[年报]农业银行：2013年年度报告
中国农业银行股份有限公司 （A 股股票代码：601288） 2013 年年度报告 1 公司简介 本行的前身最早可追溯至1951年成立的农业合作银行。上世纪70年代末以来，本行相 继经历了国家专业银行、国有独资商业银行和国有控股商业银行等不同发展阶段。2009 年1月，本行整体改制为股份有限公司。2010年7月，本行分别在上海证券交易所和香港联 合交易所挂牌上市，完成了向公众持股银行的跨越。 作为中国主要的综合性金融服务提供商之一，本行致力于建设面向“三农”、城乡联 动、融入国际、服务多元的一流现代商业银行。本行凭借全面的业务组合、庞大的分销网 络和领先的技术平台，向最广大客户提供各种公司银行和零售银行产品和服务，同时开展 自营及代客资金业务，业务范围还涵盖投资银行、基金管理、金融租赁、人寿保险等领域。 截至2013年末，本行总资产145,621.02亿元，各项存款118,114.11亿元，各项贷款72,247.13 亿元，资本充足率11.86%，不良贷款率1.22%，全年实现净利润1,662.11亿元。 本行境内分支机构共计23,547个，包括总行本部、总行营业部、3个总行专营机构、 37个一级（直属）分行、351个二级分行（含省区分行营业部）、3,506个一级支行（含直 辖市、直属分行营业部和二级分行营业部）、19,593个基层营业机构以及55个其他机构； 境外分支机构包括7家境外分行和3家境外代表处。本行拥有12家主要控股子公司，其中境 内9家，境外3家。 2013年，在美国《财富》杂志全球500强排名中，本行位列第64位；在英国《银行家》 杂志全球银行1,000强排名中，以2012年一级资本排名计，本行位列第10位。2013年，本 行标准普尔发行人信用评级为A/A-1，穆迪银行存款评级为A1/P-1，惠誉长/短期发行人违 约评级为A/F1；以上评级前景展望均为“稳定”。 2 重要提示 中国农业银行股份有限公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本年度 报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 2014 年 3 月 25 日，本行董事会 2014 年第 2 次会议审议通过了本行《2013 年年度报 告》正文及摘要。会议应出席董事 15 名，亲自出席董事 14 名，委托出席董事 1 名，蒋超 良董事长因其他公务安排书面委托张云副董事长出席会议并代为行使表决权。 本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2013 年度财务报告已经普华永道中 天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审计准 则审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 本行董事会建议按照每 10 股 1.77 元（含税）向股东派发 2013 年现金股利，共人民 币 574.89 亿元（含税）。该股息分配方案将提请 2013 年度股东年会审议。 本行法定代表人蒋超良、主管财会工作副行长楼文龙及财会机构负责人张克秋保证本 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中国农业银行股份有限公司董事会 二零一四年三月二十五日 本年度报告包含若干对本行财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。本行使用诸如“将”、 “可能”、“有望”、“力争”、“努力”及类似字眼以表达展望性陈述。该等陈述乃基于现行计 划、估计及预测而作出，虽然本行相信该等展望性陈述中所反映的期望是合理的，但本行不能保证 其将会证实为正确，故不应对其过分依赖。务请注意，多种因素均可导致实际结果偏离任何展望性 陈述所预期或暗示的状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本行经营业务所在 市场整体经济环境发生变化，政府出台的调控政策及法规有变，有关本行的特定状况等。 本年度报告的展望性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 有关本行面临的主要风险以及相应的应对措施，详见本年度报告“讨论与分析-风险管理”一节。 3 目录 1 释义 ............................................................................................................................................... 4 2 公司基本情况 ............................................................................................................................... 5 3 财务概要 ...................................................................................................................................... 7 4 荣誉与奖项 ................................................................................................................................ 11 5 董事长致辞 ................................................................................................................................ 13 6 行长致辞 .................................................................................................................................... 15 7 讨论与分析 .................................................................................................................................. 17 7.1 环境与展望 .................................................................................................................................... 17 7.2 三年规划执行情况 ......................................................................................................................... 19 7.3 财务报表分析 ............................................................................................................................... 20 7.4 业务综述 ........................................................................................................................................ 43 7.5 县域金融业务 ................................................................................................................................ 64 7.6 风险管理 ........................................................................................................................................ 69 7.7 资本管理 ........................................................................................................................................ 90 8 股份变动及主要股东持股情况 ...................................................................................................... 92 9 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................................ 100 10 公司治理 ................................................................................................................................... 112 11 董事会报告 ............................................................................................................................... 131 12 内部控制 ................................................................................................................................... 138 13 重要事项 ................................................................................................................................... 141 14 组织结构图 ............................................................................................................................... 