[公告]天广消防：关于公司2013年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
关于天广消防股份有限公司 2013年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街22号 赛特广场5层 邮编100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于天广消防股份有限公司 2013年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告 致同专字(2014)第351ZA0307号 天广消防股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的天广消防股份有限公司（以下简称天广消防公司）《2013 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易所中小企业板 上市公司规范运作指引》的要求编制《2013年度募集资金存放与使用情况的专项 报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗 漏是天广消防公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对天广 消防公司董事会编制的《2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表意 见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2013年 度募集资金存放与使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，我们 结合 天广消防公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程 序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。 经审核，我们认为，天广消防公司董事会编制的《2013年度募集资金存放与 使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。 本鉴证报告仅供天广消防公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用 途。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 林庆瑜 江 辉 中国〃北京 二Ｏ一四年三 月二十二日 天广消防股份有限公司 2013年度募集资金存放与使用情况的 专项报告 根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定，现将本 公司2013年度募集资金存放与使用情况说明如下： 一、 募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额、资金到位时间 本公司经中国证券监督管理委员会证监许可字［2010］1513号文“关于核准福建 天广消防科技股份有限公司首次公开发行股票并在中小板上市的批复”核准，由主 承销商广发证券股份有限公司采用网下向配售对象询价配售与网上资金申购定价发 行相结合的方式，向社会公开发行2,500万股人民币普通股（A 股），每股面值1.00 元，实际发行价格每股20.19 元。截至2010年11月15日止，本公司已收到社会公众股 东缴入的出资款人民币50,475万元，扣除从募集资金中已直接扣减的证券承销和保 荐费人民币2,319万元后，汇入公司银行账户的资金净额为人民币48,156万元。募集 资金扣除公司应自行支付的中介机构费和其他发行相关费用551万元后，实际募集 资金净额为47,605万元。 上述募集资金净额已经天健正信会计师事务所有限公司于2010 年11月15日出具 “天健正信验（2010）GF 字第020180 号”《验资报告》审验。 (二) 以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。 1．以前年度已使用金额 截至2012年12月31日，募集资金累计投入募投项目6,807.15万元，使用超募资金 支出29,165.20万元，尚未使用的金额为13,288.42万元（其中募集资金11,632.65万元， 专户存储累计利息扣除手续费1,655.77万元）。 2．本年度使用金额及当前余额 2013年度，本公司募集资金使用情况为： （1）以募集资金直接投入募投项目2,027.77万元。截至2013年12月31日，本公 司募集资金累计直接投入募投项目8,834.92万元。 （2）本年度无超募资金使用，截至2013年12月31日，本公司累计使用超募资 金29,165.20万元。 综上，截至2013年12月31日，募集资金累计投入38,000.12万元，尚未使用的金 额为11,507.20万元（其中募集资金9,604.88万元，专户存储累计利息扣除手续费 1,902.32万元）。 二、 募集资金的管理情况 (一) 募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照《公司 法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《关于进一步规范上市公司 募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中 小板块上市公司特别规定》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008 年修订）等有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定了《福建天广消防股 份有限公司募集资金使用管理办法（以下简称《管理办法》）。 根据《管理办法》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金专户存 储、募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金管理与监督等进行了详细严格的 规定。