[公告]中国交建：关于中国交通建设股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
关于中国交通建设股份有限公司控股股东及 其他关联方占用资金情况专项报告 普华永道中天特审字 (2014)第1146号 (第一页，共二页 ) 中国交通建设股份有限公司董事会： 我们审计了中国交通建设股份有限公司 (以下称“中国交建” )2013年 12月 31日的合 并及公司资产负债表、 2013年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并 及公司现金流量表以及财务报表附注 (以下称“财务报表” )，并于 2014年 3月 25日出具 了报告号为普华永道中天审字 (2014)第 10080号的标准无保留意见审计报告。财务报表的 编制和公允列报是中国交建管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则 执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的截至 2013年 12月 31日止年度 中国交建控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下 称“情况表” )执行了有限保证的鉴证业务。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (证监发【 2003】56号文 )的要 求及参照上海证券交易所《上市公司 2011年年度报告工作备忘录第三号》规定的资金占 用情况汇总格式，中国交建编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有 关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性 及完整性是中国交建管理层的责任。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国上海市黄浦区湖滨路 202号企业天地 2号楼普华永道中心 11楼邮编 200021 总机 : +86 (21) 2323 8888,传真 : +86 (21) 2323 8800, www.pwccn.com 普华永道中天特审字 (2014)第 1146号 (第二页，共二页 ) 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中国注册会计 师其他鉴证业务准则第 3101号 -历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行 了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对我们是否发 现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务 报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计 的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程 序。 根据我们的工作程序，我们没有发现后附由中国交建编制的截至 2013年 12月 31日 止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表所载资 料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面 存在不一致的情况。 本报告仅作为中国交建披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何 其他目的。 普华永道中天注册会计师 会计师事务所 (特殊普通合伙 )_____________ 梁伟坚 中国 .上海市 注册会计师 2014年 3月 25日 耿欣 -2 中国交通建设股份有限公司 控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 截至 2013年 12月 31日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 2013年度占用2013年度占2013年度 非经营性资占用方与上市上市公司核算2013年初累计发生金额 用资金的利息 偿还累计2013年末占占用形成 金占用资金占用方名称公司的关联关系的会计科目 占用资金余额 (不含利息 ) (如有 ) 发生金额 用资金余额原因占用性质 中交地产武汉开发有限公司 同一控股股东控 制下的子公司其他应收款 218,523 --(218,523) - 资金拆借 (注 1)非经营性占用 中交地产舟山有限公司 同一控股股东控 制下的子公司 其他应收款 / 应收利息 197,265 --(197,265) - 资金拆借 (注 1)非经营性占用 大股东及其 附属企业中交地产 (天津 )有限公司 同一控股股东控 制下的子公司其他应收款 176,415 --(176,415) - 资金拆借 (注 1)非经营性占用 天津港湾置业有限公司 同一控股股东控 制下的子公司其他应收款 53,628 --(53,628) - 资金拆借 (注 1)非经营性占用 中交青岛城阳置业有限公司 (注 2)其他应收款 31,255 --(31,255) - 资金拆借 (注 1)非经营性占用 合计 677,086 --(677,086) - 其他关联 资金往来资金往来方名称 往来方与 上市公司的 关联关系 上市公司核算 的会计科目 2013年初 往来资金余额 2013年度往来 累计发生金额 (不含利息 ) 2013年度往 来资金的利息 (如有 ) 2013年度 