[公告]吴通通讯：2013年度内部控制自我评价报告
江苏吴通通讯股份有限公司 2013年度内部控制自我评价报告 江苏吴通通讯股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求，结合江苏吴通通讯股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内部控 制制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2013年12 月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。 一、 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是保障公司资产的安全、完整；提高公司经营的效益及 效率，提升公司质量，增加对公司股东的回报；确保公司信息披露的真实、准确、 完整和公平。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理 保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程 序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定 的风险。 二、 内部控制评价结论 董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有 重大方面保持了有效的内部控制。内部控制制度涵盖了子公司管理、关联交易管 理、对外担保管理、信息披露管理、财务管理等环节，能够适合公司管理和发展 的需要，对公司规范运作、加强管理、提高效率、防范经营风险以及公司的长远 发展起到了积极作用。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内控控制评价工作情况 江苏吴通通讯股份有限公司 （以下简称“公司”或“本公司”）按照《公司 法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等 相关法律、法规的相关要求，对公司2013年度内部控制情况进行了全面深入地检 查，在查阅了公司的各项内部控制制度，了解公司及子公司相关部门在内部控制 实施工作的基础上，本着对全体股东负责的态度，对公司的内部控制情况进行了 评价，现将公司2013年度内部控制的情况评价如下： （一）公司基本情况 江苏吴通通讯股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为苏 州市吴通通讯器材有限公司（以下简称“吴通有限”），成立于1999年6月22日， 设立时的注册资本为人民币300万元。2010年9月16日，经股东大会决议通过，吴 通有限以2010年8月31日经审计的净资产8,875.95万元折为5,000万股，整体变更 为股份有限公司。2010年9月28日，江苏省苏州工商行政管理局换发了注册号为 320507000010360的《企业法人营业执照》。 2012年1月10日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]42号文核准， 公司首次公开发行人民币普通股（A股）1,670万股，发行后公司股本总额为6,670 万股；经深圳证券交易所“深证上【2012】38号文”同意，公司发行的人民币普 通股股票于2012年2月29日起在深圳证券交易所创业板市场上市交易。 2013年4月18日，公司2012年度股东大会决议通过了2012年度利润分配方案： 根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，以资本公积金转增股本，以公司2012 年12月31日的总股本6,670万股为基数，向公司全体股东每10股转增5股，共计转 增3,335万股，转增以后公司总股本增加至10,005万股。 根据公司2012年度股东大会决议，并于2013年7月22日经中国证券监督管理 委员会证监许可[2013]965号《关于核准江苏吴通通讯股份有限公司向惠州市德 帮实业有限公司等发行股份购买资产的批复》核准，公司向特定对象发行人民币 普通股（A股）16,911,760股购买上海宽翼通信科技有限公司100%股权。其中， 向惠州市德帮实业有限公司发行11,764,705股、向杨荣生发行1,444,607股、向李 尔栋发行1,444,607股、向王勇发行1,444,607股、向李国超发行360,980股、向王 寿山发行271,078股、向赖华云发行181,176股。本次交易完成后，公司的总股本 增加至116,961,760股。 截止2013年12月31日，公司注册资本为人民币116,961,760.00元。其中：有 限售条件股份为76,911,760股，占股份总数的65.758%，无限售条件股份为 40,050,000万股，占股份总数的34.242%。公司的企业法人营业执照注册号为 320507000010360。 本公司经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：射频同轴电缆及连接 器、通信结构安装件、有源通信设备、射频微波无源器件、天线、无线终端设备、 通信网络设备、光缆及配件、光无源器件、光电通信箱体设备、高低压电器设备 的研发、生产与销售；通信工程设计、施工与维护；计算机软件开发及系统集成； 智能感知领域产品研发与销售。