[年报]海油工程：2013年年度报告摘要
海洋石油工程股份有限公司 2013年年度报告摘要 一、重要提示 （一）本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细 阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全 文。 （二）公司简介 股票简称 海油工程 股票代码 600583 股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称 07海工债 股票代码 122001 股票上市交易所 上海证券交易所 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 刘连举 电话 022-59898808 传真 022-59898800 电子信箱 zqblx@mail.cooec.com.cn 二、主要财务数据和股东变化 （一）主要财务数据 单位：元 币种：人民币 2013年(末) 2012年(末) 本年(末)比 上年(末)增 减（%） 2011年(末) 总资产 28,104,208,569.42 20,367,512,670.91 37.99 18,785,899,238.61 归属于上市公司 股东的净资产 16,582,817,233.04 10,241,517,211.57 61.92 9,442,332,832.57 经营活动产生的 现金流量净额 3,369,123,685.03 1,799,433,104.78 87.23 2,735,475,762.93 营业收入 20,339,217,872.94 12,383,035,585.69 64.25 7,384,516,743.79 归属于上市公司 股东的净利 润 2,744,236,835.63 848,147,479.87 223.56 180,958,382.75 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 2,441,915,218.53 738,494,632.70 230.66 155,952,091.97 加权平均净资产 收益率（%） 22.51 8.60 增加13.91 个百分点 1.98 基本每股收益（元 ／股） 0.69 0.22 213.64 0.05 稀释每股收益（元 ／股） 0.69 0.22 213.64 0.05 （二）前10名股东持股情况表 单位：股 报告期股东总数 172,091 年度报告披露日前第5个交易 日末股东总数 168,969 前10名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比 例(%) 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 中国海洋石油总公司 国家 51.34 2,270,113,454 372,340,600 无 中国海洋石油南海西部 公司 国有法 人 6.65 294,215,908 0 无 交通银行－易方达科讯 股票型证券投资基金 未知 1.13 49,800,000 22,800,000 无 新华人寿保险股份有限 公司－分红－团体分红 －018L－FH001沪 未知 0.52 22,796,300 22,796,300 无 中国工商银行－南方隆 元产业主题股票型证券 投资基金 未知 0.51 22,725,000 0 无 全国社保基金一一零组 合 未知 0.45 20,000,388 0 无 全国社保基金一零九组 合 未知 0.37 16,499,883 9,910,000 无 全国社保基金五零二组 合 未知 0.36 15,860,000 15,860,000 无 中国工商银行－天元证 券投资基金 未知 0.36 15,719,822 0 无 中国建设银行－银华富 裕主题股票型证券投资 基金 未知 0.33 14,648,772 0 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 前10名股东中，中国海洋石油南海西部公司为中国海 洋石油总公司的全资子公司，持有国有法人股；交通 银行－易方达科讯股票型证券投资基金、全国社保基 金一零九组合和全国社保基金五零二组合均为易方达 基金管理有限公司管理的基金；中国工商银行－南方 隆元产业主题股票型证券投资基金和中国工商银行－ 天元证券投资基金均为南方基金管理有限公司管理的 基金；未知其他股东是否存在关联关系或一致行动人 的情况。 （三）公司与实际控制人之间的产权及控制关系 三、管理层讨论与分析 2013年，是公司生产经营实现跨越式发展的一年，发展质量和发展速度明 显提升，作业能力大幅增强。 全年实现营业收入203.39亿元，首次突破200亿元，取得归属于上市公司 股东的净利润27.44亿元，创历史新高。 近三年来，经营业绩稳步增长的同时，通过“四大能力”建设，公司作业能 力、深水能力、项目管理能力、国际市场开发能力明显增强。以圆满完成南海荔 湾3-1深水气田项目3万吨级超大型导管架和组块的设计、建造、海上安装和1409 米深水海管铺设为标志，公司作业能力实现了从万吨级到3万吨级的里程碑式突 破，形成了深水铺管能力。 （一）主营业务分析 1．