[年报]多利优先：2013年年度报告
嘉实多利分级债券型证券投资基金 2013年年度报告 2013年12月31日 基金管理人：嘉实基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2014年3月26日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董 事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年3月20日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2013年1月1日起至2013年12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 .............................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 .......................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14 §6 审计报告 ............................................................................................................................................ 14 §7 年度财务报表 .................................................................................................................................... 16 7.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 16 7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 17 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18 7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 19 §8 投资组合报告 .................................................................................................................................... 41 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 41 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 42 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 43 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 43 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 45 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 45 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 46 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 46 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 46 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 46 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................. 46 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 46 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 47 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 47 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 48 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 48 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49 §11 重大事件揭示 .................................................................................................................................. 49 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 49 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 49 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 49 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 49 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 50 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 50 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 50 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 51 §12 备查文件目录 .................................................................................................................................. 53 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 53 12.2 存放地点 ................................................................................................................................. 53 12.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 53 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 嘉实多利分级债券型证券投资基金 基金简称 嘉实多利分级债券（场内简称：嘉实多利） 基金主代码 160718 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年3月23日 基金管理人 嘉实基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 369,924,427.97份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2011年5月6日 下属分级基金的基金简称 嘉实多利分级债券 多利优先 多利进取 下属分级基金的交易代码 160718 150032 150033 报告期末下属分级基金份额 总额 217,411,272.97份 122,010,524.00份 30,502,631.00份 注：深圳证券交易所上市交易的基金份额为多利优先，基金代码：150032；多利进取，基金代码： 150033。 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在有效控制风险、保持适当流动性的前提下，力争持续稳 定增值。 