湖南教辅图书销售收入获得了18%的增长，确保了公 司传统优势地区业务的持续性；虽然“农家书屋”建设进入了日常维护期，政府招标采购金额逐年减少， 但公司仍在各项招标采购中屡获订单；公司加大了全国市场和新产品的开发力度，报告期内，湖南省以外 地区实现销售收入16,336.53万元，占比达50%，比去年同期增长59.19%；公司与人民教育出版社合作开 发的《能力培养与测试》成功在安徽、河北等省实现销售，全年新增收入7568.38万元，成为了公司整体 收入增长的新动力；控股子公司北京永载文化有限责任公司本期业务全面开展，客户数增加，增加销售收 入。 但由于以下原因，公司归属于母公司的净利润在报告期内增幅较小：第一，因公司报告期市场拓展、 新项目开发及资产重组等因素，销售费用及管理费用相应分别增长652.37万元、542.73万元，费用总额增 幅较大；第二，公司原子公司东方天舟和云上森林在本报告期合计亏损达1252.78万元，对合并利润总额 侵蚀较大。 （2）数字出版与新媒体业务实现重大突破 2013年公司通过线上线下互动营销、开发数字教育出版项目、投资并购等多种方式，积极推动传统出 版业务向数字出版与新媒体拓展。 公司数字教育出版项目自2012年底启动以来，各项工作进展良好，2013年获得了由国家新闻出版广 电总局颁发的《互联网出版许可证》，获得了从事教育类图书的互联网出版资质；“未来教育—云教育平台” 项目获得了500万元中央文化产业发展专项资金以及100万元湖南省文化产业专项资金的支持，这更加坚 定了公司自主研发数字出版项目的信心。同时，公司开启了并购重组国内优质手游公司“神奇时代”的步 伐，探索打造“线上游戏、线下图书”模式，从而借助移动互联网的蓬勃发展全面推动公司的转型升级。 （3）资产业务结构进一步优化 2013年，公司加快投资并购的步伐，并购神奇时代外，还参与了河北北洋出版传媒集团的增资扩股， 成为北洋传媒的战略投资者，此举不但有利于公司充分借助北洋传媒的出版、教材、渠道资源拓展全国市 场，而且为公司资产迅速增值拓展了空间。 为提高公司的盈利能力，调整业务结构，公司开展了一系列的资产优化整合行动：一是针对当前大众 图书市场不景气的紧迫形势，调整了公司大众图书业务板块的发展思路，清理渠道账款、优化库存结构、 拓展网络销售渠道，有效回笼了资金、降低了市场风险；二是转让或注销了北京东方天舟、云上森林、浙 江天舟三家亏损的控股子公司，即时调整或终止了近期难以扭亏的相关业务，让公司甩掉包袱、轻装上阵； 三是转让了参股公司--北京北舟公司49%股权，注销全资子公司—湖南教科公司将其功能合并进入研发中 心。这些举措降低了内部运行成本、提高了运行效率，促进了公司资产质量和结构的进一步优化。 （4）管理体系日益健全、初见成效 2013年，公司通过设置专业岗位、健全内部管理制度、强化各部门责任、加强维权等措施，有效提升 了知识产权管理水平，新申请14个商标，公司也被评为“2013年中国版权最具影响力企业”。 2013年，公司管理体系健全与规范运作程度都得到了普遍提升，其中内控建设和内部审计规范运行， 较好的发挥了发现问题、防范风险的功能；图书质量管理有明显提升，基本杜绝了质量事故，差错率显著 降低；管理信息化建设持续推进，推动了公司各个环节的标准化、规范化运行；物流管理硬件和软件全面 提升，有效降低成本、提升效率。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 1. 报告期营业总收入32,794.84万元，同比上升17.16%，收入增加的主要原因为报告期公司发行的新 图书《能力培养与测试》实现销售收入7,568.38万元。 2. 报告期总营业成本23,419.60万元，同比上升21.50%，成本增加的主要原因为报告期发行的新图书 《能力培养与测试》收入的增加而相应成本的增加。 3. 报告期销售费用4,051.58万元，同比上升19.19%，销售费用增加的主要原因为：第一，母公司销 售收入增长而销售费用同向增加约181.38万元，公司子公司北京永载报告期业务规模全面铺开，销售费用 增加87.85万元；第二，报告期公司子公司东方天舟及云上森林纳入合并的销售费用合计473.09万元较上 年同期增加约148.98万元。 4. 报告期管理费用3,259.10万元，同比上升19.98%，管理费用增加的主要原因为：第一，公司报告 期内因资产重组项目增加中介机构费用161.23万元、差旅费及办公费等增加89.38万元；第二，报告期内 预提了2013年度高管绩效工资62.30万元。 5. 经营活动产生的现金流量净额4,646.65万元，同比上升1,482%，经营活动净现金流大幅增加的主 要原因为：第一，报告期内公司销售额较上期增幅较大，回款速度加快，同时本期收回了上期部分到期款 项；第二，报告期销售收入增加，期末待支付的购货款增加，应付账款增加。 6. 投资活动产生的现金流量净额-25,073.20万元，同比下降6,170%，投资活动净现金流大幅减少的主 要原因为：第一，报告期公司按协议支付了北洋传媒的投资款10,412.27万元；第二，报告期末募集资金 定期存款18,207.70万元；第三，报告期收回处置北京北舟文化传媒有限公司的股权款2,932.19万元。 