[年报]莱茵生物：2013年年度报告
桂林莱茵生物科技股份有限公司 2013年度报告 2014年3月20日 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人姚新德、主管会计工作负责人周庆伟及会计机构负责人(会计主 管人员)张为鹏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述，公司声明该计划不构成公司对 投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................................... 1 第二节 公司简介 ............................................................................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................................... 7 第四节 董事会报告 .......................................................................................................... 9 第五节 重要事项 ........................................................................................................... 26 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................... 31 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................... 35 第八节 公司治理 ........................................................................................................... 40 第九节 内部控制 ........................................................................................................... 45 第十节 财务报告 ........................................................................................................... 47 第十一节 备查文件目录 ............................................................................................... 135 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司或我公司 指 桂林莱茵生物科技股份有限公司 莱茵药业 指 桂林莱茵药业有限公司，本公司控股子公司 LAYN USA 指 LAYN USA,INC.，本公司全资子公司 莱茵投资 指 桂林莱茵投资有限公司，本公司全资子公司 锦汇投资 指 桂林锦汇投资有限公司，本公司参股公司 莱茵康尔 指 桂林莱茵康尔生物技术有限公司，本公司全资子公司 集团、本集团 指 本公司及合并报表范围内子公司 桂林银行 指 桂林银行股份有限公司，本公司参股非上市金融企业 BT项目 指 桂林市临桂新区防洪排涝及湖塘水系工程BT融资项目 嘉吉公司 指 Cargill, Incorporated，嘉吉股份有限公司 KOSHER 指 犹太洁食食品认证的缩写，产品认证可更好地证明其洁净卫生程度， 并以此来满足信仰犹太教人民或非信仰犹太教人民的饮食需要 HALAL 指 伊斯兰清真食品认证的缩写，产品认证可更好地证明其洁净卫生程 度，并以此来满足信仰伊斯兰教人民或非信仰伊斯兰教人民的饮食需 要 FDA 指 Food and Drug Administration，是"美国食品和药物管理局"缩写 GRAS 指 Generally Recognized As Safe,是美国FDA评价食品添加剂安全性的认 证 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《桂林莱茵生物科技股份有限公司章程》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 报告期 指 2013年1月1日至2013年12月31日 重大风险提示 1、管理风险 随着公司规模的扩大以及各子公司业务的扩张，公司及各子公司对于管理人才、营销人 才、专业技术人才的需求大幅增长，规模的迅速扩张使公司管理任务加重。若不及时根据外 部环境的变化对管理模式进行调整、对管理水平进行提升，将对公司未来的经营发展带来一 定风险。 2、宏观经济风险 近年来，受金融危机和欧债危机的持续影响，实体经济复苏普遍放缓，消费信心较为低 迷。公司产品主要应用于健康产品和快速消费品，宏观经济和居民收入增长情况的变化将对 植物提取业务的发展带来较大影响。 3、政策风险 随着国家对于食品安全监管的力度加大，新的监管条件将导致产品检验成本的提升和检 验周期的延长。同时国家出口政策的调整，将对出口外向型企业的经营带来较大影响。当然， 随着政府及行业协会对植物提取行业产品国家标准的日益重视，行业的规范程度将会得到较 大改善，也将使行业进入良性竞争的市场环境，对公司的未来发展将带一定的有利影响。 4、市场风险 植物提取行业作为一个新兴行业，国内生产企业众多，行业发展增速的同时也出现了竞 争加剧的局面，虽然公司在行业内位居龙头企业地位，但如果不能在产品开发、市场开拓等 应对措施上把握实施得当，激烈的市场竞争将会对公司业绩造成一定影响。同时，目前植物 提取产品主要是出口发达国家，进口国市场需求和产品标准的变动也将带来一定的市场风险。 5、原材料采购风险 公司主营业务以罗汉果、甜叶菊、越橘、红景天等天然植物作为主要原材料，这些原材 料的种植、采摘、收购具有周期性、区域性及季节性的明显特征，原材料供应受地域限制、 气候变化等多因素影响，尽管公司常年来与种植基地、农户、供应商建立了长期稳定的合作 关系，但是，未来原材料的供应价格和供应量仍具有一定的不可预测因素，原材料的采购能 否满足公司生产经营的需要将对公司业绩产生直接影响。 6、汇率变动风险 随着公司生产规模的持续扩大和海外市场的不断拓展，未来公司出口业务也将不断增加。 由于公司进出口业务会产生一定数量的外汇收支，国家的外汇政策发生变化，或人民币汇率 水平发生较大波动，将会对本公司的业绩造成一定的影响。