募集资金到位后，本公司于2010年12月20日分别与中国民生银行股份有限公 司泉州清濛支行、中国农业银行股份有限公司南安柳城支行、兴业银行股份有限公 司南安成功支行及保荐机构广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）签订了 《募集资金三方监管协议》，本公司之子公司天广消防（天津）有限公司（以下简 称“天广天津公司”）于2012年12月5日与中国民生银行股份有限公司天津分行、广发 证券及本公司签订《募集资金四方监管协议》，并在以上银行开设募集资金专项账 户。报告期内，公司严格执行《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》及相关格式指引等相关证券监管法规、公司《管理办法》以及公司及其子公司 与开户银行、保荐机构签订的《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协 议》，公司对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金 投资项目的建设。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续， 同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督，未发生违反相关规定及协议 的情况。 (二) 募集资金专户存储情况 截至2013年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下： 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 中国民生银行股份有限公司泉州清濛支行 2303014210001601 募集资金专 户 181,215.95 中国民生银行股份有限公司泉州清濛支行 2303014340000508 七天通知存 款户 1,900,000.00 中国民生银行股份有限公司泉州清濛支行 700527986 七天通知存 款户 21,300,000.00 中国民生银行股份有限公司泉州清濛支行 2303014270000091 定期存款户 33,000,000.00 中国农业银行股份有限公司南安柳城支行 13550201040006650 募集资金专 户 1,976,909.79 中国农业银行股份有限公司南安柳城支行 13550201120000706 七天通知存 款户 2,000,000.00 中国农业银行股份有限公司南安柳城支行 13550201140000553 定期存款户 3,000,000.00 中国农业银行股份有限公司南安柳城支行 13550201140000561 定期存款户 4,000,000.00 兴业银行股份有限公司南安成功支行 156560100100125298 募集资金专 户 114,249.08 兴业银行股份有限公司南安成功支行 156560100200079019 七天通知存 款户 10,582,166.38 兴业银行股份有限公司南安成功支行 156560100200110613 定期存款户 4,000,000.00 兴业银行股份有限公司南安成功支行 156560100200110739 定期存款户 15,000,000.00 中国民生银行股份有限公司天津滨海支行 2102014170007517 募集资金专 户 83,086.99 中国民生银行股份有限公司天津滨海支行 2102014340000787 七天通知存 款户 3,600,000.00 中国民生银行股份有限公司天津滨海支行 700205728 定期存款户 3,043,053.37 中国民生银行股份有限公司天津滨海支行 700205195 定期存款户 3,043,053.37 中国民生银行股份有限公司天津滨海支行 2102014270000094 定期存款户 4,124,148.64 中国民生银行股份有限公司天津滨海支行 2102014270000086 定期存款户 4,124,148.64 合 计 115,072,032.21 上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入1,902.99万元（其中2013年度利息 收入246.77万元），已扣除手续费0.67万元（其中2013年度手续费0.22万元）。 三、 本年度募集资金的实际使用情况 本年度募集资金实际使用情况，详见附件1：募集资金使用情况对照表。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 2013年度，本公司不存在募集资金实际投资项目变更情况。 五、 前次募集资金投资项目已对外转让或臵换情况 2013年度，本公司不存在募集资金投资项目对外转让或者臵换情况。 六、 募集资金使用及披露中存在的问题 2013年度，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 和本公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金 的存放与使用情况。 附件：1、募集资金使用情况对照表 天广消防股份有限公司董事会 2014年3月22日 附件1： 募集资金使用情况对照表 募集资金总额 47,605.00 本年度投入募集资金总额 2027.77 变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 38,000.12 变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目 是否已变更项 目(含部分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 截至期末 承诺投入 金额(1) 本年度投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额 (3)＝(2)-(1) 截至期末投 入进度(%) (4)＝(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 气体自动灭火系统 否 7,000.00 7,000.00 7,000.00 1,022.16 4,588.39 -2,411.61 65.55% 2013年10月 162.38 是 否 消防水炮灭火系统 否 4,000.00 4,000.00 4,000.00 467.35 3,034.54 -965.46 75.86% 2013年10月 81.88 是 否 研发和检测试验中 心建设项目 否 3,000.00 3,000.00 3,000.00 538.25 1,211.99 -1,788.01 40.40% 