[公告]振华重工：关于上海振华重工（集团）股份有限公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告
关于上海振华重工(集团)股份有限公司 控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告 普华永道中天特审字(2014)第0785号 (第一页，共二页) 上海振华重工(集团)股份有限公司董事会： 我们审计了上海振华重工(集团)股份有限公司2013年12月31日的合并 及公司资产负债表，2013年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动 表和合并及公司现金流量表以及财务报表附注(以下简称“财务报表”)，并于 2014年3月24日出具了报告号为普华永道中天审字(2014)第10027号的标准 无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是上海振华重工(集团)股份 有限公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审 计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的上海振华重工(集团) 股份有限公司2013年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 [2003]56号文)的要求及参照上海证券交易所《上市公司2011年年度报告工 作备忘录第三号》规定的控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总格式，上海振华重工(集团)股份有限公司编制了上述情况 表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制 基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是上海振华 重工(集团)股份有限公司管理层的责任。 关于上海振华重工(集团)股份有限公司 控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告 (续) 普华永道中天特审字(2014)第0785号 (第二页，共二页) 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中 国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们 审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面 存在不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表 实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。 根据我们的工作程序，我们没有发现后附由上海振华重工(集团)股份有限 公司编制的2013年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报 表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。 本报告仅作为上海振华重工(集团)股份有限公司披露控股股东及其他关联 方非经常性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。 普华永道中天 注册会计师 ___ ________ 会计师事务所(特殊普通合伙) 赵 波 中国·上海市 注册会计师 ____ ________ 2014年3月24日 金 雯 非经营性 资金占用 资金占用 方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司 核算的会 计科目 2013年期初占 用资金余额 2013年度占用 累计发生金额 (不含利息) 2013年度 占用资金的 利息(如有) 2013年度偿还 累计发生金额 2013年期末占 用资金余额 占用形成 原因 占用性质 现大股东及 其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性占用 前大股东及 其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性占用 其它关联 资金往来 资金往来方 名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司 核算的会 计科目 2013年期初往 来资金余额 2013年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2013年度 往来资金的 利息(如有) 2013年度偿还 累计发生金额 2013年期末往 来资金余额 往来形成 原因 往来性质 大股东及其 附属企业 中交第一航务工程 局有限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 113,640,319 266,625,541 - (207,715,080) 172,550,780 销售产品 经营性往来 Friede & Goldman, Llc. 控股母公司 之附属企业 应收账款 179,199,606 186,395,173 - (275,476,500) 90,118,279 销售产品 经营性往来 中交一航局第一工 程局有限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 129,000,000 - - (60,000,000) 69,000,000 销售产品 经营性往来 中交第三航务工程 局有限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 8,490,297 80,025,976 - (23,866,289) 64,649,984 销售产品 经营性往来 中国港湾工程有限 责任公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 152,838,218 178,227,294 (275,522,753) 55,542,759 销售产品 经营性往来 中国交通建设股份 有限公司 控股母公司 应收账款 48,408,090 13,018,918 - (19,305,328) 42,121,680 销售产品 经营性往来 中交第三航务工程 勘察设计院有限公 司 控股母公司 之附属企业 应收账款 - 55,000,000 - (26,000,000) 29,000,000 销售产品 经营性往来 中交第一公路工程 局第六工程 有限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 24,000,000 - - (7,840,000) 16,160,000 销售产品 经营性往来 中交第二航务工程 局有限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 12,530,000 7,831,010 - (5,500,000) 14,861,010 销售产品 经营性往来 其它关联 资金往来 资金往来 方名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司 核算的 会计科目 2013年期初 往来资金余额 2013年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2013年度 往来资金的 利息(如有) 2013年度偿还 累计发生金额 2013年期末往 来资金余额 往来形成 原因 往来性质 大股东及其 附属企业 中交第一公路工程 局第一工程 有限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 18,800,000 (3,040,000) - (7,000,000) 8,760,000 销售产品 经营性往来 中交一航局第二工 程有限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 - 7,949,765 - - 7,949,765 销售产品 经营性往来 中交第四航务工程 局有限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 2,120,000 7,831,010 - (3,574,919) 6,376,091 销售产品 经营性往来 中交二航局第二工 程有限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 5,000,000 13,048,104 - (13,048,104) 5,000,000 销售产品 经营性往来 中交水运规划设计 院有限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 - 3,890,000 - - 3,890,000 销售产品 经营性往来 中交海洋工程船舶 技术研究中心有限 公司 控股母公司 之附属企业 及上市公司 之联营企业 应收账款 - 1,100,000 - - 1,100,000 销售产品 经营性往来 中交第二公路工 程局有限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 1,209,000 - - (659,000) 550,000 销售产品 经营性往来 中交一航局第五工 程有限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 - 52,861 - - 52,861 销售产品 经营性往来 岳阳城陵矶新港 有限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 42,000 - - - 42,000 销售产品 经营性往来 中交天和机械设备 制造有限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 6,178,742 - - (6,178,742) - 销售产品 经营性往来 中交天津航道局有 限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 1,051,764 - - (1,051,764) - 销售产品 经营性往来 中交公路规划设计 院有限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 422,750 - - (422,750) - 销售产品 经营性往来 中交上海装备工程 有限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 144,000 - - (144,000) - 销售产品 经营性往来 其它关联 资金往来 资金往来 方名称 往来方与上市 公司的关联 关系 上市公司 核算的 会计科目 2013年初 往来资金 余额 2013年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2013年度 往来资金的 利息(如有) 2013年度偿还 累计发生金额 2013年末往来 资金余额 往来形成 原因 往来性质 大股东及其 附属企业 中交第一航务工 程勘察设计院 有限公司 控股母公司 之附属企业 应收账款 109,000 - - (109,000) - 销售产品 经营性往来 中国交通建设股 份有限公司 控股母公司 预付账款 53,000,886 79,989,109 - (114,892,041) 18,097,954 接受劳务 经营性往来 中交三航局兴安 基建筑工程 有限公司 控股母公司 之附属企业 预付账款 1,200,000 1,000,000 - - 2,200,000 接受劳务 经营性往来 中国交通建设股 份有限公司 控股母公司 其他应收款 - 840,241,472 - (168,048,294) 672,193,178 股权转让 经营性往来 (注1) 中交一航局第一 工程有限公司 控股母公司 之附属企业 其他应收款 - 440,000,000 - (430,000,000) 10,000,000 资产转让 经营性往来 上市公司的子公 司及其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来 关联自然人 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来 其他关联方及其 附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来 总计 757,384,672 2,179,186,233 - (1,646,354,564) 1,290,216,341 注1：该其他应收款为本公司向母公司出售子公司股权的应收款项。 本表已于2014年3月24日获董事会批准。 企业负责人: 宋海良 主管会计工作的负责人: 王珏 会计机构负责人: 孙广波 中财网
 |