利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 20,339,217,872.94 12,383,035,585.69 64.25 营业成本 15,564,075,058.03 10,072,865,850.59 54.51 销售费用 2,653,394.54 3,179,882.52 -16.56 管理费用 1,156,513,595.61 732,948,597.57 57.79 财务费用 186,036,035.96 138,516,151.70 34.31 经营活动产生的现金流量 净额 3,369,123,685.03 1,799,433,104.78 87.23 投资活动产生的现金流量 净额 -5,412,419,815.78 -1,165,583,504.47 364.35 筹资活动产生的现金流量 净额 2,808,665,717.74 -828,426,384.67 -439.04 研发支出 845,410,887.98 438,630,273.88 92.74 营业税金及附加 514,461,020.04 338,764,931.60 51.86 资产减值损失 14,014,765.48 194,806,725.14 -92.81 公允价值变动收益 32,095,680.75 3,462,952.19 826.83 投资收益 153,052,182.61 1,578,152.56 9,598.19 所得税费用 504,959,469.12 191,934,042.79 163.09 2．收入 （1）驱动业务收入变化的因素分析 年内公司先后运行27个海上油气田开发项目和3个陆上LNG模块建造项 目，主要分布在渤海、南海海域，海外项目4个。公司通过合理调配场地、船舶、 人力等各项资源，始终如一得强化安全与质量管理，实施设计标准化、设计采办 建造一体化、海上安装管理区域化等有针对性的措施，使得工程项目进度按计划 运行，成本得到有效控制。报告期内，南海荔湾3-1深水海管、澳大利亚Gorgon 等9个项目先后完工。 全年实现销售收入203.39亿元，同比增加79.56亿元，增长64%，主要得益 于完成工作量保持较快增长，海上安装工程量同比增长尤为突出，设计、陆地建 造、维修等其他业务也延续良好发展趋势。 完成的工程量统计： 设计板块开展了11个EPCI总承包项目的设计工作，共计投入222万工时。 建造板块完成钢材加工量23万结构吨。 安装板块投入船天2.7万个，同比增长54%。全年共完成了27座导管架、 20座组块的海上安装。铺设海底管线600余公里，同比实现大幅增长。 主要工程量指标同比变化情况 时间 钢材加工量（万结构吨） 投入船天（万） 铺设海底管线（公里） 2013年 23 2.70 627 2012年 21.3 1.75 389 同比增减 8% 54% 61% （2）订单分析 报告期实现新签订单额约人民币198亿元，创历史新高，具体包括国内订单 188亿元，海外订单约10亿元。 国内订单渤海有13个、南海5个、东海4个。海外订单主要分布在澳洲、 印尼、北欧等区域。 2013年度新签198亿元订单中已完成比例约34%；正在执行的以前年度订 单总额约170亿元，完成比例60%。截止2013年12月31日，公司已签订但尚 未完成的订单总额约为200亿元。 （3）主要销售客户的情况 前5名客户销售金额合计（万元） 1,888,475.20 占销售总额比重（%） 92.85 3．成本 （1）成本分析表 随着工作量的增加，成本也相应增长，2013年营业成本155.64亿元，较上 年同期增加54.91亿元，增长54.51%。成本构成及变动情况如下表： 单位:亿元 分行业 成本构成 项目 本期 金额 本期占总 成本比例 上年同 期金额 上年同期占 总成本比例 本期金额较上年 同期变动比例 (%) (%) (%) 海洋石 油及天 然气开 发工程 材料 33.31 21.40 19.58 19.44 70.12 人工 14.37 9.23 13.46 13.36 6.76 折旧及摊销 9.42 6.05 8.61 8.55 9.41 燃料 7.98 5.13 6.98 6.93 14.33 工程费用 90.56 58.19 52.10 51.72 73.82 合计 155.64 100.00 100.73 100.00 54.51 根据行业特性和2013年工程量快速增长的需要，本公司利用整合的外部资 源完成部分工作量，因此工程费用占成本比例较高，明细构成如下表列示： 单位:亿元 成本构 成项目 成本构成 明细 本期金 额 本期占总 成本比例 (%) 上年同 期金额 上年同期占 总成本比例 (%) 本期金额较上年 同期变动比例 (%) 工程 费用 陆地建造工 程分包费 48.24 30.99 28.80 28.59 67.50 船舶分包费 31.52 20.25 17.94 17.81 75.70 船舶停靠、 港杂等其他 费用 10.80 6.94 5.36 5.32 101.49 合计 90.56 58.19 52.10 51.72 73.82 （2）采取综合性措施降低成本 ①开展采办管理专项提升活动，努力提高采办时效，并通过实行工程材料集 中采办机制，降低采办费用。 ②从优化设计和施工方案源头出发，严格控制工程余料的产生。 ③盘活存量资产，对技术性能和运营效率低下、修理成本不断增加的船龄过 大船舶进行清理和处置，已出售“滨海261”船和“海洋石油299”船，并启动 了“滨海102”船以及“滨海105船”的出售工作，降低船舶运营成本，盘活船 员资源。 ④推进长期战略合作的分包模式，降低外取资源成本。建造板块和安装板块 分别与国内部分优秀建设单位和海事单位建立长期战略合作关系或签订长期合 作协议，不仅通过借助外部场地和船舶资源缓解了自身重大资源紧缺局面，而且 长期合作协议下稳定的外取资源价格水平也为公司节省了成本支出。 （3）主要供应商情况 向前五名供应商采购金额合计 149,484.08 占采购总额比重（%） 33.16 （万元） 4．费用 （1）管理费用11.57亿元，同比增加4.24亿元，增长57.79%，主要原因是 研发费用较上年增加4.13亿元，剔除研发费用，管理费用同比增加3%。 （2）财务费用1.86亿元，同比增加0.48亿元，增长34.31%，主要原因是 美元兑人民币的汇率下降导致汇兑损失金额较上年金额增加0.42亿元所致。 5．营业税金及附加、资产减值损失、公允价值变动收益、投资收益 （1）营业税金及附加5.14亿元，同比增加1.76亿元，增长51.86%。主要 是本年营业收入增加64.25%，营业税金及附加计税基础相应增加。 （2）资产减值损失0.14亿元，同比减少1.81亿元，下降92.81%。主要是 上年同期公司提取了建造合同预计亏损的损失准备（详见2013年3月披露的《公 司关于2012年度计提资产减值准备的公告》），相应本期资产减值损失同比减少。 （3）公允价值变动收益0.32亿元，同比增加0.29亿元，增长826.83%，主 要是报告期本公司之子公司海洋石油工程（青岛）有限公司与渣打银行签订的 Gorgon项目和Ichthys项目远期结汇合约产生的公允价值变动额。 （4）投资收益1.53亿元，同比增加1.51亿元，增长9598.19%。主要是报 告期出售蓝科高新股票取得投资收益3,659万元，处置所持海工英派尔工程有限 公司、中海油山东化学工程有限责任公司股权产生投资收益6,860万元，购买银 行理财产品产生投资收益2,811万元，子公司海洋石油工程（青岛）有限公司远 期结汇合约实现投资收益1,797万元，相应使投资收益增加。 6．所得税费用 公司报告期所得税费用5.05亿元，同比增加3.13亿元，增幅163.09%。主 要是2013年实现利润总额同比增加22.08亿元，所得税相应增加。 7．研发 （1）研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 844,976,887.98 本期资本化研发支出 434,000.00 研发支出合计 845,410,887.98 研发支出总额占净资产比例（%） 5.10 研发支出总额占营业收入比例（%） 4.16 （2）情况说明 2013年，公司持续加大研发投入力度，科研项目增加，研发支出共计8.45 亿元，较上年增长93%。报告期公司开展大型科研项目78项，着重加强“深水 海底管道铺设技术”、“3.2万吨组块浮托技术”、“水下产品设计、制造、测试及 安装技术”、“往复式压缩机成撬技术”、“超低温焊接”等重要技术攻关，积极推 动科技成果转化，为公司生产经营提供了重要保障。年内公司和青岛子公司相继 通过国家高新技术企业认证，有助于公司获得税收优惠，进一步提升效益。 8．现金流 （1）经营活动现金净流入33.69亿元，较上年同期增加15.70亿元，增长 87.23%。主要是本年收入同比增长较快，工程项目收款增加。 （2）投资活动产生的现金净流量-54.12亿元，较上年同期增加流出42.47 亿元，主要是为提高资金使用效率，实现股东利益最大化，公司及子公司海洋石 油工程（珠海）有限公司报告期内购买的银行理财产品，截止报告期末未到期金 额为40.71 亿元（含使用募集资金23.91亿元购买保本型银行理财产品），使得 现金净流出相应增加。 （3）筹资活动产生的现金净流量28.09亿元，较上年同期增加36.37亿元， 主要是本年公司以非公开发行股票方式发行人民币普通股(A股)募集资金净额 34.71亿元，使得筹资活动产生的现金流净额相应增加。 9．其他 （1）公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 公司2013年非公开发行股票事项于2013年9月底完成了发行定价，10月 初完成了股份登记，发行工作已实施完毕。发行价格6.58元/股，发行数量 53,191.48万股，共募集资金总额35亿元，募集资金净额34.71亿元，所募资金 将全部用于建设珠海深水海洋工程装备制造基地。详见公司于2013年10月11 日在中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站披露的《海油工程非公开发 行股票发行结果暨股份变动公告》。 （2）发展战略和经营计划进展说明 报告期公司加强“四大能力”建设，稳步推进深水发展战略，大力开拓国际 市场。收入、净利润、市场承揽额等主要经营目标均超额完成，不存在未达到计 划目标的情况。2013年度公司经营情况简要说明如下： 1）作业能力实现重大突破，提升公司总承包业务优势和公司价值 ①海洋平台自主设计、制造、安装能力和项目管理能力大幅提升 南海荔湾3-1深水气田项目3万吨级中心平台组块为亚洲最大、世界第二大 组块，是先进海洋工程采油平台的代表和高端海洋工程装备制造的代表，集成了 当今常规式海洋工程平台先进的制造工艺和技术。公司从设计源头加强质量和风 险控制，严格把控进度，历时21个月完成了该组块的建造，建造工期比国际同 类工程缩短10%以上，标志着公司高端制造水平明显提升。 公司经过周密筹划，运用大型浮托船舶完成了3万吨级组块的浮托法安装， 此次安装实现了我国海上浮托安装作业水深从24米到190米、浮托重量由1.2 万吨到3.2万吨的大幅跨越，使我国成为世界上第三个完整掌握3万吨级平台整 体浮托技术的国家。 ②模块化生产形成规模 最近几年，公司依托硬件设施精良的建造场地、富有经验的施工建造人员和 良好的现场管理，相继承接了镍矿模块化冶炼厂项目、澳洲Gorgon LNG模块化 建造项目、澳洲Ichthys LNG模块化建造项目、天津浮式LNG储罐等一批LNG 和模块化建造合同。2013年，公司获得首个欧洲项目——壳牌Nyhamna项目， 并与壳牌公司签订了欧洲区域的模块和组块建造框架协议。模块化生产正成为公 司逐步打开国际市场的品牌。 2）深水能力逐步形成，深水战略加快推进，引领公司长远发展 ①海管铺设作业最大水深达1409米，具备了深水铺管能力 公司深水铺管起重船“海洋石油201” 在荔湾3-1项目中首试深水铺管作业， 顺利完成79公里海管铺设，期间日铺管效率屡创新高，最大铺管水深至1409 米，创造了我国海底管线铺设水深新纪录，实现了深海铺管作业的重大突破，也 标志着公司深水铺管能力的形成。 ②实施流花19-5等多个水下工程，水下高端产品制造及安装能力提升 首次以总承包模式实施了流花19-5气田工程项目，填补了水下工程总承包 项目空白，为以后开拓水下工程总承包项目积累了宝贵经验。自主设计制造的 PLET、水下基盘等高端水下产品已成功安装于流花4-1等多个项目，并实施了 水下脐带缆的安装。通过项目的实际运作，公司在深水及水下产品的设计、建造 和安装方面的能力逐步提升。报告期内公司水下工程业务实现收入超过26亿元， 具备一定规模。 ③加快珠海深水基地和深水船舶建设，为深水业务发展提供有力支撑 珠海深水制造基地一期项目陆域工程基本完工，预计今年5月具备出货条 件，该场地承接的首个工程项目——黄岩14-1WHPA组块已于2013年11月底 开工建设。 18000吨导管架下水驳船——“海洋石油228”建成并投入使用。作业水深达 3000米的多功能水下工程船“海洋石油286”于2013年底出坞，进入系泊试验及 调试阶段。深水多功能安装船“海洋石油289”计划于2014年3月投入使用。上 述深水装备设施的建设和投入运营将有效缓解当前场地和船舶资源不足的局面， 为公司发展提供重要的物质保障。 3）继续大力开拓国际市场，努力开辟发展新空间 公司近几年持续加大国际市场开发力度，正逐步获得更多的海外市场机会， 为公司长远发展提供支撑。在重组国际市场开发组织机构，加大市场开发人员力 量建设的基础上，着力加强海外投标管理，加大投标力度。年内公司投标海外项 目12个，获得了印尼Madura BD等7个海外合同共计10亿元人民币。 此外，高度重视国际合作，通过合作加快业务发展和能力提升，相继与壳牌、 Fluor、Technip、WorleyParons等知名海洋工程公司建立了长期合作关系，推进 在模块化建造、深水及水下业务等方面的合作。与Kvaerner公司联合成立了设 计采办合资公司，拓展深水设计与国际化采办业务。设立了澳大利亚公司和阿布 扎比公司，进一步完善海外机构布局。国际市场开发的广度和深度持续加大，目 前公司海外业务已基本形成以澳洲、东南亚、中东为主要区域的市场布局，并逐 步向加拿大、欧洲等市场发展。 4）强化管理提升，提升公司生产运营效率，促进公司更优质地发展 订项目合同 报告期，公司以深入开展管理提升活动为契机，找准管理短板与生产的契合 点，进行专项提升，使生产效能得以进一步发挥。通过推行设计标准化、设计采 办建造一体化、海上安装管理区域化“三化”管理措施，使设计、采办、建造、 安装等工作环节高效衔接、紧紧相扣，使得场地、设备、船舶、人力在同一时间 内发挥出更大工效。梳理优化采办流程，缩短采办周期，提高采办时效，对建造 和安装业务形成有力支持。 （二）行业、产品或地区经营情况分析 1．主营业务分行业、分产品情况表 单位：万元 币种：人民币 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收入 比上年增 减(%) 营业成本比 上年增减 (%) 毛利率比上 年增减（%） 海洋工程 行业 1,969,685.40 1,498,647.94 23.91 63.29 53.30 增加4.96个 百分点 非海洋工 程项目 58,084.06 54,614.69 5.97 88.23 94.97 下降3.25个 百分点 2．主营业务分海域情况表 单位：亿元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 188.92 70.64 渤海 80.87 336.66 南海 81.82 4.87 东海 18.91 81.30 中下游 7.32 95.72 海外 13.86 6.62 合计 202.78 63.92 （三）资产、负债情况分析 1．资产负债情况分析表 单位：元 币种：人民币 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 货币资金 1,779,511,011.24 6.33 1,034,439,710.10 5.08 72.03 交易性金融资产 34,133,463.00 0.12 2,229,781.50 0.01 1430.80 应收票据 0 0.00 13,196,000.00 0.06 -100.00 应收账款 4,334,437,118.49 15.42 2,215,166,227.75 10.88 95.67 预付款项 576,329,848.56 2.05 296,879,025.74 1.46 94.13 应收利息 16,831,742.46 0.06 0 0.00 - 其他应收款 289,431,346.22 1.03 152,169,161.68 0.75 90.20 其他流动资产 4,092,138,442.33 14.56 