2014年10月 / / 否 承诺投资项目小计 — 14,000.00 14,000.00 14,000.00 2,027.77 8,834.92 -5,165.08 — — 244.26 — — 超募资金投向 1、对子公司增资 — — — — — 6,330.00 — — — — — — 2、归还银行贷款 — — — — — 4,890.00 — — — — — — 3、购买土地使用 权 — — — — — 2,000.00 — — — — — — 4、对外收购股权 — — — — — 15,945.20 — — — — — — 超募资金投向小计 — — — — — 29,165.20 — — — — — — 合计 — 14,000.00 14,000.00 14,000.00 2,027.77 38,000.12 — — — 244.26 — — 未达到计划进度原因(分具体项目) 公司气体自动灭火系统与消防水炮灭火系统两个募投项目截至2013年10月31日已完成投资和建设，但实际投 资金额少于承诺投资金额，两个募投项目均存在资金结余的情况。 公司“研发和检测试验中心建设项目” 承诺投入3,000万元，截至2013年12月31日止实际累计投入1,211.99万 元，实际投入占预计总投入40.40%，未达到计划进度的原因系公司根据实际投资情况测算以及对进一步完善生 产、研发基地布局的考虑， 决定将计划用于该项目的募集资金中划出2,000万元，变更至天津滨海新区临港经 济区由子公司天广天津公司负责实施。变更后，公司需在天津重新规划、设计、建设研发大楼及购买相应 的研发设备，因此整个项目的投资和建设进度受到一定的影响。2013年10月26日公司召开第三届董事会第四 次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》, 项目预计到2014年10月份能够完成投资和建设。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金使用情况 （一）2011年4月23日，经第二届董事会第六次会议审议，公司使用超募资金用于如下用途： 1、使用超募资金中的3,000万元向全资子公司福建天广消防技术工程有限公司进行增资，并已完成增资。 2、使用超募资金中的2,000万元用于购买100亩（单价：20万元/亩）位于南安市成功科技开发区第三期的土地 使用权，并已支付土地款。 3、使用超募资金中的4,890万元归还公司用于主营业务的贷款，并已归还贷款。 （二）2012年2月22日召开的公司第二届董事会第十四次会议及2012年3月10日召开的公司2012年第一次临 时股东大会审议通过了使用超募资金中的15,000万元竞买天津天保嘉辉投资有限公司100%股权及设立天津全 资子公司、分公司，已使用1.16亿元竞买天津天保嘉辉投资有限公司100%股权，差额款项已全部用于向天津 公司增资。 （三）2012年8月10日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过了使用超募资金4,293万元增资持有福建泉 州市消防安全工程有限责任公司42.93%的股权，已完成增资。 （四）2013年4月14日召开的公司第二届董事会第二十一次会议及2013年5月8日召开的公司2012年度股东 大会审议通过了使用超募资金5,592.81万元投资设立四川子公司，因四川子公司尚未成立，该笔超募资金尚未 使用。 募集资金投资项目实施地点、实施主体变更情况 2012年11月8日，公司第四次临时股东大会审议通过《关于部分变更“研发中心和检测试验中心建设项目”实施 主体、实施地点的议案》，同意公司将“研发中心和检测试验中心建设项目”部分变更至天津滨海新区临港经济 区由子公司天广消防（天津）有限公司（以下简称“天广天津公司”）予以实施。公司将从现有的募集资金专户 中划出2,000万元对天广天津公司进行注资，并要求天广天津公司参照公司《募集资金使用管理办法》制定其 《募集资金使用管理办法》，对公司“研发中心和检测试验中心建设项目（天津）”的募集资金进行监管。公司 独立董事、保荐机构广发证券均发表了同意变更募集资金投资项目实施主体、实施地点的意见。 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及臵换情况 2010年公司以自筹资金先行投入募集资金项目13,479,562.5元，该投入已经天健正信会计师事务所有限公司专项 审核并出具天健正信审（2011）专字第020513号鉴证报告，并经2011年4月23日公司第二届董事会第六次会 议审议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构广发证券均发表了同意用募集资金13,479,562.5元臵换原自筹资 金的意见。本次臵换行为履行了必要的法律程序，没有与募投项目的实施计划相抵触，不会影响募投项目的正 常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司 募集资金管理细则》的相关规定。 用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 公司气体自动灭火系统项目结余募集资金2,411.61万元，主要原因系由于铸件等产品市场形势的变化，为了降 低生产和管理成本而改为外协生产，进而减少了厂房的投入所致；此外，公司在设备采购过程中严格执行招投 标程序，坚持货比三家，同时对生产工艺不断改进，从而节省了部分设备采购费用。 公司消防水炮灭火系统项目结余募集资金965.46万元，主要原因系由于公司在设备采购过程中严格执行招投标 程序，坚持货比三家，同时对生产工艺不断改进，从而节省了部分设备采购费用所致；同时，公司在生产和购 销过程中，通过加大外协比例、延长料款支付期和缩短货款回收期，减少了部分铺底流动资金的使用。 尚未使用的募集资金用途及去向 公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户并继续用于募投项目建设及发展公司消防主业。 募集资金其他使用情况 无 注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。 注2：气体自动灭火系统和消防水炮灭火系统两个募投项目是在2013年10月31日完成投资和建设正式投产后进行的效益测算，因此效益测算的时间只包括2013年11月和12月。 中财网
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