[年报]交银环球：2013年年度报告
交银施罗德环球精选价值证券投资基金 2013 年年度报告 2013 年 12 月 31 日 基金管理人： 交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人： 中国建设银行股份有限公司 报告送出日期： 二〇一四年三月二十 六 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）根据本基金 合同规定，于2014年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、 财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金 一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2013年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ .......... 2 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ................. 5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .............. 5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ................................ ................................ ................................ .. 6 2.5 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 6 2.6 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................ ................................ ................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .............. 6 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ ................................ ................................ ....... 8 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .......... 9 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ................................ ............................ 11 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ................................ 11 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ............ 11 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ............................ 12 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ............................ 12 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ ................................ ............ 13 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ ........ 13 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ............ 14 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ................ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 14 §6 审计报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 14 §7 年度财务报表 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 16 7.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 16 7.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ............ 17 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ................................ 18 7.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 19 §8 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 3 9 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ................ 39 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ................................ ................................ 39 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ................................ ................................ ................................ 40 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ................................ .... 40 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ................................ ................................ ............................ 48 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ................................ ................................ ................ 49 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 50 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 50 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 .................... 50 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .............................. 50 8.11 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ ...................... 50 §9 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ........................... 51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ .................... 51 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ ........ 51 §10 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ......................... 51 §11 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 51 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ .......... 51 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ .......... 51 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .............................. 52 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .................. 52 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ ...................... 52 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ ...................... 52 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .................. 52 11.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .............................. 58 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ........ 61 §13 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 61 13.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .............................. 61 13.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 61 13.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 61 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 交银施罗德环球精选价值证券投资基金 基金简称 交银环球精选股票(QDII) 基金主代码 519696 交易代码 519696 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008年8月22日 基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 103,620,567.46份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 通过全球资产配置和灵活分散投资，在有效分散和控制 风险的前提下，实现长期资本增值。 投资策略 自上而下配置资产，通过对全球宏观经济和各经济体的 基本面分析，在不同区域间进行有效资产配置，自下而 上精选证券，挖掘定价合理、具备持续竞争优势的上市 公司股票进行投资，并有效控制下行风险。 业绩比较基准 70%×标准普尔全球大中盘指数(S&P Global LargeMidCap Index)+30%×恒生指数 风险收益特征 本基金以股票及股票基金为主要投资对象，属于较高预 期风险和预期收益的证券投资基金品种，其预期风险和 收益水平高于混合型基金和债券型基金。此外，本基金 在全球范围内进行投资，除了需要承担国际市场的市场 波动风险之外，还面临汇率风险、国别风险、新兴市场 风险等海外市场投资所面临的特别投资风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 交银施罗德基金管理有限公司 中国建设银行股份有 限公司 信息披露 姓名 孙艳 田青 联系电 021 - 61055050 010 - 67595096 负责人 话 电子邮 箱 xxpl@jysld.com,disclosure@jysld.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400 - 700 - 5000 ， 021 - 61055000 010 - 67595096 传真 021 - 61055054 010 - 66275853 注册地址 上海市浦东新区银城中路 188 号交通 银行大楼二层（裙） 北京市西城区金融大 街 25 号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道 201 号渣打 银行大厦 10 楼 北京市西城区闹市口 大街 1 号院 1 号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 钱文挥 王洪章 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 名称 英文 Schroder Investment Management Limited JPMorgan Chase Bank ， National Association 中文 施罗德投资管理有限公司 摩根大通银行 注册地址 英国伦敦 1111 Polaris Parkway, Columbus, OH43240, U.S.A. 办公地址 31 Gresham Street London 270 Park Avenue, New York, New York 10017 邮政编码 EC2V 7QA 10017 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人 互联网网址 www.fund001.com ， www.bocomschroder.com 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 上海市湖滨路 2 02 号普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2013年 2012年 2011年 本期已实现收益 18,638,029.41 - 3,015,746.26 - 15,829,229.42 本期利润 29,767,346.27 23,759,150.53 - 55,248,800.22 加权平均基金份额本期 利润 0.25 88 0.1840 - 0.3573 本期加权平均净值利润 率 18.11% 14.46% - 25.25% 本期基金份额净值增长 率 20.01% 15.61% - 23.90% 3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012年末 2011年末 期末可供分配利润 40,234,902.37 31,161,346.52 24,382,742.79 期末可供分配基金份额 利润 0.388 0.256 0.179 期末基金资产净值 165,912,623.70 165,694,362.14 160,613, 160.68 期末基金份额净值 1.601 1.363 1.179 3.1.3 累计期末指标 2013年末 2012年末 2011年末 基金份额累计净值增长 率 79.61% 49.66% 29.46% 注： 1 、本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后的实际收益 水平要低于所列数字； 2 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收 益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份 额净值 增长率 ① 份额净值 增长率标 准差 ② 业绩比较 基准收益 率 ③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ① － ③ ② － ④ 过去三个月 8.69% 0.58% 5.41% 0.49% 3.28% 0.09% 过去六个月 20.01% 0.60% 13.97% 0.54% 6.04% 0.06% 过去一年 20.01% 0.70% 14.89% 0.64% 5.12% 0.06% 过去三年 5.59% 0.90% 17.58% 0.90% - 11.99% 0.00% 过去五年 84.59% 1.05% 78.74% 1.06% 5.85% - 0.01% 自基金合同 生效起至今 79.61% 1.01% 24.90% 1.34% 54.71% - 0.33% 注：本基金的业绩比较基准为 70% ×标准普尔全球大中盘指数 (S&P Global LargeMidCap Index)+30% ×恒生指数，每日进行再平衡过程。