偿还累计 发生金额 2013年末 往来资金余额 往来 形成原因往来性质 大股东及其 附属企业中交 (巴中 )投资发展有限公司 同一控股股东控 制下的子公司应收账款 151,358 858,183 -(663,443) 346,098提供劳务经营性往来 上市公司的 子公司及其 附属企业 中交投资有限公司子公司其他应收款 5,684,805 4,127,088 -(4,272,000) 5,539,893内部贷款非经营性往来 中交第三航务工程局有限公司子公司其他应收款 2,764,297 1,000,247 -(1,701,886) 2,062,658内部贷款非经营性往来 中交第一公路工程局有限公司子公司其他应收款 1,470,000 780,271 -(350,000) 1,900,271内部贷款非经营性往来 中交路桥建设有限公司子公司其他应收款 1,877,493 502,771 -(750,000) 1,630,264内部贷款非经营性往来 中交第一航务工程局有限公司子公司其他应收款 1,417,924 2,120,728 -(2,248,000) 1,290,652内部贷款非经营性往来 -3 中国交通建设股份有限公司 控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 截至 2013年 12月 31日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 往来方与2013年度往来2013年度往2013年度 其他关联上市公司的上市公司核算2013年初累计发生金额 来资金的利息 偿还累计2013年末往来 资金往来资金往来方名称关联关系的会计科目 往来资金余额 (不含利息 ) (如有 ) 发生金额 往来资金余额形成原因往来性质 中交第二航务工程局有限公司子公司其他应收款 1,275,300 550,000 -(671,186) 1,154,114内部贷款非经营性往来 中交第二公路工程局有限公司子公司其他应收款 803,184 1,872,224 -(1,568,000) 1,107,408内部贷款非经营性往来 中交第四航务工程局有限公司子公司其他应收款 1,363,669 115,072 -(387,845) 1,090,896内部贷款非经营性往来 中交上海航道局有限公司子公司 其他应收款 / 应收利息 840,731 200,536 10,379 (268,945) 782,701内部贷款非经营性往来 山西中交翼侯高速公路有限公司子公司其他应收款 222,701 322,704 -(145) 545,260内部贷款非经营性往来 中交第三公路工程局有限公司子公司其他应收款 398,061 150,377 -(150,000) 398,438内部贷款非经营性往来 中交广州航道局有限公司子公司其他应收款 561,138 1,060,017 -(1,250,000) 371,155内部贷款非经营性往来 上市公司的 子公司及其 附属企业 中交第四公路工程局有限公司子公司其他应收款 100,000 359,481 -(175,000) 284,481内部贷款非经营性往来 中交第一公路勘察设计研究院 有限公司子公司其他应收款 270,623 346,013 -(341,510) 275,126内部贷款非经营性往来 中交国际 (香港 )控股有限公司子公司其他应收款 3,541 170,963 -(595) 173,909内部贷款非经营性往来 中国港湾工程有限责任公司子公司其他应收款 127,709 34,118 -(4,509) 157,318内部贷款非经营性往来 中交天津航道局有限公司子公司其他应收款 424,594 742,369 -(1,042,442) 124,521内部贷款非经营性往来 中国公路工程咨询集团有限公司子公司其他应收款 104,200 3 -(4,000) 100,203内部贷款非经营性往来 中交上海装备工程有限公司子公司其他应收款 -97,800 --97,800内部贷款非经营性往来 北京联合置业有限公司子公司其他应收款 -85,170 --85,170内部贷款非经营性往来 中交西安筑路机械有限公司子公司其他应收款 110,000 80,000 -(110,000) 80,000内部贷款非经营性往来 中和物产株式会社子公司其他应收款 42,347 14,223 -(1,697) 54,873内部贷款非经营性往来 中交路桥技术有限公司子公司其他应收款 101,976 93,024 -(148,000) 47,000内部贷款非经营性往来 中交隧道工程局有限公司子公司其他应收款 30,704 283,502 -(280,000) 34,206内部贷款非经营性往来 -4 中国交通建设股份有限公司 控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 截至 2013年 12月 31日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 其他关联 资金往来资金往来方名称 往来方与 上市公司的 关联关系 上市公司核算 的会计科目 2013年初 往来资金余额 2013年度往来 累计发生金额 (不含利息 ) 2013年度往 来资金的利息 (如有 ) 2013年度 偿还累计 发生金额 2013年末 往来资金余额 往来 形成原因往来性质 中交东北投资有限公司子公司其他应收款 -24,644 --24,644内部贷款非经营性往来 中国交通建设印度尼西亚有限 公司子公司其他应收款 -19,982 -(32) 19,950内部贷款非经营性往来 中交第二航务工程勘察设计院 有限公司子公司其他应收款 20,536 3 -(1,527) 19,012内部贷款非经营性往来 中交第四航务工程勘察设计院 有限公司子公司其他应收款 