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 报告期内，利润结构无重大变动 3)收入 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减情况 主 营 收入 326,792,887.16 279,773,171.20 16.81% 其 他 收入 1,155,484.77 134,614.30 758.37% 营业总收入 327,948,371.93 279,907,785.50 17.16% 驱动收入变化的因素 报告期公司实现主营收入32,679.29万元，较上年同期27,977.32万元，同比增长16.81%，增长的主 要原因为公司报告期新增发行图书《能力培养与测试》实现营业收入7,568.38万元。 报告期其他收入主要为图书推广及设计策划等业务，本期其他收入实现115.55万元，较上期增幅较 大，主要为公司子公司北京永载报告期实现图书推广业务收入约83.95万元。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4)成本 单位：元 主营成本分行业 2013年 2012年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 图书出版发行 225,210,115.29 96.24% 191,126,107.12 99.15% 17.83% 教育咨询 4,802,952.05 2.05% 1,635,599.54 0.85% 193.65% 其他(字画) 4,000,000.00 1.71% 合 计 234,013,067.34 100.00% 192,761,706.66 100.00% 21.40% 5)费用 单位：元 2013年 2012年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 40,515,820.16 33,992,096.35 19.19% 管理费用 32,591,006.53 27,163,738.45 19.98% 财务费用 -8,407,454.72 -7,524,037.57 -11.74% 所得税 9,314,263.09 9,795,370.15 -4.91% 6)研发投入 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013年 2012年 2011年 研发投入金额（元） 11,686,130.85 14,579,744.73 研发投入占营业收入比例（%） 3.56% 5.21% 研发支出资本化的金额（元） 资本化研发支出占研发投入 的比例（%） 资本化研发支出占当期净利 润的比重（%） 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 391,224,195.66 320,725,356.05 21.98% 经营活动现金流出小计 344,757,729.20 317,788,470.79 8.49% 经营活动产生的现金流量净 额 46,466,466.46 2,936,885.26 1482.17% 投资活动现金流入小计 41,533,770.30 3,466,723.00 1098.07% 投资活动现金流出小计 292,265,815.35 7,465,489.99 3814.89% 投资活动产生的现金流量净 额 -250,732,045.05 -3,998,766.99 -6170.23% 筹资活动现金流入小计 - 900,000.00 筹资活动现金流出小计 9,964,235.67 15,781,400.00 -36.86% 筹资活动产生的现金流量净 额 -9,964,235.67 -14,881,400.00 33.04% 现金及现金等价物净增加额 -214,229,814.26 -15,943,281.73 -1243.70% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 1. 报告期经营活动产生的现金流量净额4,646.65万元，同比增长1,482%，增长的主要原因为报告期 内公司销售额较上期增幅较大，回款速度加快，同时本期收回了上期部分到期款项，以及期末待支付的购 货款增加，应付账款增加。 2. 报告期投资活动现金流入小计为4,153.38万元，同比增长1,098%，增长的主要原因为：第一，报 告期收回处置北京北舟文化传媒有限公司的股权款2,932.19万元；第二，报告期收到中央文化产业发展专 项资金500万元；第三，报告期处置东方天舟及云上森林子公司收回现金净额306.29万元；第四，报告期 收回处置闲置房产尾款408.98万元。 3. 报告期投资活动现金流出小计为29,226.58万元，同比增长3815%，增长的主要原因为：第一，报 告期按投资协议支付北洋传媒投资款10,412.27万元；第二，报告期末募集资金定期存款18,207.70万元； 4. 报告期筹资活动现金流出小计为996.42万元，同比下降36.86%，下降的主要原因为报告期分配2012 年度现金分红总额较上年度现金分红减少448.50万元。 