[年报]开元仪器：2013年年度报告
长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告 2014-013 2014年 03月 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 第一节重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名 陈喜民董事国外出差罗建文董事长 公司负责人罗建文、主管会计工作负责人何龙军及会计机构负责人 (会计主 管人员)龙爱玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对 任何投资者及其相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 目录 第一节重要提示、目录和释义 ..........................................................................................................................................................2 第二节公司基本情况简介 ..................................................................................................................................................................5 第三节会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................................................................7 第四节董事会报告 ............................................................................................................................................................................11 第五节重要事项 ................................................................................................................................................................................32 第六节股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................36 第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................45 第八节公司治理 ................................................................................................................................................................................51 第九节财务报告 ................................................................................................................................................................................53 第十节备查文件目录 ......................................................................................................................................................................132 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 释义 释义项指释义内容 开元仪器、公司、本公司指长沙开元仪器股份有限公司 平方软件指长沙开元平方软件有限公司 开元机电指长沙开元机电设备有限公司 东星仪器指长沙东星仪器有限责任公司 国家发改委指中华人民共和国国家发展和改革委员会 科技部指中华人民共和国科学技术部 工信部指中华人民共和国工业和信息化部 国家质检总局指中华人民共和国质量监督检验检疫总局 国家标准化委员会指中国国家标准化管理委员会 煤质检测指 对煤的热值、水分、灰分、挥发分、构成元素、灰熔融性等各种物理、 化学性质进行综合分析的方法 采制化指采样、制样、化验，煤质检测分析的三个环节 制样、煤质制样指 制样是指使样品达到分析或实验状态的过程，煤质制样具体是指对通 过采样获得的煤进行破碎、缩分、混合、干燥等，制备出能代表原来 样品特性的分析用煤样的过程 公司章程指长沙开元仪器股份有限公司章程 报告期指 2013年 1月 1日至 2013年 12月 31日 上年同期指 2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日 证监会指中国证券监督管理委员会 深交所、交易所指深圳证券交易所 创业板指深圳证券交易所创业板 保荐人、保荐机构指平安证券有限责任公司 天健、审计机构指天健会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位 日邦、日邦科技指长沙日邦自动化科技有限公司 九旺、九旺科技指长沙九旺农业科技开发有限公司 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 第二节公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称开元仪器股票代码 300338 公司的中文名称长沙开元仪器股份有限公司 公司的中文简称开元仪器 公司的外文名称 Changsha Kaiyuan Instruments Co. Ltd 公司的外文名称缩写 CKIC 公司的法定代表人罗建文 注册地址长沙经济技术开发区开元路 172号 注册地址的邮政编码 410100 办公地址长沙经济技术开发区开元路 172号 办公地址的邮政编码 410100 公司国际互联网网址 http://www.chs5e.com/ 电子信箱 cskaiyuan@163.com 公司聘请的会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址杭州市西溪路 128号 二、联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名郭剑锋罗小乐 联系地址长沙经济技术开发区开元路 172号长沙经济技术开发区开元路 172号 电话 0731-84874926 0731-84874926 传真 0731-84874926 0731-84874926 电子信箱 gojefe@126.