自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家 限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外）。 公司的主要产品：无线通信射频连接系统、光纤接入产品、移动终端产品及 其他产品。无线通信射频连接系统包括射频连接器件、连接结构件、无源器件等， 移动终端产品包括数据卡、无线通讯模块、无线路由器等。 截止2013年12月31日，公司基本组织架构： （二）公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 公司按照《企业内部控制基本规范》等相关法规的要求设计与建立公司的内 部控制制度与控制体系。 1、公司建立内部控制制度的目标 （1）实现公司的战略目标，提高经营效率和效益； （2）规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整；保证财务报告和管理信 息的真实、可靠、完整、准确、公正； （3）保护公司财产的安全和完整； （4）确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 2、公司建立内部控制制度遵循的原则 （1）内部控制制度符合国家有关法律法规和财政部等五部委的《企业内部控 制基本规范》以及公司的实际情况； （2）内部控制制度约束公司内部的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部 控制制度的权力； （3）内部会计控制涵盖公司内部与财务报表相关的各个领域，涉及会计工作 的各项经济业务以及相关岗位，并且针对业务处理过程中的关键控制点，落实到 决策、执行、监督、反馈等各个环节； （4）内部控制制度保证公司内部涉及各机构、岗位的合理设置及其职责权限 的合理划分，遵循制衡性原则，坚持不相容职务互相分离； （5）内部控制制度遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效 果； （6）内部控制制度随着外部环境的变化、单位业务职能的调整和管理要求的 提高，不断修订和完善。 （三）公司内部控制基本框架评价 根据《企业内部控制基本规范》等规定，公司建立与实施有效的内部控制， 应当包括下列要素：(1)内部环境；(2)风险评估；(3)控制活动；(4)信息与沟通； (5)内部监督。从这五个要素进行全面评价，本公司内部控制体系的建立和实施 情况如下： 1、内部控制环境 （1）公司治理结构 公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及《江 苏吴通通讯股份有限公司章程》等相关规定，建立了股东大会、董事会与监事会， 并且制订形成了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《独立董事制度》以及《总经理工作细则》等制度，明确了股东大会、董事会、 监事会和经理层的任职资格、权利与义务、职权范围、议事规则和决策机制，依 法行使各自职权，分别履行决策、管理与监督职能。公司建立了《独立董事制度》， 独立董事对公司以及全体股东负有诚信与勤勉义务；独立董事须独立履行职责， 不受公司主要股东、实际控制人或者其他与公司存在利害关系的单位或个人的影 响。 根据《中华人民共和国公司法》、《江苏吴通通讯股份有限公司章程》等相关 规定，公司董事会按照股东大会的相关决议，设立了战略发展、薪酬与考核、提 名、审计四个专门委员会。 报告期内，公司严格按照三会审议通过的各项制度开展工作。 （2）公司组织机构 公司按照现代企业管理制度建立了公司的管理架构，组织结构图详见公司概 况。公司对日常的生产经营管理工作实行总经理负责制，按照公司业务运营特点 以及管理的需要，分别设置了采购部、制造部、物料部、技术质量部、研发中心、 财务部、销售部、商务部、总经理办公室、人力资源部、内部审计部、证券事务 部等内部职能组织机构。明确了各部门职责权限以及岗位职责、业务管理程序、 管理制度，以此划分以及指导各个职能部门的工作。2013年8月，公司通过发 行股份及支付现金方式新增了全资子公司上海宽翼通信科技有限公司。 公司设有独立的审计部门，内部审计部门对公司董事会审计委员会负责。内 部审计部门在公司董事会审计委员会的领导下开展工作。 （3）公司管理制度 公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》等法律、法规、规范性文件要求，制订了《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《董事会秘 书工作条例》、《总经理工作细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《薪酬与考核 委员会实施细则》等规章制度，明确了权力决策机构与经理层之间职责权限，为 良好的公司治理奠定了制度基础。 