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 230,302,309.64 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 62.15% 向单一客户销售比例超过30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 97,690,705.95 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 35.79% 向单一供应商采购比例超过30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 □ 适用 √ 不适用 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 □ 适用 √ 不适用 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务毛利润 分行业 图书出版发行 320,802,804.62 95,592,689.33 教育咨询 2,096,277.23 -2,706,674.82 其他(字画) 3,893,805.31 -106,194.69 合 计 326,792,887.16 92,779,819.82 分产品 青少年类图书 287,943,788.35 87,943,341.63 社科类图书 32,120,919.59 7,100,025.49 版税 738,096.68 549,322.21 教育咨询 2,096,277.23 -2,706,674.82 其他(字画) 3,893,805.31 -106,194.69 合 计 326,792,887.16 92,779,819.82 分地区 湖南省内销售 163,427,592.04 58,747,224.76 湖南省外销售 163,365,295.13 34,032,595.07 合 计 326,792,887.16 92,779,819.82 2)占比10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 图书出版发行 320,802,804.62 225,210,115.29 29.80% 15.83% 17.83% -1.19% 分产品 青少年类图书 287,943,788.35 200,000,446.72 30.54% 40.20% 46.06% -2.79% 社科类图书 32,120,919.59 25,020,894.10 22.10% -48.26% -48.54% 0.41% 分地区 湖南省内销售 163,427,592.04 104,680,367.28 35.95% -7.75% -12.44% 3.44% 湖南省外销售 163,365,295.13 129,332,700.06 20.83% 59.19% 76.67% -7.84% 合 计 326,792,887.16 234,013,067.34 28.39% 16.81% 21.40% -2.71% 图书出版发行业务报告期完成销售收入32,080.28万元，同比增长15.83%，增长的主要原因为公司报 告期新增发行图书《能力培养与测试》实现销售收入7,568.38万元。 青少年类图书品种报告期完成销售收入28,794.38万元，同比增长40.20%，增长的主要原因为报告期 公司新增发行青少年教辅图书《能力培养与测试》实现销售收入7,568.38万元。 社科类图书品种报告期完成销售收入3,212.09万元，同比下降48.26%，下降的主要原因为公司子公司 华文俪制受经济减速下滑的影响，订单减少，报告期内销售额下降，以及湖南省农家书屋等招投标业务订 单报告期较上期有较大幅度的减少。 2013年公司湖南省外销售收入16,336.53万元，同比增长59.19%，增长的主要原因为公司新发行图书 《能力培养与测试》在安徽等地区实现销售收入7,568.38万元。 3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近3年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013年末 2012年末 比重增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 应收票据 180,508.00 0.03% 410,000.00 0.07% -0.04% 应收票据减少22.95万元，下降 55.97%，主要原因为本期兑现到期银 行汇票。 预付款项 12,109,228.39 1.90% 17,596,413.00 2.93% -1.03% 预付账款减少548.72万元，下降 31.18%，主要原因为：（1）公司因拟 调整与中央教育科学研究院的合作方 式，本期将向其预付的300万元转入 其他应收款；（2）本期预付给供应商 的图书采购款减少。 其他流动资产 833,509.37 0.13% 607,774.35 0.10% 0.03% 其他流动资产增加22.57万元，增长 37.14%，增加的主要为本期待抵扣的 增值税进项税额及预交的所得税。 长期股权投资 110,673,752.33 17.33% 35,526,601.36 5.91% 11.42% 长期股权投资增加7,514.72万元，增 长211.52%，主要原因为：（1）本期 新增对北洋出版传媒的投资10,412.26 万元；（2）本期处置参股公司北京北 舟的股权2,834.30万元。 长期待摊费用 - 0.00% 4,378,661.96 0.73% -0.73% 长期待摊费用减少437.87万元，下降 100%，主要原因为年初长期待摊费用 为原子公司东方天舟向天津乐美汇教 育信息咨询有限公司购买4个教学点 的相关待摊资产及经营权，因本期该 子公司股权已整体出售，其报表不再 纳入合并报表，故该项目减少。 