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 莱茵生物 股票代码 002166 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 桂林莱茵生物科技股份有限公司 公司的中文简称 莱茵生物 公司的外文名称（如有） Guilin Layn Natural Ingredients Corp. 公司的外文名称缩写（如有） Layn 公司的法定代表人 姚新德 注册地址 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园 注册地址的邮政编码 541199 办公地址 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园 办公地址的邮政编码 541199 公司网址 www.layn.com.cn（中文） www.layncorp.com（英文） 电子信箱 002166@layn.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗华阳 唐春龙 联系地址 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园 电话 0773-3568817 0773-3568817 传真 0773-3568872 0773-3568872 电子信箱 luo.huayang@layn.com.cn 002166@layn.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2000年11月28日 桂林市兴安县兴安 镇湘江路 4503251100039 桂国税字 450325723095584 号 72309558-4 报告期末注册 2014年01月20日 桂林市临桂县西城 南路秧塘工业园 450300000034708 桂国税字 450322723095584 号 72309558-4 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层 签字会计师姓名 岑敬、刘毅 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013年 2012年 本年比上年增减(%) 2011年 营业收入（元） 426,617,655.04 307,739,216.03 38.63% 127,160,740.58 归属于上市公司股东的净利润 （元） 34,448,225.73 -65,965,364.63 152.22% 2,526,157.20 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 10,128,589.75 -71,211,513.25 114.22% -56,286,940.83 经营活动产生的现金流量净额 （元） -66,318,876.44 -214,297,661.57 69.05% -192,407,220.50 基本每股收益（元/股） 0.27 -0.51 152.94% 0.02 稀释每股收益（元/股） 0.27 -0.51 152.94% 0.02 加权平均净资产收益率（%） 19.1% -33.61% 52.71% 1.11% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减 (%) 2011年末 总资产（元） 1,149,099,935.23 908,157,355.03 26.53% 926,121,569.54 归属于上市公司股东的净资产 （元） 197,199,526.77 163,169,199.52 20.86% 229,240,891.08 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013年金额 2012年金额 2011年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 25,144,061.31 1,458,607.38 58,960,616.30 主要系报告期转让锦 汇投资80%股权。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,327,864.00 6,390,435.66 3,579,618.20 详见财务报告七.42. （2） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 746,222.31 770,723.61 6,566,811.83 债务重组损益 -3,754,597.54 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 342,482.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,445,087.22 572,866.75 278,452.04 主要系报告期因提前 还款及BT项目设计 变更产生的违约金。 减：所得税影响额 6,453,424.42 192,680.90 10,914,882.34 主要系报告期转让锦 汇投资80%股权收益 产生的所得税。 少数股东权益影响额（税后） -793.66 合计 24,319,635.98 5,246,148.62 58,813,098.03 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 第四节 董事会报告 一、概述 2013年，受金融危机和主权债务危机蔓延的影响，全球经济呈现疲弱状态，国际金融市场持续波动， 经济增长速度继续小幅回落。人民币汇率在2013年连创新高，加上原辅料、人工工资等成本价格普遍上涨 和产品出口政策调整的影响，出口创汇型企业仍然面临较为复杂的经济环境。面对这些不利影响，公司管 理层积极应对，加强生产经营的管理，调整适当的市场竞争策略，有效提升公司盈利能力。通过努力，报 告期内公司植物提取业务收入结构得到优化，高毛利产品的销售占比增加，综合毛利率较上年度得到较大 提升。全资子公司桂林莱茵投资有限公司的BT项目进入回购期确认部分项目收益。同时，转让桂林锦汇投 资有限公司80%的股权为公司业绩贡献了较大额的投资收益。2013年度，公司实现营业总收入 426,617,655.04元，较2012年度增长38.63%；实现营业利润37,971,909.06元，归属于上市公司股东的净利润 34,448,225.73元，较2012年度增长152.22%，实现扭亏为盈。 2013年，公司参与制定的第一批《植物提取物国际商务标准》正式发布，该标准的执行将完善我国植 物提取行业产品的质量标准体系，提高行业准入机制，预示着我国植物提取行业将迈向规范发展的大好时 机，公司作为行业龙头企业，将努力发挥自身优势和经验，把握机会实现大跨步发展。