144 15 机构名录 ................................................................................................................................... 145 16 审计报告及财务报表 ................................................................................................................. 149 17 董事、高级管理人员关于年度报告的确认意见 ........................................................................ 150 18 备查文件目录 ............................................................................................................................ 152 专栏 1：BoEing 系统——新一代核心业务系统………………………………………………………59 专栏 2：积极推进资本管理办法实施，提升风险管理有效性…………………………………………72 4 1 释义 在本报告中，除文义另有所指外，下列词语具有以下涵义： 1. 本行/本集团/农行/农业 银行/中国农业银行 指 中国农业银行股份有限公司，或中国农业银行股份有限公司及其附属公司 2. 本行章程/公司章程 指 于 2012 年 12 月 31 日经中国银行业监督管理委员会核准的《中国农业银 行股份有限公司章程》 3. 央行/人民银行 指 中国人民银行 4. 财政部 指 中华人民共和国财政部 5. 银监会/中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会 6. 证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 7. 汇金公司 指 中央汇金投资有限责任公司 8. 香港联合交易所 指 香港联合交易所有限公司 9. 香港上市规则 指 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 10. 中国会计准则 指 中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计 准则》及其他相关规定 11. 三农 指 农业、农村、农民 12. 县域/县域地区 指 中国县级行政区划（不包括市辖区）及所辖地区，包括建制县和县级市 13. 县域金融业务 指 本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县域客 户提供广泛的金融服务。该等业务统称为县域金融业务，又称三农金融业 务 14. 三农金融部 指 本行根据股份制改革的要求，为实施三农和县域金融服务专业化经营而采 取的一种内部组织管理模式，以县域金融业务为主体，在治理机制、经营 决策、财务核算、激励约束等方面具有一定的独立性 15. 基点 指 利率或汇率变动量的度量单位，为 1 个百分点的 1%，即 0.01% 16. 久期 指 测度债券现金流平均期限的一种方法，主要体现债券对利率变化的敏感性 17. 次级债券 指 商业银行发行的，本金和利息的清偿顺序先于商业银行股权资本、列于其 他负债之后的债券。符合条件的次级债券可计入二级资本（或附属资本） 18. 经济资本 指 由商业银行管理层内部评估产生的配置给资产或某项业务用以减缓风险 冲击的资本 19. 两高一剩 指 高耗能、高污染及产能过剩行业 5 2 公司基本情况 法定中文名称及 简称 中国农业银行股份有限公司 中国农业银行 法定英文名称及 简称 AGRICULTURAL BANK OF CHINA LIMITED AGRICULTURAL BANK OF CHINA （缩写：ABC） 法定代表人 蒋超良 授权代表 张云 李振江 董事会秘书、公司秘书 李振江 联系地址：中国北京市东城区建国门内大街 69 号 联系电话：86-10-85109619（投资者联系电话） 传真：86-10-85108557 电子信箱：ir@abchina.com 注册和办公地址 及邮政编码 中国北京市东城区建国门内大街 69 号 100005 客服和投诉电话 95599 国际互联网网址 www.abchina.com 香港主要营业地点 香港中环干诺道中 50 号中国农业银行大厦 25 楼 信息披露报纸 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载 A 股年度报告的上 海证券交易所网站 www.sse.com.cn 登载 H 股年度报告的香 港联合交易所网站 www.hkexnews.hk 年度报告备置地点 本行董事会办公室 A 股股票上市交易所 股票简称 股票代码 股份登记处 上海证券交易所 农业银行 601288 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市 6 浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼） H 股股票上市交易所 股票简称 股份代号 股份登记处 香港联合交易所有限公司 农业银行 1288 香港中央证券登记有限公司（地址：香港湾仔皇后大道东 183 号 合和中心 17 楼 1712-1716 室） 变更注册登记日期 及注册登记机关 2012 年 5 月 3 日 中华人民共和国国家工商行政管理总局 首次注册情况 详见本行首次公开发行招股说明书“发行人基本情况”部分 企业法人营业执照注册 号 100000000005472 组织机构代码 10000547-4 金融许可证机构编码 B0002H111000001 税务登记号码 京税证字 110108100005474 号 中国内地法律顾问 及办公地址 北京市金杜律师事务所 北京市朝阳区东三环中路 7 号北京财富中心写字楼 A 座 40 层 香港法律顾问 及办公地址 富而德律师事务所 香港中环交易广场第 2 座 11 楼 国内审计师 及办公地址 签字会计师姓名 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 吴卫军 姜昆 国际审计师 及办公地址 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环太子大厦 22 楼 7 3 财务概要 （本年度报告所载财务数据和指标按照中国会计准则编制，以人民币标价） 资 产 总 额 （ 人 民 币 百 万 元 ） 11,677,577 13,244,34 2 14,56 2,102 0 3 ,00 0 ,000 6 ,00 0 ,000 9 ,00 0 ,000 12 ,00 0,000 15 ,00 0,000 2 0 1 1年 2 0 1 2年 2 0 1 3年 发 放 贷 款 和 垫 款 总 额 （ 人 民 币 百 万 元 ） 5,63 9 ,928 6 ,433 ,399 7,22 4 ,713 0 1 ,000,0 00 2 ,000,0 00 3 ,000,0 00 4 ,000,0 00 5 ,000,0 00 6 ,000,0 00 7 ,000,0 00 8 ,000,0 00 2 0 1 1年 2 0 1 2 年 2 0 1 3年 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 （ 人 民 币 百 万 元 ） 68,750 74,844 83,171 0 20,000 40,000 60,000 80,000 2 0 11 年 2 0 1 2 年 2 0 1 3年 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 （ % ） 20.46 20.74 20.89 0 .00 5 .00 10.00 15.00 20.00 25.00 2 0 1 1年 2 0 1 2 年 2 0 13 年 不 良 贷 款 率 （ % ） 1 .55 1 .33 1 .22 0 .00 0 .50 1 .00 1 .50 2 .00 2 0 1 1年 2 0 1 2年 2 0 1 3 年 净 利 润 （ 人 民 币 百 万 元 ） 121 ,95 6 145 ,131 166 ,211 0 20,000 40,000 60,000 80,000 100 ,000 120 ,000 140 ,000 160 ,000 180 ,000 2 0 1 1 年 2 0 1 2年 2 0 13 年 成 本 收 入 比 （ % ） 3 5 .8 9 36.76 3 6 .3 0 0 .00 10.00 20.00 30.00 40.00 2 0 1 1年 2 0 1 2 年 2 0 1 3年 拨 备 覆 盖 率 （ % ） 263 .10 326.14 36 7 .0 4 0 .00 100 .00 200 .00 300 .00 400 .00 2 0 1 1年 2 0 1 2 年 2 0 1 3 年 8 3.1 财务数据 2013 2012 2011 报告期末数据（人民币百万元） 资产总额 14,562,102 13,244,342 11,677,577 发放贷款和垫款总额 7,224,713 6,433,399 5,639,928 贷款减值准备 322,191 279,988 229,842 投资净额 3,220,098 2,856,148 2,628,052 负债总额 13,717,565 12,492,988 11,027,789 吸收存款 11,811,411 10,862,935 9,622,026 归属于母公司股东的权益 843,108 749,815 649,601 资本净额 1 核心一级资本净额 其他一级资本净额 二级资本净额 1,074,967 910,048 763,010 838,473 不适用 不适用 1 不适用 不适用 236,493 不适用 不适用 加权风险资产 1 9,065,631 7,216,178 6,388,375 年度经营业绩（人民币百万元） 营业收入 462,625 421,964 377,731 利息净收入 376,202 341,879 307,199 手续费及佣金净收入 83,171 74,844 68,750 业务及管理费 167,940 155,130 135,561 资产减值损失 52,990 54,235 64,225 利润总额 214,174 187,927 158,201 净利润 166,211 145,131 121,956 归属于母公司股东的净利润 166,315 145,094 121,927 扣除非经常性损益后归属于母公司股 东的净利润 165,659 143,932 120,727 经营活动产生的现金流量净额 32,879 319,058 223,004 3.2 财务指标 2013 2012 2011 盈利能力 (%) 平均总资产回报率 2 1.20 1.16 1.11 加权平均净资产收益率 3 20.89 20.74 20.46 扣除非经常性损益后加权平均净资产 收益率 3 20.80 20.57 20.26 净利息收益率 4 2.79 2.81 2.85 净利差 5 2.65 2.67 2.73 加权风险资产收益率 6 1.83 2.01 1.91 手续费及佣金净收入比营业收入 17.98 17.74 18.20 成本收入比 7 36.30 36.76 35.89 每股数据（人民币元） 基本每股收益 3 0.51 0.45 0.38 扣除非经常性损益后基本每股收益 3 0.51 0.44 0.37 9 每股经营活动产生/（使用）的现金流 量净额 0.10 0.98 0.69 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 资产质量 (%) 不良贷款率 8 1.22 1.33 1.55 拨备覆盖率 9 367.04 326.14 263.10 贷款总额准备金率 10 4.46 4.35 4.08 资本充足情况 (%) 核心一级资本充足率 1 9.25 不适用 不适用 一级资本充足率 1 9.25 不适用 不适用 资本充足率 1 11.86 12.61 11.94 总权益对总资产比率 5.80 5.67 5.56 加权风险资产占总资产比率 62.25 54.48 54.71 每股数据（人民币元） 归属于母公司股东的每股净资产 2.60 2.31 2.00 注： 1、2013 年 12 月 31 日数据根据《商业银行资本管理办法（试行）》等相关规定计算。