其他非流动资产 6,000,000.00 0.94% 1,000,000.00 0.17% 0.77% 其他非流动资产增加500万元，增长 500%，增加的为本期向北京神奇时代 网络有限公司各股东预付的资产重组 收购款。 应收利息 3,372,422.90 0.53% 应收利息增加337.24万元,增长100%， 增加的为未到期的募集资金定期存款 利息。 资产总额 638,604,005.47 100.00% 600,780,277.97 100.00% 资产总额增加3,782.37万元，增长 6.30%，主要为长期股权投资的增长。 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013年 2012年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 应付账款 73,658,110.03 12% 52,192,540.56 9% 3% 应付账款增加2,146.56万元，增长 41.13%，增长的主要原因为本期销售 额增长，发出商品增加，期末采购未 结算的应付账款增加。 应付职工薪酬 1,903,806.52 0% 373,769.92 0.56% -1% 应付职工薪酬增加约153万元，增长 409.35%，增长的主要原因为本期预 说明: C:\Users\jo\AppData\Roaming\Tencent\Users\14117270\QQ\WinTemp\RichOle\1NZWIQ9AG)$L~F66SGSN7]Q.jpg 说明: C:\Users\jo\AppData\Roaming\Tencent\Users\14117270\QQ\WinTemp\RichOle\1NZWIQ9AG)$L~F66SGSN7]Q.jpg 说明: C:\Users\jo\AppData\Roaming\Tencent\Users\14117270\QQ\WinTemp\RichOle\1NZWIQ9AG)$L~F66SGSN7]Q.jpg 说明: C:\Documents and Settings\Administrator\My Documents\Tencent Files\14117270\Image\EOL2B]K0XYVCF0]{W{U3K02.jpg 说明: C:\Documents and Settings\Administrator\My Documents\Tencent Files\14117270\Image\EOL2B]K0XYVCF0]{W{U3K02.jpg 说明: C:\Documents and Settings\Administrator\My Documents\Tencent Files\14117270\Image\EOL2B]K0XYVCF0]{W{U3K02.jpg 提了2013年度绩效工资，预计2014 年1月份将支付。 其他非流动负债 3,333,333.33 1% 1% 其他非流动负债增加333.33万元，增 长100%，增加的为本期收到的政府 补助款。 负债合计 92,832,695.46 15% 67,154,997.15 11% 4% 负责总额增加2,567.77万元，增长 38.24%，主要为应付账款的增加。 3)以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 （4）公司竞争能力重大变化分析 报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大变化。 截至本报告期内，公司拥有79项著作权（其中图书著作权69项、软件著作权10项）、64项注册商标 权（对比2012年度报告披露的商标情况，新增注册商标权7项、在注册商标权7项）以及土地使用权（公 司所属位于芙蓉区火星镇综合楼11套房、长沙县星沙镇茶叶大市场“山水茗园”13套房分摊的土地使用权）。 报告期内，公司新增注册商标权7项： 序号 所有权人 名称 申请注册日 期 受理文号 核定使用商品 （服务项目） 1 天舟文化 2013-6-28 12833241 第41类 2 天舟文化 2013-6-28 12833045 第16类 3 天舟文化 2013-6-28 12832969 第9类 4 天舟文化 11183502 2013-11-28至 2023-11-27 第9类 5 天舟文化 11183588 2013-11-28至 2023-11-27 第16类 6 天舟文化 11183557 2013-11-28至 2023-11-27 第41类 说明: C:\Documents and Settings\Administrator\My Documents\Tencent Files\14117270\Image\]N6TEPLZJI(7QE{R]2[~F3C.jpg up英语 up英语 up英语 up英语 说明: C:\Users\jo\AppData\Roaming\Tencent\Users\14117270\QQ\WinTemp\RichOle\1NZWIQ9AG)$L~F66SGSN7]Q.jpg 说明: C:\Users\jo\AppData\Roaming\Tencent\Users\14117270\QQ\WinTemp\RichOle\1NZWIQ9AG)$L~F66SGSN7]Q.jpg 说明: C:\Users\jo\AppData\Roaming\Tencent\Users\14117270\QQ\WinTemp\RichOle\1NZWIQ9AG)$L~F66SGSN7]Q.jpg 