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/ 公司年度报告备置地点公司证券部 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 四、公司历史沿革 首次注册 注册登记日期 2000年 03月 29日 注册登记地点 长沙经济技术开发 区开元路 8号 企业法人营业执照 注册号 4301002020006 税务登记号码 430121717045484 组织机构代码 71704548-4 变更地址（门牌号码 变更） 2008年 03月 25日 长沙经济技术开发 区开元路 172号 430194000001215 430121717045484 71704548-4 股改变更登记注册 2010年 09月 19日 长沙经济技术开发 区开元路 172号 430194000001215 430121717045484 71704548-4 变更注册资本，经营 范围 2010年 12月 06日 长沙经济技术开发 区开元路 172号 430194000001215 430121717045484 71704548-4 首次公开发行股票 变更登记 2012年 09月 04日 长沙经济技术开发 区开元路 172号 430194000001215 430121717045484 71704548-4 资本公积转增股本 变更登记 2013年 06月 27日 长沙经济技术开发 区开元路 172号 430194000001215 430121717045484 71704548-4 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 第三节会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 √否 2013年 2012年本年比上年增减(%) 2011年 营业收入（元） 282,374,136.47 301,820,200.90 -6.44% 270,414,958.79 营业成本（元） 133,257,508.12 140,959,805.46 -5.46% 129,492,937.66 营业利润（元） 42,283,885.57 58,825,885.56 -28.12% 51,156,474.59 利润总额（元） 55,128,832.30 65,807,139.47 -16.23% 62,820,550.15 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 47,814,263.52 57,823,547.70 -17.31% 55,508,056.86 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 41,553,677.59 56,299,323.78 -26.19% 52,370,763.60 经营活动产生的现金流量净额 （元） 27,080,701.04 -6,116,257.16 542.77% 38,806,511.98 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.3009 -0.1019 395.29% 0.8624 基本每股收益（元/股） 0.53 0.71 -25.35% 0.82 稀释每股收益（元/股） 0.53 0.71 -25.35% 0.82 加权平均净资产收益率（%） 6.55% 12.02% -5.47% 20.42% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 5.69% 11.71% -6.02% 19.26% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减 (%) 2011年末 期末总股本（股） 90,000,000.00 60,000,000.00 50% 45,000,000.00 资产总额（元） 836,962,214.76 809,701,837.25 3.37% 448,557,027.63 负债总额（元） 92,080,805.55 86,827,654.61 6.05% 148,952,987.67 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 742,702,053.82 722,874,182.64 2.74% 299,604,039.96 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 8.2522 12.0479 -31.51% 6.6579 资产负债率（%） 11% 10.72% 0.28% 33.21% 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数上期数期末数期初数 按中国会计准则 47,814,263.52 57,823,547.70 742,702,053.82 722,874,182.64 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数上期数期末数期初数 按中国会计准则 47,814,263.52 57,823,547.70 742,702,053.82 722,874,182.64 按境外会计准则调整的项目及金额 三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013年金额 2012年金额 2011年金额说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 91,322.68 123,708.47 -44,380.54 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,437,540.00 1,688,100.00 3,807,175.