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 注： 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至建仓期 结束，本基金各项资产 配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 C:\Users\wangcen\AppData\Local\Temp\Rar$DIa0.032\CN_50480000_519696_FB010010_20140001_2.jpg 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每 10 份基金 份额分红数 现金 形式发放 总额 再投资形式发放总 额 年度利润分配合 计 备注 2013 年 0.300 1,524,143.97 2,160,658.17 3,684,802.14 - 2012 年 - - - - - 2011 年 0.450 3,306,667.88 4,614,250. 63 7,920,918.51 - 合计 0.750 4,830,811.85 6,774,908.80 11,605,720.65 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司。交银施罗德基金管理有限公 司是经中国证监会证监基字[2005]128号文批准，于2005年8月4日成立的合资基金管 理公司。公司总部设于上海，注册资本为2亿元人民币。截止到2013年12月31日， 公司已经发行并管理的基金共有三十一只：交银施罗德精选股票证券投资基金（基金合 同生效日：2005年9月29日）、交银施罗德货币市场证券投资基金（基金合同生效日： 2006年1月20日）、交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金（基金合同生效日：2006 年6月14日）、交银施罗德成长股票证券投资基金（基金合同生效日：2006年10月 23日）、交银施罗德蓝筹股票证券投资基金（基金合同生效日：2007年8月8日）、 交银施罗德增利债券证券投资基金（基金合同生效日：2008年3月31日）、交银施罗 德环球精选价值证券投资基金（基金合同生效日：2008年8月22日）、交银施罗德优 势行业灵活配置混合型证券投资基金（基金合同生效日：2009年1月21日）、交银施 罗德先锋股票证券投资基金（基金合同生效日：2009年4月10日）、上证180公司治 理交易型开放式指数证券投资基金（基金合同生效日：2009年9月25日）、交银施罗 德上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金（基金合同生效日：2009 年9月29日）、交银施罗德主题优选灵活配置混合型证券投资基金（基金合同生效日： 2010年6月30日）、交银施罗德趋势优先股票证券投资基金（基金合同生效日：2010 年12月22日）、交银施罗德信用添利债券证券投资基金（基金合同生效日：2011年1 月27日）、交银施罗德先进制造股票证券投资基金（基金合同生效日：2011年6月22 日）、深证300价值交易型开放式指数证券投资基金（基金合同生效日：2011年9月 22日）、交银施罗德双利债券证券投资基金（基金合同生效日：2011年9月26日）、 交银施罗德深证300价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金（基金合同生效日： 2011年9月28日）、交银施罗德全球自然资源证券投资基金（基金合同生效日：2012 年5月22日）、交银施罗德荣安保本混合型证券投资基金（基金合同生效日：2012年 6月20日）、交银施罗德阿尔法核心股票型证券投资基金（基金合同生效日：2012年8 月3日）、交银施罗德理财21天债券型证券投资基金（基金合同生效日：2012年11 月5日）、交银施罗德沪深300行业分层等权重指数证券投资基金（基金合同生效日： 2012年11月7日）、交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金（基金合同生效日： 2012年12月19日）、交银施罗德理财60天债券型证券投资基金（基金合同生效日： 2013年3月13日）、交银施罗德双轮动债券型证券投资基金（基金合同生效日：2013 年4月18日）、交银施罗德荣祥保本混合型证券投资基金（基金合同生效日：2013年 4月24日）、交银施罗德成长30股票型证券投资基金（基金合同生效日：2013年6月 5日）、交银施罗德定期支付月月丰债券型证券投资基金（基金合同生效日：2013年8 月13日）、交银施罗德定期支付双息平衡混合型证券投资基金（基金合同生效日：2013 年9月4日）、交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金（基金合同生效日：2013年 12月25日）。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理） 期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 郑伟辉 本基金的 基金经理， 交银施罗 德全球自 然资源证 券投资基 金基金经 理 2008 - 08 - 22 2013 - 03 - 05 36 年 郑伟辉先生，中国国籍。大 专学历。曾任施罗德投资管 理（香港）有限公司独立投 资基金主管，负责管理香港 机构客户、大型退休基金、 慈善基金及私人客户基金。 2007 年加入交银施罗德基金 管理有限公司。 晏青 本基金的 基金经理 2012 - 04 - 09 - 7 年 晏青先生，中国国籍。上海 交通大学硕士。 2006 年加入 交银施罗德基金管理有限公 司，历任行业分析师、 QDII 高级分析师。 饶超 本基金的 基金经理， 交银施罗 德全球自 然资源证 券投资基 金基金经 理 2012 - 04 - 09 - 6 年 饶超先生，中国国籍。北京 邮电大学硕士，美国马里兰 大学 MBA 。历任美国 Truffle Hound Capital,LLC 高级研究 员， 2009 年加入交银施罗德 基金管理有限公司，历任行 业分析师、 QDII 高级分析师。 注：1、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作 出决定并公告(如适用)之日为准。 2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证 券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3、2014年1月24日本基金管理人发布公告，经公司领导办公会议审议通过，饶超 先生不再担任本基金基金经理，晏青先生自公告日起单独管理本基金。详情请见《交银 施罗德基金管理有限公司关于交银施罗德环球精选价值证券投资基金基金经理变更的 公告》。 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 姓名 在境外投资顾问所任职务 证券从业年限 说明 Simon Webber 施罗德集团多区域（全 球 及国际）股票投资主管、 全球和国际股票基金经 理、全球气候变化股票基 金经理 14 年 Simon Webber 先生，英国曼彻斯 特大学物理学学士， CFA 。 