[年报]中海发展：2013年年度报告
中海发展股份有限公司 600026 2013 年年度报告 二〇一四年三月十八日 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律 责任。 二、公司应出席会议董事 12 名，实到 10 名。执行董事、副董事长张国发先生因工 作原因出差未能参加董事会会议，委托执行董事黄小文进行表决；执行董事王大雄 先生因已提出辞呈，未参加董事会会议。 三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 四、公司负责人许立荣、主管会计工作负责人王康田及会计机构负责人陈华声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、本公司将不派发 2013 年度现金红利，亦不进行资本公积转增股本。 六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实 质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 八、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 目 录 第一节、释义及重大风险提示......................................................................4 第二节、公司简介................................................. …………........................5 第三节、会计数据和财务指标摘要……………………………………….8 第四节、董事会报告……………………………………………………….11 第五节、重要事项…………………………………………………………33 第六节、股份变动及股东情况……………………………………………45 第七节、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………51 第八节、公司治理…………………………………………………………62 第九节、内部控制…………………………………………………………67 第十节、财务会计报告……………………………………………………69 第十一节、备查文件目录…………………………………………………70 审计报告…………………………………………………………………...71 财务报表…………………………………………………………………...72 财务报表附注……………………………………………………………...84 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 第一节、释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 公司、本公司、 中海发展 指 中海发展股份有限公司 本集团 指 本公司及其附属公司 中国海运 指 中国海运（集团）总公司，本公司的控股股东 中海集团 指 中国海运及其控制的企业（不包括本公司及附属 公司） 中海发展香港/ 中发香港 指 中海发展（香港）航运有限公司 中海 LNG 指 中海集团液化天然气投资有限公司 中海散运 指 中海散货运输有限公司 中海油运 指 中海油轮运输有限公司 海宝航运 指 香港海宝航运有限公司 中海华润 指 天津中海华润航运有限公司 银桦航运 指 上海银桦航运有限公司 中国能源 指 中国能源运输投资有限公司 中海财务公司 指 中海集团财务有限责任公司 BDI 指 波罗的海干散货综合运价指数 BDTI 指 波罗的海黑油综合运价指数 CBFI 指 中国沿海散货综合运价指数 COA 指 Contract of Affreightment，包运合同 LNG 指 液化天然气，一种无色、无味、无毒且无腐蚀性 的清洁能源 MOL/商船三井 指 日本商船三井株式会社 VLCC 指 20 万载重吨以上的超大型原油运输船 VLOC 指 20 万载重吨以上的超大型矿砂船 WS 指 Worldscale 的缩写，新世界油轮名义费率表 二、重大风险提示： 本公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节董事会报 告中关于公司“可能面对的风险”部分的内容。 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 第二节、公司简介 一、公司信息 公司的法定中文名称 中海发展股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 中海发展 公司的法定英文名称 China Shipping Development Company Limited 公司的法定英文名称缩写 CSDC 公司法定代表人 许立荣 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姚巧红 马国强 联系地址 中国上海市东大名路 670 号 7 楼 中国上海市东大名路 670 号 7 楼 电话 021-65967678 021-65967678 传真 021-65966160 021-65966160 电子信箱 csd@cnshipping.com csd@cnshipping.com 三、基本情况简介 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区业盛路 188 号 A-1015 室 注册地址的邮政编码 201306 办公地址 上海市东大名路 670 号 7 楼 办公地址的邮政编码 200080 公司国际互联网网址 www.cnshippingdev.com 电子信箱 csd@cnshipping.com 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会 指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 上海市东大名路 670 号 7 楼公司董事会秘书室 五、公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 中海发展 600026 H 股 香港联合交易所有限公司 中海发展 01138 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 六、公司报告期内注册变更情况 （一）基本情况 注册登记日期 2013 年 12 月 24 日 注册登记地点 中国（上海）自由贸易试验区业盛路 188 号 A-1015 室 企业法人营业执照注册号 310000400151546 税务登记号码 国税沪字 310109132212734 号 地税沪字 310109132212734 号 组织机构代码 13221273-4 鉴于于二〇一三年八月二十二日，中华人民共和国国务院批准设立中国（上海） 自由贸易试验区，该自由贸易试验区范围涵盖本公司注册地址所在地洋山保税港区， 因此本公司新《企业法人营业执照》记载的本公司的注册地址由“上海市洋山保税 港区业盛路 188 号 A-1015 室”变更为“中国(上海) 自由贸易试验区业盛路 188 号 A-1015 室”，但注册地址的实际位置未变更。 （二）公司首次注册情况的相关查询索引 于 1994 年 5 月 3 日，公司首次注册，注册于上海市广东路 20 号。 （三）公司上市以来，主营业务的变化情况 2002 年上市时，本公司主营沿海、远洋、长江货物运输、国际旅客运输、船舶 租赁、货物代理、代运业务，兼营船舶买卖、集装箱修造、船舶配件、备件代购代 销、船舶技术咨询和装让。 2007 年 4 月 30 日，本公司股东大会批准删除主营业务中"国际旅客运输"； 2009 年 5 月 25 日，本公司股东大会批准增加兼营业务"国内沿海散货船、油船 海务管理、机务管理及船舶检修、保养和国际船舶管理业务"。 现本公司经营范围如下： 主营：沿海、远洋、长江货物运输，船舶租赁，货物代理、代运业务； 兼营：船舶买卖、集装箱修造、船舶配件、备件代购代销，船舶技术咨询和转 让；国内沿海散货船、油船海务管理、机务管理及船舶检修、保养；国际船舶管理 业务。（涉及行政许可的凭许可证经营） （四）公司上市以来，历次控股股东的变更情况 自本公司于 2002 年在上海证券交易所上市以来，本公司控股股东没有发生变 化。 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 七、其他有关资料 名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合 伙） 办公地址 北京市海淀区车公庄西路乙 19 号 张坚 公司聘请的会计师 事务所名称（境内） 签字会计师姓名 嵇道伟 名称 Baker Tilly Hong Kong C.P.A. (天职香港会计师事务所) 办公地址 香港北角英皇道 625 号 2 楼 公司聘请的会计师 事务所（境外） 签字会计师姓名 罗咏思 名称 中国国际金融有限公司 办公地址 北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 报告期内履行持续 签字的保荐代表人姓名 朱超、曹宇 督导职责的保荐机 构 持续督导的期间 2011 年 8 月至 2012 年 12 月； 可转换公司债券（110017）转股或赎 回完成、可转换公司债券募集资金全 部使用完毕之前，保荐机构继续履行 持续督导义务 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 第三节、会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：元 币种：人民币 2011 年 主要会计数 据 2013 年 2012年 本期比上 年同期增 减(%) 调整后 调整前 营业收入 11,392,036,931.66 11,156,649,488.50 2.11 12,290,583,242.24 12,290,583,242.24 归属于上市 公司股东的 净利润 -2,298,400,815.97 73,741,212.22 -3,216.85 1,062,214,942.22 1,047,315,480.21 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益的净 利润 -1,876,103,660.51 -439,383,283.42 -326.99 921,720,330.31 923,312,955.74 经营活动产 生的现金流 量净额 1,554,840,919.09 978,111,561.19 58.96 1,471,448,179.32 