7 天舟文化 11183636 2013-11-28至 2023-11-27 第16类 天舟文化公司新增在注册商标7项： 序号 所有权人 名称 申请注册日 期 受理文号 核定使用商品 （服务项目） 1 天舟文化 2013-2-1 12141582 第35类 2 天舟文化 2013-2-1 12141650 第9类 3 天舟文化 2013-2-1 12141705 第38类 4 天舟文化 2013-2-1 12141758 第42类 5 天舟文化 2013-6-28 12833241 第41类 6 天舟文化 2013-6-28 12833045 第16类 7 天舟文化 2013-6-28 12832969 第9类 （5）投资状况分析 1)对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 104,122,673.75 0 100% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例（%） 资金来源 合作方 本期投资 盈亏（元） 是否涉诉 北洋出版传媒股份有限公 司 图书、报刊、音像制 品、电子出版物出版、 2.22% 自有资金 北洋出版传 媒股份有限 0 否 印刷、发行和网络出 版；设计、制作、发 布、代理广告业务； 印刷物资销售；商品 的进出口业务；租型。 公司 2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 37,946.268 报告期投入募集资金总额 768.96 已累计投入募集资金总额 19,616.68 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 募集资金总体使用情况说明 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1697号核准，并经深圳证券交易所同意，由主承销商海通证券股份有限公 司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,900万 股，发行价 格为每股21.88元。募集资金总额 41,572万元，扣除海通证券股份有限公司的承销费和保荐费2,997.16万元，募集资金人 民币 38,574.84万元，已由主承销商海通证券股份有限公司于2010年12月9日汇入本公司账户，扣除交易所的发行手续 费等发行费用人民币628.572万元后，募集资金净额为人民币 37,946.268万元。上述资金到位情况业经天职国际会计师事 务所有限公司验证，并出具天职湘核字[2010]442号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。 （二）募集资金以前年度使用金额 本公司以前年度累计使用募集资金 188,477,245.36元。其中：置换预先已投入内容策划与图书发行项目的自筹资金 20,029,336.73元；内容策划与图书发行项目使用 49,697,477.09元；营销网络建设项目使用 2,106,636.55元；管理信息与出 版创意平台软件款项目使用1,280,741.00元；投资设立浙江天舟图书有限责任公司使用 3,500,000.00元；投资设立北京北舟 文化传媒有限责任公司使用 29,400,000.00元；设立北京事业部使用 27,463,053.99元；投资设立北京东方天舟教育科技有 限公司使用 15,000,000.00元；超募资金永久补充流动资金使用 40,000,000.00元。 募集资金专用账户以前年度共取得利息收入14,458,646.65 元，支付银行手续费及账户管理费9,642.45 元。 截止2012年12 月31日，公司募集资金专户余额为205,434,438.84元。 （三）2013年度募集资金使用情况及结余情况 2013年1-12月，本公司募集资金使用情况如下： （1）2013年1-12月，本公司累计使用募集资金7,689,554.76元。其中：本年度内容策划与图书发行项目使用6,315,586.18 元；营销网络建设项目使用195,500.00元；管理信息与出版创意平台软件款项目使用460,300.00元；设立北京事业部使用 718,168.58元。 （2）2013年1-12月，募集资金专户取得利息收入3,084,162.61元，支付银行手续费及账户管理费5,286.90元。 截止2013年12月31日，公司募集资金专户余额为200,823,759.79元。 3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1.内容策划与图书发 行项目 否 7,604.24 7,604.24 631.56 7,604.24 100.00% 2013年 36.35 1,745.25 是 否 2.营销网络建设项目 否 3,320.40 3,320.40 19.55 230.21 6.93% 2014年 不适用 不适用 不适用 否 3.管理信息和出版创 意平台建设项目 否 3,200.58 3,200.58 46.03 174.10 5.44% 2014年 不适用 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 14,125.22 14,125.22 697.14 8,008.55 -- -- 36.35 1,745.25 -- -- 超募资金投向 1.