18,224 31 --18,255内部贷款非经营性往来 上海江天实业有限公司子公司其他应收款 -16,093 --16,093内部贷款非经营性往来 中交马来西亚有限公司子公司其他应收款 -2,089 --2,089内部贷款非经营性往来 上市公司的 子公司及其 附属企业 中交泰兴投资建设有限公司子公司其他应收款 -1,684 --1,684内部贷款非经营性往来 中国交通建设 (美国 )有限公司子公司其他应收款 1,262 --(19) 1,243内部贷款非经营性往来 中国路桥工程有限责任公司子公司其他应收款 16 134 --150内部贷款非经营性往来 中交阿尔及利亚股份公司子公司其他应收款 -101 -(3) 98内部贷款非经营性往来 中交第三航务工程勘察设计院 有限公司子公司其他应收款 81 9 --90内部贷款非经营性往来 中交第二公路勘察设计研究院 有限公司子公司其他应收款 7 25 --32内部贷款非经营性往来 中交水运规划设计院有限公司子公司其他应收款 -5 --5内部贷款非经营性往来 上海振华重工 (集团 )股份有限 公司子公司其他应收款 42,065 --(42,064) 1内部贷款非经营性往来 中交第一航务工程勘察设计院 有限公司子公司其他应收款 28 --(28) -内部贷款非经营性往来 合计 20,228,574 16,031,684 10,379 (16,432,876) 19,837,761 -5 中国交通建设股份有限公司 控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 截至 2013年 12月 31日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 其他关联 资金往来资金往来方名称 往来方与上市 公司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2013年初往来 资金余额 2013年度往来 累计发生金额 (不含利息 ) 2013年度往来 资金的利息 (如有 ) 2013年度 偿还累计 发生金额 2013年末往 来资金余额 往来 形成原因往来性质 天津港航安装工程有限公司合营其他应收款 1,058 592,742 -(401,740) 192,060代垫款非经营性往来 中交石家庄房地产开发有限公司合营其他应收款 -79,050 --79,050代垫款非经营性往来 湘潭四航建设有限公司合营其他应收款 56,381 21 --56,402代垫款非经营性往来 宁波国泰道桥有限公司联营其他应收款 46,458 --(1,594) 44,864代垫款非经营性往来 河南春基路桥工程咨询有限公司合营其他应收款 14,134 761 -(340) 14,555代垫款非经营性往来 海安新港港务有限公司联营其他应收款 9,849 293 -(825) 9,317单位借款非经营性往来 其他关联方及 其附属企业 中马公共工程公司联营其他应收款 5,217 8,046 -(5,410) 7,853代垫款非经营性往来 宁波航通预制构件工程有限公司联营其他应收款 3,000 ---3,000代垫款非经营性往来 重庆铜永高速公路有限公司联营其他应收款 557 510 -(1,022) 45代垫款非经营性往来 广东大长青工程建设有限公司 (注 3)其他应收款 12,271 --(12,271) -代垫款非经营性往来 上海三艾尔振华物流有限公司 (注 4)其他应收款 2,040 --(2,040) -下拨流动资金非经营性往来 日邮振华物流 (天津 )有限公司 (注 4)其他应收款 536 --(536) -代垫款非经营性往来 天津港中集振华物流有限公司 (注 4)其他应收款 14 --(14) -代垫款非经营性往来 中交公路养护技术有限公司 (注 3)其他应收款 9 --(9) -代垫款非经营性往来 川崎振华 (天津 )有限公司 (注 4)其他应收款 3 --(3) -代垫款非经营性往来 合计 151,527 681,423 -(425,804) 407,146 总计 21,057,187 16,713,107 10,379 (17,535,766) 20,244,907 -6 中国交通建设股份有限公司 控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 截至 2013年 12月 31日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 注1：该款项为本公司对本公司与控股股东之下属企业共同投资公司的资金拆借。本公司已于 2013年3月收回上述资金拆借款； 注2：本公司于 2013年将中交青岛城阳置业有限公司纳入合并范围，自此，该公司成为本公司的子公司； 注3：本公司之子公司中交广州航道局有限公司、中交第二公路工程局有限公司于 2013年分别将广东大长青工程建设有限公司、中交公路养护技术有限公 司纳入合并范围。自此，上述公司成为本公司的子公司及其附属企业； 注4：本公司于 2013年出售原子公司振华物流集团有限公司 (以下称“振华物流” )部分股权，因出售股权而丧失控制权，自此振华物流不再作为本公司的 子公司，振华物流的关联企业上海三艾尔振华物流有限公司、日邮振华物流 (天津 )有限公司、天津港中集振华物流有限公司及川崎振华 (天津 )有限公 司不再作为本集团的关联企业，年末余额不再作为关联方形成的资金占用包含在本报告中。因此本报告中与上述公司往来的年末余额为零，年末余 额与年初余额之间的差额作为本年度的累计发生额列示。 本情况表已于 2014年 3月 25日获董事会批准。 企业负责人主管会计工作的负责人会计机构负责人 -7 中财网
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