1,471,448,179.32 2011 年末 2013 年末 2012年末 本期末比 上年同期 末增减(%) 调整后 调整前 归属于上市 公司股东的 净资产 21,227,371,256.99 23,517,137,327.04 -9.74 23,758,305,052.01 23,638,816,830.95 总资产 58,842,478,988.15 57,860,522,758.03 1.70 51,747,288,257.08 51,588,814,094.48 (二) 主要财务数据 2011 年 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同 期增减(%) 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） -0.6751 0.0217 -3,216.85 0.3120 0.3076 稀释每股收益（元／股） -0.6751 0.0217 -3,216.85 0.2973 0.2931 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元／股） -0.5511 -0.1291 -326.99 0.2707 0.2712 加权平均净资产收益率（%） -10.27 0.31 减少 10.59 个 百分点 4.61 4.56 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） -8.39 -1.86 减少 6.53 个百 分点 4.00 4.02 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 二、境内外会计准则差异 (一) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上 市公司股东的净资产差异情况 单位：元 币种：人民币 净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 -2,298,400,815.97 73,741,212.22 21,227,371,256.99 23,517,137,327.04 按境外会计准则调整的项目及金额： 专项储备影响额 64,294,736.12 0.00 0.00 0.00 按境外会计准则 -2,234,106,079.85 73,741,212.22 21,227,371,256.99 23,517,137,327.04 (二) 境内外会计准则差异的说明： 按中国企业会计准则编报的财务报表与按香港一般采纳的会计准则编报的财务 报表归属于母公司股东的净利润差异64,295千元，系香港一般采纳的会计准则与中 国《企业会计准则》在专项储备的会计处理上存在差异所致。 三、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益 -235,475,352.83 46,869,270.03 156,456,137.94 越权审批，或无正式批准文件，或偶发 性的税收返还、减免 2,335,132.85 计入当期损益的政府补助，但与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 9,864,020.00 64,069,848.71 34,258,200.00 单独进行减值测试的应收款项减值准 备转回 1,168,335.00 对外委托贷款取得的损益 2,562,604.72 1,537,361.39 采用公允价值模式进行后续计量的投 资性房地产公允价值变动产生的损益 11,637,181.00 439,125,776.03 16,492,087.44 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 -352,837,449.23 -11,855,181.74 -23,891,494.28 少数股东权益影响额 -2,186,440.80 -2,156,246.09 -3,794,606.98 所得税影响额 144,365,753.55 -25,491,576.02 -41,731,408.60 合计 -422,297,155.46 513,124,495.64 140,494,611.91 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 四、采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的 影响金额 可供出售金融资产 利率掉期合约 0.00 151,026,950.49 151,026,950.49 0.00 可供出售金融负债 利率掉期合约 12,757,044.20 6,628,735.93 -6,128,308.27 0.00 投资性房地产 1,193,458,437.00 1,076,280,488.00 -117,177,949.00 11,637,181.00 合计 1,206,215,481.20 1,233,936,174.42 27,720,693.22 11,637,181.00 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 第四节、董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，由于全球主要经济体需求不振，加上运力持续扩张，航运市场供需矛 盾突出，国际航运市场持续低迷，航运企业经营环境依然严峻。 2013 年，国际油轮运输市场整体呈现震荡下跌趋势。受美国石油增产影响，海 运需求表现乏力，运价持续低迷。2013 年波罗的海黑油综合运价指数 BDTI 日均 642 点，同比下降 10.7%，其中 VLCC 船型中东至日本航线运价指数日均 40.22 点，同 比下降 15.4%。 国内油品运输方面，受原油码头大型化和输油管道化影响，进口原油中转量下 降明显；受成品油市场管道化、短途化和小批量化的结构性变化趋势影响，国内成 品油市场的发展空间持续萎缩；渤海湾蓬莱 19-3 油田复产使得海洋油运量同比有所 增长。总体而言，沿海油品运输市场相对平稳。 2013 年国际干散货运输市场整体表现好于 2012 年，全年运价呈“前低后高”走 势，全年 BDI 均值 1,217 点，同比上涨 32%。 2013 年沿海干散货运输市场呈现出“冰火两重天”走势，沿海煤炭运输市场 7 月 份之前在运力过剩严重和进口煤价优势的共同作用下，沿海散货运输市场经历了前 所未有的低迷，但 8 月之后受夏季电煤需求迅速提振、BDI 持续上升以及台风滞留 运力等因素影响，运价持续上涨，2013 年中国沿海散货综合运价指数（CBFI）全年 平均值为 1,126 点，与 2012 年基本持平。 二〇一三年，面对严峻的市场环境，本集团坚持创新思维与模式，积极推进转 型发展，继续深化“大客户、大合作、大服务”战略，在安全管理、市场营销、降本 增效和管理提升等方面均取得了新的突破与成效，保持了整体稳健发展的态势。 报告期内，本集团完成货物运输周转量 4,112.9 亿吨海里，同比增长 5.6%，实 现主营业务收入人民币 113.49 亿元，同比增长 2.1%；主营业务成本人民币 112.39 亿元，同比减少 0.1%；实现归属于母公司所有者的净利润人民币-22.98 亿元，同比 下降 3,216.85%，基本每股收益人民币-0.6751 元。 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表： 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动 比例 （%） 营业收入 11,392,036,931.66 11,156,649,488.50 2.11 营业成本 11,254,455,270.14 11,260,750,192.46 -0.06 销售费用 49,309,161.73 50,255,548.68 -1.88 管理费用 464,744,229.73 418,975,550.43 10.92 财务费用 1,050,872,679.04 535,870,777.52 96.11 经营活动产生的现金流量净额 1,554,840,919.09 978,111,561.19 58.96 投资活动产生的现金流量净额 -4,140,273,848.74 -6,054,929,564.98 31.62 筹资活动产生的现金流量净额 1,237,250,511.36 4,983,934,741.82 -75.18 2、收入 报告期内，本集团实现主营业务收入人民币 113.49 亿元，同比增长 2.1%。 （1）干散货运输业务 二〇一三年，本集团继续加强市场营销，积极开拓新客户，大力推进新的联营 合作项目，并取得了新的进展。二〇一三年本公司签订内贸散货 COA 合同 5,343 万 吨，采用年度固定价、季度定价和月度定价，执行年度运价约占合同运量的 16%。 在市场低迷的情况下，采取更加市场化、更加灵活的定价机制更符合公司整体利益。 远洋干散货运输成为本集团的另一大经营亮点。二〇一三年本集团远洋干散货 物运输周转量占干散货运输比重超过 60%，实现了运输利润人民币 3.2 亿元的良好 业绩。其中，由 8 艘 23 万吨、6 艘 30 万吨 VLOC 组成的大型矿砂船队 2013 年完成 货运量 2,053 万吨，同比增长 22.7%，已完成航次实现营业收入 17.2 亿元，实现运 输利润 5.4 亿元，为稳定公司效益发挥了重要作用。 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 2013 年，本集团共完成干散货运输周转量 2,171.7 亿吨海里，同比增长 13.6%， 实现营业收入人民币 59.58 亿元，同比增长 7.9%。分货种运输周转量及营业收入如 下： 分货种运输周转量 2013 年 （亿吨海里） 2012 年 （亿吨海里） 同比增减 （%） 内贸运输 666.2 634.6 5.0 煤炭 540.3 516.8 4.5 铁矿石 67.0 63.5 5.5 其他干散货 58.9 54.3 8.5 外贸运输 1,505.5 1,276.7 17.9 煤炭 178.0 190.8 -6.7 铁矿石 1,130.7 864.8 30.7 其他干散货 196.8 221.1 -11.0 合计 2,171.7 1,911.3 13.6 分货种营业收入 2013 年 （亿元） 2012 年 （亿元） 同比增减 （%） 内贸运输 28.42 27.79 2.3 煤炭 20.94 21.87 -4.3 铁矿石 3.36 2.71 24.0 其他干散货 4.12 3.21 28.3 外贸运输 31.16 27.42 13.6 煤炭 6.05 5.61 7.8 铁矿石 21.21 18.90 12.2 其他干散货 3.90 2.91 34.0 合计 59.58 55.21 7.9 截至 2013 年 12 月 31 日，本集团自有散货船队为 133 艘 973.9 万载重吨；截至 2013 年 12 月 31 日，本集团拥有干散货船舶订单 18 艘 149.0 万载重吨。 