投资设立浙江天舟 图书有限责任公司 否 350.00 350.00 350.00 100.00% 2011年 -191.43 -295.86 否 是 2.设立北京事业部 否 3,000.00 3,000.00 71.82 2,818.13 93.94% 2011年 不适用 不适用 不适用 否 3.投资设立北京北舟 文化传媒有限责任 公司 否 2,940.00 2,940.00 2,940.00 100.00% 2011年 -111.90 -7.81 否 是 4.教育内容资源研发 与服务平台建设项 目 否 2,884.00 2,884.00 - 0.00% 不适用 不适用 不适用 否 5.投资设立北京东方 天舟教育科技有限 责任公司 否 1,500.00 1,500.00 1,500.00 100.00% 2012年 -1,130.87 -1,661.92 否 是 归还银行贷款（如 有） -- -- -- -- -- -- 补充流动资金（如 -- 4,000.00 4,000.00 4,000.00 100.00% -- -- -- -- 有） 超募资金投向小计 -- 14,674.00 14,674.00 71.82 11,608.13 -- -- -1,434.20 -1,965.59 -- -- 合计 -- 28,799.22 28,799.22 768.96 19,616.68 -- -- -1,397.85 -220.34 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 1.营销网络建设项目：2011年以来，国家教育部、新闻出版总署对中小学教材的审定、教辅材料 的出版、发行等方面的政策规定进行了较大幅度的调整，加强了对教辅图书市场的规范和整顿，陆续 出台了一批新的规范性文件。为了确保公司营销推广模式能够符合最新的政策法规，避免盲目投入， 公司放缓了全国营销分支机构的建设，公司将在有关政策趋势清晰后，加快推进全国营销网络项目建 设。经公司第二届董事会第十八次会议审议，决定将该项目预计可达到使用状态的时间，由2012年 12月31日延期至2014年12月31日。 2.管理信息和出版创意平台建设项目：由于公司营销网络建设未能按期推进，内部管理运营体系 尚不完整，公司管理信息系统建设难以按期投入，创意资源平台项目的建设尚处于具体实施方案的设 计和论证的过程中。目前公司已加快管理信息和出版创意平台的基础建设工作，争取早日建成该项目。 经公司第二届董事会第十八次会议审议，决定将该项目预计可达到使用状态的时间，由2012年12月 31日延期至2014年12月31日。 3.教育内容资源研发与服务平台项目：该项目目前仍处于筹备阶段，合资公司尚未组建，但幼教 读物、英语测评等项目正在全力推进。 4.投资设立的浙江天舟未达到预期收益的主要原因是：目前少儿图书市场品种繁多，公司的销售 渠道有限，市场竞争加剧，以致我司开发的图书品种销量未达到预计目标，同时公司也主动控制开发 规模，避免更大亏损。 5.投资设立的北京北舟公司未达到预期收益的主要原因为：A、原预计招投标市场具有一定的不 确定性，市场规律难以掌控，业务开拓需要一个过程，使得招投标业务未达到预期目标；B、受国家 教材教辅管理政策调整的影响，全国教材教辅市场推广未能按预期的计划进行。 6.投资设立东方天舟未达到预期收益的主要原因为：A、原托管上海东阶双语学校因学校面临搬 迁，经营存在不确定性，延缓了实施计划；B、原预计的教具教材的销售及NCET的考试因暂未到中 国教育学会外语专业委员会正式推广的配合，考生人数未达到预期水平；C、因公司新成立，品牌还 在推广期，招生人数受限，学校收入未达预期。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 1、投资设立浙江天舟图书有限责任公司。因行业市场情况发生较大变化，该公司实际运营情况 与预测差距较大，造成图书库存积压严重。经公司董事会决定处置该公司，并已于2013年下半年进 入清算期，预计2014年3月将完成注销登记。 2、投资设立北京北舟文化传媒有限责任公司。根据公司的战略目标，公司将加快现有业务结构 的调整，将持有的北舟公司49%的股份转让给北洋传媒，并已于2013年12月收到北洋传媒股权转让 款。 3、投资设立北京东方天舟教育科技有限责任公司。因该子公司总部及5所学校严重亏损，且短 期内难以扭转，新项目投资存在重大不确定性风险。经公司董事会决议：将持有东方天舟77.5%的股 份转让给控股股东“天鸿投资”，现已收到“天鸿投资”股权转让款项。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 本公司超募资金23,821.048万元，其使用情况如下： 1.2011年3月21日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于审议使用部分与主营业务 相关的营运资金投资设立浙江天舟图书有限公司的议案》：同意公司以人民币350万元现金投资设立 浙江天舟图书有限公司。2011年6月21日，浙江天舟图书有限责任公司在工商行政管理部门登记成 立并已正常开展经营活动。但由于行业市场情况发生较大变化，该公司实际运营情况与预测差距较大， 故决定注销该公司，目前正在办理相关手续 2.2011年4月8日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用超募资金投资设立北京 事业部的议案》：同意使用公司首次公开发行超额募集资金3,000万元投资设立北京事业部。