2012 年 12 月 31 日及 2011 年 12 月 31 日数据根据《商业银行资本充足率管理办法》等相关规定计算。 2、净利润除以年初和年末资产总额的平均值。 3、根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益率的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算。本行不存在稀释性潜在普通股。 4、利息净收入除以生息资产平均余额。 5、生息资产平均收益率减付息负债平均付息率。 6、净利润除以期末加权风险资产，加权风险资产根据银监会相关规定计算。 7、业务及管理费除以营业收入。 8、不良贷款余额除以发放贷款和垫款总额。 9、贷款减值准备余额除以不良贷款余额。 10、贷款减值准备余额除以发放贷款和垫款总额。 3.3 其它财务指标 监管标准 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 流动性比率（%）1 人民币 ≥25 43.57 44.75 40.18 外币 ≥25 114.95 161.78 154.66 贷存款比例（%）2 本外币合计 ≤75 61.17 59.22 58.61 最大单一客户贷款比例（%）3 ≤10 3.33 3.59 2.80 最大十家客户贷款比例（%）4 13.22 15.76 16.31 贷款迁徙率(%)5 正常类 2.53 2.49 2.26 关注类 4.36 4.65 2.61 次级类 37.24 21.79 14.82 可疑类 8.62 4.96 5.41 注：1、流动资产除以流动负债，流动性比率按照银监会的相关规定计算。 2、发放贷款和垫款总额除以吸收存款余额。2013 年本行日均贷存比为 61.86% 10 3、最大单一客户贷款总额除以资本净额。 4、最大十家客户贷款总额除以资本净额。 5、根据银监会的相关规定计算，为境内数据。 11 4 荣誉与奖项 Top 3 Most Valuable Global Banking Brand Asia （亚洲最具价值全球银行品牌前三强） Best Managed Banking and Finance Institution in Asia（亚洲最佳管理金融机构） “中国最佳私人银行”商品投资奖 Global Finance 最佳债券承销银行奖 2013“公司治理白金奖” 2012 年年度报告“远见奖”金奖 最佳银行投行奖 最佳银团融资银行奖 最佳债券承销银行奖 最佳私募债项目奖 最佳银团融资项目奖 中国社科院 中国经营报 2013 卓越竞争力小企业金融银行 2013 卓越竞争力个贷服务创新奖 十佳金融产品创新奖（金穗 QQ 联名 IC 信用卡） 最佳现金管理品牌奖 最佳投行业务奖 12 年度最具社会责任金融机构奖 最佳绿色金融奖 最佳社会责任实践案例奖 公益慈善优秀项目奖 年度普惠金融机构 年度银行理财品牌 最佳个贷创新银行 最佳互联网金融创新营销奖 中国企业社会责任榜·杰出企业奖 2013·亚洲最佳普惠金融服务银行 2013 年中国最佳企业公民·最佳企业文化奖 卓越综合服务银行 2013 中国最受尊敬银行 2013 中国最佳零售银行 2013 最佳电子银行 2013 最佳银行理财产品（如意系列结构化产品） 2013 年度十大品牌银行 最佳银银合作银行 第八届人民企业社会责任·年度企业奖 2013 最佳零售业务服务银行 改革开放 35 周年企业文化竞争力十大典范组织 13 5 董事长致辞 2013年，面对复杂的内外部环境，本行坚持以发展战略为指引，以办好一流现代商业 银行为目标，把握稳中求进的工作总基调，不断强化“三农”和实体经济服务能力，扎实 推进重点领域的改革和管理，发展能力和发展质量得到提升，经营活力进一步释放。全年 实现净利润1,662.11亿元，同比增长14.5%，平均总资产回报率和加权平均净资产收益率分 别达到1.20%和20.89%；成本收入比36.30%，同比下降0.46个百分点；不良贷款率下降至 1.22%，拨备覆盖率达到367.04%，拨贷比达到4.46%；经受住了市场流动性大幅波动的考 验。能够在复杂严峻的形势下取得以上成绩，是股东、客户和社会各界鼎力帮助的结果， 是全行广大员工努力奋斗的结果，本人谨代表董事会在此深致谢忱。 当前，中国银行业经营管理面临新的形势：中国经济进入中高速增长阶段，对银行重 构经营方式、盈利模式和风险管理能力提出了新挑战；国家要求转变经济发展方式、调整 经济结构，对银行业务拓展和风险防控提出了新挑战；偏紧的货币政策和市场流动性，对 资金的有效组织和资产负债期限结构的合理匹配提出了新挑战；金融领域市场化改革步伐 加快，市场竞争日益激烈，对银行管理改革和业务创新提出了新挑战。 尽管形势变化带来了诸多挑战，但同时也蕴含着更多的发展机遇。十八届三中全会确 定了全面深化改革的新思想、新论断和新举措，描绘了新时期中国改革发展的宏伟蓝图。 本行将从深化改革开放、实施创新驱动的国家战略出发，坚持稳中求进、稳中有为，保持 政策的稳定性和连续性，突出改革和创新，进一步提升服务“三农”和实体经济的能力， 不断提高股东价值回报，奋力夺取建设一流现代商业银行的新胜利，为经济社会发展做出 更大贡献。 坚持稳中求进，做到稳中有为。本行“面向‘三农’、城乡联动、融入国际、服务多 元”的战略定位，既体现了历史传承和本行实际，也反映了经济金融发展趋势，本行将长 期坚持，确保一张蓝图干到底。保持政策的连续性和稳定性，依靠稳健经营实现可持续发 展，打造百年老店。同时，根据经营形势的变化，善于抓住机遇，勇于开拓创新。一是在 服务县域“三农”和巩固差异化发展优势上有新作为；二是在培育现代商业银行经营理念 上有新作为；三是在降低资本消耗、增强价值创造能力上有新作为。 坚持深化改革，激发经营活力。坚持问题导向，从理顺经营架构、优化业务流程、健 全授权体制、完善考核激励等方面入手，不断深化改革，用改革的精神、思路和办法突破 发展的障碍，推动改革红利的持续释放。一是坚持人力资源改革的市场化导向，推动转变 14 经营机制。二是坚持运营管理的集约化导向，加快建设“大运营、大后台”体系。三是坚 持研发体制的效率导向，实现对市场的快速响应。四是强化“大风险”管理理念，从文化、 架构、工具等方面入手，持续加强风险管理体系建设。五是进一步增强信贷管理的效率性， 提升市场对接能力。六是加强业务与技术的有机融合，进一步提高科技服务水平。 坚持创新驱动，提升发展质量。面对同业竞争不断升级的新形势，发展和培育差异化 的竞争优势，必须要深植创新基因，培育创新文化，加快推动经营管理理念、业务运作模 式和具体产品服务三个层面的创新，增强原始创新、集成创新和消化吸收再创新的能力， 不断提升本行的发展质量和竞争力。一是加快基于互联网技术的创新步伐，积极应对商业 模式的深刻变化。二是强化服务模式创新，做好融资顾问服务和资产管理服务，提升价值 创造能力。三是加强国际金融服务，以支持企业“走出去”为契机，推动“产品和服务走 出去”。 严守风险底线，确保经营安全。当前，受宏观经济周期性下行、结构性调整等因素的 影响，银行业面临的风险压力不断上升。本行将进一步加强风险管理，确保经营安全。一 是加强对政策的研究预判、风险监测预警和风险客户的前瞻性退出，提高风险预判能力。 二是加强信用风险、市场风险和流动性风险等重点领域的风险防控。三是提高资产处置清 收能力。四是加强重点流程和环节的专项治理，做好案件风险排查，保障本行运营安全。 2014年是本行全面深化改革的的开局之年，是经营转型的攻坚之年，也是三年规划实 施承上启下的关键一年。本行将秉承稳健经营理念，振奋精神，凝聚力量，扎实工作，攻 坚克难，积极应对内外部环境变化带来的挑战，力争在建设一流现代商业银行的道路上取 得新的成绩。在前进的路上，我们真诚希望与全体股东、客户、员工和社会各界共享发展 成果！ 董事长 蒋超良 二零一四年三月二十五日 15 6 行长致辞 2013年，面对错综复杂的经济金融形势，本行立足于服务“三农”和实体经济，坚持 稳中求进总基调，保持战略定力不动摇，着力推进经营转型，强化风险管理和成本控制， 实现了业务经营的健康发展和平稳运行。 经营绩效稳步提升。积极应对经济增速放缓、金融脱媒加深及利率市场化提速等对业 务经营的深层次影响，进一步优化资产负债结构，强化净息差管理，拓展多元化收入来源， 努力保持盈利稳定增长。全年实现净利润1,662.11亿元，同比增长14.5%。手续费及佣金净 收入增速11.1%，占营业收入的比重提高0.24个百分点。净息差（NIM）2.79%，继续保持 可比同业领先优势。成本收入比和信贷成本率控制较好，同比分别下降0.46个和0.14个百 分点。 金融服务能力进一步增强。主动对接经济结构调整和产业转型升级，调整优化信贷资 源配置，用好增量、盘活存量，提升信贷服务效率。全年新增贷款7,913.14亿元，增速12.3%。 其中战略性新兴产业贷款增加1,236.9亿元，占公司类贷款增量的41.1%；小微企业贷款增 加1,571.16亿元，增速高于全行平均水平11.6个百分点；全年个人贷款增加3,859.82亿元， 占贷款增量的48.8%。严格控制高能耗、高污染、产能过剩行业授信，主动退出“两高一 剩”行业贷款193.85亿元。积极开发跨市场、证券化、结构化的融资产品，努力满足实体 经济多元化的融资需求。紧跟企业“走出去”和人民币国际化步伐，加强跨境金融服务能 力建设，境外经营机构达到10家，境外机构总资产580.93亿美元，实现跨境人民币结算 6,410.04亿元。充分利用基金、租赁、保险、投行等子公司平台，为客户提供综合化集成 服务，行司联动效应持续显现。着力推进渠道、产品和服务创新，不断改进客户体验，服 务品质和效率进一步提升。 服务“三农”不断深化。紧紧围绕“三农”重点领域，强化服务模式创新和资源投入保 障，县域“三农”业务延续稳中向好的态势。