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 （2）油品运输业务 二〇一三年，面对市场的持续低迷和竞争日趋激烈的形势，本公司践行全员营 销理念，成立了市场营销快速反应工作小组，全力推进“大客户、大合作、大服务” 战略，并取得了良好的成效。2013 年公司内贸原油运输市场份额约 54%，继续保持 在沿海油运市场的领先地位。 在外贸油品运输市场上，本公司继续发挥内外贸市场互补的优势，取得了明显 成效。公司抓住外贸白油运价短期上升和蓬莱 193 复产所产生的运力需求的机会， 及时调整内外贸运力配置，实现外贸白油和小黑油市场大幅减亏约人民币 1.6 亿。 公司 2013 年全年 VLCC 船队经营效益优于市场水平，在运量同比减少 3%、TD3 运 价指数同比下降超过 7%的情况下，公司 VLCC 船队毛利大幅减亏 25%。 2013 年，本集团共完成油品运输周转量 1,941.1 亿吨海里，同比减少 2.2 %，实 现营业收入人民币 53.91 亿元，同比减少 3.7%。分货种运输周转量及营业收入如下： 分货种运输周转量 2013 年 2012 年 同比增减 （亿吨海里） （亿吨海里） （%） 内贸运输 163.8 179.6 -8.8 原油 132.4 127.2 4.1 成品油 31.4 52.4 -40.1 外贸运输 1,777.3 1,804.4 -1.5 原油 1,346.7 1,488.2 -9.5 成品油 430.6 316.2 36.2 合计 1,941.1 1984.0 -2.2 分货种营业收入 2013 年 2012 年 同比增减 （人民币 亿元） （人民币 亿元） （%） 内贸运输 20.61 21.98 -6.2 原油 17.61 17.97 -2.0 成品油 3.00 4.01 -25.2 外贸运输 33.30 33.98 -2.0 原油 16.62 20.23 -17.8 成品油 16.68 13.75 21.3 合计 53.91 55.96 -3.7 截至 2013 年 12 月 31 日，本集团自有油轮船队为 74 艘 733.7 万载重吨；截至 2013 年 12 月 31 日，本集团拥有油轮订单 2 艘 43.0 万载重吨。 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 （3）LNG 业务 二〇一三年，本集团持续推进 LNG 业务，在稳步推进与日本商船三井（MOL） 合作的美孚 DES 项目建设的同时，于 2013 年 4 月成功签署了中石化 APLNG 运输 项目一期 6 艘 LNG 船舶的一揽子协议。 （4）主要客户 本集团对最大的首五名客户提供服务的营业收入为人民币 36.24 亿元，占本集 团本年度营业收入 113.92 亿元的 31.81%。 3、成本 在抓好运输生产的同时，公司认真贯彻落实董事会关于深入推进管理提升及降 本增效的各项要求，从运营管理和全面预算管理入手，进一步加强成本管控，各项 成本费用均得到了有效控制。2013 年发生运输成本 112.39 亿元，同比减少 0.1%， 确保了经营利润取得明显改善。成本情况如下表： 项目 2013年 （人民币亿元） 2012 年 （人民币亿元） 同比增减 （%） 2013 年结构 （%） 燃料费 48.19 53.04 -9.1 43.0 港口费 13.03 11.07 17.8 11.6 职工薪酬 16.57 15.45 7.2 14.7 润物料 2.24 2.45 -8.7 2.0 折旧费 16.42 14.48 13.4 14.6 保险费 2.52 2.61 -3.4 2.2 修理费 3.53 3.87 -8.6 3.1 船舶租费 6.12 6.24 -1.9 5.4 其它 3.77 3.32 13.5 3.4 合计 112.39 112.52 -0.1 100.0 2013 年，本集团发生燃油费人民币 48.19 亿元，同比减少 9.1%，占主营业务成 本的 43.0%。燃油成本上升的主要原因是本集团运输周转量有所上升。由于本集团 节油力度进一步增强，在周转量同比增长 5.6%的情况下，燃油消耗量为 118.45 万 吨，同比增长 0.7%，平均燃油单耗为 2.88 公斤/千吨海里，同比下降 4.7%。 主要供货商 本集团最大的首五名物料及服务供货商采购金额为人民币 63.08 亿元，占年度 采购总额的比例为 56.05%。 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 4、利润表其他项目分析 利润表项目 2013 年 2012年 变动幅度 (%) 变动原因 财务费用 1,050,872,679.04 535,870,777.52 96.11 主要系公司借款增加，船舶已投入运营， 未能资本化所致。 资产减值损 失 421,944,906.66 27,963,252.94 1,408.93 系公司计提预计 2014 年处置船舶的减 值准备所致。 所得税费用 -11,903,197.30 -469,143,563.71 97.46 主要系中海散运，中海散运（上海）本 年计提递延所得税资产所致。 营业外支出 610,680,394.12 54,503,615.79 1,020.44 主要系报废了六条运输船，处置了一项 在建船舶，以及计提了三份长期租赁船 舶合同亏损的预计负债所致。 5、现金流量表项目分析 现金流量表项目 2013年 2012年 变动幅 度(%) 变动原因 经营活动产生的现金 流量净额 1,554,840,919.09 978,111,561.19 58.96 支付税费的减少及收到税费返 还的增加，以及收到的其他与经 营活动有关的现金流入的增加。 投资活动产生的现金 流量净额 -4,140,273,848.74 -6,054,929,564.98 31.62 本期造船数量减少导致购建固 定资产产生的现金流出减少。 筹资活动产生的现金 流量净额 1,237,250,511.36 4,983,934,741.82 -75.18 本期造船减少导致取得借款产 生的现金流入减少。 6、其他 (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 本集团的利润构成或利润来源没有发生重大变动。 由于航运市场持续低迷，本公司的干散货运输业务和油品运输业务微盈，但扣 减管理费用（4.6 亿元），财务费用（10.5 亿元），资产减值损失（4.2 亿元），营业外 支出（6.1 亿元）等项目后，本集团净利润为亏损 22.98 亿元。 (2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 本公司于 2011 年发行人民币 39.5 亿元可转换公司债券，于 2012 年发行人民币 50 亿元公司债券，有关募集资金使用情况请参阅董事会报告第五部分-投资情况。 （3）发展战略和经营计划进展说明 根据本公司 2012 年年报的披露：“本公司 2013 年目标为：完成运输周转量 4,304 亿吨海里，预计实现营业收入人民币 129.4 亿元，发生营业成本人民币 118.8 亿元。” 因国际航运市场低于公司预期，本公司 2013 年各项指标实际完成量低于年初的 奋斗目标约 4%-12%，具体为实际完成货物运输周转量 4,112.9 亿吨海里，低于目标 4.4%；实现主营业务收入人民币 113.49 亿元，低于目标 12.3%；发生主营业务成本 人民币 112.39 亿元，低于目标 5.4%。具体分析请见本报告第 11-15 页的分析。 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 （二）行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分地区情况 主营业务构成情况表 单位:千元 币种:人民币 分产品 2013 年 营业收入 2013 年 营业成本 2013 年 营业利 润 率(%) 营业收入 比上年同 期增减 (%) 营业成本 比上年同 期增减 (%) 营业利润 率比上年 同期增减 （百分 点） 内贸原油 1,759,676 1,328,244 24.4 -2.1 2.1 -3.1 内贸成品油 300,429 347,729 -15.8 -25.0 -21.1 -5.5 外贸原油 1,662,463 1,990,459 -19.7 -17.8 -17.8 0.0 外贸成品油 1,668,067 1,828,521 -9.6 21.3 10.9 10.4 油品运输小计 5,390,635 5,494,953 -2.0 -3.7 -5.5 2.0 内贸煤炭 2,094,324 2,118,101 -1.2 -4.2 -5.4 3.4 内贸铁矿石 335,587 412,293 -22.9 24.2 2.4 28.1 内贸其他干散货 412,508 414,097 -0.5 28.5 13.4 15.0 外贸煤炭 605,315 604,551 0.1 7.9 -0.8 8.7 外贸铁矿石 2,120,557 1,684,771 20.5 12.2 18.8 -4.4 外贸其他干散货 389,673 510,673 -31.2 33.9 26.6 7.6 干散货运输小计 5,957,964 5,744,486 3.5 7.9 5.6 3.1 水上运输业合计 11,348,599 11,239,439 0.9 2.1 -0.1 2.7 2、主营业务分地区情况 单位:千元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比 上年增减(%) 油品运输 5,390,635 -3.7 国内运输 2,060,105 -6.3 国际运输 3,330,530 -2.0 干散货物运输 5,957,964 7.9 国内运输 2,842,419 2.3 国际运输 3,115,545 13.6 水上运输业合计 11,348,599 2.1 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 （三）资产、负债状况分析 1、资产负债表项目分析 资产负债表项目 2013.12.31 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 2012.12.31 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 