投资策略 为持续稳妥地获得高于存款利率的收益，本基金首先运用“嘉实 下行风险波动模型”，控制基金组合的年下行波动风险。在此前提 下，本基金综合分析宏观经济趋势、国家宏观政策趋势、行业及 企业盈利和信用状况、债券市场和股票市场估值水平及预期收益 等，挖掘风险收益优化、满足组合收益和流动性要求的投资机会， 力求持续取得达到或超过业绩比较基准的收益。 业绩比较基准 中国债券总指数收益率 × 90% + 沪深300指数收益率 × 10% 风险收益特征 本基金为债券型基金，其预期风险和预期收益低于股票型基金、 混合型基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 嘉实基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 胡勇钦 张燕 联系电话 （010）65215588 （0755）83199084 电子邮箱 service@jsfund.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 400-600-8800 95555 传真 （010）65182266 （0755）83195201 注册地址 上海市浦东新区世纪大道8 号上海国金中心二期23楼 01-03单元 深圳深南大道7088号招商银行 大厦 办公地址 北京市建国门北大街8号 华润大厦8层 深圳深南大道7088号招商银行 大厦 邮政编码 100005 518040 法定代表人 安奎 傅育宁 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.jsfund.cn 基金年度报告备置地点 北京市建国门北大街8号华润大厦8层嘉实基金管 理有限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 上海市黄浦区湖滨路202号企业天 地2号楼普华永道中心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2013年 2012年 2011年3月23日(基 金合同生效 日)-2011年12月31 日 本期已实现收益 35,331,350.66 20,941,467.00 -10,962,206.21 本期利润 19,037,529.75 17,061,406.25 -1,531,629.85 加权平均基金份额本期利润 0.0343 0.0164 -0.0008 本期加权平均净值利润率 3.49% 1.67% -0.08% 本期基金份额净值增长率 0.21% 1.29% 0.17% 3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012年末 2011年末 期末可供分配利润 5,720,900.55 3,383,373.06 -12,189,327.70 期末可供分配基金份额利润 0.0155 0.0040 -0.0087 期末基金资产净值 346,791,572.01 815,189,253.63 1,399,229,816.56 期末基金份额净值 0.9375 0.9737 1.0017 3.1.3 累计期末指标 2013年末 2012年末 2011年末 基金份额累计净值增长率 1.67% 1.47% 0.17% 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；（2）所述基金 业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字； （3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -3.51% 0.24% -2.43% 0.18% -1.08% 0.06% 过去六个月 -4.23% 0.19% -3.11% 0.17% -1.12% 0.02% 过去一年 0.21% 0.26% -2.47% 0.18% 2.68% 0.08% 自基金合同 生效起至今 1.67% 0.24% 2.11% 0.16% -0.44% 0.08% 注：本基金业绩比较基准为中国债券总指数收益率×90%+沪深300指数收益率×10%。中国债券 总财富指数是全样本债券指数，包括市场上所有具有可比性的符合指数编制标准的债券（如交易 所和银行间国债、银行间金融债等）。中国债券总财富指数是以债券全价计算的指数值，考虑了付 息日利息再投资因素，在样本券付息时利息再投资计入指数之中。中国债券总财富指数能表征中 国债券市场趋势，是债券组合投资管理业绩评估的有效工具。沪深300指数是沪深证券交易所联 合发布的反映A股市场整体走势的指数，由上海和深圳证券市场中选取300只A股作为样本编制 而成的成份股指数，具有良好的A股市场代表性。 本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下： Benchmark(0)=1000 Return(t)=90%*(中国债券总指数(t)/中国债券总指数(t-1)-1)+10%*(沪深300指数(t)/沪深300指数 (t-1)-1) Benchmark(t)=(1+Return(t))*Benchmark(t-1) 其中t=1,2,3,…。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 图：嘉实多利分级债券累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图 （2011年3月23日至2013年12月31日） 注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期，建仓期结 束时本基金的各项投资比例符合基金合同（十六（二）投资范围和（五）投资限制2.基金投资组 合限制）的有关约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：本基金基金合同生效日为2011年3月23日，2011年度的相关数据根据当年实际存续期（2011 年3月23日至2011年12月31日）计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 根据本基金基金合同二十（三）收益分配原则，本基金（包括嘉实多利基金份额、嘉实多利 优先份额、嘉实多利进取份额）不进行收益分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于1999年3月25日，是经中国证监会批准设 立的第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地在上海，总部设在北京并 设深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金 投资管理人和QDII、特定资产管理业务资格。 截止2013年12月31日，基金管理人共管理2只封闭式证券投资基金、54只开放式证券投 资基金，具体包括嘉实泰和封闭、嘉实丰和价值封闭、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实 稳健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业股票、嘉实货币、嘉实沪深300ETF 联接（LOF）、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票（QDII）、嘉实 研究精选股票、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法股票、嘉实回报混合、嘉实基本面50指数（LOF）、 嘉实价值优势股票、嘉实稳固收益债券、嘉实H股指数（QDII-LOF）、嘉实主题新动力股票、嘉实 多利分级债券、嘉实领先成长股票、嘉实深证基本面120ETF、嘉实深证基本面120ETF联接、嘉 实黄金（QDII-FOF-LOF）、嘉实信用债券、嘉实周期优选股票、嘉实安心货币、嘉实中创400ETF、 嘉实中创400ETF联接、嘉实沪深300ETF、嘉实优化红利股票、嘉实全球房地产（QDII）、嘉实理 财宝7天债券、嘉实增强收益定期债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数（LOF）、嘉实 中证500ETF、嘉实增强信用定期债券、嘉实中证500ETF联接、嘉实中证中期国债ETF、嘉实中证 金边中期国债ETF联接、嘉实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、 嘉实美国成长股票（QDII）、嘉实丰益策略定期债券、嘉实丰益信用定期债券、嘉实新兴市场双币 分级债券、嘉实绝对收益策略定期混合、嘉实宝A/B、嘉实活期宝货币、嘉实1个月理财债券。 