公司将继续深入执 行既定的战略发展规划，继续积极调整产品结构和客户结构，及时总结与大客户合作的各方面经验，进一 步提高公司生产经营管理水平，大力开发海外市场，密切关注国内市场的发展趋势，寻求更多大客户合作， 为公司未来业绩的增长建立有力的保障。同时，继续调动生产线的规模生产能力和国际领先的技术优势， 加强自主研发和创新能力，提升客户关系管理水平，为打造植物提取行业“优质产品、优质服务”的“莱 茵”品牌形象而不懈努力。 此外，BT项目已经进入大规模建设和评审验收的阶段，公司将积极协调各方，加快推动BT项目的实 施进度并达成分段验收的目标，为桂林市打造国际旅游胜地作出自身应有的贡献，同时也通过BT项目为公 司贡献更多收益。 二、主营业务分析 1、概述 2013年度，公司实现营业总收入426,617,655.04元，较2012年度增长38.63%，其中，植物提取业务营业 收入209,820,159.09元，BT项目营业收入215,614,930.83元；实现营业利润37,971,909.06元，归属于上市公 司股东的净利润34,448,225.73元，较2012年度增长152.22%，实现扭亏为盈。 公司合并报表范围的主营业务涵盖本公司的植物提取业务以及全资子公司莱茵投资的BT项目，为保证 前后统计口径的一致性，如无特别说明，本报告下文数据以植物提取业务填列。 （1）公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司按照既定的发展战略，继续优化产品结构和客户结构，高毛利产品的销售占比增加， 综合毛利率较上年度得到较大提升。公司与终端大客户深入合作，通过沟通、学习在生产、技术、质控、 管理方面不断提升公司竞争力，为公司未来进一步提升公司业务规模、创造更好业绩打下坚实的基础。从 植物提取业务来看，公司基本实现了年初制定的经营目标。 （2）公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 报告期，公司主营业务范围未发生重大变化，主要产品包括罗汉果、甜叶菊、越橘等天然植物提取物。 全资子公司莱茵投资的BT项目收入亦纳入合并报表计算。 （1）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 植物提取业务 销售量 480,584.5 491,981.1 -2.32% 生产量 482,197.5 369,446.1 30.52% 库存量 93,971 92,358 1.75% （2）相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 为满足公司经营需要，公司植物提取业务生产量较上年度大幅增加。 （3）公司重大的在手订单情况 √ 适用 □ 不适用 ①嘉吉公司订单 2011年11月4日，公司披露了《关于签订日常经营重大合同的公告》。公司及全资子公司LAYNUSA 与美国嘉吉股份有限公司营养健康事业部正式签订了一份关于甜菊糖最终产品的长期独家《外包加工及供 应协议》。根据协议的相关约定，该协议已经自动续约2年至2015年11月1日止。本报告期内，公司收到嘉 吉公司订单974.12万美元，执行订单489.63万美元。从协议生效至本报告期末，公司累计已收到嘉吉公司 订单2,823.84万美元，累计已执行订单2,056.44万美元，尚有767.40万美元订单未交付。 ②BT项目合同 2011年8月30日，公司披露了《关于全资子公司桂林莱茵投资有限公司签订BT项目合同的公告》。莱 茵投资与湖南省建筑工程集团总公司、湖南省建工园林工程有限公司组成的联合体与桂林市临桂新区管理 委员会、桂林市临桂新区城市建设投资有限公司、桂林市大禹水利基础设施建设投资有限公司签订了《桂 林市临桂新区防洪排涝及湖塘水系工程投资、建设与移交合同书》，该项目总投资估算约人民币16.2亿元。 2013年度，BT项目确认项目成本16,418.36万元，确认项目收入21561.49万元，累计已经完成产值约3.3亿元。 （4）公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （5）公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 309,745,040.49 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 72.61% （6）公司前5大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 BT项目 215,614,930.83 50.54% 2 客户2 30,344,081.20 7.11% 3 嘉吉公司 29,852,290.55 7% 4 客户4 18,639,378.94 4.37% 5 客户5 15,294,358.97 3.59% 合计 —— 309,745,040.49 72.61% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013年 2012年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 制造业 直接材料 101,741,845.36 66.15% 131,617,220.38 66.71% -22.7% 制造业 直接人工 12,978,650.21 8.44% 11,477,957.30 5.82% 13.07% 制造业 能源 13,184,428.68 8.57% 16,808,899.95 8.52% -21.56% 制造业 制造费用 25,890,215.98 16.84% 37,400,210.46 18.96% -30.78% 建筑业 原材料 84,984,113.24 51.76% 42,182,401.83 52.54% 101.47% 建筑业 工资及劳务 8,196,053.83 4.99% 2,762,486.60 3.44% 196.69% 建筑业 施工费及其他 71,003,402.79 43.25% 35,336,899.64 44.02% 100.93% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013年 2012年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 植物提取物 直接材料 101,741,845.36 66.15% 131,617,220.38 66.71% -22.7% 植物提取物 直接人工 12,978,650.21 8.44% 11,477,957.30 5.82% 13.07% 植物提取物 能源 13,184,428.68 8.57% 16,808,899.95 8.52% -21.56% 植物提取物 制造费用 25,890,215.98 16.84% 37,400,210.46 18.96% -30.78% BT项目 原材料 84,984,113.24 51.76% 42,182,401.83 52.54% 101.47% BT项目 工资及劳务 8,196,053.83 4.99% 2,762,486.60 3.44% 196.69% BT项目 施工费及其他 71,003,402.79 43.25% 35,336,899.64 44.02% 100.93% 说明 由于植物提取行业的特点，不同产品的得率、收率、单位工时、单位耗能等都存在较大的差异，且每 年公司主营产品的构成也存在一定差异，因此各年之间的成本存在一定的差异。 