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 0.00 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 0.00 0.00 0.00 债务重组损益 0.00 0.00 0.00 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 0.00 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 0.00 0.00 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 0.00 0.00 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 0.00 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -149,713.27 -18,569.92 -61,605.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 0.00 减：所得税影响额 1,118,534.68 269,014.63 563,895.90 少数股东权益影响额（税后） 28.80 0.00 0.00 合计 6,260,585.93 1,524,223.92 3,137,293.26 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用 √不适用 四、重大风险提示 1、行业市场风险 公司主营业务为煤质检测仪器设备，煤质检测仪器设备主要在煤炭的勘探、开采、运销贸易、存储、参配、使用及质量 监督抽查等环节应用，相当于煤炭领域的 “电表”，计量煤炭各种质量特性指标，与煤炭、火电、冶金（钢铁）、水泥、化工 等行业景气度紧密相关，也与煤炭商品市场价格相关。 2013年全国煤炭市场呈现总量宽松，结构性过剩态势，煤炭行业经济 效益大幅下降、企业亏损面扩大，矿区企业经营困难的问题十分突出，冶金（钢铁）、水泥、化工行业也不景气。2014年， 受煤炭价格及国内经济结构转型调整等因素影响，煤质检测仪器设备市场需求和增长具有不确定性，对公司 2014年经营带来 挑战。公司将加强以“创新驱动发展 ”，进一步加大管理创新、产品创新、市场创新来应对以上风险。 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 2、经营管理风险 2013年底，为发展战略需要，公司进行了业务整合、流程梳理与组织机构调整。原开元机电和东星仪器与煤相关业务及 平方软件的网络业务全部整合到开元仪器，在开元仪器设立了 “采样事业部 ”、“制样事业部 ”、 “网络事业部 ”等部门，对煤 质检测涉及的采样、制样、化验三个环节，公司进行了业务流程梳理并加强统一营销管理。这些调整对公司管理水平及驾驭 经营风险的能力带来一定程度的挑战，对公司的内部控制、研发、生产、售后服务等都提出了更高的要求，东星仪器、开元 机电的持续经营也将受到影响。公司将通过加强制度建设、业务流程协调与管控应对以上风险。 3、税收优惠政策发生不利变化的风险 开元仪器及全资子公司平方软件作为高新技术企业，已从2008年至2013年连续6年享受按15%的税率征收企业所得税的税 收优惠政策，按照国家有关规定，开元仪器与平方软件在 2014年需要重新申报认定高新技术企业资质，才能享受 15%税率的 企业所得税优惠政策 ,在未被重新认定为高新技术企业前，公司将按 25%税率预缴企业所得税。如果开元仪器与平方软件未 来不能被继续认定为高新技术企业，不符合享受高新技术企业优惠政策的条件，将会对公司盈利能力及财务状况产生重大影 响。开元仪器与平方软件将会按时提交高新技术企业重新认定所需材料，争取继续享受高新技术企业优惠政策。 4、投资风险 2013年公司分别投资 700万元、800万元新设立了长沙日邦自动化科技有限公司和长沙九旺农业科技开发有限公司，长 沙日邦自动化科技有限公司从事自动医疗、医药、食品、化妆机械等生产设备的研发、生产、销售与服务及相关技术咨询、 培训；长沙九旺农业科技开发有限公司从事农业技术的开发；农业观光项目的开发；蔬菜、水稻的种植。这是公司向其它领 域拓展的尝试。虽然公司在投资前期进行了调研论证，但这些新设公司都将难以在短期内实现盈利。同时，公司 2013年底使 用超募资金2200万元购置北京办事处办公场所，该资产将于 2014年开始计提折旧与缴纳房产税等相关税费；以上新设公司和 购置北京办事处办公场所的投资以及计划2014年完工的募投项目都将导致公司非流动资产大幅增加，未来将相应大幅增加折 旧等管理费用，对公司未来盈利将构成较大影响。 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 第四节董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2013年，公司经营业绩下滑，公司管理层没有如期完成年度经营计划，在此，向全体股东表示深深的歉意。 报告期内，公司的主要业务是从事煤质检测仪器设备的研发、生产、销售和服务。煤质检测仪器设备是用于计量煤炭质 量特性的专用仪器设备，包括采样设备、制样设备和化验仪器以及在线检测装备，相当于煤炭领域的 “电表”，广泛应用于煤 炭的勘探、开采、运销贸易、存储、参配、燃烧、转发利用及质量监督抽查等环节，计量煤炭质量特性，是节能减排、环境 保护的必要装备之一。公司主要产品覆盖煤质检测仪器设备中的采样设备、制样设备、化验仪器、部分在线检测装备以及燃 料智能管理网络系统，完全拥有关键技术和自主知识产权。公司是我国煤质检测领域产业化水平最高、技术水平最先进、产 品品种最齐全的专业煤质分析仪器装备制造厂商。主要经营情况如下： 1）销售业务管理方面：公司在销售管理、销售回款等方面都有了较大的改善。设立了营销中心，并在各个销售区域设立销 售与服务办事处，在北京购买房产特别设立了承担公司海外及各大电力集团集中采购等管理职能的办事处。进一步强化了“采 制化一体”营销策略，新客户开发工作取得进展，老客户关系维护继续加强，行业大客户与区域融合走向深入，通过树立行 业项目示范效应，驱动区域业绩的成长。以培训为营销名片、积极拓展大客户营销渠道：成功承办了京能培训、国电培训、 广东电网比武、河南省建投比武、华电燃料高级培训班、大唐高级干部培训班、国外客户培训班等培训营销活动，强化了公 司与客户联系纽带。围绕年度营销目标，按区域、销售人员层层分解落实，确保人人有目标。按 “育市场、挖客户、拓渠道、 追项目、促成交 ”的工作策略，全面开展销售机会跟踪管理工作，实现项目报备、跟踪、成交全过程管理。按照年初设定的 工作方针，持续健全、完善规范化销售管理体系，明确项目管理、合同执行、费用控制、绩效考核等岗位职责，以岗定人， 狠抓落实，使销售数据的收集、分析的及时性和准确性得到很大提高。在宏观经济不景气，特别是与煤相关产业，如煤炭、 钢铁、水泥等行业景气度低迷，煤炭价格持续低位徘徊的行业市场环境下，克服困难，使 2013年全年销售订单同比略有增长。 2）研发与知识产权管理方面：报告期内，公司进一步提升技术研发水平，把高科技、高附加值的产品作为研发重点，以 “自 动化”、“网络信息化 ”、“智能化 ”为研发方向，加大材料、工艺、技术上与国际标准接轨的力度，抽调技术骨干充实到研发 队伍，全力支持研发工作，重点强化了 “全自动制样系统 ”、“燃料智能管理网络系统 ”等项目的研究与开发，并成功在多个单 位应用与平稳运行。