其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债券属于嘉实理财通系列基金，同时，管理多个全国社 保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王茜 本基金基金 经理、嘉实 多元债券基 金经理、公 司固定收益 部总监。 2011年3 月23日 - 11年 曾任武汉市商业银行信贷资金 管理部总经理助理，中信证券 固定收益部，长盛债券基金基 金经理、长盛货币基金经理。 2008年11月加盟嘉实基金。 工商管理硕士，具有基金从业 资格，中国国籍。 注：（1）任职日期是指本基金基金合同生效之日；（2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从 业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉 实多利分级债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本 基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司制定了《公平交易管理制度》，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息 披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益 输送，保护投资者合法权益。 公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管 理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建 议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投 资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权 利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价 交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、 非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素， 交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内 部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和 实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的 流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核，通过IT 系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息，每季度和每年度 完成公平交易专项稽核。 报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的 不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证券当日成交量的5%的，合计10次，均为旗下指数基金或ETF因被动跟踪标的 指数的需要而和其他组合发生反向交易，但不存在利益输送行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 经济回顾：全年来看经济呈现近年来少有的窄幅波动形态，上半年走势偏弱，下半年有所走 强。货币政策全年呈现中性态度，上半年略松，下半年有所偏紧。 债市回顾：上半年，债市先是在经济数据偏弱，流动性较为宽松的背景下有所走强。但是随 后由于内部政策监管坚强，以及外围市场动荡，引发资金面持续大幅波动，债市出现调整。整体 来看，上半年长端收益率窄幅变动，短端收益率有系统性抬升。下半年，多重因素叠加使得债市 调整加剧。主要背景是经济阶段性回暖超预期，同时货币政策以及监管政策持续加强，引发金融 机构开始去杠杆。整体来看，下半年债市出现几乎单边下跌的走势，收益率曲线出现整体性上移， 上移幅度在100BP左右。进入4季度之后，信用债调整开始加剧。 2013年上半年，本基金在大类资产配置方向上总体正确，一方面保持了债券类资产核心配置， 同时适时降低了权益类资产的配置比重，有效避免了股票市场下跌对基金资产净值的影响，取得 了较好的投资收益。下半年，由于对利率市场化及商业银行资产负债调整的认识不够深刻，在债 券资产配置尤其是利率债券的配置上存在一定失误，对基金资产造成了较大的负面影响。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为0.9375元；本报告期基金份额净值增长率为0.21%，业绩 比较基准收益率为-2.47%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 经济展望：我们认为上半年国内宏观经济可能会呈现低位弱稳定走势，延续前期的窄幅振荡 格局。原因包括前期地产、基建投资的惯性延续，以及部分制造业的内生动力支撑。但是从方向 来看，很难出现明显的回升走势。下半年，我们认为经济出现阶段性下滑的概率较大，主要原因 是在资金面持续紧张的背景下前期的增长动力都将面临压力，同时政策再次托底刺激的力度和空 间也将非常有限。 债券市场展望：上半年，利率债有望在当前水平进入波动区间，进一步上升或者下降的空间 都比较有限。一方面经济持续弱势，而当前利率债水平已经较为充分的反应了基本面复苏以及金 融机构持续去杠杆的压力。另一方面，由于当前的经济运行格局下资金水平仍然易紧难松，因此 也制约了利率债收益率的下行空间。信用债则继续面临基本面持续弱势，以及资产配置转换的双 重压力，预计整体信用利差仍有一定的上升空间。下半年，在我们预计经济出现衰退的假设背景 下，利率债可能将率先迎来配置机会，窗口期标志是经济数据出现量价齐跌的现象。与以往短周 期的规律不同的是，在未来的经济衰退周期中，信用债的调整时间可能更长，风险暴露程度可能 更大。原因是不管从内生动力来讲，还是外部刺激空间来讲都将很难支撑经济重新出现明显的回 升。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下： （1）风险管理：重新识别评估主要业务风险，明确风险源头，建立健全风控指标动态监控机 制，采用先进的风险管理方法和手段加强监控，在风险可控、可测、可承受前提下开展各项业务。 （2）重点支持创新业务和新产品拓展：公司继续加大创新力度，在创新产品方面，迅速研发 了多个产品，特别是绝对收益、债券方面的创新产品以及子公司专项资产管理计划；在创新业务 方面，主要是互联网金融、子公司新业务等。特别安排关键骨干全程参与，在投资品种、业务规 则、法律架构等方面法律、合规难点，提供了较好的解决方案。 （3）法律事务：除了创新业务的法律支持外，还完成了大量的日常法律事务工作，包括合同、 代销协议审查（公募、年金、专户、RQFII以及一般行政管理）。主动解决各项法律文件以及实务 运作中存在的差错和风险隐患。报告期内未发现新增产品、新增业务以及日常业务的法律风险问 题。 （4）合规管理：主要从事前合规审核、全方位合规监控、数据库维护、“三条底线”防范、 合规培训等方面，积极开展各项合规管理工作。报告期内公司各项业务审慎开展、运作管理合法 合规。 （5）内部审计：按季度对销售、投资、后台和其它业务开展内审，手机、电话录音、录像、 MSN、邮件定期检查，公平交易及反洗钱定期稽核以及重点业务专项稽核，每日差错管理，完成相 应内审报告及其后续改进跟踪。继续开展公司GIPS第三方验证 、ISAE3402国际鉴证，全面完成 公司及基金的外审等。 此外，我们还积极配合基金部、北京证监局、社保基金理事会的检查、调查、统计工作，按 时完成季度、年度监察稽核报告和各项专题报告。