BT项目在报告期内确认的收入较上年大幅增长，各项成本相应增长。 （1）公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 58,051,160.96 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 34.57% （2）公司前5名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 供应商1 18,537,820.87 11.04% 2 供应商2 12,826,925.21 7.64% 3 供应商3 11,241,790.25 6.69% 4 供应商4 7,949,831.38 4.73% 5 供应商5 7,494,793.25 4.46% 合计 —— 58,051,160.96 34.57% 4、费用 单位：元 费用 2013年 2012年 同比增减 销售费用 12,277,473.09 11,042,613.49 11.18% 管理费用 37,238,652.88 38,603,946.02 -3.54% 财务费用 40,437,893.45 43,611,699.40 -7.28% 所得税费用 7,908,460.23 -2,035,900.13 488.45% 报告期内，公司销售费用、管理费用及财务费用较上年度变化不大，所得税费用较上年大幅增加系因 子公司本年度盈利所致。 5、研发支出 单位：万元 项目 2013年 2012年 2011年 研发费用投入金额 1017.67 626.53 572.65 占净资产的比例 5.16% 3.84% 2.50% 占营业收入比例 4.85% 2.78% 4.92% 注：为保证前后统计口径的一致性，该表中的费用占比以植物提取业务营业收入填列。 公司为高新技术企业（证书编号：GF201145000028），自成立以来，一直注重研发投入力度，以支持 新产品、新技术的开发。公司每年都进行大量的产品研发，目前拥有200多种植物提取物的生产工艺，每 年均有部分产品投入生产，未投入大批量生产的研发成果形成了一定的产品和技术储备。截至本报告披露 日，公司已获授权专利36项，全部为发明专利，尚有7项专利正在审查中。 序号 已经获得授权专利名称 专利号 授权日 有效期 1 一种具有减肥作用的药物组合物 201110374752.0 2013年08月07日 20年 2 羟基酪醇的提取方法 201010297375.0 2013年04月03日 20年 3 含神经酰胺的茶籽提取物及其制备方法 200910114563.2 2013年03月13日 20年 4 具有缓解体力疲劳作用的饮料 201110226033.4 2013年01月23日 20年 5 一种羟基积雪草甙的制备方法 201010269888.0 2012年12月26日 20年 6 罗汉果的干燥方法及由该方法得到的罗汉果 201010556027.0 2012年11月07日 20年 7 一种甜菊糖的制备方法 201010269865.X 2012年10月03日 20年 8 一种甜味剂组合物 200910114606.7 2012年10月03日 20年 9 一种微波干燥罗汉果的方法及由该方法得到的罗汉果 201010556001.6 2012年09月05日 20年 10 一种栀子蓝色素的制备方法 200910114410.8 2012年08月15日 20年 11 从Kratom中提取生物碱的方法 200910114512.X 2012年07月18日 20年 12 一种珍珠水解液的制备方法 200910114409.5 2012年06月13日 20年 13 治疗放射性口干症的喷雾剂及其制备方法 201010164913.9 2012年06月13日 20年 14 黑芥子甙提取物的制备方法 200910114514.9 2012年05月23日 20年 15 一种脱色罗汉果果汁制备方法及由所述方法制备的果汁 2008100097509.7 2011年12月28日 20年 16 一种从植物中提取科罗索酸的方法 200810073981.7 2011年06月29日 20年 16 含黄腐酚的啤酒花提取物的制备方法 200810073983.6 2011年06月08日 20年 17 一种高纯度的鞣花酸的制备方法 200810073982.1 2011年04月27日 20年 18 一种榴莲提取物及其制备方法及应用 200710003365.X 2010年5月19日 20年 20 一种脱色、脱苦的罗汉果提取物的制备方法 200710003364.5 2010年5月19日 20年 21 一种从新鲜绿茶制备茶黄素、茶红素的方法 200710130799.6 2010年04月21日 20年 22 一种石榴皮提取物及其制备方法 200710106039.1 2010年2月17日 20年 23 一种枸杞多糖的制备方法 200710090210.4 2009年07月15日 20年 24 一种添加了罗汉果提取物的甜味剂及其制备方法 200510055228.1 2009年06月24日 20年 25 一种从银杏叶或银杏叶提取物中提取银杏内酯B的制备方法 200710106040.4 2009年5月27日 20年 26 一种使用岩茶提取物和羊胎素配制的化妆品 200710090209.1 2009年04月15日 20年 27 一种从柿子中提取柿子多酚的方法 200510093659.7 2008年10月15日 20年 28 一种从荔枝中提取荔枝多酚的方法 200510093663.3 2008年06月04日 20年 29 一种从黄杞中提取落新妇甙的方法 200510093657.8 2007年11月14日 20年 30 一种提取芒果甙的方法 200510093658.2 2007年09月12日 20年 31 一种能辅助降血糖、辅助降血脂的保健食品及其制备方法 200510081600.6 2007年03月21日 20年 32 一种罗汉果果汁制备方法 200510066542.X 2007年03月14日 20年 33 一种能增强免疫力的保健食品及其制备方法 200510081599.7 2007年02月28日 20年 34 一种抗氧化保健食品及其制造方法 