[公告]*ST济柴：关于公司非经营性资金占用及其他关联资金占用情况的专项说明
关于济南柴油机股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金占用情况的专项说明 审计单位：中天运会计师事务所有限公司 联系电话：010-88393680 传真电话：010-88395200 关于济南柴油机股份有限公司 2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 中天运【2014】普字第 90075号 济南柴油机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了济南柴油机股份有限公司 合并财务报表，包括2013年12月31日的合并资产负债表、2013年度的合并利 润表、合并现金流量表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无 保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，济南柴油机股份有限公司编制了后附的上市公司2013年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。 如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是济南柴油机股份有 限公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计济南柴油机股份有限公司 2013年度合并财务报表所复核的会计资料和经审计的合并财务报表的相关内容进 行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对济南柴油机股份有限公司实施 2013年度合并财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未 对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解济南柴油机股份有限公司 2013年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审合并 财务报表一并阅读。 本专项说明仅供济南柴油机股份有限公司向中国证券监督管理委员会及交易 所报送2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目 的。 中天运会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱晓崴 中国·北京 二○一四年三月五日 中国注册会计师：冯 山 上市公司2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 上市公司名称：济南柴油机股份有限公司 单位：万元 非经营性资金 占用 资金占用方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核 算的会计科 目 2013年期 初占用资 金余额 2013年度占用 累计发生金额 （不含利息） 2013年度占 用资金的利 息（如有） 2013年度 偿还累计 发生金额 2013年期 末占用资 金余额 占用形成原因 占用性质 现大股东及其 附属企业 中国石油集团济柴 动力总厂 控股股东 非经营性 资金 小计 / / / / / 前大股东及其 附属企业 小计 / / / / / 总计 / / / / / 其他关联资金 往来 资金往来方名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核 算的会计科 目 2013年期 初往来资 金余额 2013年度往来 累计发生金额 （不含利息） 2013年度往 来资金的利 息（如有） 2013年度 偿还累计 发生金额 2013年期 末往来资 金余额 往来形成原因 往来性质 现大股东及其 附属企业 中国石油集团济柴 动力总厂 控股股东 应收账款 63.66 9,997.11 9,946.83 113.94 应收货款 经营性往 来 最终控制人及 其附属企业 中国石油天然气股 份有限公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 4,704.63 3,164.53 2,638.89 5,230.27 应收货款 经营性往 来 预付账款 15.94 816.29 813.18 19.05 预付货款 非经营性资金 占用 资金占用方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核 算的会计科 目 2013年期 初往来资 金余额 2013年度往来 累计发生金额 （不含利息） 2013年度往 来资金的利 息（如有） 2013年度 偿还累计 发生金额 2013年期 末往来资 金余额 占用形成原因 占用性质 最终控制人及 其附属企业 大庆石油管理局 最终实际控 制人子公司 应收账款 2,152.77 6,032.64 4,330.33 3,855.08 应收货款 经营性往 来 辽河石油勘探局 最终实际控 制人子公司 应收账款 101.35 52.16 101.35 52.16 应收货款 大港油田集团有限 责任公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 1,009.90 581.62 1,238.50 353.02 应收货款 华北石油管理局 最终实际控 制人子公司 应收账款 75.36 2,818.99 1,702.39 1,191.96 应收货款 四川石油管理局 最终实际控 制人子公司 应收账款 0 71.92 71.92 应收货款 长庆石油勘探局 最终实际控 制人子公司 应收账款 29.26 29.26 应收货款 新疆石油管理局 最终实际控 制人子公司 应收账款 58.39 14.50 43.89 应收货款 吐哈石油勘探开发 指挥部 最终实际控 制人子公司 应收账款 24.14 24.14 应收货款 塔里木石油勘探开 发指挥部 最终实际控 制人子公司 应收账款 126.04 126.04 应收货款 吉林石油集团有限 责任公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 241.07 224.34 16.73 应收货款 中国石油长城钻探 工程有限责任公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 539.18 2,427.04 1,590.54 1,375.68 应收货款 非经营性资金 占用 资金占用方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核 算的会计科 目 2013年期 初往来资 金余额 2013年度往来 累计发生金额 （不含利息） 2013年度往 来资金的利 息（如有） 2013年度 偿还累计 发生金额 2013年期 末往来资 金余额 占用形成原因 占用性质 最终控制人及 其附属企业 中国石油渤海钻探 工程有限责任公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 1,363.53 1,914.62 1,462.01 1,816.14 应收货款 经营性往 来 西部钻探工程有限 责任公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 1,549.84 4,293.64 1,636.22 4,207.26 应收货款 中国石油川庆钻探 工程有限责任公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 23.41 2,812.8 106.81 2,729.40 应收货款 中油管道物资装备 总公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 53.22 53.22 应收货款 中国石油物资公司 最终实际控 制人子公司 其它应收款 10.00 10.00 其它业务往来 渤海石油装备制造 有限公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 362.44 1,232.87 716.47 878.84 应收货款 宝鸡石油机械有限 责任公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 1,212.97 3,274.8 1,783.24 2,704.53 应收货款 中国石油技术开发 公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 433.76 1,556.59 1,879.98 110.37 应收货款 最终实际控 制人子公司 其他应收款 4.83 4.83 中国石油工程建设 公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 293.05 481.3 613.51 160.84 应收货款 其他应收款 3.94 3.94 其它业务往来 最终控制人及 其附属企业 中国石油集团工程 设计有限责任公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 240.96 558.85 485.64 314.17 应收货款 其他应收款 0.10 0.10 其它业务往来 中国石油天然气管 道局 最终实际控 制人子公司 应收账款 25.10 637.94 267.88 395.16 应收货款 其他应收款 10.00 10.00 其它业务往来 中国石油天然气运 输公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 36.91 137.70 174.61 应收货款 中国华油集团公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 125.55 80.51 173.03 33.03 应收货款 经营性往 来 中国寰球工程公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 3.89 3.89 应收货款 中国石油天然气勘 探开发公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 124.89 0.86 124.03 应收货款 青海石油管理局 最终实际控 制人子公司 应收账款 10.00 10.00 应收货款 中国石油天然气第 一建设公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 22.80 22.80 应收货款 中石油煤层气有限 责任公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 49.90 49.90 应收货款 小计 / / 15,029.98 43,016.72 31,991.82 26,054.88 / / 上市公司的子 公司及其附属 企业 / / / / 非经营性 往来 / / / / 小计 / / / / / 关联自然人及 其控制的法人 非经营性 往来 小计 / / / / / 其他关联人及 其附属企业 非经营性 往来 小计 / / / / / 总计 / / / 15,029.98 43,016.72 31,991.82 26,054.88 / / 公司法定代表人：杨元建 主管会计工作负责人： 刘明怀 会计机构负责人：刘明怀 中财网
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