1999 年加入施罗德投资管理有限公 司，历任全球技术团队分析员。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合 同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和 运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内，本基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，基金投资范 围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定，未发生损害基金持有人 利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度和控制方法 本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下所管理的所有 资产组合投资运作的公平。旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和特定客户 资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下： （ 1 ）公司建立资源共享的投资研究信息平台，所有研究成果对所有投资组合公 平 开放，确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。 （ 2 ）公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度，建立了合 理且可操作的公平交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易 所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则，全部通过交易系统 进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循“价格优先、 比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。 （ 3 ）公司建立了清晰的投资授权制度，明确各层级投资决策主体的职责和权限划 分，组 合投资经理充分发挥专业判断能力 , 不受他人干预 , 在授权范围内独立行使投资决 策权，维护公平的投资管理环境，维护所管理投资组合的合法利益 , 保证各投资组合交易 决策的客观性和独立性，防范不公平及异常交易的发生。 （ 4 ）公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库，制定明确的备选库建立、 维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上，根据不同投资组合的投资目标、 投资风格、投资范围和关联交易限制等，按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和 交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。 （ 5 ）公司中央交易室和 风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责 对各投资组合公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组 合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差 进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.4.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合。通过投资交易 监控、交易数据分析、专项稽核检查等，本基金管理人未发现任何违反公平交易制度的 行为。 4.4.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本 报告期内不存在异常交易行为。本报告期内 , 本公司管理的所有投资组合 参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日总成 交量 5% 的情形，本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下（如日内、 3 日 内、 5 日内）同向交易的交易价差未出现异常。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4. 5 .1 报告期内基金投资策略和运作分析 在全球发达经济体维持宽松货币政策的背景下，美、欧、日等发达市场在2013年 走出相当强劲的上涨行情；与之形成鲜明对比的是，新兴市场经济增速放缓、资金成本 大幅上升及资金回流发达市场等众多负面因素，导致新兴股票市场在2013年表现不佳， 汇率大幅波动；QDII基金在本年的运作过程中，充分考虑这些宏观变量的影响，将较 大比例资产配置在发达市场，在新兴市场方面，考虑到经济增速放缓对企业盈利的冲击， 我们更注重结构性的个股选择，回避周期、偏向成长，精选了以互联网、医药和可选消 费为代表的行业和股票，为投资者获取良好回报。 4. 5 .2 报告期内基金的业绩表现 截至2013年12月31日，本基金份额净值为1.601元，本报告期份额净值增长率为 20.01%，同期业绩比较基准增长率为14.89%。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2014年，随着美国经济进入持续复苏通道，QE退出或将是大势所趋，而这会 带来全球流动性的深刻变化；欧洲复苏的持续性值得观察，大概率上欧元区宽松的政策 将在2014年得以维持。不同区域经济体货币政策的差异导致未来市场的波动加剧在所 难免。中国对2014年新兴市场的影响举足轻重，处于改革的当口，维持整体宏观经济 的稳定是内在的需求，预计2014年中国经济处于温和状态，周期性行业依然不容过于 乐观，但考虑到经过过去几年去库存和去产能，我们需更积极寻找那些周期行业里供需 格局较好的行业和公司；如果周期性行业只是局部性机会，那么成长性行业可能将继续 获得青睐。市场机会无处不在，我们一向偏好成长股和市场定价错误的股票，专注于为 投资者获取稳健的收益。 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2013年度，根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》等有关 法规，本基金管理人诚实守信、勤勉尽责，依法履行基金管理人职责，落实风险控制， 强化监察稽核职能，确保基金管理业务运作的安全、规范，保护基金投资人的合法权益。 本报告期内，本基金管理人为了确保公司业务的规范运作，主要做了以下工作： （一）全面完善公司内部控制制度和业务流程，提升制度流程的质量和贯彻力度。 本年度公司以提升制度和业务流程的指导性和执行力为强化内部控制的重要抓手， 以内部管理制度的全面修订和公司主要业务流程的梳理为工作重点，通过整理完善公司 各项制度和业务流程，强化制度流程的规范性、易读性和可操作性，促进公司各项制度 流程的有效贯彻，规范公司业务运作，全面强化内部控制。 （二）全面开展内部监督检查，强化公司内部控制。 公司监察稽核部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据，按照监管机构的要求对 基金运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的稽核监察。通过对基金投资、销售、 运营等部门的内部控制关键点进行定期和不定期检查，促进公司内部控制制度规范、执 行有效，风险管理水平不断提升。 （三）强化培训教育，持续提高全员风险合规意识。 公司监察稽核部门本年度积极推动公司强化内部控制和风险管理的教育培训。通过 及时、有序和针对性的法律法规、制度规章、风险案例的研讨、培训和交流，提升了员 工的风险意识、合规意识，提高了员工内部控制、风险管理的技能和水平，公司内部控 制和风险管理基础得到夯实和优化。 