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以 及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金 份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年 中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、监察稽核等 部门负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜 任能力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经 理参加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重 大利益冲突；与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司， 中央国债登记结算有限责任公司以及中国证券业协会等。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同二十（三）收益分配原则“本基金（包括嘉实多利基金份额、嘉实多利 优先份额、嘉实多利进取份额）不进行收益分配。” 因此本基金报告期内未实施利润分配，符合 基金合同的约定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份 额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价 格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中 华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定 进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、 准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2014)第20503号 嘉实多利分级债券型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的嘉实多利分级债券型证券投资基金(以下简称“嘉实多利分级债券基金”) 的财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表、2013年度的利润表和所有者权益(基金净值) 变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是嘉实多利分级债券基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司管理 层的责任。这种责任包括： (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； (2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，上述嘉实多利分级债券基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财 务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了 嘉实多利分级债券基金2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和基金净值变动 情况。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所(特殊普通合伙) 许 康 玮 中国 . 上海市 洪 磊 2014年3月14日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：嘉实多利分级债券型证券投资基金 报告截止日： 2013年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2013年12月31日 上年度末 2012年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 275,358.15 11,799,178.68 结算备付金 10,484,470.93 19,912,239.17 存出保证金 117,849.18 250,000.00 交易性金融资产 7.4.7.2 439,036,727.02 1,229,152,031.76 其中：股票投资 31,321,386.54 141,512,938.67 基金投资 - - 债券投资 407,715,340.48 1,087,639,093.09 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 1,323,077.80 16,536,274.25 应收利息 7.4.7.5 6,556,749.95 14,557,187.81 应收股利 - - 应收申购款 2,682.28 2,281.75 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 457,796,915.31 1,292,209,193.42 负债和所有者权益 附注号 本期末 2013年12月31日 上年度末 2012年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 108,299,966.90 472,149,086.67 应付证券清算款 - 982,000.99 应付赎回款 1,011,003.89 2,024,411.27 应付管理人报酬 214,830.68 485,743.94 应付托管费 61,380.21 138,783.97 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 57,030.57 397,628.88 应交税费 872,045.89 210,245.89 应付利息 109,049.94 91,271.08 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 380,035.22 540,767.10 负债合计 111,005,343.30 477,019,939.79 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 341,070,671.46 803,347,477.73 未分配利润 7.4.7.10 5,720,900.55 11,841,775.90 所有者权益合计 346,791,572.01 815,189,253.63 负债和所有者权益总计 457,796,915.31 1,292,209,193.42 注：报告截止日2013年12月31日，嘉实多利分级债券基金份额净值0.9375元，基金份额总额 217,411,272.97份；多利优先份额净值1.0385元，基金份额总额122,010,524.00份；多利进取 份额净值0.5335元，基金份额总额30,502,631.00份。本基金基金份额总额合计369,924,427.97 份。 7.2 利润表 会计主体：嘉实多利分级债券型证券投资基金 本报告期： 2013年1月1日至2013年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2013年1月1日至 2013年12月31日 上年度可比期间 2012年1月1日至 2012年12月31日 一、收入 34,845,210.96 39,701,247.28 1.利息收入 31,888,965.01 48,039,938.76 其中：存款利息收入 7.4.7.11 419,204.27 2,233,372.39 债券利息收入 31,469,760.74 41,916,846.08 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 3,889,720.29 其他利息收入 - - 2.投资收益 19,051,695.99 -4,801,495.97 其中：股票投资收益 7.4.7.12 14,825,482.56 -31,283,536.07 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 4,051,627.37 24,103,283.87 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 174,586.06 2,378,756.23 3.公允价值变动收益 7.4.7.16 -16,293,820.91 -3,880,060.75 4.汇兑收益 - - 5.其他收入 7.4.7.17 198,370.87 342,865.24 减：二、费用 15,807,681.21 22,639,841.03 1．管理人报酬 3,855,063.53 7,200,170.44 2．