[公告]宁通信Ｂ：2013年度内部控制评价报告
南京普天通信股份有限公司 2013年度内部控制评价报告 南京普天通信股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制 度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013年12 月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部 控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括本公司及南京南方电讯有限公司、南京普 天天纪楼宇智能有限公司、南京曼奈柯斯电器有限公司等全部控股子公司，主要 行业包括通信设备、电器设备的研发与制造等。纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总 额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括组织架构、发展战略、人力资源、 社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、 工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传 递、信息系统。重点关注的高风险领域主要包括战略管理风险、人力资源风险、 健康安全环保风险、产品风险、生产管理风险、投资风险、现金流风险、存货风 险、销售风险和重大决策法律风险。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。 （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷 具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1.财务报告内部控制缺陷认定标准 财务报告内部控制缺陷综合采用定性和定量相结合的方法予以认定。 （1）定性标准 财务报告内部控制存在重大缺陷的迹象包括：控制环境无效；公司董事、监 事和高级管理人员舞弊并给企业造成重要损失和不利影响；外部审计发现的重大 错报不是由公司首先发现的；董事会或其授权机构及内审部门对公司的内部控制 监督无效。 财务报告内部控制存在重要缺陷的迹象包括：未依照公认会计准则选择和应 用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理 没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报 告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准 确的目标。 一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 （2）定量标准 符合下列条件之一的，可以认定为重大缺陷： 项目 缺陷影响 利润总额潜在错报 错报≥利润总额5% 资产总额潜在错报 错报≥资产总额1% 经营收入潜在错报 错报≥经营收入总额1% 符合下列条件之一的，可以认定为重要缺陷： 项目 缺陷影响 利润总额潜在错报 利润总额3%≤错报＜利润总额5% 资产总额潜在错报 资产总额0.5%≤错报＜资产总额1% 经营收入潜在错报 经营收入总额0.5%≤错报＜经营收入总额1% 符合下列条件之一的，可以认定为一般缺陷： 项目 缺陷影响 利润总额潜在错报 错报＜利润总额3% 资产总额潜在错报 错报＜资产总额0.5% 经营收入潜在错报 错报＜经营收入总额0.5% 2.非财务报告内部控制缺陷认定标准 非财务报告内部控制缺陷综合采用定性和定量相结合的方法予以认定。 （1）定性标准 非财务报告内部控制存在重大缺陷的迹象包括：决策程序导致重大失误；重 要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；中高级管理人员 和高级技术人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；其 他对公司产生重大负面影响的情形。 非财务报告内部控制存在重要缺陷的迹象包括：决策程序导致出现一般性失 误；重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人员流失严重；内部控制评价 的结果特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。 非财务报告内部控制存在一般缺陷的迹象包括：决策程序效率不高；一般业 务制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严重；一般缺陷未得到整改。 （2）定量标准 缺陷类型 直接财产损失金额 重大缺陷 人民币1000万元及以上 重要缺陷 人民币500万元（含500万元）-人民币1000万元 一般缺陷 小于人民币500万元 （三）内部控制缺陷认定及整改情况 1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告 内部控制重大缺陷和重要缺陷。 2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务 报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。 董事长：徐千 南京普天通信股份有限公司 二零一四年三月七日 中财网
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