15,365.53 0.00 26631838.13 固定资产 10,965,248,589.57 39.02 8,357,898,982.38 41.04 31.20 在建工程 1,357,271,549.58 4.83 3,673,066,885.07 18.03 -63.05 开发支出 1,302,000.00 0.00 6,817,550.00 0.03 -80.90 递延所得税资产 89,662,945.02 0.32 166,389,316.70 0.82 -46.11 短期借款 0 0.00 100,000,000.00 0.49 -100.00 应付账款 5,632,792,798.85 20.04 3,327,026,830.14 16.33 69.30 预收款项 790,533,176.92 2.81 1,289,080,582.10 6.33 -38.67 应交税费 581,029,885.42 2.07 433,462,753.63 2.13 34.04 应付股利 0 0.00 6,161,237.40 0.03 -100.00 长期借款 132,180,792.00 0.47 1,931,720,272.59 9.48 -93.16 递延所得税负债 70,303,722.93 0.25 136,701,457.12 0.67 -48.57 资本公积 4,435,747,819.44 15.78 1,465,628,508.99 7.20 202.65 专项储备 378,638,182.08 1.35 163,244,675.92 0.80 131.95 盈余公积 804,746,449.90 2.86 612,657,429.95 3.01 31.35 未分配利润 6,553,720,745.33 23.32 4,118,256,129.65 20.22 59.14 外币报表折算差 额 -11,390,763.71 -0.04 -7,709,532.94 -0.04 - 少数股东权益 10,218,679.77 0.04 67,935,959.55 0.33 -84.96 2．原因分析 （1）货币资金较上年末增加7.45亿元，增长72.03%，主要是一方面公司业务 量增加，致使项目收款增加，另一方面公司完成定向增发后募集资金到账，使货 币资金相应增加。 （2）交易性金融资产较上年期末增加0.32亿元，增长1430.80%。主要是公司 子公司海洋石油工程（青岛）有限公司与渣打银行签订的远期售汇合约的公允价 值变动额。 （3）应收票据较上年末减少0.13亿元，主要原因是本公司转让所持中海油山东 化学工程有限责任公司100%股权及海工英派尔工程有限公司65%股权后，上述两 公司资产负债表本期不再纳入公司合并范围，其应收票据不在公司合并报表列 示。 （4）应收账款较上年末增加21.19亿元，增长95.67%，主要原因是本年工作量 较上年有较大幅度增长，使得尚未达到收款里程碑点，但已结算为收入的应收工 程款较上年末增长较多。 （5）预付账款较上年末增加2.79亿元，增长94.13%，主要原因是①子公司深 圳海油工程水下技术有限公司支付天津招银重装设备租赁有限公司融资租赁南 海深水多功能安装船的预付款2.01亿元。②公司业务量增加导致预付材料款同 比增加0.80亿元。 （6）应收利息较上年末增加0.17亿元，主要是本公司及子公司海洋石油工程（珠 海）有限公司购买银行理财产品的利息。 （7）其他应收款较上年末增加1.37亿元，增长90.20%，主要是子公司深圳海 油工程水下技术有限公司其他应收款年末余额同比增加1.56亿元，其中支付湛 江海关进口设备保证金0.86亿元，支付天津招银重装设备租赁有限公司租赁保 证金0.73亿元。 （8）其他流动资产较上年末增加40.92亿元，主要是本公司及子公司海洋石油 工程（珠海）有限公司利用暂时闲置资金购买银行理财产品40.71亿元所致。 （9）固定资产较上年末增加26.07亿元，增长31.20%，主要是报告期固定资产 原值净增加34.13亿元，其中深水铺管起重船完成局部适应性改造后由在建工程 转为固定资产，转入27.88亿元，相应增加固定资产。此外，本年度计提折旧9.40 亿元，相应减少固定资产，两者综合作用使固定资产净值较上年末增加。 （10）在建工程较上年末减少23.16亿元，下降63.05%，主要是深水铺管起重 船完成局部适应性改造后由在建工程转为固定资产，相应使在建工程减少。 （11）开发支出较上年末减少551.56 万元，下降80.90%，主要是上年末深水软 管滚筒驱动装置工程样机项目594.96万元开发支出不满足资本化条件，本期转 为费用化，相应使开发支出减少。 （12）递延所得税资产较上年末减少0.77亿元，下降46.11%，主要是一方面公 司及子公司海洋石油工程（青岛）有限公司于本期取得高新企业技术证书，因此 本期末递延所得税资产按15%的税率计算；另一方面，根据中国证券监督管理委 员会《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》相关规定，公司安全生产费的 计提和使用产生的会计利润和应纳税所得额之间的差异，不再确认递延所得税资 产，减少递延所得税资产0.39亿元，相应使递延所得税资产期末金额减少。 （13）短期借款较上年末减少1亿元，主要原因是年初子公司海工英派尔工程有 限公司取得的短期借款1亿元，年内公司所持海工英派尔工程有限公司股权已转 让，其资产负债表年末不再纳入合并范围，相应使公司短期借款减少。 （14）应付账款较上年末增加23.06亿元，增长69.30%，主要是本年业务量增 加导致期末应付分包费、材料款较期初增加较多所致。 （15）预收款项较上年末减少4.99亿元，下降38.67%，系正常的收款安排。 （16）应交税费较上年末增加1.48亿元，增长34.04%，主要是本年收入规模增 加导致期末应交企业所得税增加0.74亿元，应交营业税及附加增加0.99亿元所 致。 （17）应付股利期末为0，较上年末减少616.12万元，主要是公司转让持有海 工英派尔工程有限公司65％股权后，上年末海工英派尔工程有限公司应付青岛 英派尔化学工程有限公司股利不在公司资产负债表列示。 （18）长期借款较上年末减少18亿元，下降93.16%，主要原因是进出口银行14.8 亿元贷款将于2014年6月到期，该借款重分类至一年内到期的非流动负债，以 及报告期公司及子公司偿还借款2.66亿元，相应使长期借款减少。 （19）递延所得税负债较上年期末减少0.66亿元，下降48.57%。主要是本公司 及子公司海洋石油工程（青岛）有限公司于本期取得高新企业技术证书，因此本 期末递延所得税负债按15%的税率计算，相应使期末递延所得税负债减少。 （20）资本公积较上年末增加29.70亿元，增长202.65%，主要是本年度公司以 非公开发行股票方式发行人民币普通股(A股)5.32亿股，产生股本溢价29.40 亿元。 （21）专项储备较上年期末增加2.15亿元，增加131.95%。主要是报告期本公司 按照石油工程总包收入的1.5%提取安全生产管理费，收入规模增长，使得计提 的安全生产管理费总额相应增加所致。 （22）少数股东权益较上年期末减少0.58亿元，下降84.96%，主要是公司所持 海工英派尔工程有限公司65％股权转让后，其少数股东享有的权益不再纳入公 司资产负债表列示。 （四）核心竞争力分析 公司是国内惟一集海洋石油、天然气开发工程设计、陆地制造和海上安装、 调试、维修以及液化天然气工程于一体的大型工程总承包公司，是亚太地区最大 的海洋石油工程EPCI（设计、采办、建造、安装）总承包商之一，是国家甲级 工程设计单位、国家一级施工企业和中国钢结构特级资质企业。 较强的EPCI总承包能力。公司经过多年的发展和积累，已经形成了300米 水深以内海上油气田开发设计、建造、安装、维修一整套较为成熟的技术、装备、 能力体系。公司通过南海荔湾3-1深水气田项目的成功实施，实现了设计、建造 和安装总承包能力由万吨级到3万吨级、海管铺设能力由300米水深以内到千米 大关的大幅跨越，为我国积累了宝贵的深水油气资源开发经验。 较为丰富的工程项目管理经验。公司拥有60余名工程项目经理，近几年来 每年运营大中型海洋工程项目超过20个，在海洋工程项目管理方面具备较为丰 富的经验。 较强的详细设计能力。拥有设计人员1300余人，服务领域覆盖可行性研究、 概念设计、FEED、详细设计、加工设计、安装设计等专业服务，300米水深以 内不同油气田开发的设计技术和能力已与世界先进设计水平接轨，与此同时积极 进行深水技术储备，近两年来在深水海底管道铺设、深水导管架设计、水下生产 设施等深水设计方面实现百余项技术进步和突破，并应用于生产。目前正在努力 攻关浮式系统、深水海管及立管、水下系统等深水产品关键设计技术。 3万吨级超大型结构物建造能力。在塘沽、青岛等地区拥有已建成的制造场 地面积140余万平方米，年加工制造能力超过20万钢结构吨。具备3万吨级超 大型导管架、组块等海洋结构物建造能力以及大型模块、撬块建造能力。正在建 设占地面积约207万平方米的珠海深水海洋工程装备制造基地，将建成深水工程 大型浮式设施建造和总装基地、水下工程设施装配和测试基地，加快公司深水海 洋工程结构物建造能力的形成。 亚太地区最强的工程船队之一。拥有包括世界上首艘同时具备3000米级深 水铺管能力、4000吨级重型起重能力和DP-3级动力定位能力的深水铺管起重船 --"海洋石油201"，7500吨起重船"蓝鲸"在内的工程作业船舶19艘，具备3万吨 级超大型海洋结构物海上运输、安装能力，拥有吊装、浮托安装、滑移下水等多 种安装技术，安装导管架和组块最重达3.2万吨，铺设海管水深最深为1409米。 具备一定深水及水下维修能力。具备300米水深水下检测维修、海底管道修 复等一系列核心技术。 （五）董事会关于公司未来发展的讨论与分析 1．行业竞争格局和发展趋势 （1）宏观发展环境 ①建设海洋强国，发展海洋经济成为国家战略 党的十八大和十八届三中全会作出了建设海洋强国的重大部署。国家强调要 提高海洋资源开发能力，使海洋产业成为国民经济的支持产业，要发展海洋科学 技术，重点在深水等海洋高技术领域取得突破。海洋油气资源开发，特别是向深 海要资源，是发展海洋经济的重要组成部分，国家关于建设海洋强国、发展海洋 经济的一系列部署将为海洋石油工业发展和海洋工程行业发展提供重要战略机 遇和政策支持。公司致力于为海洋油气开发建设服务，发展前景广阔。 ②中国经济社会发展对石油和天然气能源的需求持续增长 得益于中国经济持续较快发展，中国对石油天然气能源的需求稳步提升，目 前中国已成为世界第二大能源消费国。据中国石油集团经济技术研究院发布的 《2013年国内外油气行业发展报告》预测，2014年我国石油需求将继续保持增 长，需求量将达到5.18亿吨，同比增幅4%，其中有3.04亿吨要靠进口，对外依 存度将达到58.8%，逼近60%大关。石油需求的持续旺盛为公司发展提供了良好 的外部环境。 ③中国广阔的海洋国土和丰富的海洋油气资源需要国家加快开发 中国拥有300万平方公里的海洋国土和18000公里的大陆海岸线，在渤海、 东海、南海等海域均蕴藏着丰富的油气资源和其他资源。