县域存、贷款分别较上年末增加4,021.21亿 元和2,988.17亿元，增速高于全行0.1个和2.3个百分点；县域资产质量保持稳定，不良贷款 率1.54%，比上年末下降0.12个百分点。突出产业化龙头企业、农业专业大户、家庭农场、 农业合作社等服务重点，对国家级、省级农业产业化龙头企业服务覆盖率达81.4%和57.6%， 支持了8.7万个家庭农场。以“金穗惠农通”工程提质增亮为重点，持续深化农村基础金 融服务。新增惠农卡有效发卡量717万张，新设“惠农通”工程服务点3,000个，电子机具 16 行政村覆盖率达到68.3%；新增涉农财政补贴及公用事业代理项目1,987个，服务功能进一 步完善。“惠农通”已逐步成为本行有特色、有影响力的“三农”金融服务品牌。 风险管理和基础管理扎实有效。面对各类风险不断暴露蔓延的形势，本行坚持稳健创 新的风险偏好，强化“大风险”管控体系建设，完善风险组织体系和管理工具，不断提升风 险管理的针对性和有效性。深入开展重点领域信用风险排查，推进担保圈、担保链专项治 理，加强逾期贷款和关注类贷款的监测与管理，加大不良资产处置和呆账核销力度，保持 了资产质量的总体稳定，不良率较上年末下降0.11个百分点。拨备覆盖率较上年末提升 40.90个百分点，风险抵补能力持续增强。在抓好业务发展的同时，扎实推进基础管理， 向管理要效益。推行产品全生命周期管理，产品研发的市场响应速度明显提升。加快运营 后台中心建设，基本完成了一级分行省域作业集中，19家分行实现省域授权集中。对信贷 政策和流程进行集中梳理优化，信贷管理的有效性显著增强。IT建设取得新的进展，新一 代核心银行系统（BoEing）三期顺利投产上线。 当前，中国经济已经进入调速换挡、转型升级的关键时期，金融业发展也进入了改革 深化、创新加快的新阶段，银行业所处的经营环境更加复杂、更具挑战。在新的一年里， 本行将加强对经济金融形势的把握与研判，趋利避害，顺势而为，在提质、增效、创新、 控险上下功夫。着力深化产品研发、运营和人力资源等管理体制改革，进一步激发经营管 理的效率与活力。加快结构调整和经营转型，加大互联网金融、资产管理、跨境人民币等 业务创新发展力度，不断增强综合金融服务能力，提升价值创造水平。 行长 张云 二零一四年三月二十五日 17 7 讨论与分析 7.1 环境与展望 2013年，全球经济增长继续改善，但发达经济体增长格局的反转与全球经济的不平衡 复苏加剧了全球经济的分化。发达经济体复苏趋势逐步增强，美国经济产出恢复至危机前 水平，欧债危机缓解带动欧元区经济出现缓慢复苏迹象。另一方面，以“脆弱五国”（“Fragile Five”）为代表的新兴市场经济受到较大冲击，经济下行、资本外逃和货币贬值压力增大。 2013年，受美联储量化宽松货币政策退出预期和12月正式开始缩减购债规模影响，国 际金融市场剧烈波动。发达经济体和新兴市场经济体金融市场表现分化，主要发达经济体 金融市场转好，部分新兴市场经济体金融市场出现股汇债齐跌。主要发达经济体股市继续 大幅上涨，全年道琼斯工业指数、欧元区STOXX50指数和日经225指数分别上涨26.5%、 13.3%和56.7%。美元指数先升后降，较上年末小幅下降0.6%。大宗商品价格继续震荡下 行，CRB现货指数全年下跌5.7%。 2013年，中国经济运行总体平稳。全年实现国内生产总值56.88万亿元，同比增长7.7%。 投资和消费增速继续放缓，全社会固定资产投资和消费品零售总额分别同比增长19.6%和 13.1%，分别较上年回落1和1.2个百分点。外贸增速平稳，出口同比增长7.9%，与去年同 期持平。物价形势基本稳定，CPI同比增长2.6%。 面对严峻复杂的国内外形势，中国政府坚持稳中求进的工作总基调，继续实施积极的 财政政策和稳健的货币政策，在确保经济增长不滑出底线的同时，稳妥有序推进结构调整 和深化改革，去产能、去杠杆的政策力度进一步加大。金融市场化改革进程进一步加快， 全面放开了金融机构贷款利率管制，推出了同业存单，配套推进了金融机构市场利率定价 自律机制、贷款基础利率集中报价和发布机制的建设。银行间市场利率中枢趋势性上移， 季末年末出现阶段性流动性紧张，市场利率高位震荡。人民币维持单边升值态势，年末人 民币兑美元中间价为6.0969人民币/美元，相比上年末累计升值3.1%。 展望2014年，预计全球经济复苏将进一步转强，有望首次实现金融危机以来的同步复 苏，国际货币基金组织将2014年全球经济增长预期从2013年10月的3.6%上调至3.7%。2014 年，预计中国将继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，经济结构调整、发展方式转 变力度将进一步加大。在结构调整、改革深化和全球经济复苏的拉动下，中国经济仍将保 持平稳较快增长。同时，2014年是全面深化改革元年，预计中国政府将在城镇化、“三农” 等诸多领域出台多项改革措施和实施细则，城乡一体化发展速度加快，将为银行业带来新 18 的发展机遇。但随着金融市场化改革和对内、对外开放步伐进一步加快，去杠杆、去产能、 去泡沫力度加大，影子银行、同业业务监管政策的收紧，银行业也将面临更大的转型和竞 争压力。 2014年，本行将以全行三年规划为统领，不断强化“三农”和实体经济金融服务，全 面深化改革，突出创新驱动，严守风险底线，推动核心竞争力和可持续发展能力的进一步 增强。 一是大力支持实体经济发展。认真落实国家调整产业结构的要求，重点做好节能环保、 信息消费、养老产业、高端装备制造等新兴产业的金融服务，实施绿色信贷政策，加强“两 高一剩”贷款管理。加大对自贸区、内陆沿边开放地区等国家重点发展区域的信贷支持。 巩固零售业务的竞争优势，满足居民日益增长的投资理财、消费信贷和互联网金融需求。 完善小微企业信贷政策和制度流程，围绕核心客户价值链、商贸企业聚集圈和制造企业聚 集圈，专业市场、产业园区和商会集群，批量营销和服务小微企业客户。探索应用公私合 作模式，积极支持企业“走出去”。 二是持续做好“三农”和县域金融服务。高度重视农村改革和新型城镇化建设衍生的 金融需求，提高城乡一体化服务能力。支持现代农业，做好专业大户、家庭农场、农民合 作社、农业企业等新型农村经营主体的金融服务。围绕土地承包经营权、农村集体建设用 地使用权、农民住房财产权等农村产权改革，积极做好涉农客户的融资创新工作。持续深 化三农金融事业部制改革，构建有利于提升县域竞争力的体制机制，释放县支行的经营活 力。创新新型城镇化金融服务模式，打造服务新型城镇化建设的特色“产品箱”。 三是强化创新驱动。完善产品研发体制，提高自主创新和协同创新能力，努力打造一 批市场引领型产品。加快互联网技术应用，以互联网思维重塑经营管理模式，实现传统业 务和新型业态的融合发展。强化服务模式创新，在巩固传统信用中介服务的基础上，提高 融资顾问和资产管理服务能力。 四是严守风险底线。从文化、架构、制度和工具等方面入手，持续加强现代风险管理 体系建设。深化资本管理高级方法应用，推动评级结果与授信用信、风险缓释、风险定价、 资本计量的紧密联动。密切关注政策调整对相关产业、行业、区域和客户的影响，做好风 险监测预警，前瞻性退出风险客户。加强地方政府融资平台、房地产、产能过剩行业和担 保圈等重点领域风险治理。适应利率市场化改革和偏紧货币环境，加强市场风险和流动性 风险管理。 19 五是强化改革和管理。持续推进公司治理体系建设，完善“三会一层”运行机制，提 高决策、执行和监督的科学化水平。全面深化产品研发、运营管理和人力资源“三大改革” 工程和风险管理、信贷管理和IT管理“三大管理”工程。改进绩效考评办法，更好地体现 战略导向、股东价值最大化和可持续发展的要求。 7.2 三年规划执行情况 2013年，本行围绕2013-2015年改革发展规划纲要，适应内外部环境的复杂变化，坚 持以办好一流现代商业银行为目标，坚持稳中求进的总基调，努力培育和凸显差异化竞争 优势，强化重点领域的改革和管理工作，规划实施取得积极进展。 一是促进经营资源优化配置和城乡区域协调发展。继续实施重点城市行优先发展战略 和重点县支行“121工程”，加大对“三农”业务和中西部地区的资源配置力度。进一步 深化和扩大三农金融事业部制改革，着力从整体上构建一套有效服务“三农”的模式，重 点推进金穗“惠农通”工程建设，着力提高对新型农业经营主体和新型城镇化的金融服务 水平。持续推进对公三级核心客户群建设，完善零售客户分层服务体系，实现城市业务稳 健发展。强化对净息差和资本回报水平的考核，引导全行价值创造能力的提升。 二是继续推进业务经营转型。实施公司业务投行化战略，实现从“信用中介”向“金 融服务综合提供商”的转变。坚持零售业务的战略基础地位不动摇，以全面提升网点服务 质量为重点，深化零售业务战略转型。实施客户下沉战略，打造符合小微企业需求的特色 产品，做实小微企业金融服务专营机构，探索小微金融的零售化经营模式。适应新金融业 态发展的新形势，积极推进互联网金融创新。 三是努力提升国际化与多元化服务能力。稳步推进境外机构布局，加强境内外机构业 务联动，加快贸易融资和跨境人民币业务发展。加强农银国际、农银租赁、农银汇理、农 银人寿等综合化经营平台建设，提高跨市场客户服务能力。 四是扎实推动重点领域改革和管理。大力推进“三大改革”和“三大管理”工程，推 行产品全生命周期管理，深化运营“三大集中”，推进人力资源和组织架构改革，加快“大 风险”管理体系建设，优化信贷政策和流程，实施BoEing系统工程，实现了全行经营机制 和管理基础的优化提升。 未来两年，本行将继续强化战略执行和战略评估，确保三年规划各项目标的实现，全 面提升本行综合竞争力、风险掌控力和可持续发展能力。 20 7.3 财务报表分析 7.3.1 利润表分析 2013年，本行实现净利润1,662.11亿元，较上年增加210.80亿元，增长14.5%，主要是 由于利息净收入和手续费及佣金净收入增加。 利润表主要项目变动表 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年 2012年 增减额 增长率(%) 利息净收入 376,202 341,879 34,323 10.0 手续费及佣金净收入 83,171 74,844 8,327 11.1 其他非利息收入 3,252 5,241 (1,989) (38.0) 营业收入 462,625 421,964 40,661 9.6 减：业务及管理费 167,940 155,130 12,810 8.3 营业税金及附加 27,226 25,374 1,852 7.3 资产减值损失 52,990 54,235 (1,245) (2.3) 其他业务成本 1,457 254 1,203 473.6 营业利润 213,012 186,971 26,041 13.9 加：营业外收支净额 1,162 956 206 21.5 税前利润 214,174 187,927 26,247 14.0 减：所得税费用 47,963 42,796 5,167 12.1 净利润 166,211 145,131 21,080 14.5 归属于：母公司股东 166,315 145,094 21,221 14.6 少数股东 (104) 37 (141) (381.1) 利息净收入 利息净收入是本行营业收入的最大组成部分。2013 年，本行实现利息净收入 3,762.02 亿元，较上年增加 343.23 亿元，占本行营业收入的 81.3%。 