200410081447.2 2006年06月28日 20年 35 一种分离提取松树皮低聚体原花青素的方法 03117429.9 2004年11月24日 20年 36 一种从罗汉果中提取罗汉果甜甙的方法 03117430.2 2004年10月20日 20年 6、现金流 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 260,011,886.22 285,223,354.18 -8.84% 经营活动现金流出小计 326,330,762.66 499,521,015.75 -34.67% 经营活动产生的现金流量净额 -66,318,876.44 -214,297,661.57 69.05% 投资活动现金流入小计 291,916,358.04 7,820,708.71 3,632.61% 投资活动现金流出小计 282,650,929.00 10,975,888.44 2,475.2% 投资活动产生的现金流量净额 9,265,429.04 -3,155,179.73 393.66% 筹资活动现金流入小计 817,235,505.18 623,725,540.34 31.02% 筹资活动现金流出小计 761,401,768.71 439,485,879.98 73.25% 筹资活动产生的现金流量净额 55,833,736.47 184,239,660.36 -69.7% 现金及现金等价物净增加额 -2,470,795.91 -33,612,930.70 92.65% （1）相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额较上年度增加69.05%，主要系报告期销售回款增加以及子公司上年度支 付土地款金额较大所致。投资活动产生的现金流量净额较上年度增加393.66%，主要系报告期收到转让锦 汇投资股权款及兴安厂区资产收储部分尾款所致。筹资活动产生的现金流量净额较上年度减少69.7%，主 要系报告期银行借款减少所致。 （2）报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异主要系已经确认收益的部分BT项目 尚未收到项目回购款。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 制造业 209,820,159.09 153,795,140.23 26.7% -6.97% -22.05% 14.18% 建筑业 215,614,930.83 164,183,569.86 23.85% 168.57% 104.51% 23.85% 分产品 植物提取 209,820,159.09 153,795,140.23 26.7% -6.97% -22.05% 14.18% BT项目 215,614,930.83 164,183,569.86 23.85% 168.57% 104.51% 23.85% 分地区 国内（植物提取) 79,057,285.54 57,511,841.48 27.25% 74.3% 60.21% 5.91% 国内 （BT项目） 215,614,930.83 164,183,569.86 23.85% 168.57% 104.51% 23.85% 国外（植物提取） 130,762,873.55 96,283,298.75 26.37% -27.43% -40.35% 15.95% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013年末 2012年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 货币资金 38,680,937.10 3.37% 41,151,733.01 4.53% -1.16% 应收账款 76,936,169.74 6.7% 64,119,838.63 7.06% -0.36% 存货 448,073,073.83 38.99% 512,047,927.13 56.38% -17.39% 主要系报告期末锦汇投资不再纳入 合并报表范围计算所致。 投资性房地产 267,671,113.39 23.29% 0% 23.29% 系公司厂区工业用地变性为商住用 地所致。 长期股权投资 39,593,640.00 3.45% 26,030,000.00 2.87% 0.58% 系报告期末锦汇投资剩余20%股权 按公允价值重新计量所致。 固定资产 145,130,202.48 12.63% 151,304,257.66 16.66% -4.03% 在建工程 188,037.00 0.02% 100,000.00 0.01% 0.01% 系报告期增加新工厂前期筹建支出 所致。 预付款项 6,092,676.36 0.53% 10,829,553.82 1.19% -0.66% 主要系2012年预付的财务顾问费 在报告期转入财务费用所致。 其他应收款 95,486,290.25 8.31% 62,972,865.97 6.93% 1.38% 主要系应收锦汇投资部分款项尚未 收回。 长期应收款 11,500,000.00 1% 0% 1% 系根据合同条款的规定BT项目外 借款从其他应收款重分类到长期应 收款所致。 无形资产 1,030,422.71 0.09% 24,562,591.57 2.7% -2.61% 系公司厂区工业用地变性为商住用 地而减少土地使用权所致。 长期待摊费用 1,214,194.30 0.11% 0% 0.11% 系莱茵投资办公楼装修费用增加所 致。 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013年 2012年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 106,507,253.68 9.27% 348,457,104.68 38.37% -29.1% 系报告期归还银行借款所致。 长期借款 285,000,000.00 24.8% 320,000,000.00 35.24% -10.44% 系部分原长期借款将在一年内到期 所致。 应付账款 111,795,931.20 9.73% 30,432,593.27 3.35% 6.38% 主要系BT项目应付工程款增加所 致。 预收款项 578,487.70 0.05% 392,671.33 0.04% 0.01% 系预收客户货款增加所致。 应付职工薪酬 3,461,412.20 0.3% 1,915,131.47 0.21% 0.09% 应交税费 8,985,852.66 0.78% 2,083,680.49 0.23% 0.55% 主要系莱茵投资盈利应交企业所得 税增加所致。 一年内到期的非 流动负债 212,145,887.43 18.46% 13,269,120.00 1.46% 17% 主要系一年内到期的银行借款增加 所致。 