变动幅度 % 1 货币资金 1,919,204,136.32 3.26 3,285,744,885.61 5.68 -41.59 2 其他应收款 179,853,537.39 0.31 389,827,578.15 0.67 -53.86 3 一年内到期的非流动 资产 - 0.00 478,951.34 0.00 -100.00 4 长期应收款 219,289,481.94 0.37 110,198,146.36 0.19 99.00 5 固定资产减值准备 456,645,884.41 0.78 63,900,979.17 0.11 641.61 6 在建工程 3,489,044,868.09 5.93 5,902,873,231.20 10.20 -40.89 7 长期待摊费用 49,384,886.45 0.08 75,919,175.58 0.13 -34.95 8 短期借款 4,402,458,876.43 7.48 1,419,908,152.39 2.45 210.05 9 预收款项 111,150,075.54 0.19 71,004,821.82 0.12 56.54 10 应交税费 -642,743,155.67 -1.09 -311,043,970.48 -0.54 -106.64 11 其他应付款 1,178,231,235.66 2.00 899,155,675.83 1.55 31.04 12 一年内到期的非流动 负债 4,235,889,157.36 7.20 2,774,980,819.51 4.80 52.65 13 长期应付款 1,162,690,742.06 1.98 637,526,299.75 1.10 82.38 14 其他非流动负债 4,688,705.01 0.01 12,757,676.04 0.02 -63.25 15 专项储备 68,169,148.72 0.12 5,157,254.98 0.01 1,221.81 变动原因 （1）主要系本期经营活动产生现金净流量 15.55 亿元，投资活动产生的现金净流量 -41.40 亿元，筹资活动产生现金净流量 12.37 亿元所致； （2）期初余额中含有大额预估的增值税进项税在本期获得发票后转出所致； （3）系摊销期限在一年以内的长期待摊费用转入，本期摊销完毕，期末无余额； （4）本年境外子公司对其四家联营公司的贷款增加所致； （5）主要原因系公司预计于 2014 年度处置 20 艘船舶所导致； （6）系公司本期有 23 艘船舶完工转入固定资产所致； （7）主要系本年正常摊销所致； （8）主要系本公司之子公司中海散货运输有限公司本期取得短期借款 60,000 万元 及本公司之子公司中海发展(香港）航运有限公司本期短期借款净增 174,919 万元所 致； （9）系本年度下半年受行业形势好转影响，客户预付运费的情况增长所致； （10）主要系公司本期建造船舶交船形成的可抵扣进项税额增加所致； （11）主要系期末造船款增长所致； （12）主要系本部 2009 年 8 月 3 日公开发行的面值 30 亿的第一期中期票据将于 2014 年 8 月 3 日到期，本期划入一年内到期非流动负债核算所致； （13）主要系公司对 LNG 业务合资股东冠德国际投资有限公司新增长期应付款 12,374 万元，对商船三井株式会社新增长期应付款 6,313 万元以及对上海浦远船舶 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 有限公司新增长期应付款 2,961 万元用于公司船舶建造。同时对农银金融租赁有限 公司新增融资租赁款 51,820 万元所致； （14）主要系公司子公司中海发展（香港）航运有限公司息率掉期合约公允价值下 降所致； （15）主要系本期提取的专项储备未足额使用。 于 2013 年 12 月 31 日，本集团总资产为 588.42 亿元，总负债为 366.31 亿元， 股东权益为 222.12 亿元，其中归属于母公司的所有者权益为 212.27 亿元，年末资产 负债率为 62.25%，资本结构保持相对稳健。 于 2013 年 12 月 31 日，本集团带息债务总规模为人民币 324 亿元，其中人民币 债务为 168 亿元，美元贷款总额为 25.8 亿美元，美元贷款总额占总债务比重为 48%， 与营运收入币种结构相匹配，有效规避汇率波动风险。本公司全年利息支出为 12.34 亿元，其中资本化利息 2.69 亿元。全年财务费用为 10.51 亿元。 2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 本集团公允价值计量资产、主要资产计量属性没有发生变化，有关公允价值计 量资产金额变化的情况请见本报告第三节—会计数据和财务指标摘要的有关内容。 （四）核心竞争力分析 1、品牌优势 公司在油品和干散货运输方面拥有多年的丰富经验以及较高的品牌知名度，专 业的航运经营管理班子及高素质的船员队伍，通过为客户提供差异化的运输服务， 在业界树立了良好的公司形象，并培育了包括众多国内大型企业集团在内的稳定客 户群。经过多年的潜心经营，公司与众多客户建立了稳固的合作关系，在业内树立 了良好的品牌形象，具有很强的竞争能力和较高的市场份额。 2、船队优势 经过多年的发展，公司拥有的船队规模已经在国内处于领先地位，在国际市场 的排名亦不断上升。同时，公司持续关注市场环境的变化趋势，科学地制定运力发 展规划，合理地选择新建船舶类型、数量与建造时机，使得公司船队的船型、船龄 结构不断优化，船队竞争力持续增强。 3、客户资源优势 公司油品和干散货运输业务的主要客户均为国内外大型企业，例如国内中石化、 中海油、中石油等三大石油公司、埃克森美孚（Exxon Mobil）、英国石油（BP）、维 多（Vitol Group）、嘉能可（Glencore International)、托克（Trafigura）等全球知名石 油公司、国内大型电厂、钢厂等。公司通过为客户提供高质量的运输服务，与之建 立起了稳固的业务合作关系，优质、稳定的客户资源是公司未来稳步发展的基石。 4、业务结构优势 公司的业务范围同时覆盖了油品和干散货的内贸运输与外贸运输，而且可以根 据市场情况将运力在内外贸之间比较灵活的转换。因此，公司可以独立完成货主对 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 进口货物一程运输和二程中转的服务需求，在保证船期方面也具有很强的能力，能 够为客户提供高质量的“一站式”航运服务。 5、经营模式优势 公司经营模式的突出特点是 COA 合同收入在公司业务收入中占据较大比重。 COA 合同通常锁定运量并约定相对稳定运价，是大货主和航运公司之间风险共担的 一种运营模式。这种方式一方面有助于在运价波动频繁的市场中增强公司业务的抗 风险能力，另一方面也有助于公司维护与主要客户长期稳定的合作关系。 6、管理能力优势 航运业务是整合广州海运、上海海运、大连海运相关业务而成，历史悠久。经 过多年的探索实践与竞争洗礼，已经形成了一套稳定、高效的经营管理体系，建立 了科学合理的技术管理、运输管理和船舶管理制度。同时，公司现任高层管理团队 团结稳定，拥有丰富的行业经验。突出的管理能力将是公司在激烈的市场竞争中不 断发展壮大的重要保证。 （五）投资情况 本集团于 2013 年投资活动现金流出为 46.18 亿元，其中，本集团支付新建船舶、 购买二手船、船舶改造等资本性开支为 38.63 亿元，对下属合营公司增资为 4.37 亿 元，购买理财产品投资为 2.12 亿元，对下属联营单船公司债权投资为 1.07 亿元。 1、新造船舶 本公司 2013 年年内新造船项目的投入金额及进展具体如下表： 单位：万元 项目名称 项目金额 项目 进度 本报告期 投入金额 RMB 累计实际 投入金额 项目收 益情况 中海发展 4 艘 30 万吨 VLOC USD69,480 100% 63,996 327,016 交付 4 艘 中海发展 2 艘 7.6 万吨散货轮 USD23,000 100% 9,972 55,915 交付 2 艘 中海发展 12 艘 4.8 万吨散货轮 RMB255,360 50% 29,952 128,160 交付 2 艘 中海发展 5 艘 4.8 万吨油轮 RMB123,823 100% 31,512 122,385 交付 5 艘 中海发展 1 艘 11 万吨油轮 USD5,328 20% 6,606 未交付 中发香港 2 艘 32 万吨 VLCC USD19,136 25% 5,927 31,273 交付 1 艘 中海发展 4 艘 18 万吨散货轮 USD21,232 20% 0 27,602 未交付 海宝航运 2 艘 18 万吨散货轮 USD13,400 100% 29,474 89,376 交付 2 艘 海宝航运 2 艘 8.12 万吨散货轮 USD8,360 80% 23,416 42,213 未交付 中发香港 2 艘 8.2 万吨散货轮 USD5,384 10% 2,480 2,480 未交付 中海华润 7 艘 4.5 万吨散货船 RMB123,760 90% 56,954 120,878 交付 6 艘 中海华润 1 艘 7.6 万吨散货船 RMB22,930 100% 4,586 22,930 交付 银桦航运 2 艘 4.75 万吨散货船 RMB36,030 70% 7,378 10,981 未交付 中国能源 6 艘 17.5 万立方 LNG 轮 USD126,000 10% 75,508 75,508 未交付 中海发展 3+1 艘 11 万吨油轮 USD21,312 75% 29,420 112,895 交付 3 艘 合计 370,575 1,176,218 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 于 2013 年内，本集团共有 6 艘油轮合计 64.2 万载重吨、18 艘散货船合计 173.1 万载重吨投入使用。 于 2013 年 12 月 31 日，本公司的船舶结构如下： 船舶类别 艘数 载重吨（万） 灵便型 39 157.4 巴拿马型 16 118.4 阿芙拉型 6 65.6 超级油轮 13 392.2 油轮小计 74 733.7 灵便型 98 423.2 巴拿马型 19 142.1 好望角型 2 36.0 超级矿砂船 14 372.6 散货船小计 133 973.9 合计 207 1,707.6 根据本集团已签约订单，本集团新造船投产计划如下表所示： 2014 2015 2016 2017 2 艘 油轮 43 万载重吨 18 艘 散货船 149 万载重吨 液化天 3 艘 3 艘 然气船 24 万载重吨 24 万载重吨 2、购买二手船 本公司控股孙公司广州京海航运有限公司于 2013 年 3 月购买一艘 1.5 万载重吨 二手船，价格为人民币 4,460 万元。 