下表列示了生息资产与付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率和平均 付息率。 21 人民币百万元，百分比除外 项目 2013 年 2012 年 平均余额 利息收入 /支出 平均收益 率/付息率 （%） 平均余额 利息收入 / 支出 平均收益率/ 付息率（%） 资产 发放贷款和垫 款 6,910,717 414,270 5.99 6,065,274 388,863 6.41 债券投资 1 2,907,104 108,609 3.74 2,669,422 97,978 3.67 非重组类债券 2,421,297 93,377 3.86 2,132,689 81,002 3.80 重组类债券 2 485,807 15,232 3.14 536,733 16,976 3.16 存放中央银行 款项 2,362,857 37,517 1.59 2,376,422 43,123 1.81 存拆放同业 3 1,283,012 52,988 4.13 1,036,517 36,099 3.48 总生息资产 13,463,690 613,384 4.56 12,147,635 566,063 4.66 减值准备 4 (302,266) (256,022) 非生息资产 4 686,625 566,362 总资产 13,848,049 12,457,975 负债 吸收存款 11,170,828 194,903 1.74 10,162,433 186,717 1.84 同业存拆放 5 997,433 33,784 3.39 961,056 32,264 3.36 其他付息负债 6 221,108 8,495 3.84 135,714 5,203 3.83 总付息负债 12,389,369 237,182 1.91 11,259,203 224,184 1.99 非付息负债 4 727,613 536,342 总负债 13,116,982 11,795,545 利息净收入 376,202 341,879 净利差 2.65 2.67 净利息收益率 2.79 2.81 注：1、债券投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资、可供出售债券投资、持有至到期投资以及应收款 项类投资。 2、重组类债券包括应收财政部款项和特别国债。 3、存拆放同业主要包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产。 4、非生息资产、非付息负债及减值准备的平均余额为相应的期初、期末余额的平均余额。 5、同业存拆放主要包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。 6、其他付息负债主要包括发行存款证和发行债券。 22 下表列示了利息净收入由于规模和利率改变而产生的变化。 人民币百万元 增/（减）原因 净增/（减） 规模 利率 资产 发放贷款和垫款 50,681 (25,274) 25,407 债券投资 8,880 1,751 10,631 存放中央银行款项 (215) (5,391) (5,606) 存拆放同业 10,180 6,709 16,889 利息收入变化 69,526 (22,205) 47,321 负债 吸收存款 17,594 (9,408) 8,186 同业存拆放 1,232 288 1,520 其他付息负债 3,281 11 3,292 利息支出变化 22,107 (9,109) 12,998 利息净收入变化 47,419 (13,096) 34,323 注：由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。 净利息收益率和净利差 2013年，本行净利息收益率2.79%，净利差2.65%，均较上年下降2个基点。净利息收 益率和净利差下降主要是由于：（1）2012年人民银行两次下调基准利率，绝大部分贷款 于2013年底前完成重定价，重定价后的存量贷款及新发放贷款均执行较低利率，贷款平均 收益率同比下降42个基点；（2）本行对部分定期存款利率适度上浮，部分抵销了降息对 存款平均付息率的影响。 本行通过优化资产负债结构，提升资金营运效率以及调整绩效考核导向等多种手段， 进一步改善和加强息差管理，净利息收益率自2013年第二季度见底回升，从2013年上半年 的2.74%上升5个基点至2013年全年的2.79%。 利息收入 2013年，本行实现利息收入6,133.84亿元，同比增加473.21亿元，主要是由于生息资 产平均余额增加13,160.55亿元，但部分被生息资产平均收益率下降10个基点所抵销。 发放贷款和垫款利息收入 23 发放贷款和垫款利息收入 4,142.70 亿元，同比增加 254.07 亿元，增长 6.5%，主要是 由于平均余额增加 8,454.43 亿元，但部分被平均收益率下降 42 个基点所抵销。 下表列示了本行发放贷款和垫款按业务类型划分的平均余额、利息收入以及平均收 益率情况。 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年 2012年 平均余额 利息收入 平均收益率 （%） 平均余额 利息收入 平均收益率 （%） 公司类贷款 4,604,132 286,472 6.22 4,222,511 276,938 6.56 短期公司类贷款 2,112,307 127,588 6.04 1,884,640 123,246 6.54 中长期公司类贷款 2,491,825 158,884 6.38 2,337,871 153,692 6.57 票据贴现 128,605 7,077 5.50 124,193 8,264 6.65 个人贷款 1,920,670 114,210 5.95 1,554,262 98,603 6.34 境外及其他 257,310 6,511 2.53 164,308 5,058 3.08 发放贷款和垫款总额 6,910,717 414,270 5.99 6,065,274 388,863 6.41 公司类贷款利息收入 2,864.72 亿元，较上年增加 95.34 亿元，增长 3.4%，主要是由于 平均余额增加 3,816.21 亿元，但部分被平均收益率下降 34 个基点所抵销。平均收益率下 降主要是由于 2012 年人民银行两次下调基准利率，重定价后的存量贷款及新发放贷款均 执行较低利率。 票据贴现利息收入70.77亿元，较上年减少11.87亿元，下降14.4%，主要是由于平均收 益率下降115个基点，但部分被平均余额增加44.12亿元所抵销。 个人贷款利息收入1,142.10亿元，较上年增加156.07亿元，增长15.8%，主要是由于平 均余额增加3,664.08亿元，但部分被平均收益率下降39个基点所抵销。平均收益率下降主 要是由于2012年人民银行两次下调基准利率，重定价后的存量贷款及新发放贷款均执行较 低利率。 境外及其他贷款利息收入65.11亿元，较上年增加14.53亿元，增长28.7%，主要是由于 平均余额增加930.02亿元，但部分被平均收益率下降55个基点所抵销。平均余额增加主要 是由于境外分行贷款快速发展。 债券投资利息收入 24 债券投资利息收入为本行利息收入的第二大组成部分。2013年，本行债券投资利息收 入1,086.09亿元，较上年增加106.31亿元，主要是由于平均余额增加2,376.82亿元和平均收 益率上升7个基点。平均收益率上升主要是由于：（1）债券市场利率走高，本行把握有利 投资机会，提升了非重组类债券投资整体收益水平；（2）财政部部分偿还本行应收财政 部款项，使得平均收益率较低的重组类债券占比下降。 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入 375.17 亿元，较上年减少 56.06 亿元，主要是由于平均余 额减少 135.65 亿元和平均收益率下降 22 个基点。 存拆放同业利息收入 存拆放同业利息收入529.88亿元，较上年增加168.89亿元，主要是由于平均余额增加 2,464.95亿元以及平均收益率上升65个基点。平均收益率上升主要是由于：（1）市场流动 性中性偏紧，银行间市场利率中枢趋势性上移；（2）本行发挥资金来源相对充足稳定优 势，合理把握货币市场阶段性投资机会。 利息支出 利息支出 2,371.82 亿元，较上年增加 129.98 亿元，主要是由于平均余额增加 11,301.66 亿元，但部分被平均付息率下降 8 个基点所抵销。 吸收存款利息支出 吸收存款利息支出 1,949.03 亿元，较上年增加 81.86 亿元，主要是由于平均余额增加 10,083.95 亿元，但部分被平均付息率下降 10 个基点所抵销。平均付息率下降主要是由于 2012 年人民银行两次下调存款基准利率，2013 年存款陆续完成重定价，重定价后的存量 存款以及新吸收存款均执行较低利率。本行对部分定期存款利率适度上浮，部分抵销了降 息影响。 25 按产品类型划分的存款平均成本分析 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年 2012年 平均余额 利息支出 平均付息率 （%） 平均余额 利息支出 平均付息率 （%） 公司存款 定期 1,398,060 48,211 3.45 1,430,987 48,757 3.41 活期 3,025,141 22,511 0.74 2,642,553 19,576 0.74 小计 4,423,201 70,722 1.60 4,073,540 68,333 1.68 个人存款 定期 3,441,837 112,388 3.27 3,179,011 105,804 3.33 活期 3,305,790 11,793 0.36 2,909,882 12,580 0.43 小计 6,747,627 124,181 1.84 6,088,893 118,384 1.94 吸收存款总额 11,170,828 194,903 1.74 10,162,433 186,717 1.84 同业存拆放利息支出 同业存拆放利息支出 337.84 亿元，同比增加 15.20 亿元，主要是由于平均余额增加 363.77 亿元以及平均付息率上升 3 个基点。平均付息率上升主要是由于市场流动性中性偏 紧，银行间市场利率中枢趋势性上移。 其他付息负债利息支出 其他付息负债利息支出 84.95 亿元，较上年增加 32.92 亿元，主要是由于平均余额增 加 853.94 亿元以及平均付息率上升 1 个基点。平均余额增加主要是由于本行 2012 年 12 月发行了面值 500 亿元的次级债券，以及境外分行 2013 年发行的中期票据和存款证增加。 手续费及佣金净收入 2013 年，本行实现手续费及佣金净收入 831.71 亿元，较上年增加 83.27 亿元，增长 11.1%。手续费及佣金净收入占营业收入的比重为 17.98%，较上年增加 0.24 个百分点。 