此外，公司还成功举办了 “开元杯”煤质检测技术论文大赛，促进了行业内技术交流和经验分享，进一 步提升了公司的技术地位。报告期内，公司高度重视专利与软件著作权等知识产权工作，继续在自主知识产权上下功夫， 形成自己的核心技术和专利。截止报告期末，公司授权专利共 217项，加强了知识产权的保护和登记工作，成为长沙市 “知识 产权示范”企业，公司董事长荣获长沙市“知识产权创造领军人物 ”称号。 3）生产管理方面：增加了先进生产设备投入，减少了生产人员，提高了生产效率，产品质量进一步得到提高，缩短了产品 生产周期，使欠货或缺货成为了个别现象。 4）募投项目建设与投资方面：受前期当地政府对项目建设用地拆迁补偿没有如期到位影响，出现了 “阻工’现象，公司募集 资金投资项目 “自动化机械采样装置升级扩能项目 ”和“中子活化在线检测分析装置产业化项目 ”及“研发中心建设项目 ”的投 资进度较原预计进度有所滞后。报告期内，公司加快了 “自动化机械采样装置升级扩能项目 ”建设进度。但受运营环境的相应 变化及相关业务结构的调整，“中子活化在线检测分析装置产业化项目”及“研发中心建设项目 ”的建设进度仍然缓慢。2013年 公司分别投资700万元、800万元新设立了长沙日邦自动化科技有限公司和长沙九旺农业科技开发有限公司，长沙日邦自动化 科技有限公司从事自动医疗、医药、食品、化妆机械等生产设备的研发、生产、销售与服务及相关技术咨询、培训；长沙九 旺农业科技开发有限公司从事农业技术的开发；农业观光项目的开发；蔬菜、水稻的种植。这是公司向其它领域拓展的尝试。 5）投资者关系管理方面：报告期内 ,公司高度重视投资者关系工作，建立了网络、电话、电子邮件、现场等多渠道、多样化 的投资者沟通平台，及时回答投资者的所有问题，有效地满足投资者需求。全年接听回答投资者电话 314次，接待投资者调 研3次，网络回复投资者提问319次。 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 总结分析报告期业绩同比下降主要原因是：受国内外宏观经济疲软的影响，煤炭价格持续下降，与公司业务密切相关的 煤炭、钢铁，水泥等行业自前年下半年以来均处于下行状态，使公司销售收入同步下降；同时，报告期内，投资项目逐步投 入，固定资产折旧增加导致管理费用、成本增加，利润同比大幅下滑。公司管理层在应对市场变化、业务管理、投资管理、 流程管理等方面的细节与执行值得总结与反思。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 报告期内，公司围绕年度经营总体计划，积极推进各项工作，主营业务未发生重大变化。因受宏观经济形势下滑影响， 公司产品需求略有下降，报告期营业收入较上年同期下降6.44%；随营业收入下降，营业成本同步下降 5.46%。报告期销售 毛利率与上年同期相比下降0.49个百分点，主要因为采样设备受售价影响导致销售毛利率下降1.7个百分点。 报告期管理费用较上年同期增长 15.41%，一是新办公楼与研发楼投入使用等固定资产增加，导致固定资产折旧、税费合 计增长85.19%；二是新增全自动制样系统等项目的研发投入，研发技术费用较上年同期增长12.04%；三是人工成本较上年 增长21.66%。 报告期销售费用较上年同期增长 10.57%，主要是人员薪酬及营销分支机构运营费用较上年同比增加。报告期财务费用较 上年同期减少714.94万元，主要是募集资金产生的利息收入增加。 报告期经营净现金流较上年同期增加 3,319.70万元，主要因为付款周期延长影响到期应付款减少以及补贴收入增加；报 告期末货币资金较上年同期末下降14.38%,主要为支付募投项目款及分配股利影响。 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 报告期内，公司营业利润为 4,228.39万元，较去年同期下降 28.12%；利润总额为 5,512.88万元，较去年同期下降 16.23%； 归属于上市公司股东的净利润为4781.43万元，较上年同期下降 17.31%。 报告期内，影响经营业绩的主要因素有：一是受宏观经济不景气的影响，分析仪器产品营业收入有所下降；二是由于新 办公楼与研发楼、车间、设备等固定资产完工投入使用，导致相关折旧成本和税费大幅增加；三是公司整体人工成本及营销 分支机构支出增加导致本年利润减少。 3)收入 单位：元 项目 2013年 2012年同比增减情况 营业收入 282,374,136.47 301,820,200.90 -6.44% 驱动收入变化的因素 报告期公司实现营业收入282,374,136.47元，较上年同期下降 6.44%，主要因为报告期内公司主营业务的相关系列产品销量有 所下降导致。主营业务收入情况如下表： 项目 2013年 2012年同比增减(%) 工业分析仪 52,096,366.97 54,648,956.63 -4.67% 量热仪 36,475,560.87 45,532,967.95 -19.89% 元素分析仪 36,475,645.59 44,249,655.96 -17.57% 采样设备 75,046,619.48 62,270,153.93 20.52% 制样设备 23,639,420.67 30,057,653.44 -21.35% 配件及其他 54,344,086.01 63,010,405.52 -13.75% 合计 278,077,699.59 299,769,793.43 -7.24% 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √是□否 行业分类/产品项目 2013年 2012年同比增减（%） 仪器仪表 销售量 3,261 4,358 -25.17% 生产量 3,402 3,921 -13.24% 库存量 1,032 891 15.82% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □适用 √不适用 公司重大的在手订单情况 □适用 √不适用 数量分散的订单情况 √适用 □不适用 公司订单非常分散，公司的前五大客户占营业收入比重仅为 6.55%，2013年全年的销售收入分布于3000余个外部客户中。 