托管费 1,101,446.77 2,057,191.55 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 1,034,930.09 2,388,599.65 5．利息支出 9,300,368.33 10,461,819.21 其中：卖出回购金融资产支出 9,300,368.33 10,461,819.21 6．其他费用 7.4.7.19 515,872.49 532,060.18 三、利润总额 19,037,529.75 17,061,406.25 减：所得税费用 - - 四、净利润 19,037,529.75 17,061,406.25 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：嘉实多利分级债券型证券投资基金 本报告期：2013年1月1日至2013年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 803,347,477.73 11,841,775.90 815,189,253.63 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 19,037,529.75 19,037,529.75 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -462,276,806.27 -25,158,405.10 -487,435,211.37 其中：1.基金申购款 35,436,461.62 1,580,490.29 37,016,951.91 2.基金赎回款 -497,713,267.89 -26,738,895.39 -524,452,163.28 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 341,070,671.46 5,720,900.55 346,791,572.01 项目 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,396,806,430.22 2,423,386.34 1,399,229,816.56 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 17,061,406.25 17,061,406.25 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -593,458,952.49 -7,643,016.69 -601,101,969.18 其中：1.基金申购款 608,022,538.40 15,277,380.31 623,299,918.71 2.基金赎回款 -1,201,481,490.89 -22,920,397.00 -1,224,401,887.89 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 803,347,477.73 11,841,775.90 815,189,253.63 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______赵学军______ ______李松林______ ____王红____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 嘉实多利分级债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下 简称“中国证监会”)证监许可[2011]180号《关于核准嘉实多利分级债券型证券投资基金募集的 批复》核准，由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实多利分 级债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次 设立募集不包括认购资金利息共募集2,339,574,092.96元，业经普华永道中天会计师事务所有限 公司普华永道中天验字(2011)第088号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《嘉实多利分级 债券型证券投资基金基金合同》于2011年3月23日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额 为2,340,210,108.68份基金份额，其中认购资金利息折合636,015.72份基金份额。本基金的基 金管理人为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 根据《嘉实多利分级债券型证券投资基金基金合同》和《嘉实多利分级债券型证券投资基金 招募说明书》并报中国证监会备案，本基金的基金份额包括基础份额及分级份额。基础份额是基 金组合份额(简称“嘉实多利基础份额”)，分为场外份额和场内份额。分级份额包括两类，稳健 收益类份额(简称“嘉实多利优先份额”)和积极收益类份额(简称“嘉实多利进取份额”)。嘉实 多利优先份额与嘉实多利进取份额的基金份额配比始终保持8∶2 的比例不变。嘉实多利基础份 额只接受场内与场外的申购和赎回，但不上市交易。嘉实多利优先份额与嘉实多利进取份额只可 上市交易，不可单独进行申购或赎回。在符合法律法规和深圳证券交易所规定的上市条件的情况 下，嘉实多利优先份额、嘉实多利进取份额分别在深圳证券交易所上市与交易，交易代码不同。 投资者可选择将其在场内申购的嘉实多利基础份额按8∶2的比例分拆成嘉实多利优先份额和嘉 实多利进取份额，但不得申请将其场外申购的嘉实多利基础份额进行分拆。投资者可将其持有的 场外嘉实多利基础份额跨系统转托管至场内并申请将其分拆成嘉实多利优先份额和嘉实多利进取 份额后上市交易，也可按8∶2的配比将其持有的嘉实多利优先份额和嘉实多利进取份额申请合并 为场内的嘉实多利基础份额。 本基金定期进行基金份额到期折算。基金合同生效日后第12个自然月的对应日(若该对应日 不是工作日，则顺延至下一个工作日)，是第一个到期折算日。自第一个到期折算日起，每个到期 折算日后第12个自然月的对应日(若该对应日不是工作日，则顺延至下一个工作日)，是后续的到 期折算日。 本基金还不定期进行基金份额到点折算。如果某个工作日嘉实多利进取份额的份额净值小于 或等于0.4000元，则基金管理人确定该日后的第二个工作日为到点折算日。以到点折算日为基准 日实施的基金份额折算，为基金份额到点折算(如果发生极端变化，到点折算日折算前嘉实多利进 取份额的份额净大于或等于1.0000元，本基金不实施到点折算)。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2011]第134号文审核同意，本基金嘉实 多利优先份额27,767,732.00份和嘉实多利进取份额6,941,933.00份于2011年5月6日在深交 所上市交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实多利分级债券型证券投资基金基金合同》 的有关规定，本基金主要投资于国债、金融债、企业(公司)债、次级债、可转换债券(含分离交易 可转债)、短期融资券、政府机构债、地方政府债、政策性金融债、商业银行金融债、非银行金融 机构金融债、资产支持证券、央行票据、债券回购、银行存款等固定收益类资产。本基金可以投 资所有一级、二级市场股票等权益类资产、权证，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其 它金融工具。本基金投资组合的资产配置范围为：债券(含可转换债券)等固定收益类资产占基金 资产的比例不低于80%，股票等权益类资产占基金资产的比例不超过20%，持有现金及到期日在一 年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5%。