[公告]建峰化工：2013年度内部控制评价报告
重庆建峰化工股份有限公司 2013年度内部控制评价报告 重庆建峰化工股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内 部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以 下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，我们对公司2013年12月31日（内部控制评价报告 基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部 控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会 的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负 责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、 监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发 展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰 当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制缺陷的认定标准，于内部控制评价 报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，董事 会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制缺陷认定标准，于内部控制评价 报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷， 发现2个非财务报告内部控制一般缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和 事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司本部、全 资子公司八一六农资有限公司、重庆弛源化工有限公司、化肥分公 司、三聚氰胺分公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务 报表资产总额的90%以上，营业收入合计占公司合并财务报表营业收 入总额的90%以上；纳入评价范围的主要业务和事项包括:主产品尿 素的生产与销售，三聚氰胺的生产与销售，弛源项目的建设；重点 关注的高风险领域主要包括尿素产品的销售业务。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了 公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷 和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风 险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制， 研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前 年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 缺陷类别 判断类别 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷 定量判断 （偏离目标的程度） ≤3% 3%～5% ≥5% 定性判断 对存在的问题不采 取任何行动可能导 致较小范围的目标 偏离。 对存在的问题不采 取任何行动有一定 的可能导致较大的 负面影响。 对存在的问题不采取 任何行动有较大的可 能导致严重的偏离控 制目标的行为。 （三）内部控制缺陷认定及整改情况 1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不 存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。 2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，公司未发现非 财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，发现2个非财务报告内部控 制一般缺陷，分别为： 缺陷1： （1）缺陷性质及影响 八一六农资公司对客户书面投诉处理请示未进行连续编号，存 在设计缺陷，在处理投诉时不能及时查找复核投诉处理情况。 （2）缺陷整改情况 从2013年第四季度起对客户书面投诉处理请示进行了连续编 号。 缺陷2： （1）缺陷性质及影响 化肥分公司在采购管理中不合格品处臵台账由质控部按季度连 续编号，内容缺少不合格品相应合同号和处臵时间，存在设计缺陷。 （2）缺陷整改情况 从2013年第四季度起完善了处臵台账内容。 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司不存在未完 成整改的非财务报告内部控制的一般缺陷。 四、其他内部控制相关重大事项说明 无 董事长（已经董事会授权）：何平 重庆建峰化工股份有限公司 2013年12月31日 中财网
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