据有关方面测算，中国 南海油气储量超过200亿吨，堪比波斯湾，其中大部分油气资源位于深水区域， 急需我国加快自身能力积累和技术提升，加快勘探与开发的步伐。 （2）行业市场环境 ①全球油气勘探开发支出有望继续保持较大幅度增长 据巴莱克银行报告显示，2013年全球油气勘探开发投资为6,814亿美元。 2014年这一数据将达7,230亿美元，同比增长6.1%，连续七年保持增长。国际 市场广阔，公司将持续加大国际市场开发力度，力争获取更多市场机会。 ②中国近海勘探开发有望加快发展 近几年来，国内海洋油气开发支出连续保持增长，预计国内海上油气资源开 发工作量将继续保持高位，为公司在国内的市场提供了有力保障。 （3）当前世界海洋工程市场总体格局及发展趋势探讨 ①总体格局 目前欧美企业仍是世界大多数海洋油气开发工程的总承包商，垄断着海洋工 程装备开发、设计、工程总包、关键配套设备供货与安装、水下生产系统安装和 深水铺管作业业务，以研发、建造深水高技术平台装备为核心，掌握着大量关键 设计技术和专利技术，占据市场主导地位。部分亚洲国家如韩国、新加坡和中国 是主要的海洋工程装备制造国，是中低端海工装备制造的主导者，承揽了众多欧 美国家石油钻采平台、钻井船、FPSO及各类辅助船舶的制造，并逐步向高端制 造发展。巴西和俄罗斯等资源大国依托本国海洋油气开发巨大需求，近年来开始 培育本国的海洋工程装备制造企业。 ②未来海洋工程产业发展趋势 最近几年，世界各大石油公司在深海领域的投资逐步增加，油气开发将呈现 加速向深水、超深水发展的趋势。此外，随着深水大型油气田的勘探发现和海洋 工程技术的发展，以及对作业能力和安全性的需求，海洋平台及工程船舶的尺寸、 重量将向大型化发展。再者，国际海洋工程企业之间的合作将越来越密切，以充 分实现优势互补。 （4）公司发展具备的比较优势 除了上面讨论中提到的公司发展面临良好的外部环境外，公司自身也具有一 定优势。 ①多年致力于海洋工程主业发展的积淀 是国内惟一的大型海洋石油工程总承包公司，从事海洋工程行业已逾30年， 拥有在浅水领域和常规油田建设方面的技术、人才、配套装备和设施以及较成熟 的海洋工程项目管理经验，并加快走向深水领域，在国内海洋油气开发工程市场 处于主导地位。 ②在国际上具有一定的自身优势 作为总承包公司，公司产品和服务覆盖比较广泛，能够提供海洋油气田开发 工程一体化的服务。此外，公司硬件实力较强，拥有大面积的制造场地资源和多 种类型的自有工程船舶，在国际上具有一定竞争力，而且公司与国际公司相比在 制造成本、人力成本、工期控制等方面具有优势，具备了参与国际竞争和合作的 能力，也吸引了不少知名国际公司前来与公司合作。 （5）面临的挑战 ①国际市场运营带来的挑战 公司进入国际市场时间相对比较短，海外项目的风险研判、运营管理能力还 相对比较薄弱，管控执行体系尚不够完善。国际化人才和高端成品人才不足，事 业发展的人才瓶颈较为突出，对公司参与国际竞争和运营海外项目带来一定挑 战。 ②资源相对紧张带来的挑战 近几年随着工作量的持续增长，公司自有场地、船舶和设备不足，每年需外 取大量资源，资源紧张给生产经营带来挑战，需要公司更加科学有效地调配各项 作业资源，提升资源使用效率，也需要公司着眼于深水业务的发展，加快打造深 水装备。 2．公司发展战略 公司2014-2018年五年发展战略为： 坚持和大力发展主业，通过实施“四大能力”建设，巩固并加强国内市场地 位，全面提升参与国际市场竞争的核心能力；进一步优化产业结构，加快产业升 级，立足浅水，面向深水、水下和LNG工程等产业，向高附加值产品和业务领 域不断转移。 浅水：继续完善浅水EPCI工程总承包能力，增加科技含量，在油气田维护 与维修、抢修、水下工程、海底管道检测与油气田生命周期管理等方面形成技术 与管理的差异化优势。在巩固和加强国内市场的同时，加快国际市场开拓步伐。 深水：基本形成深水工程EPCI能力和水下高端产品研发与制造能力，确立 在国内深水工程市场的主导地位。大力发展深水重大施工装备，建设一支装备精 良、技术能力过硬的深水工程队伍；加大深水科技投入，在国际市场引进高端深 水人才，加强与国际公司的深水业务合作，实现深水工程能力的跨越式发展。 3．2014年经营计划 （1）工作量及经营计划 2014年公司总体工作量仍将保持增长，预计陆地建造和海上安装工作量均 较去年保持平稳增长，海管铺设工作量少于去年。全年计划先后实施26个工程 项目，其中以渤海海域项目居多，东海海域项目逐步增加，此外还有10个潜在 工程项目有望在年内开工。 公司将紧紧抓住发展机遇，强化项目管理和成本管控，不断提高生产效率， 确保安全、优质、高效完成全年生产经营任务。考虑到公司所持有的中海油山东 化学工程有限责任公司、海工英派尔工程有限公司股权已全部转让，对公司收入 规模会有相应影响，在此基础上，2014年公司主营业务收入将继续保持增长， 通过持续改善管理、提高效益，努力将营业成本占营业收入的比例控制在80% 以内，三项费用（销售费用、管理费用、财务费用）占营业收入的比例不超过 8%。 （2）主要工作安排 ①把市场开发作为重中之重，持续大力开拓国内外市场 增强市场开发工作的前瞻性、预见性和主动性，在做好国内市场开发基础上， 突出国际市场开发。打造高素质的海外市场开发队伍、风险识别商务谈判及组标 报价队伍、项目执行及管控队伍。加强与国际公司合作，通过市场联盟、技术联 盟等方式，积极进入和扩大目标市场。2014年，公司国际市场开发有望取得突 破，为未来几年发展提供支撑。 ②全力推进“四大能力”建设，特别是深水能力建设 2014年公司将开展深水平台的前期设计工作，逐步形成在深水平台这一高 端领域的设计、建造和安装能力。