[公告]开元仪器：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第3—9页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2014〕2-89号 长沙开元仪器股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的长沙开元仪器股份有限公司（以下简称开元仪器公司）董 事会编制的2013年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供开元仪器公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为开元仪器公司年度报告的必备文件，随同其他文 件一起报送并对外披露。 二、董事会的责任 开元仪器公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资 金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对开元仪器公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，开元仪器公司董事会编制的2013年度《关于募集资金年度存放 与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 及相关格式指引的规定，如实反映了开元仪器公司募集资金2013年度实际存放 与使用情况。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一四年三月二十六日 长沙开元仪器股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 深圳证券交易所： 现根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的 规定，将本公司募集资金2013年度存放与使用情况专项说明如下。 一、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕811号文核准，并经贵所同意，本公司由 主承销商平安证券有限责任公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式， 向社会公众公开发行普通股（A股）股票1,500万股，发行价为每股人民币27.00元，共计 募集资金405,000,000.00元，坐扣承销和保荐费用33,460,000.00元后的募集资金为 371,540,000.00元，已由主承销商平安证券有限责任公司汇入本公司募集资金监管账户。 另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证 券直接相关的新增外部费用8,044,213.21元后，公司本次募集资金净额为363,495,786.79 元。上述募集资金到位情况业经中磊会计师事务所有限责任公司验证，并由其出具《验资报 告》（（2012）中磊（验C）字第0045号）。 (二) 募集资金使用和结余情况 本公司以前年度已使用募集资金65,283,039.10元，以前年度收到的银行存款利息扣除 银行手续费等的净额为1,429,544.37元；2013年度实际使用募集资金86,729,936.79元， 2013年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为8,760,290.77元；累计已使用募 集资金152,012,975.89元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 10,189,835.14元。 截至 2013年 12 月 31日，募集资金余额为人民币221,672,646.04元（包括累计收到 的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 二、募集资金存放和管理情况 (一) 募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司 按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定， 结合公司实际情况，制定了《长沙开元仪器股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管 理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户， 并连同保荐机构平安证券有限责任公司于2012年8月19日分别与中国农业银行股份有限公 司长沙县支行、交通银行股份有限公司长沙星沙支行、广发银行股份有限公司长沙分行、渤 海银行股份有限公司长沙分行营业部、招商银行股份有限公司长沙星沙支行、中国民生银行 股份有限公司长沙分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方 监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已 经严格遵照履行。 （二）募集资金专户存储情况 截至2013年12月31日，本公司有6个募集资金专户、6个定期存款账户，募集资金 存放情况如下： 单位：人民币元 开户银行 银行账号 募集资金余额 备注 中国农业银行股份有限 公司长沙县支行 18-030901040015219 8,271,582.85 活期 交通银行股份有限公司 长沙星沙支行 431655000018010070096 61,536,414.19 活期 广东发展银行股份有限 公司长沙分行 141001516010010927 1,680,984.97 活期 渤海银行股份有限公司 长沙分行营业部 2000601582000130 5,874.46 活期 招商银行股份有限公司 长沙星沙支行 731902328110601 276,908.02 活期 中国民生银行股份有限 公司长沙分行 3104014170000514 10,881.55 活期 中国农业银行股份有限 18-030951300000008 44,000,000.00 定期存单 公司长沙县支行 广东发展银行股份有限 公司长沙分行 141001610010000612 26,000,000.00 定期存单 广东发展银行股份有限 公司长沙分行 141001610010000612 12,000,000.00 定期存单 渤海银行股份有限公司 长沙分行营业部 2000601582000506 21,870,000.00 定期存单 招商银行股份有限公司 长沙星沙支行 73190232818000099 29,680,000.00 定期存单 中国民生银行股份有限 公司长沙分行 700842825 16,340,000.00 定期存单 合计 221,672,646.04 三、本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金使用情况对照表 1．募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。 2．本期超额募集资金的使用情况如下： 2013年5月20日，公司第一届董事会第二十二次会议通过了《关于使用部分闲置募集 资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金3600 万元用于临时补充流动 资金。使用期限不超过董事会批准之日起6个月，2013年11月，公司已按时将上述3600 万 元归还至募集资金账户。 2013 年09 月18 日，公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分超 募资金购置北京办事处办公场所的议案》。同意使用不超过2,200 万元的超募资金（具体金 额以最终决算为准），购买位于北京市西城区西绒线胡同28 号天安国汇28 号楼1215 号房， 共计197.83 平方米作为公司北京办事处的办公场所，承担公司海外、华北区域及五大电力 集团集中采购市场的市场开发与销售管理、产品与技术方案展示、技术研究、技术与商业信 息收集等职能。鉴于超募资金当时已以定期存单的形式存于募集资金账户，为了节省财务费 用，本次购置北京办事处办公场所所需资金暂先由公司自有资金支付，待定期存单到期后， 再用超募资金等额偿还。