在重点控制的公司活动方面，公司制定了《子公司管理制度》、《内部控制制 度》、《关联交易决策制度》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理制度》、《内部 审计制度》、《募集资金管理制度》、《信息披露制度》等制度，对重点活动予以控 制。 （4）人力资源 公司制定了有利于公司可持续发展的人力资源政策，按照职工上岗工作标 准、技术人员任职资格条件、管理人员任职资格条件要求，合理调配人力资源。 公司已经制订了《人力资源管理制度》，内容包括员工的聘用、培训、辞退与辞 职，员工的薪酬考核、晋升与奖惩等。 人力资源以及由人力资源形成的技术研发、市场开拓能力是公司重要的无形 资产，公司视人力资源管理为公司内部控制的关键因素。公司将专业胜任能力和 职业道德作为选聘员工的标准，并给予同等重视。公司制定了《人才资源管理制 度》符合公司人力资源需求，为公司进一步发展提供了人力资源方面的保障。 2、风险评估 公司建立了《风险管理制度》，对风险评估经过确立风险管理理念和风险接 受程度、目标制定、风险识别、风险分析和风险反应等五个基本程序来进行，能 够及时发现公司可能遇到的战略风险、经营风险、财务风险、舞弊风险和法律风 险并采取对应措施。公司每周召开各职能部门行政例会，及时向管理层汇报当期 的经营情况、销售采购等数据信息；管理层每月不定期召开会议，对公司的生产 经营、研发情况、销售情况、市场环境等方面进行汇总分析；公司每年召开年度 考核分析会议，对各项数据进行深入分析，总结上年的经验和教训，并制定下一 年生产经营的方针、政策、目标。公司管理层努力在竞争日益激烈的市场环境下， 不断进行管理创新、技术创新，最大限度地降低了风险。 3、控制程序 公司形成了授权管理控制、财务系统控制、内部审计控制等在内的一系列控 制程序，并逐步完善，有效地实现了公司内部控制的目标。 （1）授权管理控制 公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及其他各项制度 规定，采取不同的交易授权。对于经常发生的销售业务、采购业务等日常正常业 务的成本费用支出、合同签署等采用逐级授权审批制度；对非经常性业务交易， 如对外投资、收购重组、担保、关联交易等重大事项，按不同的交易额根据公司 相关审批管理权限制度的规定进行审批。 （2）不相容职务分离控制 公司对各个部门、业务流程制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度，各 项交易业务的授权审批与具体经办人员分离。 （3）财务系统控制 公司建立了独立的财务部门，会计人员持有会计从业资格证书，并且接受过 必要的专业培训，重要岗位人员具有专业技术证书。母、子公司财务独立，子公 司执行的会计政策同母公司一致。 公司已经按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业 会计准则》等法律法规及其补充规定的要求制定了适合公司的会计制度和财务管 理制度，并明确制订了会计凭证、会计账簿和财务报告的处理程序，以期达到以 下目的： ①较合理地保证业务活动按照适当的授权进行； ②较合理地保证交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间及时准确地 记录于恰当的账户，使得会计报表的编制符合《企业会计准则》和相关要求； ③较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权； ④较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。 （4）内部审计控制 公司制定并实施《内部审计管理制度》，审计部门对公司及控股子公司的经 济运行质量、经济效益、内控制度、各项费用的支出以及资产保护等进行监督审 计，并提出改善经营管理的建议。 4、信息与沟通 公司制订并实施《重大信息内部报告制度》、《敏感信息排查管理制度》、《外 部信息使用人管理制度》、《内部控制制度》、《信息披露制度》、《年报信息披露重 大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等制度，明确了内部控 制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通，对重大内幕信息采取 登记管理等保密措施，促进内部控制有效运行。 同时，公司制定了《投资者关系管理制度》，规范了公司与投资者的关系。 证券事务部负责与投资者的沟通，设立专门的投资者热线，接待机构来访，解答 投资者关系的问题。投资者接待中未发生有选择性、提前向特定对象单独披露、 透露或者泄漏公司非公开重大信息的情形。 报告期内，公司及时披露了发生的重大事项，保证对外披露信息的真实、准 确、完整、及时。 5、内部监督 公司已建立内部控制、内部审计制度，明确内部审计部和其他内部机构在内 部监督中的职责权限。对监督过程中发现的内部控制缺陷，能及时分析缺陷的性 质和产生的原因，提出整改方案，并采取适当的形式及时向董事会、监事会或者 管理层报告。 （四）主要内部控制程序 1、子公司管理 公司根据制定的《子公司管理制度》，对子公司人事、财务、经营决策管理 等方面采取有效措施，发挥母公司管理优势，规范了子公司各项内部控制管理。 报告期内，公司全资子公司苏州市吴通光电科技有限公司、苏州市吴通天线 有限公司和上海宽翼通信科技有限公司报告期内认真严格遵循了《子公司管理制 度》，对子公司实现了有效管理。 