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 4)成本 单位：元 项目 直接材料 2013年 2012年 同比增减(%) -0.59% 金额 110,912,982.02 占营业成本比重 （%） 85.16% 金额 119,977,407.58 占营业成本比重 （%） 85.76% 直接人工 7,857,209.12 6.03% 8,140,282.83 5.82% 0.21% 制造费用 9,584,993.47 7.36% 9,936,489.64 7.1% 0.26% 加工费用 1,880,669.46 1.44% 1,848,900.11 1.32% 0.12% 合计 130,235,854.07 100% 139,903,080.16 100% 0% 5)费用 单位：元 2013年 2012年同比增减（%）重大变动说明 销售费用 管理费用 财务费用 48,110,176.28 59,170,123.72 -7,813,457.21 43,512,843.36 51,270,864.85 -664,089.37 10.57% 15.41% -1,076.57% 主要系销售人员工资总额及分支机 构运营费用增加 主要系技术开发费用增加，人员工资 增加，固定资产增加导致折旧、税费 增加 主要系本期募集资金产生的利息收 入增加 所得税 8,135,213.39 7,983,591.77 1.9% 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 6)研发投入 报告期内公司研发投入共计 22,328,150.62元，占营业收入比例为7.91%。公司在开展的研发项目有智能全自动制样系统、 全断面螺旋一体化采制样机、元素分析仪、制样设备系列设备、煤质在线分析系统、油分析项目、中子活化在线煤质分析系 统、燃料管控软件系统等。这些项目目前都处于开发阶段。这些项目能巩固公司在行业内的技术领先地位。确保公司在采制 化一体化领域保持领先优势。新产品的研发进一步提升公司产品竞争力。公司在研发活动过程中，部分新产品处于中试阶段 或者样品试制阶段，公司将这些试验产品销售给客户单位试用，并将该部分试制产品的成本纳入主营业务成本核算，对日常 研发活动中耗用的部分材料、人工、资料费用等，纳入技术开发费核算。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013年 2012年 2011年 研发投入金额（元） 22,328,150.62 23,175,270.08 25,335,095.86 研发投入占营业收入比例（%） 7.91% 7.68% 9.37% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例（%） 0% 0% 0% 资本化研发支出占当期净利 润的比重（%） 0% 0% 0% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 √不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013年 2012年同比增减（%） 经营活动现金流入小计 240,343,667.20 262,144,885.76 -8.32% 经营活动现金流出小计 213,262,966.16 268,261,142.92 -20.5% 经营活动产生的现金流量净 额 27,080,701.04 -6,116,257.16 542.77% 投资活动现金流入小计 296,965,596.16 5,124,142.47 5,695.42% 投资活动现金流出小计 283,432,947.61 324,217,836.08 -12.58% 投资活动产生的现金流量净 额 13,532,648.55 -319,093,693.61 104.24% 筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 416,540,000.00 -99.28% 筹资活动现金流出小计 30,000,000.00 80,328,089.30 -62.65% 筹资活动产生的现金流量净 额 -27,000,000.00 336,211,910.70 -108.03% 现金及现金等价物净增加额 13,757,502.35 11,021,074.89 24.83% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √适用 □不适用 （1）报告期经营活动净现金流27,080,701.04元，较上年同期增加33,196,958.20元，主要原因为报告期现金回款同比减少 26,397,023.06元，购买商品支付的现金同比减少 54,656,924.13元，政府补贴同比增加5,749,440.00元。 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 （2）报告期投资活动现金流入296,965,596.16元，较上年同期增加291,841,453.69元，主要原因为上年同期的定期存款 280,400,000.00元在报告期到期收回。 报告期投资活动净现金流13,532,648.55元，较上年同期增加 332,626,342.16元，主要原因为上年定期存款在本期收回及本期新 增定期存款，差额350,910,000.00元；同时本报告期募投项目等固定资产投入较上年同期增加 41,725,111.53元。 （3）报告期筹资活动现金流入 3,000,000.00元，较上年同期减少 413,540,000.00元，主要原因为上年同期发行股票募集资金流 入及取得银行贷款45,000,000.00元。 报告期筹资活动现金流出30,000,000.00元，较上年同期减少 50,328,089.30元，主要原因为上年同期归还银行贷款70,000,000.00 元，同时报告期分配股利30,000,000.00元。 报告期筹资活动现金净流量-27,000,000.0元，较上年同期减少 363,211,910.70元，主要原因为上年同期发行股票募集资金增加 影响。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 √不适用 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 18,518,457.38 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 6.55% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □适用 √不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 13,053,209.83 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 11.65% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □适用 √不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √适用 □不适用 公司在2013年通过进一步完善采制化多元一体发展的产品战略布局，建立统一的营销中心，在全国及部分海外国家或地 区设立了办事处，深度发掘市场需求，提高综合服务配套能力；建立了以技术专家为核心的项目研究开发队伍，进一步加大 了对新产品、新技术的研发力度，产品质量稳步提高、技术装备水平和生产工艺水平进一步得到提高，生产环境得到进一步 改善。