26 手续费及佣金净收入主要构成 人民币百万元，百分比除外 项 目 2013 年 2012 年 增减额 增长率（%） 结算与清算手续费 22,760 20,617 2,143 10.4 代理业务手续费 21,651 18,630 3,021 16.2 顾问和咨询费 16,371 16,017 354 2.2 银行卡手续费 15,929 12,559 3,370 26.8 电子银行业务收入 6,564 5,364 1,200 22.4 托管及其他受托业务佣金 3,338 2,495 843 33.8 承诺手续费 2,687 2,228 459 20.6 其他 397 663 (266) (40.1) 手续费及佣金收入 89,697 78,573 11,124 14.2 减：手续费及佣金支出 6,526 3,729 2,797 75.0 手续费及佣金净收入 83,171 74,844 8,327 11.1 结算与清算手续费收入 227.60 亿元，较上年增加 21.43 亿元，增长 10.4%，主要是由 于依托于本行广泛的网络渠道和客户基础，结算相关手续费收入保持平稳增长。 代理业务手续费收入 216.51 亿元，较上年增加 30.21 亿元，增长 16.2%，主要是由于 代客理财业务和代理财政部处置委托资产收入较快增加。 顾问和咨询费收入 163.71 亿元，较上年增长 3.54 亿元，增长 2.2%，主要是由于银团 贷款、理财顾问及债券类融资业务手续费增长。 银行卡手续费收入 159.29 亿元，较上年增加 33.70 亿元，增长 26.8%，主要是由于银 行卡消费和分期业务手续费收入持续增加。 电子银行业务收入 65.64 亿元，较上年增加 12.00 亿元，增长 22.4%，主要是由于网 上银行、短消息服务、移动金融等业务收入的增长。 托管及其他受托业务佣金收入 33.38 亿元，较上年增加 8.43 亿元，增长 33.8%，主要 是由于保险、理财、基金和交易及专项资金账户托管业务收入增加。 承诺手续费收入 26.87 亿元，较上年增加 4.59 亿元，增长 20.6%，主要是由于金融同 业担保和贷款承诺业务收入增加。 其它非利息收入 27 2013 年，其他非利息收入 32.52 亿元，较上年减少 19.89 亿元。 投资收益 37.69 亿元，较上年增加 38.17 亿元，主要是由于衍生金融工具投资收益增 加。 公允价值变动损益-20.84 亿元，较 2012 年的 28.02 亿元减少 48.86 亿元，主要是由于 衍生金融工具及交易性金融资产公允价值下降。 汇兑收益 3.12 亿元，较上年减少 11.71 亿元，主要是由于汇率波动导致外汇买卖产生 的外汇敞口产生的汇兑损益减少。 其他非利息收入主要构成 人民币百万元 项目 2013年 2012年 投资损益 3,769 (48) 公允价值变动损益 (2,084) 2,802 汇兑损益 312 1,483 其他业务收入 1,255 1,004 合计 3,252 5,241 业务及管理费 2013 年，本行业务及管理费 1,679.40 亿元，较上年增加 128.10 亿元，成本收入比为 36.3%。 职工薪酬及福利 1,047.29 亿元，较上年增加 99.69 亿元，增长 10.5%，其中，职工工 资及奖金增长 9.5%（剔除新购并机构后增长 8.7%），主要是由于职工薪酬随市场状况和 人力投入增加而自然增长。 业务费用 457.50 亿元，较上年增加 8.76 亿元，增长 2.0%。本行继续对重点区域、重 点项目和县域金融业务实行战略倾斜，同时严格落实收入增长对费用增长的约束机制，不 断优化费用结构，提高财务开支效益，业务费用增长得到有效控制。 折旧和摊销 174.61 亿元，较上年增加 19.65 亿元，增长 12.7%，主要是由于本行近年 来加大了对网点以及电子渠道建设的投入，计提基数相应增加。 28 业务及管理费主要构成 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年 2012 年 增减额 增长率(%) 职工薪酬及福利 104,729 94,760 9,969 10.5 业务费用 45,750 44,874 876 2.0 折旧和摊销 17,461 15,496 1,965 12.7 合计 167,940 155,130 12,810 8.3 资产减值损失 2013 年，本行资产减值损失 529.90 亿元，较上年减少 12.45 亿元。 贷款减值损失 521.26 亿元，较上年减少 25.02 亿元，主要是由于组合计提的贷款减值 准备有所减少。 其他资产减值损失 8.64 亿元，较上年增加 12.57 亿元，主要是由于持有至到期投资、 拆出资金、应收款项类投资等金融资产计提减值准备增加所致。 所得税费用 2013 年所得税费用 479.63 亿元，比上年增加 51.67 亿元，增长 12.1%，主要是由于本 行税前利润增加。2013 年实际税率 22.39%，低于法定税率，主要是由于：（1）持有的中 国国债、地方政府债券利息收入按税法规定为免税收入；（2）农户小额贷款的利息收入 按 90%的比例计入应纳税所得额。 分部报告 本行通过审阅分部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部信息按照与本行内部 管理和报告一致的方式进行列报。目前本行从业务、地理区域、县域金融业务三个方面进 行管理。 下表列示了于所示期间本行各业务分部的营业收入情况。 29 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年 2012年 金额 占比（%） 金额 占比（%） 公司银行业务 251,396 54.3 247,834 58.7 个人银行业务 178,914 38.7 148,162 35.1 资金运营业务 27,916 6.0 23,473 5.6 其他业务 4,399 1.0 2,495 0.6 营业收入合计 462,625 100.0 421,964 100.0 下表列示了于所示期间本行各地区分部的营业收入情况。 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年 2012年 金额 占比（%） 金额 占比（%） 总行 44,303 9.5 42,721 10.1 长江三角洲地区 97,621 21.1 91,415 21.7 珠江三角洲地区 61,344 13.3 54,608 12.9 环渤海地区 74,514 16.1 67,476 16.0 中部地区 61,360 13.3 54,985 13.0 西部地区 100,593 21.7 90,938 21.6 东北地区 16,459 3.6 15,420 3.7 境外及其他 6,431 1.4 4,401 1.0 营业收入合计 462,625 100.0 421,964 100.0 注：有关区域划分情况详见“财务报表附注九、1.地区经营分部”。 下表列示了于所示期间，本行县域金融业务及城市金融业务的营业收入情况。 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年 2012年 金额 占比（%） 金额 占比（%） 县域金融业务 184,608 39.9 165,764 39.3 城市金融业务 278,017 60.1 256,200 60.7 营业收入合计 462,625 100.0 421,964 100.0 30 7.3.2 资产负债表分析 资产 截至 2013 年 12 月 31 日，本行总资产为 145,621.02 亿元，较上年末增加 13,177.60 亿元，增长 9.9%。其中，发放贷款和垫款净额增加 7,491.11 亿元，增长 12.2%；投资净额 增加 3,639.50 亿元，增长 12.7%；现金及存放中央银行款项减少 93.09 亿元，下降 0.4%； 存放同业和拆出资金增加 2,207.20 亿元，增长 45.5%，主要是由于本行适时加大资金融出 力度，提高资金使用效益；买入返售金融资产减少 775.68 亿元，下降 9.5%，主要是买入 返售债券减少。 资产主要项目 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 发放贷款和垫款总额 7,224,713 - 6,433,399 - 减：贷款减值准备 322,191 - 279,988 - 发放贷款和垫款净额 6,902,522 47.4 6,153,411 46.4 投资净额 3,220,098 22.1 2,856,148 21.6 现金及存放中央银行款项 2,603,802 17.9 2,613,111 19.7 存放同业和拆出资金 706,333 4.8 485,613 3.7 买入返售金融资产 737,052 5.1 814,620 6.2 其他 392,295 2.7 321,439 2.4 资产合计 14,562,102 100.0 13,244,342 100.0 发放贷款和垫款 截至 2013 年 12 月 31 日，本行发放贷款和垫款总额 72,247.13 亿元，较上年末增加 7,913.14 亿元，增长 12.3%。 31 按业务类型划分的发放贷款和垫款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 境内分行贷款 6,914,985 95.7 6,242,913 97.0 公司类贷款 4,728,857 65.4 4,427,989 68.8 票据贴现 92,823 1.3 107,601 1.7 个人贷款 2,093,305 29.0 1,707,323 26.5 境外及其他 309,728 4.3 190,486 3.0 合计 7,224,713 100.0 6,433,399 100.0 公司类贷款 47,288.57 亿元，较上年末增加 3,008.68 亿元，增长 6.8%，主要是由于本 行积极支持战略性新兴产业和国家重点在建、续建项目，加大小微企业信贷投放力度，积 极推进信贷产品创新，实现公司类贷款稳步增长。 票据贴现 928.23 亿元，较上年末减少 147.78 亿元，下降 13.7%，主要是由于本行根 据市场需求以及市场利率变化，适度调整票据贴现规模。 个人贷款 20,933.05 亿元，较上年末增加 3,859.82 亿元，增长 22.6%，主要是由于本 行继续实施个贷优先发展战略，不断丰富个人贷款业务产品体系，积极营销优质个人客户 群体，加快发展消费信贷，加快经营类个贷业务市场细分，实现个人贷款业务较快增长。 境外及其他贷款 3,097.28 亿元，较上年末增加 1,192.42 亿元，增长 62.6%，主要是由 于本行进一步加强境内外贷款业务的联动营销，境外分行贸易融资增加。 按产品期限划分的公司类贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 短期公司类贷款 2,141,372 45.3 2,052,593 46.4 中长期公司类贷款 2,587,485 54.7 2,375,396 53.6 合计 4,728,857 100.0 4,427,989 100.0 短期公司类贷款增加 887.79 亿元，增长 4.3%。中长期公司类贷款增加 2,120.89 亿元， 增长 8.9%，占比较上年末上升 1.1 个百分点至 54.7%，主要由于本行根据宏观经济金融形 势变化，适度加大优质中长期贷款投放。 