为满足深水业务发展需要，将开展深水工程船 舶的前期研究工作，全力推进深水能力建设。 ③统筹施工资源，狠抓安全与质量管理，确保完成全年生产经营任务 预先安排各项资源的使用计划，根据实际作业需求灵活调整，努力发挥资源 最大效用。深入推进设计标准化和设计采办建造一体化，不断改进并提升作业效 率，降低成本。同时，要以更加严格的标准狠抓安全管理和质量管理，确保各项 目安全平稳实施。 ④加快深化改革步伐，积极探索混合所有制发展模式，增强企业发展活力 开展混合所有制发展模式尝试，选择业内有竞争优势的合作者，通过合资经 营，共同推进珠海深水基地建设，加速提升公司深水设计、采办和总承包能力。 继续强化基础管理，优化流程，完善制度，提高组织运行效率，不断降本增 效，确保公司健康可持续发展。 4．因维持当前业务并完成在建投资项目所需的资金需求 2014年公司计划投资24.5亿元，主要用于建设珠海深水海洋工程装备制造 基地、多功能水下工程船等大型深水装备设施的建设。 公司完成在建项目所需资金来源主要为经营活动净现金流入和非公开发行 募集资金。公司将通过加强资金管理，加快资金周转速度，充分利用各种金融工 具降低资金使用成本，确保资金安全，满足生产经营需求。 5．可能面对的风险因素及对策 （1）深水工程项目实施风险 中国海洋石油开发正在走向深水，公司在深水工程领域的技术、管理和施工 经验相对较少，深水工程项目的实施存在风险。 对策：公司将加大科研投入，加大深水技术的储备力度，通过对外合作等方 式学习国外成熟的深水工程技术、管理和施工经验，逐步形成深水油气田开发工 程作业能力，稳步推进深水战略。 （2）海外项目运营风险 随着公司国际市场开发的深入，海外项目将逐渐增多，而不同国家或地区政 策、海域环境、远程资源调配均给国际项目的实施带来运营风险。 对策：首先，要加强公共关系管理和政策研究，把握国际行业发展趋势和政 策动向，积极防范各种政策性风险；其次，要科学分析海外项目运营中的风险点， 不断完善海外项目运营管理体系；第三，要强化海外风险防控能力和手段，提高 对全球人、财、物资源的应用能力，加强风险管控。 （3）自然灾害、恶劣天气等自然因素带来的风险 近几年，我国近海台风频发，给公司的正常生产经营，特别是海上安装业务 带来一定的不利影响。不可预测的自然灾害和恶劣天气等因素可能给本公司的生 产经营带来一些不可预测的风险。 对策：公司长期以来将安全管理作为工作的重中之重，对突发事件的发生做 到提前预防、早做准备、紧密跟踪、及时报告、适时启动相应级别应急响应，通 过各种措施力求将损失降到最低。 （4）汇率变动风险 公司的记账本位币为人民币，随着公司海外业务规模的扩大，外汇收入增加， 汇率波动会对经营业绩构成一定影响。 对策：公司将采取在合同报价时将汇率风险纳入成本控制、考虑进出口对冲 以及使用远期结售汇类金融工具等措施提高防范汇率变动风险的能力。 四、 涉及财务报告的相关事项 （一）与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出 具体说明。 1. 本年度不再纳入合并范围的公司情况 公司名称 不再纳入合 并范围的原 因 持股 比例 （%） 处置日 净资产 处置日 净利润 中海油山东化学工程有限责任 公司 股权转让 100.00 99,337,391.29 2,104,092.82 海工英派尔工程有限公司 股权转让 65.00 124,923,446.01 11,273,466.46 注：中海油山东化学工程有限责任公司处置日净资产包括处置日少数股东权益 118,210.52元。 （1）本年因出售股权丧失了控制权而减少的子公司 子公司 出售日 损益确认方法 是否分步 处置股权 中海油山东化学工程有限责任公司 2013.12.31 注1 否 海工英派尔工程有限公司 2013.12.31 注2 否 注1：根据中联资产评估集团有限公司出具的中联评报字[2013]第631号评估报 告，本公司所持中海油山东化学工程有限责任公司股权评估值为13,799.61万元 （评估基准日2012年12月31日，含2012年度现金分红1,103.42万元）。根据 本公司与中海石油炼化有限责任公司签订的《股权转让协议》，本公司持有股权 的支付对价为12,696.19万元，中海油山东化学工程有限责任公司2013年度实现 的净利润2,104,092.82元归属于本公司。扣除中海油山东化学工程有限责任公司 处置日（2013年12月31日）归属于母公司的净资产99,219,180.77元，本公司 收购中海油山东化学工程有限责任公司股权时产生的购买溢价20,426,799.67元， 本公司本次处置中海油山东化学工程有限责任公司股权取得投资收益 9,420,012.38元。 注2：根据中联资产评估集团有限公司出具的中联评报字[2013]第805号评估报 告，本公司所持海工英派尔工程有限公司股权评估值为17,942.04万元（评估基 准日2012年12月31日，含2012年度现金分红3,904.00万元）。根据本公司与 中海石油炼化有限责任公司签订的《股权转让协议》，本公司持有股权的支付对 价为14,038.04万元，扣除海工英派尔工程有限公司处置日（2013年12月31日） 归属于母公司的净资产81,200,239.91元，本公司本次处置海工英派尔工程有限 公司股权取得投资收益59,180,128.86元。 海洋石油工程股份有限公司董事会 董事长：刘健 二○一四年三月十四日 中财网
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