公司北京办事处的办公场所最终决算金额为21,729,943.06元。 2013年，公司已用超募资金21,729,943.06元等额偿还到公司结算账户。 2013年10月22日公司第一届董事会第二十五次会议决议通过《关于使用部分超募资 金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金2860万元用于主营业务永久补充公司 流动资金。该议案于2013年11月8日经2013 年第一次临时股东大会审议通过。2013年度， 公司已办理超募资金归永久补充流动资金手续。 (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明 公司的募集资金项目预计在2014年8月31日全部完成，原预计在2013年8月31日完 成，其变更日期系受当地政府对募投项目建设用地征地补偿未及时到位影响，募投项目建设 用地三通一平未能如期展开。 本公司募集资金投资项目未出现异常情况。 (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 本公司募集资金投资项目尚未产生效益。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 本公司不存在变更募集资金投资项目资金使用情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司通过自查发现，2013年5月、6月公司分4次分别从中国农业银行股份有限公司长 沙县支行支付2,366,324.00元、从广东发展银行股份有限公司长沙分行支付2,535,833.00 元给长沙星利捷汽车销售服务有限公司，这四笔费用不应从募集资金账户中支付。公司已于 2013年8月份将该款项从其他结算账户中转入上述募集资金账户。 公司存在用承兑汇票支付募投项目款项后，再从募集资金专用账户将等额款项转入公司 基本账户的情况，2013年全年发生三笔此类业务，共涉及368.76万元。为进一步加强募集 资金使用管理，未来，公司将通过董事会、监事会、独立董事及审计委员会等决策来强化募 集资金使用管理。 附件：1．募集资金使用情况对照表 长沙开元仪器股份有限公司 二〇一四年三月二十六日 附件1 募集资金使用情况对照表 2013年度 编制单位：长沙开元仪器股份有限公司 单位：人民币元 募集资金总额 363,495,786.79 本年度投入募集资金总额 86,729,936.79 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 152,012,975.89 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目 和超募资金投向 是否已变更 项目（含部 分变更） 募集资金 承诺投资总额 调整后 投资总额 (1) 本年度 投入金额 截至期末 累计投入金额 (2) 截至期末 投资进度(%) (3)＝(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行性 是否发生 重大变化 承诺投资项目 自动化机械采 样装置升级扩 能项目 否 120,000,000.00 120,000,000.00 33,753,016.66 70,431,772.66 58.69 2014年8月 0 不适用 否 中子活化在线 检测分析装置 产业化项目 否 60,000,000.00 60,000,000.00 687,659.93 691,943.03 1.15 2014年8月 0 不适用 否 研发中心建设 项目 否 40,193,200.00 40,193,200.00 1,959,317.14 1,959,317.14 4.87 2014年8月 0 不适用 否 承诺投资项目 小计 220,193,200.00 220,193,200.00 36,399,993.73 73,083,032.83 超募资金投向 购买北京办事 处办公场所 22,000,000.00 22,000,000.00 21,729,943.06 21,729,943.06 100.00 归还银行贷款 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 100.00 补充流动资金 32,200,000.00 32,200,000.00 28,600,000.00 32,200,000.00 100.00 超募资金投向 小计 79,200,000.00 79,200,000.00 50,329,943.06 78,929,943.06 合计 86,729,936.79 152,012,975.89 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 2012年8月27日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款及补充永 久流动资金的议案》。公司使用超募资金归还广东发展银行股份有限公司长沙分行的贷款1,500.00万元及中国 农业银行股份有限公司长沙县支行的贷款1,000.00万元，已于2012年8月31日实施完毕；使用超募资金360.00 万元资金用于永久补充公司的流动资金，于2012年8月31日实施完毕。 2013 年9 月18 日，公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金购置北京办事处办 公场所的议案》。同意使用不超过2,200 万元的超募资金（具体金额以最终决算为准），购买位于北京市西城 区西绒线胡同28 号天安国汇28 号楼1215 号房，共计197.83 平方米作为公司北京办事处的办公场所，承担 公司海外、华北区域及五大电力集团集中采购市场的市场开发与销售管理、产品与技术方案展示、技术研究、 技术与商业信息收集等职能。鉴于超募资金当时已以定期存单的形式存于募集资金账户，为了节省财务费用， 本次购置北京办事处办公场所所需资金暂先由公司自有资金支付，待定期存单到期后，再用超募资金等额偿还。 公司北京办事处的办公场所最终决算金额为21,729,943.06元。2013年，公司已用超募资金21,729,943.06元 等额偿还到公司结算账户。 2013年10月22日公司第一届董事会第二十五次会议决议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议 案》，同意公司使用超募资金2860万元用于主营业务永久补充公司流动资金。该议案于2013年11月8日经2013 年第一次临时股东大会审议通过。2013年度，公司已办理超募资金归永久补充流动资金手续。 募集资金投资项目实施地点变更情况 经2012年8月27日公司第一届董事会第十七次会议决议通过，“研发中心建设项目”实施地点由原来的长沙 经济技术开发区星沙产业基地茶塘路与凉塘东路交汇的东北角地块变更为长沙经济技术开发区开元路172号目 前公司所在地址。 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司以自筹资金对募投项目“自动化机械采样装置升级扩能项目”先期投入2,813.24万元， 2012年8月27日， 公司第一届董事会第十七次会议审议同意公司以募集资金置换已投入募投项目的自筹资金2,813.24万元。中磊 会计事师务所有限责任公司就预先投入情况进行了核验，并出具了[2012]中磊(专审A)字第0280号《关于长沙 开元仪器股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2013年5月20日，公司第一届董事会第二十二次会议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的 议案》，同意公司使用部分超募资金3600 万元用于临时补充流动资金。使用期限不超过董事会批准之日起6个 月，2013年11月，公司已按时将上述3600 万元归还至募集资金账户。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专项账户。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 详见专项报告五、募集资金使用及披露中存在的问题之说明 中财网
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