进一步完善了人力资源管理的激励与考核制度，加强了全员培训工作；为顺利完成首次公开发行股票时确定的未来三 年发展规划打下了坚实基础。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司2013年度经营计划主要是： 1、实现公司整体销售收入及利润稳步持续增长。 2013年的经营目标：实现营业收入 3.62 亿元，同比增长 20%；净利润 7350万元，同比增长 27%。 2、加强应收帐款的回收，力争 2011年及以前的欠款在2013年末收 回90%，进一步加强费用和现金流管理，努力提高资金使用效率； 3、进一步加强市场营销，巩固和壮大海内外营销队伍， 成立营销中心，加强产品宣传推广，深度挖掘客户； 4、健全市场导向的研发体系，使产品研发工作更符合市场需求，在产 品的环境适应性和可靠性、稳定性方面加大投入，提高研发产品标准化水平； 5、加快募投项目的建设，力争按计划按时竣 工投产，在 2013年的生产经营业绩中作贡献。合理使用和管理募集资金，进行充分的市场调研，寻找合适项目，适时以产品 开发和收购两种方式，稳妥增加新领域里的生产经营，以增加新的经济增长点。 6、强化质量管理，加强安全生产和环保工 作，提高生产供应管理水平和产品质量，确保满足销售产品供应，增加精密生产设备，进一步改进生产工艺，加强生产流程 各个环节的质量控制，进一步提高产品的可靠性与稳定性； 7、进一步加强企业文化建设和人力资源建设，完善绩效考核和 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 激励制度。 8、合理进行资源调配和组织架构调整，使公司的法人治理结构日臻完善，加强执行力，提高运营效率。 以上经营计划中，营业收入、净利润、回款指标均未能如期完成，公司管理层在此再次向投资者表示歉意。主要原因是： 受国内外宏观经济疲软的影响，煤炭价格持续下降，与公司业务密切相关的煤炭、钢铁，水泥等行业自前年下半年以来均处 于下行状态，使公司销售同步下降；同时，报告期内，投资项目逐步投入，固定资产折旧增加导致管理费用、成本提高，利 润同比大幅下滑。公司管理层在应对市场变化、业务管理、投资管理、流程管理等方面也有一定责任，值得反思总结。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □适用 √不适用 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入主营业务利润 分行业 仪器仪表 278,077,699.59 144,300,614.20 分产品 工业分析仪 52,096,366.97 32,504,742.97 量热仪 36,475,560.87 24,260,152.60 元素分析仪 36,475,645.59 24,270,598.65 采样设备 75,046,619.48 27,492,100.00 制样设备 23,639,420.67 12,147,994.13 配件及其它 54,344,086.01 23,625,025.85 分地区 国内 260,928,107.66 133,227,087.95 国外 17,149,591.93 11,073,526.25 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入营业成本毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 仪器仪表 278,077,699.59 130,235,854.07 53.17% -7.24% -6.91% -0.16% 分产品 工业分析仪 52,096,366.97 19,591,624.00 62.39% -4.67% -12.4% 3.31% 量热仪 36,475,560.87 12,215,408.27 66.51% -19.89% -29.56% 4.6% 元素分析仪 36,475,645.59 12,205,046.94 66.54% -17.57% -15.32% -0.89% 采样设备 75,046,619.48 47,554,519.48 36.63% 20.52% 23.84% -1.7% 制样设备 23,639,420.67 11,491,426.54 51.39% -21.35% -18.45% -1.73% 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 配件及其他 54,344,086.01 27,177,828.84 49.99% -13.75% -18.36% 2.82% 分地区 国内 260,928,107.66 124,159,788.39 52.42% -7.57% -6.6% -0.49% 国外 17,149,591.93 6,076,065.68 64.57% -1.78% -12.87% 4.51% （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013年末 2012年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资 金 317,518,754.39 37.94% 370,832,265.31 45.8% -7.86% 主要系按招股说明书要求，支付募投项目款 和分配股利 应收账 款 177,746,772.28 21.24% 161,120,351.16 19.9% 1.34% 主要系受宏观经济形势影响，客户普遍推迟 了付款进度，回款速度有所减缓，但回款风 险可控 存货 84,033,490.74 10.04% 82,546,065.69 10.19% -0.15% 主要系发出商品较上年同期增加 长期股 权投资 7,000,000.00 0.86% -0.86% 主要为对控股子公司日邦科技的投资本期纳 入合并报表抵销 固定资 产 142,399,636.38 17.01% 111,231,141.18 13.74% 3.27% 主要系购置北京办事处、及煤质化验项目完 工转固 在建工 程 32,280,465.94 3.86% 8,114,523.20 1% 2.86% 主要系产业基地募投项目投资增加 无形资 产 38,226,717.34 4.57% 39,319,180.29 4.86% -0.29% 预付款 项 8,022,556.91 0.96% 5,290,988.82 0.65% 0.31% 主要系预付材料款增加 其他应 收款 10,807,964.06 1.29% 9,959,539.27 1.23% 0.06% 主要系投标保证金等增加 应收票 据 10,795,040.00 1.29% 8,839,142.93 1.09% 0.2% 主要系银行承兑汇票回款增加 长期待 摊费用 5,657,016.26 0.68% 431,015.23 0.05% 0.63% 主要系本期新增租入土地使用权 递延所 得税资 产 4,639,512.19 