32 按行业划分的公司类贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 制造业 1,372,785 29.0 1,349,998 30.4 电力、热力、燃气及水生产和供应业 484,810 10.3 478,177 10.8 房地产业 1 533,141 11.3 459,978 10.4 交通运输、仓储和邮政业 605,512 12.8 515,501 11.6 批发和零售业 522,078 11.0 477,434 10.8 水利、环境和公共设施管理业 204,834 4.3 200,362 4.5 建筑业 199,892 4.2 202,875 4.6 采矿业 213,579 4.5 188,557 4.3 租赁和商务服务业 328,364 7.0 290,196 6.6 信息传输、软件和信息技术服务业 24,583 0.5 20,798 0.5 其他行业 2 239,279 5.1 244,113 5.5 合计 4,728,857 100.0 4,427,989 100.0 注：1、本表按照借款人所在的行业对贷款进行划分。房地产业贷款包括发放给主营业务为房地产行业企业的房地产开 发贷款、经营性物业抵押贷款和其他发放给房地产行业企业的非房地产用途的贷款。 2、其他行业主要包括农、林、牧、渔业，教育业以及住宿和餐饮业。 报告期内，本行加强对国家宏观经济政策和行业政策的研究，积极贯彻国家宏观调控 和监管要求，加大对战略性新兴产业、现代服务业、先进制造业等行业的融资支持力度， 严格实施行业限额和名单制管理，控制政府融资平台和“两高一剩”行业贷款投放，行业 信贷结构持续优化。 截至 2013 年 12 月 31 日，本行五大主要贷款行业包括：（1）制造业；（2）交通运 输、仓储和邮政业；（3）房地产业；（4）批发和零售业；（5）电力、热力、燃气及水 生产和供应业。五大行业贷款余额合计占公司类贷款总额的 74.4%，较上年末上升 0.4 个 百分点。全年贷款占比上升最多的行业为交通运输、仓储和邮政业，制造业贷款占比下降 最多。 33 按产品类型划分的个人贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 个人住房贷款 1,292,007 61.7 1,050,999 61.6 个人消费贷款 202,808 9.7 170,365 10.0 个人经营贷款 255,808 12.2 200,397 11.7 个人卡透支 194,330 9.3 149,138 8.7 农户贷款 146,853 7.0 134,484 7.9 其他 1,499 0.1 1,940 0.1 合计 2,093,305 100.0 1,707,323 100.0 截至2013年12月31日，个人住房贷款12,920.07亿元，较上年末增加2,410.08亿元，增 长22.9%，主要是由于本行以支持居民购买首套普通自住房为重点，依托优质开发企业和 二手房中介机构，积极发展个人住房贷款业务。 个人消费类贷款2,028.08亿元，较上年末增加324.43亿元，增长19.0%，主要是由于本 行顺应国家政策导向，加大产品创新，支持居民消费信贷需求，促进个人消费贷款增长。 个人经营贷款2,558.08亿元，较上年末增加554.11亿元，增长27.7%，主要是由于本行 积极开展个人助业贷款业务，着力提升对小微企业业主和个体工商户的信贷支持。 个人卡透支1,943.30亿元，较上年末增加451.92亿元，增长30.3%，主要是由于本行大 力发展信用卡分期付款业务，信用卡发卡量和消费额持续增长，信用卡透支余额增长较快。 农户贷款1,468.53亿元，较上年末增加123.69亿元，增长9.2%，主要是由于本行推进 农户贷款业务经营转型，加强农户贷款集约化经营，并适度提高农业产业链优质客户的贷 款额度。 34 按地域划分的贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 总行 115,137 1.6 106,084 1.6 长江三角洲地区 1,780,275 24.7 1,663,800 25.8 珠江三角洲地区 1,012,994 14.0 910,887 14.2 环渤海地区 1,251,196 17.3 1,131,843 17.6 中部地区 893,855 12.4 783,830 12.2 东北地区 277,263 3.8 243,592 3.8 西部地区 1,584,265 21.9 1,402,877 21.8 境外及其他 309,728 4.3 190,486 3.0 合计 7,224,713 100.0 6,433,399 100.0 本行持续优化区域信贷资源配置，在保持长三角、珠三角和环渤海地区信贷投放力度 的同时，加大了对信贷需求相对旺盛的中部、西部和东北等地区信贷资源倾斜力度。2013 年，中部、西部和东北部地区贷款合计 27,553.83 亿元，占比 38.1%，较上年末增加了 0.3 个百分点。同时，本行加强境内外贷款业务的联动营销，境外及其他贷款占比提升 1.3 个 百分点。 投资 截至 2013 年 12 月 31 日，本行投资净额 32,200.98 亿元，较上年末增加 3,639.50 亿 元，增长 12.7%。 按产品类型划分的投资 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 非重组类债券 2,533,100 78.7 2,234,895 78.2 重组类债券 455,354 14.1 486,183 17.0 权益工具 1,888 0.1 1,445 0.1 其他1 229,756 7.1 133,625 4.7 合计 3,220,098 100.0 2,856,148 100.0 注：1、主要包括本行通过发行理财产品募集资金并按约定进行投资而形成的资产。 35 截至2013年12月31日，非重组类债券投资较上年末增加2,982.05亿元，主要是由于本 行加强宏观形势研判，把握市场趋势，适时加大债券投资力度。重组类债券投资较上年末 减少308.29亿元，主要是由于财政部部分偿还本行应收财政部款项。其他投资较上年末增 加961.31亿元，主要是由于本行通过发行理财产品募集资金并按约定进行投资而形成的资 产的增长。 按发行人划分的非重组类债券投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 政府 652,247 25.8 654,454 29.3 人民银行 36,563 1.4 107,353 4.8 政策性银行 1,237,664 48.9 1,001,584 44.8 同业及其他金融机构 120,131 4.7 92,739 4.2 公共实体 96,904 3.8 69,256 3.1 公司 389,591 15.4 309,509 13.8 合计 2,533,100 100.0 2,234,895 100.0 政策性银行债券、公司债券占比分别提高 4.1 个百分点和 1.6 个百分点，主要是由于 本行根据市场变化持续优化债券品种结构，增持风险收益配比较好的政策性银行债券和公 司债券。政府发行的债券占比下降 3.5 个百分点，主要是由于本行持有的部分国债到期。 人民银行发行的债券占比下降 3.4 个百分点，主要是由于央行票据发行量减少，以及本行 持有的部分央行票据到期所致。 按剩余期限划分的非重组类债券投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 剩余期限 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 已逾期 1 - 5 - 3 个月内 119,402 4.7 83,005 3.7 3-12 个月 398,339 15.7 400,558 17.9 1-5 年 1,242,866 49.1 1,113,211 49.8 5 年以上 772,492 30.5 638,116 28.6 合计 2,533,100 100.0 2,234,895 100.0 36 2013 年，本行债券投资组合期限结构总体均衡，在加大长期债券产品投资力度以获 取较高收益率同时适度配置短期品种保持组合弹性。 按币种划分的非重组类债券投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 人民币 2,464,914 97.3 2,171,858 97.2 美元 56,108 2.2 44,897 2.0 其他外币 12,078 0.5 18,140 0.8 合计 2,533,100 100.0 2,234,895 100.0 按持有目的划分的投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 322,882 10.0 183,255 6.4 可供出售金融资产 781,311 24.3 755,503 26.5 持有至到期投资 1,523,815 47.3 1,308,796 45.8 应收款项类投资 592,090 18.4 608,594 21.3 合计 3,220,098 100.0 2,856,148 100.0 持有金融债券的情况 金融债券指由政策性银行、同业及其他金融机构发行的，按约定还本付息的有价证券。 截至 2013 年 12 月 31 日，本行金融债券余额 13,577.95 亿元，其中政策性银行债券 12,376.64 亿元，同业及其他金融机构债券 1,201.31 亿元。 下表列示了截至 2013 年 12 月 31 日本行持有的面值最大十只金融债券的情况。 37 人民币百万元，百分比除外 债券名称 面值 年利率 到期日 减值 1 2013 年政策性银行债券 14,440 3.98% 2016-7-18 - 2013 年政策性银行债券 11,970 3.91% 2014-7-18 - 2013 年政策性银行债券 11,100 3.89% 2016-1-10 - 2012 年政策性银行债券 10,000 3.22% 2014-6-29 - 2012 年政策性银行债券 10,000 3.10% 2014-4-28 - 2012 年政策性银行债券 10,000 3.12% 2014-1-20 - 2011 年政策性银行债券 10,000 一年定期存款利率+0.73% 2017-12-23 - 2012 年政策性银行债券 10,000 3.94% 2014-12-28 - 2011 年政策性银行债券 10,000 3.81% 2017-12-23 - 2013 年政策性银行债券 9,950 4.02% 2018-7-18 - 注：1、本表所列减值指按个别方式计提的减值准备，不包括组合方式计提的减值准备。 负债 截至 2013 年 12 月 31 日，本行负债总额为 137,175.65 亿元，较上年末增加 12,245.77 亿元，增长 9.8%。其中吸收存款增加 9,484.76 亿元，增长 8.7%；同业存放和拆入资金减 少 303.56 亿元；卖出回购金融资产款增加 191.56 亿元。 