投资的主 要用途如下：投资2,610万购置北京事业部办公场地，投资390万元用于北京事业部人员招聘和补充 北京事业部流动资金等。北京事业部目前已正常运营。 3.2011年6月29日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用超募资金投资参股北 京北舟文化传媒有限公司的议案》，公司以现金出资2,940万元参股成立北京北舟文化传媒有限公司， 持股比例49%。2011年8月3日，北京北舟文化传媒有限责任公司在工商行政管理部门登记成立并 已正常开展经营活动。但为适应公司发展战略，调整业务结构，公司已于本报告期将该公司股权转让。 4.2011年11月30日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用超募资金投资建设 “教育内容资源研发与服务平台”项目的议案》，同意使用超募资金2,884万元与中国教育科学研究院 共同投资建设“教育内容资源研发与服务平台”项目。该项目目前仍处于筹备阶段。相关研发项目已 推进实施。 5.2012年6月4日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用超募资金投资设立北 京东方天舟教育科技有限公司的议案》，同意使用超募资金1,500万元与上海东方阶梯智力发展有限公 司、生艳秋女士共同出资设立北京东方天舟教育科技有限公司。2012年6月26日,北京东方天舟教育 科技有限责任公司在工商行政管理部门登记成立。但由于该公司严重亏损，短期内难以扭转，故公司 已将其所持股转让。 6.2012年8月21日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久 补充流动资金的议案》，同意使用超募资金4,000万元用于永久补充流动资金，目前流动资金已补充到 位。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 本公司在募集资金实际到位之前，利用自筹资金对募投项目已累计投入2,002.934万元，其中内 容策划与图书发行项目使用2,002.934万元。2011年3月21日，本公司第二届董事会第二次会议审议 通过了《关于用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，公司以2,002.934万元募集 资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 存放于募集资金专户。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 不适用 其他情况 4)募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 5)非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 截止报告期末累计 实现的收益 北洋出版传媒股份 有限公司 10,412.27 10,412.27 10,412.27 100% 0 合计 10,412.27 10,412.27 10,412.27 -- 0 6)持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7)持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 8)买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 9)以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 （6）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产（元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利润 (元) 净利润（元） 1.湖南天舟 华文俪制 传媒有限 责任公司 境内非金融 公司 图书批发 图书销售 3,000.00 57,327,942.45 44,538,780.80 31,749,388.12 -3,754,152.41 -3,715,930.79 2.北京北方 天舟文化 有限责任 公司 境内非金融 公司 图书批发 图书销售 500.00 9,797,606.48 611,762.94 5,020,909.91 -1,442,028.07 -1,441,658.07 3.怀化天舟 教育有限 责任公司 境内非金融 公司 图书批发 图书销售 500.00 17,083,247.87 7,284,346.88 33,052,611.72 1,230,555.88 582,527.51 4.广州天瑞 文化传播 有限责任 公司 境内非金融 公司 图书批发 图书销售 300.00 4,969,709.34 4,017,319.86 5,811,464.28 201,392.73 119,191.46 5.浙江天舟 图书有限 责任公司 境内非金融 公司 图书批发 图书销售 500.00 2,041,880.25 2,041,432.65 2,878,899.91 -1,802,295.10 -1,914,301.42 6.