0.55% 3,808,523.68 0.47% 0.08% 应收利 息 140,860.27 0.02% 1,209,100.49 0.15% -0.13% 主要系定期存款利息预提减少 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 其他非 流动资 产 4,693,428.00 0.56% 0.56% 主要系预付工程款和设备款增加 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013年 2012年 比重增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产 比例（%） 短期借款 0% 0% 0% 无短期借款 长期借款 0% 0% 0% 无长期借款 应付账款 26,697,649.78 3.19% 19,333,838.54 2.39% 0.8%主要系存货增加，付款周期延长 应付职工薪酬 14,938,821.03 1.78% 8,063,810.54 1% 0.79%主要系奖金与考核薪酬年末计提增加 预收款项 24,180,289.64 2.89% 28,459,304.82 3.51% -0.63%主要系前期客户订金已作发货销售 其他应付款 7,976,659.89 0.95% 10,495,577.88 1.3% -0.34%主要系退还供应商投标保证金等支出 应付票据 4,231,455.00 0.51% 4,595,520.00 0.57% -0.06%主要系支付给供应商的未到期票据减少 应交税费 14,055,930.21 1.68% 15,879,602.83 1.96% -0.28%主要系期末未交税金减少 （4）公司竞争能力重大变化分析 报告期内，公司未发生因技术升级换代、核心技术人员辞职、产品质量问题等原因而导致公司核心竞争能力受到严重影 响的情况。 公司在报告期内进一步加强了对煤质检测产品线与燃料智能化管理产品线的布局，新增了全自动制样系统产品、燃料智 能化管理信息系统等全新产品，使公司在煤质检测与燃料智能化管理领域的市场地位进一步得到巩固与加强。 （5）投资状况分析 1)对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%） 8,000,000.00 7,000,000.00 14.29% 被投资公司情况 公司名称主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例（%） 资金来源合作方 本期投资 盈亏（元） 是否涉诉 长沙日邦自动化科技有限 公司 自动医疗、医药、食 品、化妆机械等生产 设备的研发、生产、 销售与服务 70% 自有资金 舒小斌、刘凯 卫 -2,735,482. 05 否 长沙九旺农业科技开发有 限公司 农业技术的开发；农 业观光项目的开发； 100% 自有资金 100%控股 -200,042.75 否 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 蔬菜、水稻的种植等 2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 40,500 报告期投入募集资金总额 8,672.99 已累计投入募集资金总额 15,201.3 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 1、2012年使用募投资金使 3,668.31万元，其中：自动化机械采样装置升级扩能项目置换预先投入资金 2,813.24万元；建 设项目工程、设备等投入 855.07万元。2012年使用超募资金 2860万元，其中用于偿还银行借款 2500万元，用于永久性 补充生产经营流动资金 360万元。 2、2013年使用募投资金 3640.00万元，其中：自动化机械采样装置升级扩能项目投入资金 3,375.31万元，中子活化与研 发中心项目投入 264.69万元。2013年使用超募资金 5032.99万元，其中：购置公司北京办事处办公场所使用 2172.99万元， 用于永久性补充流动资金 2860.00万元。 3、累计使用募投资金 7308.31万元，累计使用超募资金 7892.99万元，合计使用 15,201.30万元。 3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项 目和超募资 金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投 资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报 告期 实现 的效 益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否 达到 预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 自动化机械2014年 采样装置升否 12,000 12,000 3,375.3 7,043.18 58.69% 08月 310 0 否否 级扩能项目日 中子活化在 线检测分析 装置产业化 项目 否 6,000 6,000 68.77 69.2 1.15% 2014年 08月 31 日 0 0 否否 研发中心建 设项目 否 4,019.32 4,019.32 195.93 195.93 4.87% 2014年 08月 31 日 0 0 否否 承诺投资项 目小计 --22,019.32 22,019.32 3,640 7,308.31 ----0 0 --- 超募资金投向 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 购买北京办 事处办公场 所 否 2,200 2,172.99 2,172.99 2,172.99 100% 2013年 12月 31 日 0 0 否否 归还银行贷 款（如有） --2,500 2,500 0 2,500 100% --------- 补充流动资 金（如有） --3,220 3,220 2,860 3,220 100% --------- 超募资金投 向小计 --7,920 7,892.99 5,032.99 7,892.99 ----0 0 --- 合计 --29,939.32 29,912.31 8,672.99 15,201.3 ----0 0 --- 未达到计划 进度或预计 收益的情况 和原因（分 具体项目） 公司募集资金投资项目中“自动化机械采样装置升级扩能项目”和“中子活化在线检测分析装置产业化项目” 及“研发中心建设项目”的投资进度较最先预计的进度有所滞后，其主要原因为项目建设用地受当地政府对拆 迁补偿没有如期到位影响，导致项目建设过程中出现了“阻工’现象，同时，随着公司运营环境的相应变化， 公司相关业务结构进行相应调整，项目需求的整理和设计时间有所增加，相关方案的设计与调整需反复论证和 优化。