其他流动负债 6,776,523.88 0.59% 0% 0.59% 长期应付款 0% 472,784.48 0.05% -0.05% 系偿还融资租赁款所致。 专项应付款 179,909,426.92 15.66% 0% 15.66% 系预收公司厂区搬迁补偿款所致。 递延所得税负债 2,053,201.75 0.18% 0% 0.18% 系莱茵投资应收利息产生的应纳税 暂时性差异增加所致。 其他非流动负债 15,568,483.00 1.35% 10,748,265.00 1.18% 0.17% 系报告期获得政府补助增加所致。 五、核心竞争力分析 经过在植物提取行业多年的深耕发展，公司在技术、研发、设备、生产工艺、原材料采购等方面积累 了丰富的经验，构成了公司极具优势的核心竞争力。报告期内，公司核心竞争力没有发生重要变化。2014 年1月，公司披露了《非公开发行股票预案》，公司拟通过非公开发行股票，募集资金投资建设植物资源 综合应用产业化工程项目、研发及检测中心建设项目，通过扩大产能、改进工艺、更新设备、加大研发投 入等有效手段，进一步提升公司核心竞争力。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 0.00 10,000,000.00 -100% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 桂林银行 股份有限 公司 商业银行 24,000,000.00 21,112,028 1.69% 21,112,028 1.51% 24,000,000.00 2,524,695.62 长期股权 投资 投资及送 股 广西兴安 农村合作 银行 商业银行 2,030,000.00 2,476,194 1.25% 2,583,097 1.26% 2,030,000.00 251,335.13 长期股权 投资 投资及送 股 合计 26,030,000.00 23,588,222 -- 23,695,125 -- 26,030,000.00 2,776,030.75 -- -- 2、主要子公司、参股公司分析 （1）主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 桂林莱茵 药业有限 公司 子公 司 医药业 颗粒剂（含中药前 处理和提取）、片 剂生产、销售 600万元 1,767,519.73 1,759,983.12 0.00 -172,420.47 -172,420.47 桂林莱茵 投资有限 公司 子公 司 投资业 对市场、公路、城 建、制造业、资产 管理业、企业项 目、园林项目的投 资 10,000万元 652,053,223.04 118,087,160.76 216,733,444.63 41,561,902.01 30,817,092.49 桂林莱茵 康尔生物 技术有限 公司 子公 司 化妆品业 化妆品的研发及 其技术转让，预包 装食品兼散装食 品、化妆品、日用 品的批发、零售， 农副土特产品的 销售（粮食除外） 1,000万元 9,804,643.93 9,804,643.93 0.00 -73,100.77 -73,100.77 LAYN USA,INC. 子公 司 零售业 MFG of Medicinals & Botanicals 100万美金 18,926,419.29 594,824.82 49,407,746.38 256,376.93 256,376.93 桂林银行 参股 金融业 吸收公众存款；发 1,393,712,8 99,019,559,76 4,709,627,9 2,426,973,9 1,239,296 928,658,644. 股份有限 公司 公司 放短期、中期和长 期贷款；办理国内 结算等银行业务。 71元 9.99 63.38 14.75 ,872.48 78 广西兴安 农村合作 银行 参股 公司 金融业 吸收公众存款；发 放短期、中期和长 期贷款；办理国内 结算等银行业务 205,311,907 元 5,361,258,488.28 541,691,724.36 328,929,602.67 104,639,680.94 92,109,665.99 桂林锦汇 投资有限 公司 参股 公司 投资业 对土地、房地产、 基础设施建设及 配套工程、企业、 园林工程、物流 业、仓储业的投 资；建材及农副土 特产的购销，房地 产开发、商品房销 售。 5,000万元 306,850,514.57 40,646,067.82 0.00 -1,839,586.33 -3,291,586.33 （2）主要子公司、参股公司情况说明 全资子公司桂林莱茵投资有限公司成立于2010年11月，主要业务是建设桂林市临桂新区防洪排涝及湖 塘水系工程BT融资项目，该项目总投资估算约人民币16.2亿元。目前项目已经进入回购期，2013年度实现 营业收入216,733,444.63元，营业利润41,561,902.01元，净利润30,817,092.49元。 （3）报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子 公司方式 对整体生产和业绩的影响 桂林锦汇投资有限公司 优化公司资产结构，改善公司财务 水平。 协议转让。 报告期内，公司转让锦汇投资80% 股权，实现投资收益25,659,303.24 元，对公司业绩产生了积极的影响。 3、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收益情况 BT项目 162,000 16,418 24,747 项目已经进入回购 期，具体进展请参阅 2014年1月7日披 露的《BT项目合同 实施进展公告》。 项目报告期实现毛 利5,244万元。 合计 162,000 16,418 24,747 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日期（如 有） 2014年01月07日 临时公告披露的指定网站查询索引（如 有） 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 七、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势。 公司所处的植物提取物行业是一个新兴的、具有较高科技含量的朝阳产业。伴随着人们对“回归自然”、 “绿色消费”认可度的提升，天然植物作为原料在食品、饮料、化妆品、保健品等下游行业的应用越来越 广泛，天然绿色产品在国际国内的发展空间和市场前景备受期待。随着技术的不断提高、植物有效成分的 不断分离提纯并被有效的挖掘和发现，植物提取物在产品特点、技术工艺上的不断完善和更新，进入到各 个领域的空间将会进一步得到扩大。 