2、关联交易 公司已制定了《关联交易决策制度》并严格按照执行，与关联方之间的关联 交易遵循平等自愿、等价有偿的原则，并签订了书面的合同或协议，合同或协议 内容明确、具体。关联交易的价格或收费原则没有偏离市场独立第三方的价格或 收费标准，并对关联交易的定价依据予以充分披露。 3、对外担保 公司严格控制对外担保风险，在《对外担保管理制度》中对担保对象、对外 担保的审查与审批、对外担保的权限以及风险控制、对外担保的信息披露等均做 了详细的规定。同时在《江苏吴通通讯股份有限公司章程》和《对外担保管理制 度》中也明确了公司股东大会、董事会对于对外担保事项的审批权限。 4、募集资金 公司建立并严格执行了《募集资金管理制度》，对募集资金存储、审批、使用、 变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。报告期内，公司使用闲置募集资金 暂时补充流动资金时均严格履行了决策程序，召开董事会、监事会、股东大会， 独立董事发表了独立意见，保荐机构发表了核查意见。 5、对外投资 公司认真执行《对投资管理制度》，规范公司对外投资的行为，遵守公司对 外投资的原则；维护公司和全体股东的利益，争取效益最大化；符合公司的发展 战略，符合国家产业政策，发挥和加强公司的竞争优势；采取审慎态度，规模适 度，量力而行，对实施过程进行相关的风险控制，兼顾风险和收益的平衡；规范 化、制度化、科学化，必要时可以咨询外部专家。严格执行《对外投资管理制度》 中明确的审批权限和管理流程。 6、信息披露 为规范公司信息管理，公司制定了《信息披露管理制度》等制度，明确规定 了重大信息的范围和内容，以及重大信息的传递、审核、披露流程；制定了《投 资者关系管理制度》，对投资者关系活动中的信息披露进行了明确的规定。为了 加强信息披露管理，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕 信息知情人登记管理制度》，明确规定公司及其董事、监事、高级管理人员、股 东、实际控制人等相关信息披露义务人在信息披露事务中的权利、义务和责任。 信息管理制度的建立，成为确保投资者重大信息知情权的有力保障。 7、货币资金 公司严格按照《财务管理制度》相关规定，规范货币资金的管理。公司的资 金支出实行审批管理。根据业务的不同类别分别确定审批责任人、审批权限和审 批程序。公司设置专职人员管理货币资金，严禁未经授权的人员接触和办理货币 资金业务。公司根据制定的《资金内部控制制度》严禁下属企业进行期货交易， 严禁向外单位出借多余资金，严禁向职工集资，严禁私设银行账户等行为，目前 未发生此类事情。 8、采购及销售 公司根据制订的《采购管理制度》、《供应商管理程序》、《采购控制流程》、 《质量管理制度》等内部控制制度，对采购与付款环节进行规范与控制。明确相 关各个岗位的职责、权限，确保不相容岗位相分离。 公司按照《销售管理制度》、《销售合同管理制度》、《价格制定流程》等内部 控制制度，对销售与收款环节进行规范与控制。 （五）公司拟采取的改进措施 根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》等文件要求， 结合公司2013年内部控制的实施情况，公司拟采取以下措施加以进一步改进和提 高内部控制： 1、加强预算管理，实施全面预算控制 公司将加强预算管理，在包括子公司范围内实施全面预算控制。其中主要包 括收入预算、成本费用预算、资金预算、人力资源预算等；并且做到责任到人， 公司将实际经营业绩与预算进行及时对比，完善激励约束机制，降低成本费用， 提高经济效益。 2、进一步加强制度建设，发挥法人治理结构的作用，加强风险管理 随着公司的不断发展，公司经营决策风险、外部经济环境风险、人员渎职风 险等风险因素对公司经营业绩的影响将不断加大。为保障公司的正常发展，防范 控制控股股东及关联方占用上市公司资金，公司进一步加强制度建设，制定了《控 股股东、实际控制人行为规则》、《关于防止董事、监事、高级管理人员利用职务 之便损害公司利益管理办法》、《重大信息内部保密制度》等相关制度。公司还将 在日常工作中充分发挥公司董事会职能，尤其是独立董事以及专门委员会的作 用，公司在董事会以及下设专门委员会的协助和指导下，制定有针对性的风险防 范措施，加强风险控制，保证公司平稳运营。 3、加强研究开发以及知识产权管理，进一步发挥公司创新优势 公司将进一步加强新产品研发，对于研发项目进行全面的规范、组织、协调、 控制，促使研发项目成功。根据市场需要编制研发计划，根据研发计划分项目落 实技术投入、人员配置、研发费用预算等。从事知识产权管理的岗位要互相牵制， 在知识产权的管理、预算、专利申请、维护等环节，制定明确的权责以及相互制 约的要求与措施。 4、加强公司内部审计工作 公司已经组建内部审计部门，通过将内部审计制度化、日常化，发挥内部审 计的作用，监督财务核算，切实监督公司各项经济行为。 2014年，公司董事会将根据公司发展的实际需要，进一步建立健全和完善 内部控制制度，并在日常工作中认真执行，注重过程控制，为公司持续健康发展 提供有力保障。 江苏吴通通讯股份有限公司董事会 2014年3月10日 中财网
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