3、技术改造 于 2013 年， 本公司共对 1 艘合计总资产 0.64 亿元的船舶进行了技术改造，技 术改造总金额为 0.08 亿元。 4、对外股权投资总体分析 于报告期内，本集团没有进行任何证券投资，没有持有或买卖其他上市公司股 权。2013 年，本集团对外股权投资金额为人民币 43,680 万元，较 2012 年减少 0.95%， 系对神华中海航运有限公司的增资，另对下属联营单船公司债权投资为 1.07 亿元。 除此外，没有其他新增投资。 除持有中海集团财务有限责任公司 25%股份外，本公司没有持有其他金融企业 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 股权。 （1）证券投资情况：不适用 （2）持有其他上市公司股权：不适用 （3）持有非上市金融企业股权情况 所持对 象名称 最初投资金 额（元） 占该公司 股权比例 （%） 期末账面价值 （元） 报告期损益 （元） 报告期所有者 权益变动（元） 会计 核算 科目 股份 来源 中 海 集 团 财 务 有 限 责 任公司 150,000,000 25 231,783,009.55 165,603,883.29 98,403,883.29 长 期 股 权 投资 发 起 人 股 份 合计 150,000,000 / 231,783,009.55 165,603,883.29 98,403,883.29 / / 中海集团财务有限责任公司是由本公司与控股股东中国海运(集团)总公司及其全资子公司 广州海运(集团)有限公司、控股子公司中海集装箱运输股份有限公司以及中海(海南)海盛船务股 份有限公司合资成立的财务公司，主要业务为中国海运集团内成员单位提供金融服务。 中海集团财务有限责任公司目前注册资本为人民币 6 亿元，其中本公司出资 1.5 亿元，占 注册资本的 25%。 5、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 （1） 委托理财情况 本公司之孙公司上海银桦航运有限公司持有交通银行理财产品于 2013 年取得 收益人民币 370.6 万元，详见下表，除此外没有其他委托理财项目。 单位：人民币万元 合作方名称 委托理 财产品 类型 委托理 财金额 委托理财起始日 期 委托理财终止 日期 实际收 回本金 金额 实际获 得收益 交通银行上 海虹口支行 非 保 本 浮 动 收 益型 3,700 2013 年 1 月 9 日 2013 年 2 月 5 日 3,700 16.9 交通银行上 海虹口支行 非 保 本 浮 动 收 益型 5,000 2013 年 1 月 9 日 2013 年 7 月 9 日 5,000 114.1 交通银行上 海虹口支行 非 保 本 浮 动 收 益型 3,700 2013 年 1 月 7 日 2013 年 10 月 29 日 3,700 107.7 交通银行上 海虹口支行 非 保 本 浮 动 收 益型 5,000 2013 年 7 月 9 日 2013 年 12 月 30 日 5,000 109.0 交通银行上 海虹口支行 非 保 本 浮 动 收 益型 3,800 2013 年 10 月 31 日 2013 年 12 月 16 日 3,800 23.0 合计 / 21,200 / / 21,200 370.6 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 是否经过法定程序：是 是否关联交易：否 是否涉诉：否 资金来源并说明是否为募集资金：否 （2）委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项。 6、募集资金使用情况 （1）本公司于 2011 年 8 月 1 日公开发行 39.5 亿元可转债，募集资金总额为 39.5 亿元，扣除保荐及承销费用及其他各项发行费用后，实际募集资金净额为 39.12 亿 元。自募集资金到位以来，公司严格按照《中海发展股份有限公司募集资金专项存 储及使用管理制度》的规定存放、使用、管理募集资金。 2013 年，公司共使用募集资金人民币 29,419 万元，累计使用募集资金 383,923 万元。 2013 年 12 月，公司完成最后一笔募集资金款项支付后，合计节余募集资金（包 括利息收入）11,778 万元（未超过募集资金净额的 5%）。2013 年 12 月 31 日，公司 将上述节余募集资金 11,712 万元用于公司日常业务运营。截至 2013 年 12 月 31 日， 公司募集资金专户余额为 66 万元（含利息 0 元）。 2014 年 3 月 14 日，交通银行上海北外滩支行资金已全部划至中海发展基本户， 该募集资金专用账户完成销户。 募集资金的具体使用情况详见本报告第五节-重大事项第十一部分可转换公司 债券情况的内容。 （2）2012 年，本公司发行人民币 50 亿元公司债券，扣除相关发行费用后，募 集资金中的 20 亿元用于偿还本公司发行的 2009 年度第二期中期票据，其余部分用 于补充公司流动资金。 股票及其衍生证 券的种类 发行日期 发行价格 （或利 率） 发行数量 （人民币元） 上市日期 公司债券-122171 2012 年 8 月 3 日 4.2 1,000,000,000 2012 年 8 月 21 日 公司债券-122172 2012 年 8 月 3 日 5.0 1,500,000,000 2012 年 8 月 21 日 公司债券-122195 2012 年 10 月 29 日 5.05 1,500,000,000 2012 年 11 月 21 日 公司债券-122196 2012 年 10 月 29 日 5.18 1,000,000,000 2012 年 11 月 21 日 本公司已分别于 2013 年 8 月 3 日和 2013 年 10 月 29 日足额支付上述债券第一 个计息年度利息。 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 7、主要子公司、参股公司分析 本公司下属子公司、合营及联营公司、参股公司名录如下： 中海散货运输有限公司 （100%） 中 海散 货 运输 （ 上海 ） 有限 公司(100%) 上 海银 桦 航运 有 限公 司 （ 51% ） 广 州京 海 航运 有 限公 司 （ 51% ） 香 港海 宝 航运 有 限公 司 （ 51% ） 天 津中 海 华润 有 限公 司 （ 51% ） 上 海嘉 禾 航运 有 限公 司 （ 51% ） 广 州发 展 航运 有 限公 司 （ 50% ） 上 海友 好 航运 有 限公 司 （ 50% ） 神 华中 海 航运 有 限公 司 （ 49% ） 华 海石 油 运销 有 限公 司 （ 50% ） 上 海时 代 航运 有 限公 司 （ 50% ） 上 海宝 江 航运 有 限公 司 （ 10% ） 秦 皇岛 海 运煤 炭 交易 市 场有 限公 司 （ 8% ） 中 海浦 远 航运 有 限公 司 (51% ） 中 海发 展 （新 加 坡） 航 运有 限公 司 （100% ） 中 海集 团 财务 有 限责 任 公司 （ 25% ） 中 国能 源 运输 投 资有 限 公司 （ 51% ） 中 国北 方 液化 天 然气 运 输投 资有 限 公司 （ 90% ） 中 国东 方 液化 天 然气 运 输投 资有 限 公司 （ 70% ） 中海发展（香港） 航运有限公司 (100%） 中海油轮运 输有限公司 （100%） 中海集团液 化天然气投 资有限公司 （100%） 中 海散 货 运输 （ 香港 ） 有限 公司(100% ） 中 海发 展 （香 港 ）维 特 有限 公司(100% ） 中 国海 运 （新 加 坡） 石 油有 限公 司 （ 5% ） 中海发展股份有限公司 中 能 理想 液 化天 然 气运 输有 限 公司 （ 80% ） Aquarius LNG Shipping Limited （ 30% ） Gemini LNG Shipping Limited （ 30% ） Aries LNG Shipping Limited （ 30% ） Capricorn LNG Shipping Limited （ 30% ） 中 能 荣光 液 化天 然 气运 输有 限 公司 （ 80% ） 中 能 希望 液 化天 然 气运 输有 限 公司 （ 80% ） 中 能 和平 液 化天 然 气运 输有 限 公司 （80% ） 中 能 先锋 液 化天 然 气运 输有 限 公司 （ 80% ） 中 能 曙光 液 化天 然 气运 输有 限 公司 （ 80% ） （1）中海散货运输有限公司 中海散运的注册资本为 43 亿元，于 2013 年 12 月 31 日，中海散运总资产为 142.55 亿元，净资产为 63.88 亿元，于 2013 年，中海散运实现营业收入 22.55 亿元，净利 润-6.98 亿元。 （2）中海油轮运输有限公司 本公司全资子公司中海油轮运输有限公司是中国最大的油品运输企业，成立于 2013 年 11 月，主要由本公司油轮分公司重组而成。 中海油运的注册资本为 16.67 亿元，于 2013 年 12 月 31 日，中海油运总资产为 148.95 亿元，净资产为 52.06 亿元，于 2013 年，中海油运实现营业收入 7.16 亿元， 净利润-1.33 亿元。 （3）中海集团液化天然气投资有限公司 本公司下属中海集团液化天然气投资有限公司为本公司拓展 LNG 运输业务的 平台，其控股的中国能源运输运输有限公司已于 2013 年 4 月份与 MOL 联手订造 6 艘 LNG 船舶。中海 LNG 同时管理中国北方液化天然气运输投资有限公司（本公司 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 持股 90%）和中国东方液化天然气运输投资有限公司（本公司持股 70%）的具体业 务。 本集团旗下目前尚无 LNG 运输船舶投入运营。 中海 LNG 的注册资本为 1 亿元，于 2013 年 12 月 31 日，中海 LNG 总资产为 12.20 亿元，净资产为 1.92 亿元，于 2013 年，中海 LNG 实现营业收入 0.09 亿元， 净利润-0.19 亿元。 （4）中海发展（香港）航运有限公司 中海发展（香港）航运有限公司主要从事国际干散货、油轮运输业务和本公司 在香港的资产管理业务。 截至 2013 年 12 月 31 日止，资产总额为 208.26 亿港元，净资产 18.23 亿港元， 流动负债 99.34 亿港元，负债总额为 190.03 亿港元；2013 年度营业收入为 37.18 亿 港元，净利润为-6.97 亿港元。 （注本公司于 2001 年 12 月 31 日与中海(香港)控股有限公司达成信托协议，中 海(香港)控股有限公司将其拥有的中海发展(香港)航运有限公司 0.005%股份以信托 的形式转给本公司。因此本公司在实质上拥有了中海发展(香港)航运有限公司 100% 的收益权。） （5）合营及联营公司经营情况 2013 年，本集团确认合营及联营公司的投资收益为人民币 1.12 亿元，同比减少 62.01%。