植物提取行业市场化程度高，在国内的发展时间不长，行业市场集中度普遍较低，行业内企业众多， 根据中国医药保健品进出口商会统计，截至2012年底，国内从事植物提取物出口的企业近1500家，企业规 模却大小不一，市场占有率普遍较低，技术力量和管理水平参差不齐，行业规范和产品标准缺失，行业内 形成了重复投资、恶意低价、“劣币驱逐良币”的不良竞争格局，行业的健康发展受到严重限制。 为改善植物提取行业发展形势，2012年，国家质量监督检验检疫总局、海关总署联合出台《出入境检 验检疫机构实施检验检疫的进出境商品目录（2012年）》（以下简称《法检目录》），对以往的目录进行 了相关调整，使得部分植物提取物产品在原来的植物产品检疫基础上，新增加出口商品检验（危险化学品） 和食品卫生监督检验（食品添加剂）。新调整的监管条件增加了企业的检验成本及检验时间。另外，《食 品安全法》规定，食品添加剂必须依照国家标准生产和经营，没有国家标准以行业标准备案。2013年，公 司参与制定的第一批《植物提取物国际商务标准》正式发布，该标准的执行将完善我国植物提取行业产品 的质量标准体系，提高行业准入机制，同年，国家食品药品监督管理总局发布《关于加强中药提取和提取 物监督管理的通知》（征求意见稿），要求，自2016年1月1日起，凡不具备中药提取能力的中成药生产企 业，一律停止相应品种的生产，已获得批准的委托加工也应一律废止。这些政策的颁布，表明国家对植物 提取行业的发展日益重视，行业将迈向规范经营、从严监管、优胜劣汰、资源整合的快速发展时期，公司 作为行业内知名上市企业，将努力发挥自身优势和经验，借助资本市场平台，把握机会实现大跨步发展。 （二）公司发展战略和经营计划 1、继续优化产品结构 公司目前储备了200多个植物提取物产品，也一直在陆续开发新的产品，为公司应对市场热点变换， 提供了良好的基础。面临市场的差异化需求，公司将能及时调整生产，积极应对市场需求变化。为满足规 模化生产的需要，同时结合市场需求的长远考虑，公司逐步优化产品结构，逐步确定符合公司技术特点和 生产工艺水平的主导产品，突出公司拳头产品，把产品品种、数量压缩集中，发挥规模优势，提高公司生 产经营效率。同时，对于特有新产品的市场需求，公司将积极的对市场予以引导。 2、继续优化客户结构 为进一步增强公司发展的持续性、稳定性，公司未来将继续着力加强市场终端客户的挖掘和培育，优 化公司客户结构。2011年与美国嘉吉公司合作以来，公司专门成立了大客户管理组，负责大客户的营销与 服务。2014年公司将加大力度，加强对大型客户的市场营销，促进公司与目标客户的直接沟通和合作。 3、做大做强终端产品业务 公司产品广泛应用在食品、饮料、化妆品、保健品等终端消费品领域，为全面打造“莱茵生物”在大健 康产业链上的品牌地位，公司将充分借助在植物提取行业上游积累的资源和技术优势，通过旗下资产的整 合和再融资，向产业链下游延伸，以公司目前植物提取产品为原材料，打造多系列产品格局，全面推动公 司在终端市场的业务布局。 4、建设“植物资源综合应用产业化工程项目” 自与嘉吉公司合作以来，公司生产出现产能瓶颈的限制，现有生产能力已难以满足公司长期发展的需 要。同时，公司现生产基地位已不符合桂林市的整体发展规划，桂林市政府已经就公司工厂搬迁一事做出 批复，公司计划通过非公开发行股票募集资金，投资32,690.16万元建设“植物资源综合应用产业化工程项 目”，该项目有助于公司扩大产能，提高生产工艺水平，促进公司业务规模和盈利能力的提升，从而帮助 公司在综合竞争力上实现质的飞跃。 5、建设“研发及检测中心建设项目” 技术研发及检测能力是公司拓宽产品链条、完善产品结构、保障产品质量、提升综合竞争力的重要途 径，对公司实现可持续发展起着非常重要的作用。公司计划通过非公开发行股票募集资金，投资2,933.07 万元建设“研发及检测中心建设项目”，该项目将帮助公司更新检测技术，提升研发实力，促进公司不断研 制开发符合市场需求、具有市场竞争力的新产品，改进产品工艺，降低成本，提高功效，提升公司盈利能 力。同时，公司还将为该中心配置独立实验室和独立检测分析室，打造成为行业公共服务平台，为行业内 公司、客户提供研究、开发、检测和分析等系统服务，加强公司技术和产品的市场公信力，进一步提升公 司在行业内的知名度和品牌度。 6、加快推进BT项目建设 继《桂林国际旅游胜地建设发展规划纲要》于2012年11月经国务院同意批复后，2013年4月，国务院 发文批复同意广西壮族自治区调整桂林市部分行政区划，同意撤销临桂县，设立桂林市临桂区；同意桂林 市人民政府驻地由现址象山区五美路16号，搬迁至临桂区西城中路69号。行政区划调整的批复将有效解除 桂林在加快发展过程中的某些机制体制的困扰，是桂林谋求跨越发展的重大历史机遇。桂林国家旅游综合 改革试验区的建设将得到更多政策扶持，BT项目系其中的重点项目之一，莱茵投资借助这样的政策环境， 加速提升项目的运营能力，加快推进项目建设进度，确保项目回购的收入确认，将进一步促进公司主营业 务的发展。 （三）资金需求计划 公司将围绕做大做强主业的目的，根据《年度预算报告》合理规划资金的筹集和使用。日常主营业务 的生产、经营和研发等方面的资金需求，公司将通过扩大销售规模，及时催收销售回款等措施，提高资金 的使用效率，不足部分通过向金融机构申请借款解决。莱茵投资将加快推动BT项目的建设，及时分阶段验 收项目，尽快收回工程回购款。同时，2014年公司将大力推动非公开发行股票一事（详细情况请参阅2014 年1月4日刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的《非公开发行股票预案》），公司计划通过非公开发行股 票募集资金，投入13,000.00万元用于偿还银行贷款，优化公司资产负债结构，减少资金压力，改善财务状 况，帮助公司主业健康发展。 （四）风险因素及对策分析 1、管理风险 随着公司规模的扩大以及各子公司业务的扩张，公司及各子公司对于管理人才、营销人才、专业技术 人才的需求大幅增长，规模的迅速扩张使公司管理任务加重。若不及时根据外部环境的变化对管理模式进 行调整、对管理水平进行提升，将对公司未来的经营发展带来一定风险。 对策：公司将逐步完善激励制度，对公司中高层管理人员和核心技术人员采用绩效考核方式，在留住 人才的同时加大人才引进力度，适时推出股权激励计划，提高人力资源投入，加大培训力度，对公司有发 展潜力人员加强培养，使其尽快成长为公司骨干人才；加强企业文化建设，提高公司员工的团队意识和凝 聚力。 2、宏观经济风险 近年来，受金融危机和欧债危机的持续影响，实体经济复苏普遍放缓，消费信心较为低迷。公司产品 主要应用于健康产品和快速消费品，宏观经济和居民收入增长情况的变化将对植物提取业务的发展带来较 大影响。 对策：公司经过多年发展，依托丰富的产品结构、原材料采购优势，不断扩展的客户网络已具备了一 定的抵抗宏观经济波动风险的能力，公司将通过不断优化产品和客户结构，提升内部经营管理能力，提升 公司盈利能力，降低宏观经济波动给公司业绩带来的影响。 3、政策风险 随着近年来国家对于食品安全监管的力度加大，新的监管条件将导致产品检验成本的提升和检验周期 的延长。