负债主要项目 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 吸收存款 11,811,411 86.1 10,862,935 87.0 同业存放和拆入资金 903,717 6.6 934,073 7.5 卖出回购金融资产款 26,787 0.2 7,631 - 发行债券 156,300 1.1 150,885 1.2 其他负债 819,350 6.0 537,464 4.3 负债合计 13,717,565 100.0 12,492,988 100.0 吸收存款 本行坚持成本与竞争力平衡原则，统筹负债管理，积极应对利率市场化的挑战，重点 营销个人存款、短期存款，实现存款业务平稳增长。截至 2013 年 12 月 31 日，本行吸收 存款余额 118,114.11 亿元，较上年末增加 9,484.76 亿元，增长 8.7%。从客户结构上看， 公司存款较上年末增加 3,309.24 亿元，增长 8.3%；个人存款较上年末增加 5,017.71 亿元， 增长 7.8%。 38 按业务类型划分的吸收存款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 境内分行存款 11,746,042 99.4 10,813,416 99.5 公司存款 4,311,407 36.5 3,980,483 36.6 定期 1,301,010 11.0 1,277,486 11.8 活期 3,010,397 25.5 2,702,997 24.8 个人存款 6,923,647 58.6 6,421,876 59.1 定期 3,486,252 29.5 3,200,068 29.5 活期 3,437,395 29.1 3,221,808 29.6 其他存款1 510,988 4.3 411,057 3.8 境外及其他 65,369 0.6 49,519 0.5 合计 11,811,411 100.0 10,862,935 100.0 注：1、包括保证金存款、应解汇款及汇出汇款等。 按地域划分的吸收存款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 总行 50,851 0.4 60,463 0.6 长江三角洲地区 2,653,839 22.5 2,451,437 22.5 珠江三角洲地区 1,596,288 13.5 1,496,633 13.8 环渤海地区 2,118,519 17.9 1,920,441 17.7 中部地区 1,956,615 16.6 1,774,725 16.3 东北地区 613,571 5.2 578,199 5.3 西部地区 2,756,359 23.3 2,531,518 23.3 境外及其他 65,369 0.6 49,519 0.5 合计 11,811,411 100.0 10,862,935 100.0 39 按剩余期限划分的吸收存款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 活期/即期 6,993,059 59.2 6,564,313 60.4 3个月以内 1,576,831 13.3 1,277,751 11.8 3-12个月 2,159,729 18.3 1,966,871 18.1 1-5年 1,081,790 9.2 1,053,998 9.7 5年以上 2 - 2 - 合计 11,811,411 100.0 10,862,935 100.0 股东权益 截至 2013 年 12 月 31 日，本行股东权益合计 8,445.37 亿元，其中股本 3,247.94 亿元， 资本公积 760.01 亿元，盈余公积 606.32 亿元，一般风险准备 1,392.04 亿元，未分配利润 2,434.82 亿元。每股净资产为 2.60 元。 下表列示了于所示日期股东权益构成情况。 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 股本 324,794 38.4 324,794 43.2 资本公积 76,001 9.0 97,872 13.0 盈余公积 60,632 7.2 43,996 5.9 一般风险准备 139,204 16.5 75,349 10.0 未分配利润 243,482 28.8 208,488 27.8 外币报表折算差额 (1,005) (0.1) (684) (0.1) 归属于母公司股东权益 843,108 99.8 749,815 99.8 少数股东权益 1,429 0.2 1,539 0.2 股东权益合计 844,537 100.0 751,354 100.0 表外项目 40 本行资产负债表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及承诺等。本行主要以交易、 资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率及贵金属相关的衍生金融工具。本行或有 事项及承诺具体包括信贷承诺、资本支出承诺、经营及融资租赁承诺、债券承销及兑付承 诺、抵质押资产及法律诉讼等。信贷承诺是表外项目的主要组成部分，由贷款承诺、承兑 汇票、开出保函及担保、开出信用证和信用卡承诺等构成。 信贷承诺构成 人民币百万元，百分比除外 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 贷款承诺 470,269 31.7 563,941 37.9 承兑汇票 404,852 27.4 397,311 26.6 开出保函及担保 191,073 12.9 181,872 12.2 开出信用证 196,069 13.2 146,712 9.9 信用卡承诺 219,682 14.8 199,555 13.4 合计 1,481,945 100.0 1,489,391 100.0 7.3.3 其他财务信息 会计政策变更说明 本报告期未发生重大会计政策变更。 财政部于2014年1月和2月颁布及修订了5项会计准则，包括《企业会计准则第39号— 公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、修订后的《企业会计准则第9号 —职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》以及《企业会计准则第33号—合 并财务报表》，这5项会计准则自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内 施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。本行作为同时发行A股和H股的上市公司，在编 制2013年度财务报表时已提前采用上述5项准则。上述会计准则的提前采用对本集团和本 行2013年度的财务状况、经营成果及现金流量未产生重大影响，本集团和本行亦无需对以 前年度财务报表进行追溯调整，上述新发布的会计准则对本集团和本行2013年度财务报表 的影响主要体现在列报和披露方面。 41 按境内外会计准则编制的财务报表差异说明 本行按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制的合并财 务报表的报告期内净利润及股东权益无差异。 公允价值计量项目及内部控制 确定金融工具公允价值时，对于存在活跃市场的金融工具，本行将市场价格或者市场 利率作为其公允价值的最佳证据，以此确定其公允价值。对于不存在市场价格或市场利率 的金融工具，本行采用折现值或其他估值技术，根据可观察的市场信息来确定这些金融资 产或金融负债的公允价值。 本行以公允价值计量的金融工具主要包括人民币债券、外币债券和衍生产品等。人民 币债券公允价值主要来源于中央国债登记结算有限责任公司提供的市场报价，外币债券公 允价值主要基于交易商和估值服务商的报价。衍生产品公允价值主要采用估值模型计算及 交易对手询价。除少数依赖交易商定期报价及交易对手询价的金融工具外，对于大部分以 公允价值计量金融工具，本行均已实现了按日进行公允价值评估。 针对公允价值计量，本行建立了严格的内部控制体系，资金投资交易业务已实现了前、 中、后台职能的严格分离，岗位之间具有监督制约机制，中台通过风险政策、授权、授信 和限额等方式对前台操作制衡，后台通过交易确认、账务核对等方式对前台操作制衡。公 允价值计量职能由中台履行，与业务经营职能保持分离，从而保证了公允价值计量的独立 性。 公允价值计量项目 人民币百万元 项目 2012年12月31 日 本年公 允价值 变动损 益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本年计提的 减值损失 2013年12月 31日 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 183,255 34 - - 322,882 可供出售金融资产 755,279 - (30,326) 129 781,070 衍生金融资产 4,825 3,361 - - 8,186 贵金属 9,203 (3,104) - - 19,185 资产合计 952,562 291 (30,326) 129 1,131,323 负债合计 （164,259） （2,375） - - （313,894） 注：1、负债合计包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及衍生金融负债。 2、上表所列资产、负债项目的各项变动之间不存在必然的勾稽关系。 42 对外股权投资情况 持有其他上市公司及金融企业股权情况 1 所持对象 名称 投资成本 （元） 期初持 股数量 （万 股） 期初占 比（%） 期末持 股数量 （万 股） 期末占 比（%） 期末账面值 （元） 报告期损 益 2（元） 报告期股东 权益变动 （元） 会计核 算科目 股份 来源 中 国 银 联 股 份有限公司 146,250,000 11,250 3.84 11,250 3.84 146,250,000 4,500,000 - 可供出 售金融 资产 自有 资金 入股 恒 丰 银 行 股 份有限公司 11,750,000 3,176 0.45 3,176 0.45 11,750,000 - - 可供出 售金融 资产 自有 资金 入股 广 发 银 行 股 份有限公司 61,433,777 2,219 0.14 2,219 0.14 61,433,777 - - 可供出 售金融 资产 自有 资金 入股 OTC Cleaning Hong Kong Limited 16,510,830 - - 0.01 2.08 16,510,830 - - 可供出 售金融 资产 自有 资金 入股 Master Card Incorporated 10,573,299 4.00 0.01 4.00 0.01 188,734,597 - 76,038,635 可供出 售金融 资产 自有 资金 入股 Visa Inc. 15,290,007 6.00 0.03 6.00 0.03 74,462,844 - 24,356,910 可供出 售金融 资产 自有 资金 入股 陕 西 煤 业 化 工 集 团 财 务 有 限 公司 100,074,554 - 10.00 - 10.00 101,267,779 (89,244) - 以公允 价值计 量且其 变动计 入当期 损益的 （未完）  |