本基金业绩比较基准为中国债券总指数收益 率×90% + 沪深300指数收益率×10%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下 合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告 和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实多 利分级债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2013年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2013年12 月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易 性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最 近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的 参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基 金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比 例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减 少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金(包括嘉实多利基础份额、嘉实多利优先份额、嘉实多利进取份额)不进行收益分配。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估 值业务的指导意见》，根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的 参考方法》提供的指数收益法和现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允 价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税 项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券 的差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。自2013年1月1日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1 个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含 1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时 间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得 统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2013年12月31日 上年度末 2012年12月31日 活期存款 275,358.15 11,799,178.68 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计 275,358.15 11,799,178.68 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2013年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 30,944,940.54 31,321,386.54 376,446.00 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 254,821,541.92 249,153,340.48 -5,668,201.44 银行间市场 164,013,549.86 158,562,000.00 -5,451,549.86 合计 418,835,091.78 407,715,340.48 -11,119,751.30 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 449,780,032.32 439,036,727.02 -10,743,305.30 项目 上年度末 2012年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 139,539,656.39 141,512,938.67 1,973,282.28 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 544,379,210.64 545,105,093.09 725,882.45 银行间市场 539,682,649.12 542,534,000.00 2,851,350.88 合计 1,084,061,859.76 1,087,639,093.09 3,577,233.33 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,223,601,516.15 1,229,152,031.76 5,550,515.61 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本期末（2013年12月31日）及上年度末（2012年12月31日），本基金未持有衍生金融资产/ 负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本期末（2013年12月31日）及上年度末（2012年12月31日），本基金未持有买入返售金融资 产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本期末（2013年12月31日）及上年度末（2012年12月31日），本基金无买断式逆回购交易中 取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2013年12月31日 上年度末 2012年12月31日 应收活期存款利息 145.82 9,757.13 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 5,189.80 9,856.55 应收债券利息 6,551,356.00 14,537,574.10 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 0.03 0.03 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 58.30 - 合计 6,556,749.95 14,557,187.81 7.4.7.6 其他资产 本期末（2013年12月31日）及上年度末（2012年12月31日），本基金无其他资产（其他应收 款、待摊费用等）。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2013年12月31日 上年度末 2012年12月31日 交易所市场应付交易费用 48,334.19 374,931.21 银行间市场应付交易费用 8,696.38 22,697.67 合计 57,030.57 397,628.88 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2013年12月31日 上年度末 2012年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 250,000.00 应付赎回费 35.22 767.10 预提费用 380,000.00 290,000.00 合计 380,035.22 540,767.10 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 嘉实多利分级债券 项目 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 837,186,126.02 803,347,477.73 本期申购 33,065,104.99 31,728,225.42 本期赎回 -234,327,801.85 -224,856,357.99 2013年3月25日 基金拆分/份额折 算前 635,923,429.16 610,219,345.16 基金拆分/份额折算变动份额 25,918,725.32 - 本期申购 4,021,991.76 3,708,236.20 本期赎回 -295,939,718.27 -272,856,909.90 本期末 369,924,427.97 341,070,671.46 注：（1）根据《嘉实多利分级债券型证券投资基金基金合同》规定，投资者可申购、赎回嘉实多 利分级债券份额，嘉实多利优先份额和嘉实多利进取份额不能单独申购赎回，只可在深圳证券交 易所上市交易，因此上表不再单独披露嘉实多利优先份额和嘉实多利进取份额的情况。2013年 12月31日，本基金实收基金份额369,924,427.97份为嘉实多利分级债券、嘉实多利优先、嘉实（未完）  |