[公告]汇川技术：2013年度内部控制评价报告
深圳市汇川技术股份有限公司 2013年度内部控制评价报告 深圳市汇川技术股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013 年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会 建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况。 （一）内部控制评价范围。 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：公司及其子公司苏州汇川技术有限公司、 苏州默纳克控制技术有限公司、长春汇通光电技术有限公司、深圳市汇川控制技 术有限公司、江苏汇程电机有限公司等五家子公司，纳入评价范围单位资产总额 占公司合并财务报表资产总额的91%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收 入总额的97%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括： 公司治理层面：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化。 业务流程层面：资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、财 务报告、全面预算、投资管理、信息系统。 重点关注的高风险领域主要包括:战略管理风险、人力管理风险、安全环保 风险、生产管理风险、投资风险、存货风险、现金流风险、销售风险和重大决策 法律风险。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管 理的主要方面，不存在重大遗漏。本年度，公司根据法律法规的相关豁免规定， 未将本年度新收购的子公司宁波伊士通技术股份有限公司纳入内部控制评价范 围。 （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准。 公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制制度》、《内部控制评价 制度》等组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷 具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1.财务报告内部控制缺陷认定标准。 （1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： ①符合下列条件之一的，可以认定为重大缺陷： 项目 缺陷影响 营业收入潜在错报 营业收入总额的0.5%≤错报 利润总额潜在错报 利润总额的5%≤错报 资产总额潜在错报 资产总额的0.5%≤错报 所有者权益潜在错报 所有者权益总额的0.5%≤错报 ② 符合下列条件之一的，可以认定为重要缺陷： 项目 缺陷影响 营业收入潜在错报 营业收入总额的0.2%≤错报＜营业收入总额的0.5% 利润总额潜在错报 利润总额的2%≤错报＜利润总额的5% 资产总额潜在错报 资产总额的0.2%≤错报＜资产总额的0.5% 所有者权益潜在错报 所有者权益总额的0.2%≤错报＜所有者权益总额的0.5% ③ 符合下列条件之一的，可以认定为一般缺陷： 项目 缺陷影响 营业收入潜在错报 错报＜营业收入总额的0.2% 利润总额潜在错报 错报＜利润总额2% 资产总额潜在错报 错报＜资产总额的0.2% 所有者权益潜在错报 错报＜所有者权益总额的0.2% （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： ①重大缺陷：董事、监事和高级管理人员滥用职权及舞弊；企业更正已公布 的财务报告；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过 程中未能发现该错报；企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。 ②重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序 和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有 实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺 陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 ③一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 2.非财务报告内部控制缺陷认定标准 （1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准与公司确定的财 务报告内部控制缺陷评价的定量标准一致，参见上文所述财务报告内部控制缺陷 评价的定量标准。 （2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： ① 重大缺陷的认定标准 ：严重违反法律法规；决策程序导致重大失误, 持续经营收到挑战；重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效的补偿性 控制；中高级管理人员和高级技术人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重 大缺陷未得到整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。 ② 重要缺陷的认定标准： 决策程序导致出现一般性失误；重要业务制度或 系统存在缺陷；关键岗位业务人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重要缺 陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。 ③ 一般缺陷的认定标准： 决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在 缺陷；一般岗位业务人员流失严重；一般缺陷未得到整改。 （三）内部控制缺陷认定及整改情况 1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告 内部控制重大缺陷、重要缺陷。 2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务 报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。 四、其他内部控制相关重大事项说明 不适用。 （本页无正文，为深圳市汇川技术股份有限公司2013年度内部控制评价报告签字 页） 董事长： 深圳市汇川技术股份有限公司 二○一四年三月十一日 中财网
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