于 2013 年，本集团五家合营及联营航运公司共完成周转量 1,718.9 亿吨海 里，同比增长 34.6%；实现营业收入 93.29 亿元，同比增加 32.66%，净利润 1.63 亿 元, 同比减少 70.23%。本集团散货联营公司为本集团巩固沿海市场和增加经营效益 发挥了重要的作用。 截至 2013 年 12 月 31 日，五家合营及联营航运公司共拥有运力 80 艘 416.5 万 载重吨，在建船舶 22 艘 118.5 万载重吨。 合营及联营公司经营情况如下： 公司名称 本公司 持股比 例 2013 年 运输周转量 （亿吨海里） 2013 年 营业收入 （千元） 2013 年 净利润 （千元） 神华中海航运有限公司 49% 1,148.8 5,086,740 273,380 上海时代航运有限公司 50% 454.0 3,638,341 (118,453) 上海友好航运有限公司 50% 20.0 130,396 (15,470) 广州发展航运有限公司 50% 75.0 317,146 14,545 华海石油运销有限公司 50% 21.1 156,753 8,642 中海集团财务有限责任公司 25% 不适用 384,161 165,604 注：中海集团财务有限责任公司非航运类企业。 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 8、出售资产情况 单位：人民币 千元 被出售资产 出售价格 出售产生 的损益 是否为关联交 易（如是，说 明定价原则） 资产出 售定价 原则 所涉及的资 产产权是否 已全部过户 所涉及的债 权债务是否 已全部转移 玉龙山 27,897 -8,977 否 市场价 是 是 金沧 9,562 -35,224 否 市场价 是 是 金汇 9,511 -33,459 否 市场价 是 是 大庆 73 18,505 -3,666 否 市场价 是 是 玉池 19,505 -2,446 否 市场价 是 是 大庆 75 18,608 -2,196 否 市场价 是 是 大庆 92 31,827 否 市场价 是 是 大庆 94 32,230 -117 否 市场价 是 是 枫林湾 37,190 否 市场价 是 是 大庆 93 31,130 -14,654 否 市场价 是 是 明池 20,470 -9,496 是 市场价 是 是 淮河 29,044 -13,002 否 市场价 是 是 上述 12 艘船舶总共 61.9 万载重吨，其中 9 艘油轮 52.3 万载重吨、3 艘货轮 9.6 万载重吨。 “明池”轮以废钢船形式出售给关联方中海工业有限公司荻港船厂进行拆解。 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 1、行业竞争格局和发展趋势 2014 年，全球经济形势缓慢复苏，国际贸易有望摆脱低迷态势，预计未来数年 低速增长或将成为常态。中国经济总体保持平稳，预计全年 GDP 增长约为 7.5%， 继续保持在经济运行的合理区间。 就航运市场而言，运力过剩问题未得到根本性缓解，国际航运市场预计总体上 依旧处于低迷状态，持续复苏仍需时日。国际干散货市场供需趋于向好，BDI 指数 有望超过 2013 年平均水平。国际油运市场运价水平整体上有望略高于 2013 年。 2、公司发展战略 面对市场变化，2014 年公司将坚持“谋变求新、转型发展、创新发展”的指导思 想，在加大与大客户合作的基础上，顺应大船、低碳的发展潮流，科学、合理地调 整船队结构，提高核心竞争力。本公司目前 20 年以上船龄的老旧船 40 艘约 130.6 万载重吨，本公司将分步骤适时处置油耗高、吨位小、市场竞争力差的老旧船舶， 进一步优化船队结构。 3、经营计划 2014 年，本集团预计新增运力 20 艘 192 万载重吨，其中油轮 2 艘 43 万载重吨， 散货轮 18 艘 149 万载重吨，预计全年实际投入使用的运力为 1,806 万载重吨，同比 增长 5.7%。 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 根据 2014 年国内外航运市场形势，结合本集团新造船运力投放情况，本集团 2014 年主要经营奋斗目标如下：完成运输周转量 5,192 亿吨海哩，同比增长 26.2%； 预计实现营业收入人民币 143.36 亿元，同比增长 25.8%；发生营业成本人民币 126.95 亿元，同比增长 12.7%。 4、公司工作舉措 为应对当前的市场环境，本集团将在 2014 年做好以下几项工作： （1）加强市场营销，深化大客户合作，加强客户管理与客户服务。面对严峻的 市场形势，公司将继续坚持“大客户、大合作、大服务”战略，不断提高服务意识， 努力满足客户需求并积极提供增值服务，加大大客户管理的执行能力，同时加大市 场客户资源的开发力度。 2014 年，在油品运输方面，继续加强与国内三大石油公司的合作，重点确保沿 海原油、内贸海洋油的市场份额，充分发挥内外贸市场联动的优势，努力增收；在 散货运输方面，本公司将重点完善 COA 合同的定价机制和履约机制，完善客户管 理，巩固联营公司效益，维护好联营合作成果，同时利用好散货经营的统一平台， 合理分配长期包运合同和即期市场运力，提升远洋业务份额，改善货源结构；在 LNG 运输方面，公司将以 APLNG 和美孚项目为契机，全面提升 LNG 项目开发、造船管 理、商务管理、银行融资、船员与船舶管理等方面的综合能力，全力维护好中石化、 中石油两大集团的 LNG 市场，并积极拓展与其它 LNG 进口商的合作。 (2) 加快船队结构调整，稳步推进船队结构优化工作。公司将抓住国家振兴船 舶工业规划的有利契机，适时处置油耗高、吨位小、市场竞争力差的老旧船舶；同 时，加强市场分析，密切跟踪造船技术革新，适度扩大船队规模，不断推进技术节 能与技术降本，推进船队进一步向大型化、科技化、低碳化发展，不断优化船舶运 力结构，提高船队整体竞争力。 （3）深化全面预算管理，全力以赴推动降本增效工作。2014 年，本集团把全 面预算管理作为提升企业管理水平的重要抓手，将进一步强化和完善综合节能机制， 继续抓好锁油、执行经济航速等节油措施的同时，将这种理念和模式逐步推广到船 员成本费用、船舶修理费、港口费用等各项成本项目的管控工作，努力打造低成本 竞争优势。 (4) 拓宽融资渠道，确保企业发展资金。根据新船交付计划，本集团于 2014-2017 年的资本性开支分别为人民币 68.9、25.4、10.1 和 7.6 亿元，同时下属各联营和合营 公司增资需求明显。为此，公司将进一步加强银企合作，科学合理利用金融工具保 障资金需求，降低融资成本，不断提高资金运作效益与效率，保持相对稳健的财务 结构，切实防范财务风险与资金风险。 (5) 深入推进“人才强企”战略，为公司的可持续发展提供人才保障。通过全力 打造学习创新型企业，加快推进船岸两个团队的观念转变、知识更新和结构优化工 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 作，为公司转型发展提供强有力的保障。 (6) 继续加强安全管理，确保企业安全发展。本集团将进一步强化安全生产责 任考核，以防碰撞、防海盗、防污染为重点，进一步完善安全管理体系，推进安全 标准化建设。 5、资金需求解决 根据本集团造船计划，本集团于 2014-2017 年的资本性开支分别为人民币 68.9、 25.4、10.1 和 7.6 亿元，上述资金需求将主要通过境内外银行贷款的途径完成，本集 团目前无任何公开市场资金募集计划。 6、可能面对的风险 （1）宏观经济波动的风险 本公司所从事的油品、煤炭及铁矿石等大宗资源品的航运受宏观经济波动影响 较大。当宏观经济处于高涨时期，对石油、煤炭、铁矿石等资源品的需求将会迅速 增加，从而加大对这类产品的航运需求；但当宏观经济处于萧条时期，对上述货物 的航运需求将不可避免地受到影响。此外，自然灾害、意外事件等都有可能使航运 业产生波动。 （2）航运市场竞争激烈的风险 伴随航运业市场化程度的提高，航运业竞争日益激烈。虽然本公司在油品和煤 炭内贸运输市场占据领先优势，但未来竞争压力仍可能加大。 （3）其它运输方式竞争的风险 海运方式具有运量大、价格低的优势，是大宗物资运输的主要方式，尤其在石 油、煤炭和铁矿石等货物运输领域具有突出优势，但是其他运输方式仍对海运方式 构成了一定竞争。如开通原油运输管线和我国沿海港口深水码头的建设将减少对原 油二程中转运输的需求。因此，虽然近年来我国原油进口量持续增长，但受上述因 素的影响，原油二程中转运量并未随原油进口量同比例增长。 （4）运费价格波动的风险 本公司主营油品和干散货内外贸航运，运费价格是决定本公司盈利水平的核心 因素之一，因此运费价格波动将会给公司的经营效益带来不确定性。公司已通过采 用与大型石油、电力、钢铁企业签署 COA 合同或设立合资公司的方式来增强运费 价格的稳定性，本公司在运费价格方面能够得到较好的保障，业务收入的稳定性较 强，能在一定程度上规避航运市场运费波动带来的风险。然而，未来随着公司业务 规模的进一步扩大，市场运费价格波动仍可能对公司的经营活动产生较大影响。 （5）燃油价格波动风险 本公司的主营业务成本主要包括燃油费、港口费、折旧费和职工薪酬等，其中 燃油费占比最大。2011-2013 年，燃油费占公司主营业务成本的比例分别为 47.2%、 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 47.1%和 43.0%。2008 年以来，国际市场油价波动较大，对本公司燃油采购价格产 生较大影响。因此，未来燃油价格的波动将对公司的主营业务成本和盈利水平产生 较大影响。 近年来，公司通过加强燃油采购供应管理、加快船舶更新、推广利用船舶节能 技术和采用经济航速等多种方式控制燃油成本。同时，本公司在多数与货主签订的 COA 合同中设置了燃油价格联动机制，根据燃油市场价格变化对运费价格进行相应 调整。虽然上述措施可以抵消部分燃油价格波动带来的影响，但仍不能完全覆盖燃 油价格波动风险。 （6）航运安全的风险 船舶在海上运行时存在发生搁浅、火灾、碰撞、沉船、海盗、环保事故等各种 意外事故，以及遭遇恶劣天气、自然灾害的可能性，这些情况会对船舶及船载货物 造成损失。公司可能因此面临诉讼及赔偿的风险，船舶及货物也可能被扣押。其中， 油品泄露造成环境污染的危险程度尤为严重，一旦发生油品泄漏造成污染事故，公 司将面临巨额赔偿风险，并会给公司的声誉和正常经营等产生较大影响。公司通过 积极投保尽可能地控制风险，但保险赔偿仍不能完全覆盖上述风险可能造成的损失。 此外，国际关系变化、地区纠纷、战争、恐怖活动等事件均可能对船舶的航行 安全和正常经营产生影响。近年来海盗活动异常猖獗，索马里海域海盗问题成为全 球关注焦点，海盗成为航运安全的重大危害。虽然公司采取了多种防范海盗的措施， 但海盗仍是危害航运业的重大风险。 （7）资本性支出较大的风险 截至 2013 年 12 月 31 日，公司预计 2014 年的资本性支出为 68.9 亿元，预计有 20 艘 192 万载重吨新建船舶交付使用。因船舶建设周期较长，大量资本性支出需要 较长时间才能产生效益，大量新船的投入可能在一定时期内增加折旧和财务成本， 降低盈利水平。 （8）汇率风险 本公司部分业务收入和部分营业成本以以美元收取和支付，本公司以美元计价 的资产与负债余额也存在差异。尽管本公司通过适当配比美元收入和成本及美元资 产和负债，有效降低了汇率波动的风险，但是随着公司外贸业务规模不断扩大，未 来汇率波动仍可能对公司经营造成影响。 三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 （一）董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 不适用 （二）董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 不适用 （三）董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 不适用 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 四、利润分配或资本公积金转增预案 （一）现金分红政策的制定、执行或调整情况 1、现金分红政策的制定和调整情况 2012 年 12 月 28 日，本公司召开 2012 年第 18 次董事会会议，建议修改《公司 章程》中有关分红条款，并经本公司于 2013 年 5 月 29 日召开的本公司 2012 年度股 东大会批准。 修改后的《公司章程》制定的现金分红政策条款主要如下： （1）利润分配的基本原则 公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性，利润分配应充分重视对投资者的 合理投资回报，同时兼顾公司长远利益、可持续发展及全体股东的整体利益。 公司利润分配以当年实现的可供分配利润为依据，依法定顺序按比例向股东分 配股利，同股同权、同股同利。公司持有的本公司股份不得参与分配。 公司优先采用现金分红的利润分配形式。 （2）利润分配的形式 公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。 （3）利润分配的期间间隔 在公司当年盈利且当年经营性现金流和累计未分配利润均为正数的前提下，公 司每年度至少进行一次利润分配。 公司可以进行中期利润分配。公司董事会可以根据公司当期的盈利规模、现金 流状况、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。 （4）现金分红的具体条件和比例 公司实施现金利润分配应至少同时满足以下条件： A.公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后 利润）为正值，现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营； B.审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告； 在上述条件同时满足时，公司应当采取现金方式分配利润。公司连续三年以现 金方式累计分配的利润应不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%，具体每个年 度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。 （5）发放股票股利的具体条件 根据公司累计可供分配利润、现金流状况等实际情况，在保证足额现金分红及 公司股本规模合理的前提下，公司可以采取发放股票股利的方式分配利润，具体分 红比例由董事会提出预案。公司董事会在确定发放股票股利的具体金额时，应充分 考虑发放股票股利后的总股本是否与公司目前的经营规模、企业发展相适应，以确 保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。 （6）利润分配方案的研究论证程序和决策机制 公司的利润分配预案由公司管理层拟定，拟定预案时应参考投资者意见，预案 拟定后应提交公司董事会审议。公司董事会应当在充分考虑公司持续经营能力、保 证正常生产经营及业务发展所需资金和重视对投资者的合理回报的前提下，按照本 章程的规定，充分研究论证利润分配预案。公司董事会在有关利润分配预案的论证 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 和决策过程中，应充分听取独立董事的意见。董事会审议利润分配预案时，应详细 记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内 容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。 董事会在审议利润分配预案时，需经全体董事过半数同意。独立董事应对利润 分配预案发表独立意见。 董事会就利润分配预案形成决议后提交股东大会审议。董事会如收到符合条件 的其他股东提出的利润分配预案，应当向提案股东了解其提出议案的具体原因、背 景，按照本章程以及公司《股东大会议事规则》规定的程序公告提案的内容、原因 等事项并提交股东大会审议。 股东大会对利润分配预案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中 小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关 心的问题。 股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人） 所持表决权的二分之一以上通过。如股东大会审议发放股票股利或以公积金转增股 本的方案的，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二 以上通过。 （7）未进行现金分红的处理 公司在上一个会计年度实现盈利且满足现金分红条件但未提出现金分红方案 的，董事会应在定期报告中披露未提出现金分红方案的原因、未用于分红的资金留 存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见。 （8）利润分配政策的调整 如果遇到战争、自然灾害等不可抗力，或者公司外部经营环境发生变化并对公 司生产经营造成重大影响，或者公司自身经营状况发生较大变化时，公司可以通过 修改公司章程的方式对利润分配政策进行调整。 董事会在审议利润分配政策调整事项时，需经全体董事三分之二以上同意方为 通过；独立董事应当对此发表独立意见。 对利润分配政策进行调整的，应当经董事会审议通过后方能提交股东大会审议， 且公司应当提供网络投票方式为股东参加股东大会提供便利。公司应以股东权益保 护为出发点，在股东大会提案中详细论证和说明原因。股东大会在审议利润分配政 策的调整事项时，应当经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三 分之二以上通过。 （9）现金股利的派付形式 公司向内资股股东支付现金股利和其他款项，以人民币派付。公司向境外上市 外资股股东支付现金股利和其他款项，以人民币计价和宣布，以外币支付。公司向 境外上市外资股股东和其他外资股股东支付现金股利和其他款项所需的外币，按国 家有关外汇管理的规定办理。 除非有关法律法规另有规定，用外币支付现金股利和其它款项的，汇率应采用 股东大会当日中国人民银行公布的有关外汇的汇率基准价。 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 2、2012 年度分红执行情况 本公司 2012 年度实现净利润 7,374 万元，但公司董事会建议公司 2012 年度不 进行利润分配，本公司独立董事对此分配方案发表了独立董事意见。根据《上海证 券交易所上市公司现金分红指引》第十一条的规定，为充分保护中小投资者的合法 权益，本公司于 2013 年 4 月 22 日通过网络平台的交流方式举行了“2012 年度现金 分红说明会”，通过网络说明会，本公司让广大投资者更全面深入的了解公司现金分 红等具体情况。 网络说明会取得较好效果，在本公司于 2013 年 5 月 29 日召开的本 公司 2012 年度股东大会上，《关于公司二〇一二年度利润分配的议案》以 99.9578% 的赞成率获通过。 3、2013 年度分红/派息预案 本集团 2013 年净利润为人民币-22.98 亿元，董事会建议本公司不派发 2013 年 度现金红利，亦不进行资本公积转增股本。 （二）报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公 司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 不适用 （三）公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案 或预案 单位：元 币种：人民币 分红年 度 每 10 股派息 数(元) （含税） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司股东的净利 润 占合并报表中归 属于上市公司股 东的净利润的比 率(%) 2013 年 0.00 0.00 -2,298,400,815.97 0.00 2012 年 0.00 0.00 73,741,212.22 0.00 2011 年 1.00 340,455,261.30 1,062,214,942.22 32.05 五、积极履行社会责任的工作情况 （一）社会责任工作情况 请阅览本公司于 2014 年 3 月 19 日公布的《中海发展股份有限公司履行社会责 任的报告》 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 第五节、重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 2013 年 6 月 19 日，《财经网》刊发《中海发展 9 亿存货零计提 涉嫌虚增净利 润》的文章。根据本公司内部数据及资料，本公司的存货主要为船用燃油，船用燃 油存在活跃市场价格，并主要供公司在提供运输劳务时消耗使用，经查询市场价格， 2012 年末船用燃油市场价格未下降，故公司认为不需要计提存货减值准备。本公司 同时查阅了同行业上市公司 2012 年年报，同行业主营亏损的企业均未对燃油存货计 提跌价准备，本公司的判断和执行情况与同行一致且符合实际情况。 于报告期，本公司不存在按照《上海证券交易所股票上市规则》定义的重大诉 讼、仲裁事项。