[公告]中国石化：关于中国石油化工股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
关于中国石油化工股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 普华永道中天特审字(2014)第0997号 （第一页，共二页） 中国石油化工股份有限公司董事会： 我们审计了中国石油化工股份有限公司(以下简称“贵公司”)2013年12月31 日的合并及公司资产负债表、2013年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益 变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以下简称“财务报表”)，并于 2014年3月21日出具了报告号为普华永道中天审字(2014)第10001号的标准无 保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是贵公司管理层的责任，我们的 责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发 表审计意见。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的截至2013年12月31 日止年度贵公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 [2003]56号文)的要求及参照上海证券交易所《上市公司2011年年度报告工作备 忘录第三号》规定的资金占用情况汇总格式，贵公司编制了上述情况表。设计、 执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制 和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。 普华永道中天特审字(2014)第0997号 （第二页，共二页） 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中国 注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证 业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财 务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一 致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表实施了包括 核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。 根据我们的工作程序，我们没有发现后附由贵公司编制的截至2013年12月 31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的 相关内容在重大方面存在不一致的情况。 本报告仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用 作任何其他目的。 普华永道中天 会计师事务所（特殊普通合伙） 中国.上海市 2014年3月21日 注册会计师 注册会计师 李丹 赵娟 中国石油化工股份有限公司2013年度控股股东及其他关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 截至2013年12月31日止年度 单位：人民币百万元 非经营性资 金占用 资金占用方名 称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算的 会计科目 2013年期 初占用资金 余额 2013年度占用 累计发生金额 （不含利息） 2013年度 占用资金 的利息(如 有) 2013年度 偿还累计 发生金额 2013年期 末占用资 金余额 占用形成 原因 占用性质 现大股东及其 附属企业 - - - - - 小计 - - - - - 前大股东及其 附属企业 - - - - - 小计 - - - - - 总计 - - - - - 其它关联资 金往来 资金往来方名 称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算的 会计科目 2013年期 初往来资金 余额 2013年度往来 累计发生金额 （不含利息） 2013年度 往来资金 的利息(如 有) 2013年度 偿还累计 发生金额 2013年期 末往来资 金余额 往来形成 原因 往来性质 大股东及其附 属企业 中国石油化工 集团公司 控股股东 应收账款/预付 账款/其他应收 款 18 66 - 6 78 应收/预付 贷款及其 他应收款 项 经营性往来 中国石油化工股份有限公司2013年度控股股东及其他关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 截至2013年12月31日止年度 单位：人民币百万元 其它关联资 金往来 资金往来方名 称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算的 会计科目 2013年期 初往来资金 余额 2013年度往来 累计发生金额 （不含利息） 2013年度 往来资金 的利息(如 有) 2013年度 偿还累计 发生金额 2013年期 末往来资 金余额 往来形成 原因 往来性质 大股东及其附 属企业 中国石油化工 集团公司控制 的同级附属公 司 控股股东的 附属企业 应收账款/预付 账款/其他应收 款 8,121 109,590 - 106,416 11,295 应收/预付 贷款及其 他应收款 项 经营性往来 上市公司的子 公司及其附属 企业 中国石化青岛 炼油化工有限 责任公司 上市公司的 子公司 其他应收款 6,400 3,500 237 6,637 3,500 委托贷款 非经营性往来 杭州石化有限 责任公司 上市公司的 子公司 其他应收款 800 1,600 30 1,630 800 委托贷款 非经营性往来 中国石化中原 乙烯有限公司 上市公司的 子公司 其他应收款 - 1,000 5 5 1,000 委托贷款 非经营性往来 中国石化塔河 炼化有限公司 上市公司的 子公司 其他应收款 - 1,130 5 5 1,130 委托贷款 非经营性往来 中国石油化工股份有限公司2013年度控股股东及其他关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 截至2013年12月31日止年度 单位：人民币百万元 其它关联资 金往来 资金往来方名 称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算的 会计科目 2013年期 初往来资金 余额 2013年度往来 累计发生金额 （不含利息） 2013年度 往来资金 的利息(如 有) 2013年度 偿还累计 发生金额 2013年期 末往来资 金余额 往来形成 原因 往来性质 关联自然人 - - - - - 其他关联方及 其附属企业 中国石油化工 股份有限公司 的若干合营企 业 上市公司的 合营企业 其他非流动资产 - 2,175 - 59 2,116 贷款及其 他应收款 项 非经营性往来 宁波高投石油 发展有限公司 上市公司的 联营企业 其他非流动资产 500 - 33 33 500 委托贷款 非经营性往来 中国石油化工 集团公司的若 干合营企业 控股股东的 合营企业 其他非流动资产 2,451 2,752 58 1,275 3,986 贷款及其 他应收款 项 非经营性往来 总计 18,290 121,813 368 116,066 24,405 本汇总表已于2014年3月21日获董事会批准。 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 中财网
 |