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，并 成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定 收益人员及基金经理组成。 公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值， 保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员 按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，进行 测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，一致同 意后，报公司投资总监、总经理审批。 估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有 效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证其持 续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会 成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员 会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在 任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，根据相关法律法规和基金合同要求，本基金对上一年度应分配的可分 配利润进行了收益分配，具体情况参见7.4.11利润分配情况。 遵照法律法规及基金合同的约定，本报告期内本基金利润分配信息列示如下： 金额单位：人民币元 本报告期内应分配金额 本报告期内已分配 金额 尚未分配利润金额 本报告期内分 红次数 4,023,490.24 - 4,023,490.24 - 本基金于2014年1月10日进行本报告期利润的第一次分红，向基金份额持有人按 每10份基金份额派发红利0.390元。本次分红的权益登记日为2014年1月10日，除息 日为2014年1月9日，红利再投确认日为2014年1月13日，现金红利划出日为2014 年1月20日。此次分红之后，2013年度本基金分红次数和分配比例达到了法律法规及 基金合同的要求。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券 投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益 的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对 本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金实施利润分配的金额为3,684,802.14元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字 (2014) 第 20550 号 交银施罗德环球精选价值证券投资基金全体基金份额持有人 ： 我们审计了后附的交银施罗德环球精选价值证券投资基金 ( 以下简称“交银施罗德 环球精选基金” ) 的财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、 2013 年度的利润 表和所有者权益 ( 基金净值 ) 变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是交银施罗德环球精选基金的基金管理人交银施罗德基 金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“中国证监会” ) 发布 的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； (2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，上述交银施罗德环球精选基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务 操作编制，公允反映了交银施罗德环球精选基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师 汪棣 中国 . 上海市 注册会计师 沈兆杰 2014 年 3 月 2 1 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 交银施罗德环球精选价值证券投资基金 报告截止日： 2013年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2013年12月31日 上年度末 2012年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 10,234 ,474.99 8,536,796.66 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 157,079,645.34 157,801,658.25 其中：股票投资 157,079,645.34 157,801,658.25 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 607,617.18 应收利息 7.4.7.5 492.61 1,484.45 应收股利 78,696.36 42,385.16 应收申购款 110,117.62 82,505.64 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 439,168.68 - 资产总计 167,942,595.60 167,072,447.34 负债和所有者权益 附注号 本期末 2013年12月31日 上年度末 2012年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 439,168.68 - 应付赎回款 516,953.40 720,933.95 应付管理人报酬 249,107.75 250,899.88 应付托管费 48,437.61 48,786.06 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 776,304.46 357,465.31 负债合计 2,029,971.90 1,378,085.20 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 103,620,567.46 121,596,495.13 未分配利润 7.4.7.10 62,292,056.24 44,097,867.01 所有者权益合计 165,912,623.70 165,694,362.14 负债和所有者权益总计 167,942,595.60 167,072,447.34 注：报告截止日2013年12月31日，基金份额净值1.601元，基金份额总额103,620,567.46 份。 7.2 利润表 会计主体： 交银施罗德环球精选价值证券投资基金 本报告期： 2013年1月1日至2013年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2013年1月1日至 2013年12月31日 上年度可比期间 2012年1月1日至 2012年12月31日 一、收入 34,795,166.44 28,337,697.12 1. 利息收入 26,412.12 47,469.92 其中：存款利息收入 7.4.7.11 26,412.12 47,469.92 债券利息收入 - - 资产支持 证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以 “ - ” 填列） 24,218,204.31 1,551,963.80 其中：股票投资收益 7.4.7.12 21,826,631.46 - 1,542,649.20 基金投资收益 7.4.7.13 - 307,348.21 债券投资收益 7.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.15 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.16 123,419.48 8, 010.23 股利收益 7.4.7.17 2,268,153.37 2,779,254.56 3. 