北京永载 文化有限 责任公司 境内非金融 公司 图书批发 图书销售 500.00 28,786,081.05 14,053,541.19 45,813,033.6 8,462,254.43 6,299,502.36 7.江苏凤凰 天舟新媒 体发展有 限责任公 司 境内非金融 公司 图书批发 图书销售 1,000.00 52,728,411.11 11,377,428.78 28,746,765.78 1,154,774.36 370,980.83 主要子公司、参股公司情况说明 1. 子公司华文俪制报告期净利润亏损317.59万元，较上年度亏损24.55万元亏损增加，报告期亏损的 主要原因为受经济减速下滑的影响，订单量减少，销售收入较上期下降约37%，而管理费用及固定销售费 用控制效果有限，导致报告期较上期大幅亏损。 2. 子公司北方天舟报告期净利润亏损144.17万元，较上年度亏损28.73万元亏损增加，报告期较上期 亏损较大的主要原因为2013年北方天舟业务结构调整，新增了“学前教育”及“教材教辅”等业务，相 应的业绩预计2014年秋才有体现，而当期销售费用及管理费用较上期增加232.59万元，导致本期亏损增 大。 3. 子公司怀化天舟报告期净利润58.25万元，较上年度亏损2.75万元有一定增长，报告期净利润增长 的主要原因为2013年期刊和单元测评的发行劳务成本下降，提高了销售毛利率所致。 4. 子公司广州天瑞报告期净利润11.92万元，较上年度30.80万元略有下降，报告期净利润下降的主 要原因为期刊业务销售收入的下滑。 5. 子公司浙江天舟报告期净利润亏损144.17万元，较上年度亏损24.33万元亏损增加，报告期净利润 下降的主要原因为处理滞销库存图书损失对当期利润总额的影响。 6. 子公司北京永载报告期净利润629.95万元，较上年度309.79万元增幅较大，报告期净利润增长的 主要原因为本期全面开展业务，客户数增多，销售收入增加所致。 7. 参股公司凤凰天舟报告期净利润37.10万元，较上年度77.56万元小幅下降，报告期净利润下降的 主要原因为本期末库存商品较年初大幅增长，计提的资产减值准备较上期增长约123万元。 报告期内取得和处置子公司的情况 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对报告期整体生产和业绩的 影响 1.北京东方天舟教育科技有限 责任公司 子公司亏损 整体出售 2,628,525.35 2. 云上森林信息技术(北京)有 限责任公司 子公司亏损 整体出售 305,631.25 3.湖南天舟教育科技研究有限 责任公司 资源整合 吸收合并 0 （7）公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 二、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势 1、国家先后出台了《文化产业振兴规划》《文化部关于加快文化产业发展的指导意见》《关于金融支 持文化产业振兴和发展繁荣的指导意见》等一系列促进行业发展的产业政策，文化产业振兴发展提高到了 前所未有的高度，文化产业的发展前景更加明朗。同时，随着云计算、大数据等新技术的应用，互联网的 技术创新、模式创新、管理创新推动着新媒体发生了翻天覆地的变化，传统媒体经历着深刻的转型变革， 未来网络化、移动化、数字化成为创新和改革的方向。 2、从教育改革的趋势来看，征订类市场将进一步萎缩，民营企业将加速转型，市场类图书将成重点。 从2012年2月教育部、新闻出版总署等部委颁布《关于加强中小学教辅材料使用管理工作的通知》，及2012 年4月发改委、新闻出版总署、教育部联合印发《关于加强中小学教辅材料价格监管的通知》等教辅新政 看，政府对教辅价格的控制力度加大，教辅行业利润进一步减低，且“一课一辅”限制了整个市场的容量， 将导致教辅征订类市场萎缩。 3、2013年移动互联网行业快速发展，特别是手游等细分领域出现高速增长，手游行业格局初步形成， 平台商和游戏发行商集中度提升。整个移动互联网的市场空间不断的扩大。PC用户向移动互联网迁移正 继续进行，2013年，PC网民增速已超过移动网民增速；预计到2017年，移动网民将赶超PC网民，成为 互联网的第一大用户群体，移动端将成为网民最主要的上网渠道；互联网的加速渗透和全民移动互联有望 在下一个5年实现。2013年中国移动互联网市场规模达到1,059.8亿元，同比增速81.2%，2014年预计增 长75.2%，到2017年市场规模将增长约4.5倍，接近6,000亿元。移动互联正进入高速发展通道，深刻影 响着产业发展。 4、2013年12月25日财政部国家税务总局联合发布了《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策 的通知》(财税[2013]87号)，根据该通知第二条规定自2013年1月1日起至2017年12月31日，免征图 书批发、零售环节增值税。同时通知要求按照本通知第二条和第三条规定应予免征的增值税或营业税，凡 在接到本通知以前已经征收入库的，可抵减纳税人以后月份应缴纳的增值税、营业税税款或者办理税款退 库。纳税人如果已向购买方开具了增值税专用发票，应将专用发票追回后方可申请办理免税。凡专用发票 无法追回的，一律照章征收增值税。根据此项政策，民营图书发行企业在图书批发、零售环节将享受与国 有图书发行企业同等的税收优惠政策，有利于提升民营图书发行企业经济效益和竞争力。 （二）公司未来发展战略 公司确定了“传播先进文化，服务教育发展”的市场定位，以教育为内核、以文化为外延，文教图书（未完）  |