于 2013 年 12 月 31 日，本公司存在的未完诉讼案构成的或有事项， 请见本公司 2013 年年报财务报表附注的内容。 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 不适用 三、破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、资产交易、企业合并事项 （一）临时公告未披露或有后续进展的情况 1、公司收购资产-已在临时公告披露且后续实施无变化的 本公司于 2013 年 5 月 29 日召开的 2012 年度股东大会批准本公司六家间接附属 公司于 2013 年 4 月 28 日签署的六艘造船合约，即在沪东中华造船（集团）有限公 司新造六艘 17.5 万立方米 LNG 船舶，预期项目总成本约为 15.1 亿美元。有关该造 船合同的详情请参考本公司于 2013 年 5 月 2 日披露的《新建 LNG 船舶公告》。 以前年度新船订单在本年内的施工进度请见本报告第 20 页的表格分析。 2、收购资产情况-临时公告未披露或有后续进展的情况 单位：人民币万元 被收购 资产 购买日 资产收 购价格 是否为 关联交 易 资产收 购定价 原则 所涉及的资 产产权是否 已全部过户 所涉及的 债权债务 是否已全 部转移 正 和 68 轮 2013 年 3 月 19 日 4,460 否 市场价 是 是 本公司控股孙公司广州京海航运有限公司于 2013 年 3 月购买一艘 1.5 万载重吨 二手船，价格为人民币 4,460 万元。 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 3、出售资产情况 出售资产情况请见董事会报告投资情况-出售资产的内容 五、公司股权激励情况及其影响 不适用 六、重大关联交易 （一）与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露，但有后续实施进展或变化的事项 （1）海运物料供应和服务协议 经本公司 2012 年第十五次董事会会议同意，本公司与控股股东中海集团于 2012 年 10 月 15 日于上海签订了《2013 至 2015 年度海运物料供应和服务协议》。根据该 协议，中海集团同意向本公司就持续营运之石油运输及干散货物运输业务提供必需 的船用物料及服务供应，包括船舶坞修及维修保养服务、供应润滑油、淡水、原料、 燃油及其它服务。该服务协议有效期为 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，为 期三年。在该服务协议下应支付的费用将参照国家定价、市场价或成本决定。 本公司董事会已发布《中海发展股份有限公司日常关联交易公告—海运物料供 应及服务协议》披露该事项，公告编号：临 2012-053。 该项协议已经本公司于 2012 年 12 月 18 日召开的 2012 年第三次临时股东大会 批准生效（控股股东回避表决）。 报告期内，本公司就服务协议支付给中国海运（集团）总公司及其附属公司或 合营公司之主要款项如下： 项目 2013 年实际 发生额 （人民币亿元） 2013 年 上限 （人民币亿元） 1.1 供应润滑油、淡水、原料、燃油、机电及电子工程、 船用物料及船舶和救生艇之维修与保养-境内 22.01 30.00 1.2 境外船用燃油供应服务 10.72 40.00 2、油污处理、保养、通信及导航系统服务 0.56 0.95 3、坞修、维修、特涂及船舶技改服务 1.81 4.00 4、船员委托管理服务 1.20 1.50 5、为船员提供住宿、医疗、交通运输等服务 0.08 0.22 6、船舶和货运代理服务 1.13 1.85 7、用于销售及购买船舶、附件和其他设备的服务 0.07 0.10 8、杂项管理服务 0.37 0.40 合计 37.95 79.02 上述交易的详细金额请见本报告会计报表附注八-关联方关系及其交易的披露。 （2）金融服务框架协议 本公司与中海财务公司于 2012 年 10 月 15 日于上海签订了《金融服务框架协 议》。根据该协议，中海财务公司将向本公司及附属公司提供一系列金融服务，包括 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 存款服务、贷款服务（包括贴现、担保等信贷服务）、结算服务、外汇买卖服务及中 国银监会批准的财务公司可从事的其他业务。按照该服务协议，中海财务公司将以 优于第三方向本公司提供上述服务。协议有效期为 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，并于每次届满后自动延长三年，但需每三年重新向股东申请关联交易额上 限。 《金融服务框架协议》之详情请查询公告临 2012-054； 该项协议已经本公司于 2012 年 12 月 18 日召开的 2012 年第三次临时股东大会 批准生效（控股股东回避表决）。 报告期内，就《金融服务框架协议》的履行情况如下： 项目 2013年12月 31日余额 2013年最 大日余额 2013年 发生额 2013年最高限 额 1、存款 7.97亿元 21.21亿元 35亿元人民币 2、贷款 16.73亿元 16.73亿元 50亿元人民币 3、结算（手续费） 0 无 4、外汇买卖（累计） 1.528亿美元 4亿美元 本公司的日常关联交易均为公司日常业务中进行的交易，并按照已签署关联交 易框架协议的有关条款进行，交易条款为一般商业条款，交易的价格符合有关协议 所述的定价标准。各项日常关联交易的年度实际发生额未超过有关年度上限。 （3）租赁船舶 2012 年 11 月 27 日，本公司间接控股的锡川航运有限公司与中国海运（香港） 控股有限公司签署光船租赁合同，续租 "松林湾"轮一年，从 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，租金为 8,000 美元/天。 租船协议的详情请查询公告 2012-064 2013 年 11 月 21 日，本公司全资子公司中海散货运输有限公司与大连海运（集 团）公司签署光船租赁合同，向大连海运光船租赁“青峰岭”轮和“石龙岭”轮三年， 即从 2013 年 12 月 1 日至 2016 年 11 月 30 日，日租金为人民币 33,300 元/艘，两艘 船三年租金总额为人民币 7,299.36 万元。 租船协议的详情请查询公告 2013-042 2、临时公告未披露的事项 单位:千元 币种:人民币 关联交易方 关联关系 关联交 易内容 关联交易 定价原则 关联 交易 金额 中国海运（集团）总公司 控股股东 出租房屋 市场价 8,046 中海集装箱运输股份有限公司 母公司的控股子公司 出租房屋 市场价 3,852 中海集团投资有限公司 母公司的全资子公司 出租房屋 市场价 3,794 中海集团财务有限责任公司 母公司的控股子公司 出租房屋 市场价 3,779 本公司将持有物业的部分楼层出租给中国海运及其附属公司，2013 年租金收入 为人民币 19,471 千元。 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 （二）资产收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露，但有后续实施进展或变化的事项 于 2013 年内仍在实施的建造船舶项目 事项概述 查询索引 1、2010 年 9 月 28 日，本公司与中海工业有限公司 及中海工业（江苏）有限公司签约建造 12 艘 4.8 万 吨级散货船，总价为人民币 255,360 万元，该 12 艘 船舶预计将于 2012 年 5 月-2013 年 4 月间每月交付 一艘。 （ 1 ） 造 船 协 议 详 情 请 查 询 公 告 2010-017。 （2）该 12 艘船舶的造船合同经本公司 2010 年第一次临时股东大会批准后于 2010 年 12 月 20 日生效。 2、2012 年 1 月 13 日，本公司之子公司中海发展(香 港)航运有限公司与中海工业有限公司和中海工业 （江苏）有限公司签约建造一艘 11 万载重吨成品/ 原油船，合同金额为 5,328 万美元，该船预计于 2013 年 9 月 30 日之前交船。 该份造船合同经本公司于 2012 年 1 月 13 日召开的 2012 年第一次董事会会议 批准生效。造船协议详情请查询公告 2012-002。 3、2012 年 6 月 15 日，本公司控股子公司上海银桦 航运有限公司与中海工业（江苏）有限公司签约建 造一艘 4.75 万载重吨散货船，船价为人民币 1.828 亿元，该船预计于 2013 年 9 月 30 日之前交船。 该份造船合同经本公司于 2012 年 6 月 15 日召开的 2012 年第十次董事会会议 批准生效。造船协议详情请查询公告 2012-030。 报废处置船舶 1、2013 年 9 月 27 日，本公司将所属散货船"明池" 轮以废钢船形式出售给中海工业有限公司所属荻港 船厂进行拆解，不得流入市场，出售总价为人民币 2,047.05 万元。 废 钢 船 买 卖 合 同 详 情 请 查 询 公 告 2013-037。 （三）共同对外投资的重大关联交易 不适用 （四）关联债权债务往来 1、已在临时公告披露，但有后续实施进展或变化的事项 事项概述 查询索引 1、经本公司 2010 年第二次董事会会议同意，于 2010 年 3 月 26 日，本公司（作为借款方）与中海集团（作 为委托方）、财务公司（作为受托方）在上海签订了 委托借款合同，本公司从财务公司获得由中国海运 提供的 3 年期长期借款共计人民币 13 亿元，借款用 于向中海工业（江苏）有限公司支付 5.73 万吨散货 轮建造进度款，借款利率按同期商业银行优惠贷款 利率执行，公司需按季结算及支付利息，3 年后归 还本金。 该项委托贷款已于 2013 年 1 月份归还。 本公司董事会已发布《中海发展股份有 限公司关于委托借款的关联交易公告》 披露该事项，公告编号：临 2010-006。 委托借款合同已经本公司于 2010 年 6 月 8 日召开的 2009 年度股东大会批准 生效（控股股东回避表决）。 2、经本公司 2011 年第五次董事会会议同意，于 2011 年 8 月 8 日，本公司（作为借款方）与中海集团（作 为委托方）、财务公司（作为受托方）在上海签订了 委托借款合同，本公司从财务公司获得由中海集团 提供的 7 年期借款共计人民币 30 亿元，借款用于中 本公司董事会已发布《中海发展股份有 限公司关于委托借款的关联交易公告》 披露该事项，公告编号：临 2011-035。 中海发展股份有限公司 2013 年年度报告 600026 长期营业资金，借款利率按年息 6.51%执行，公司 需按季结算及支付利息，7 年后归还本金。 3、经本公司 2012 年第三次董事会会议批准，于 2012 年 3 月 26 日，本公司（作为借款方）与中海集团（作 （未完）  |