公允价值变动收益（损失以 “ - ” 号填列） 7.4.7.18 11,129,316.86 26,774,896.79 4.汇兑收益（损失以“- ” 号填列） -593,724.06 -44,606.04 5. 其他收入（损失以 “ - ” 号填列） 7.4.7.19 14,957.21 7,972.65 减：二、费用 5,027,820.17 4,578,546.59 1 ．管理人报酬 2,960,885.04 2,961,164.73 2 ．托管费 575,727.64 575,782.05 3 ．销售服务费 - - 4 ．交易费用 7.4.7.20 1,150,197.46 680,618.21 5 ．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6 ．其他费用 7.4.7.21 341,010.03 360,981.60 三、利润总额（亏损总额以 “ - ” 号填列） 29,767,346.27 23,759,150.53 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 “ - ” 号填 列） 29 ,767,346.27 23,759,150.53 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 交银施罗德环球精选价值证券投资基金 本报告期： 2013年1月1日至2013年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 121,596,495.13 44,097,867.01 165,694,362.14 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 29,767,346.27 29,767,346.27 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数（净值减少以 “ - ” 号 填列） -17,975,927.67 -7,888,354.90 -25,864,282.57 其中： 1. 基金申购款 15,288,420.98 6,439,603.28 21,728,024.26 2. 基金赎回款 -33,264,348.65 -14,327,958.18 -47,592,306.83 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以 “ - ” 号填列） - -3,684,802.14 -3,684,802.14 五、期末所有者权益 （基金净值） 103,620,567.46 62,292,056.24 165,912,623.70 项目 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 136,230,417.89 24,382,742.79 160,613,160.68 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 23,759,150.53 23,759,150.53 三、本期基金 份额交易 产生的基金净值变动 -14,633,922.76 -4,044,026.31 -18,677,949.07 数（净值减少以 “ - ” 号 填列） 其中： 1. 基金申购款 7,297,961.51 1,973,153.85 9,271,115.36 2. 基金赎回款 -21,931,884.27 -6,017,180.16 -27,949,064.43 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以 “ - ” 号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 121,596,495.13 44,097,867.01 165,694,362.14 报 表 附注为财务报表的组成部分 本报告从 7.1 至 7.4 ，财务报表由下列负责人签署： 基金管理 人 负责人：战龙，主管会计工作负责人：许珊燕，会计机构负责人：朱鸣 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 交银施罗德环球精选价值证券投资基金 ( 以下简称“本基金” ) 经中国证券监督管理 委员会 ( 以下简称“中国证监会” ) 证监许可 [2008] 第 635 号《关于核准交银施罗德环球 精选价值证券投资基金募集的批复》核准，由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华 人民共和国证 券投资基金法》和《交银施罗德环球精选价值证券投资基金基金合同》负 责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利 息共募集人民币 508,068,907.66 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道 中天验字 (2008) 第 130 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《交银施罗德环球精 选价值证券投资基金基金合同》于 2008 年 8 月 22 日正式生效，基金合同生效日的基金 份额总额为 508,425,627.85 份基金份额，其中认购资金利息折合 356,720.19 份基金份额。 本基金的基金管 理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份 有限公司，境外资产托管人为摩根大通银行 (JPMorgan &Chase Bank, N.A.) ，境外投资 顾问为施罗德投资管理有限公司 (Schroder Investment Management Limited) 。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理 试行办法》和《交银施罗德环球精选价值证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金 的投资范围为在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场 挂牌交 易的股票 ( 包括股票存托凭证 ) ，在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录 的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金、债券、货币市场工具以及中国证监会 允许本基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合为：股票资产占基金资产的 60% - 100% ，债券、货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他金融工具占基 金资产的 0% - 40% 。本基金的业绩比较基准为： 70% ×标准普尔全球大中盘指数 (S&P Global LargeMidCap Index)+30% ×恒生指数。 本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有 限公司于 2014 年 3 月 21 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准 则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以 及其他相关规定 ( 以下合称“企业会计准则” ) 、中国证监会颁布的《证券投资基金信息 披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和半年度报告 > 》、中国证券投资基金业协会颁布的《证 券投资基金会计核算业务指引》、《交银施罗德环球精选价值证券投资基金基金合同》和 在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布 的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 （未完）  |