同时国家出口政策的调整，将对出口外向型企业的经营带来较大影响。 对策：政府及行业协会对植物提取行业产品国家标准的日益重视，行业的规范程度将会得到较大改善， 也将使行业进入良性竞争的市场环境，公司历来注重产品质量、规范经营，从严监管对行业准入门槛的提 升有利于行业优胜劣汰，资源整合，公司将密切关注政策走向，配合监管，把握有利的政策变化，调整经 营策略，做大做强。 4、市场风险 植物提取行业作为一个新兴行业，国内生产企业众多，行业发展增速的同时也出现了竞争加剧的局面， 虽然公司在行业内位居龙头企业地位，但如果不能在产品开发、市场开拓等应对措施上把握实施得当，激 烈的市场竞争将会对公司业绩造成一定影响。同时，目前植物提取产品主要是出口发达国家，进口国市场 需求和产品标准的变动也将带来一定的市场风险。 对策：公司将积极研究出口国的相关产业政策和产品标准，加强公司的研发、检测能力，提高公司产 品质量。根据市场需求变动情况，积极调整公司产品的出口。借助公司特色产品罗汉果提取物和甜叶菊提 取物先后通过GRAS认证以及与嘉吉公司建立合作的契机，进一步加大国际市场开发力度，加强公司与国 际终端大客户的合作沟通。 5、原材料采购风险 公司主营业务以罗汉果、甜叶菊、越橘、红景天等天然植物作为主要原材料，这些原材料的种植、采 摘、收购具有周期性、区域性及季节性的明显特征，原材料供应受地域限制、气候变化等多因素影响，未 来原材料的供应价格和供应量仍具有一定的不可预测因素，原材料的采购能否满足公司生产经营的需要将 对公司业绩产生直接影响。 对策：为了保证原材料的充足供应和收购价格的相对稳定，公司将密切关注原材料供应市场的走势， 一方面尽可能到基层直接采购，与原材料产地的收购大户建立稳定的业务联系，避免过多的中间环节，并 通过量少多批的模式，以实现对原材料的供应数量和质量双重控制；另一方面，公司通过建立“公司+基 地+农户”的合作模式，确保公司拳头产品的稳定供应。 6、汇率变动风险 随着公司生产规模的持续扩大和海外市场的不断拓展，未来公司出口业务也将不断增加。由于公司进 出口业务会产生一定数量的外汇收支，国家的外汇政策发生变化，或人民币汇率水平发生较大波动，将会 对本公司的业绩造成一定的影响。 对策：公司将通过提升产品附加值来加强议价能力，争取更大利润空间，规避人民币汇率升值对公司 出口销售的影响，积极的推行多币种结算和固定汇率合同政策。同时，加强公司对国内市场的开发投入， 增加国内业务占比。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 2013年6月28日，全资子公司莱茵投资与桂林彰泰实业集团有限公司签订股权转让协议，转让其持有 的锦汇投资80%的股权，2013年7月31日，已完成该笔股权转让的工商变更登记手续。锦汇投资从2013年7 月起不再纳入合并范围。 九、公司利润分配及分红派息情况 1、报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 为进一步增强公司现金分红的透明度，不断完善董事会、股东大会对公司利润分配事项的决策程序和 机制，根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号） 以及广西证监局发布的《关于印发<上市公司修订公司章程有关利润分配政策的内容指引>的通知》（桂证 监发[2012]27号）的规定，经公司第三届董事会第十四次会议审议通过、2012年度第2次临时股东大会审 议批准，公司对《公司章程》中利润分配的相关条款内容进行了修订和完善。在修订后的《公司章程》中， 公司制定了明确和清晰的分红标准和比例，完备了相关的决策程序和机制，为独立董事尽职履责、中小股 东表达意见和诉求制定了相应的措施，充分维护了中小股东的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 是 2、公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 公司近3年未进行利润分配或资本公积金转增股本。 3、公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 占合并报表中归属于上市公 上市公司股东的净利润 司股东的净利润的比率（%） 2013年 0.00 34,448,225.73 0% 2012年 0.00 -65,965,364.63 0% 2011年 0.00 2,526,157.20 0% 4、公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十、社会责任情况 公司一直注重企业的社会价值的实现，以“为股东提供回报、为员工提供平台、为客户创造价值、为 社会创造繁荣”为己任，在追求经济效益、保护股东利益的同时，切实诚信对待和保护其他利益相关者， 尤其是员工、客户的合法权益，推进环境保护与友好、资源节约与循环等建设，参与、捐助社会公益及其 慈善事业，以自身发展影响和带动地方经济的振兴，促进公司与社会、社区、自然的协调、和谐发展。 1、上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 2、上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 3、报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013年01月14日 公司董事会办公室 电话沟通 其他 21世纪经济报道 陈浠 公司生产经营情况 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、资产交易事项 1、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对公 司的影响 （注3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 (%) 资产出 售定价 原则 是否 为关 联交 易 与交 易对 方的 关联 关系 （适 用关 联交 易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 披露日 期 披露索引 桂林彰 泰实业 集团有 限公司 锦汇投 资80% 的股权 2013年 6月28 日 5,425.46 -177.9 本次交易 有利于优 化公司资 产结构， 改善公司 财务状 况。不会 对公司业 务连续 性，管理 层稳定性 造成重大 影响。 74.49% 市场价 值 否 是 是 2013年 06月29 日 巨潮资讯 网《关于转 让全资孙 公司桂林 锦汇投资 有限公司 80%股权 的公告》 （公告编 号：2013－ 041） 四、重大合同及其履行情况 1、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） （未完）  |