2013年 7月 31日，第一届董事会第二十三次会议审议通过《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意 将募投项目延期至 2014 年 8月 31 日。 募投项目当期进度： 1、自动化机械采样装置升级扩能项目：累计投入 7,043.18万元，投资进度 58.69%,暂未达到预定可使用状态。 2、中子活化在线检测分析装置产业化项目：累计投入 69.2万元，投资进度 1.15%，未达到预定可使用状态。 3、研发中心建设项目：累计投入 195.93万元，投资进度 4.87%，未达到预定可使用状态。 项目可行性 发生重大变 化的情况说 明 不适用 适用 超募资金的 金额、用途 及使用进展 情况 2012 年 8 月 27日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款及 永久补充流动资金的议案》。同意公司使用超募资金 2,500 万元人民币偿还银行贷款，360 万元资金用于永久补 充公司流动资金用于主营业务。2012 年度，公司已办理超募资金归还银行贷款及永久补充流动资金手续。 2013年 09月 18日，公司第一届董事会第二十四次会议审议通过《关于使用部分超募资金购置北京办事处 办公场所的议案》，同意使用不超过 2,200 万元的超募资金（具体金额以最终决算为准），购买位于北京市西城 区西绒线胡同 28号天安国汇 28号楼 1215号房，共计 197.83平方米作为公司北京办事处的办公场所，承担公 司海外、华北区域及五大电力集团集中采购市场的市场开发与销售管理、产品与技术方案展示、技术研究、技 术与商业信息收集等职能。 2013年 10月 22日，公司第一届董事会第二十五次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资 金的议案》，同意使用首次公开发行股票募集资金中的超募资金 2,860万元用于永久补充公司流动资金，且用于 公司主营业务，从而解决公司流动资金需求，提高市场拓展速度，提高资金使用效率，降低财务成本，提升公 司经营效益。 募集资金投适用 资项目实施 地点变更情 况 以前年度发生 2012年 8月 27日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目中的研发中 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 心建设项目实施地点的议案》，同意公司将募集资金投资项目“研发中心建设项目”实施地点从原来的长沙经 济技术开发区星沙产业基地茶塘路与凉塘东路交汇的东北角地块变更为国家级长沙经济技术开发区开元路 172 号公司目前所在地址。 募集资金投 资项目实施 方式调整情 况 不适用 募集资金投 资项目先期 投入及置换 情况 适用 2012 年 8 月 27 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过《关于以募集资金置换预先投入募集资金投 资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 2,813.24万元置换前期已预先投入自动化机械采样装置升级 扩能项目的同等金额的自筹资金。中磊会计事师务所有限责任公司对公司预先以自筹资金投入募投项目的情况 进行了专项审核，并出具了 [2012]中磊（专审 A）字第 0280号《关于长沙开元仪器股份有限公司以自筹资金预 先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》。公司已于 2012年 8月 30日前完成上述置换事宜。 用闲置募集 资金暂时补 充流动资金 情况 适用 2013年 05月 13日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流 动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金 3600万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董事会批 准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。公司已于 2013年 11月按时将募集资金 3600万元归还至募集 资金专户。 项目实施出 现募集资金 结余的金额 及原因 不适用 尚未使用的 募集资金用 途及去向 项目仍在实施的，尚未使用的募集资金存放在募集资金专户；项目实施完成的，剩余资金也仍存放在募集资金 账户。公司将根据发展规划及实际生产经营需求，妥善安排使用计划，提交董事会审议通过后及时披露。 募集资金使 用及披露中 存在的问题 或其他情况 公司董事会在工作检查中发现：2013年 5月，公司从农行长沙县支行募集资金账户支付购车款 2,366,324元， 从广发银行股份有限公司长沙分行募集资金账户支付购车款 2,535,833元，董事会认为这两项购车款不应从募集 资金账户支付。公司已及时将上述款项的本息从公司结算账户中归还至上述募集资金账户。为了发挥资金最大 效益，公司存在用承兑汇票支付募投项目款项后，再从募集资金专用账户将等额款项转入公司基本账户的情况， 2013年全年发生三笔此类业务，共涉及 368.76万元。为进一步加强募集资金使用管理，未来，公司将通过董事 会、监事会、独立董事及审计委员会等决策来强化募集资金使用管理。 4)非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 长沙日邦自动化科 技有限公司 计划投资总额 700 本报告期投入金额 0 截至报告期末累计 实际投入金额 700 项目进度 100% 截止报告期末累计 实现的收益 -273.55 长沙九旺农业科技 开发有限公司 800 800 800 100% -20 合计 1,500 800 1,500 ---293.55 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 （6）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名 称 公 司 类 型 所 处 行 业 主要产品或服务注册资本总资产（元）净资产（元）营业收入(元) 营业利润(元) 净利润（元） 长沙开 元机电 设备有 限公司 子 公 司 仪 器 仪 表 矿石采、制样设备，矿 山机电设备的开发、设 计、制造及相应设备的 安装、调试、技术咨询、 培训；机电设备的销售 50,000,000 105,449,735.29 57,390,636.25 73,105,155.31 -266,262.10 -246,413.91 长沙东 星仪器 有限责 任公司 子 公 司 仪 器 仪 表 应用软件、仪器仪表、 机电设备的研究、开发 与制造 5,000,000 17,048,362.53 15,786,239.16 4,437,062.71 -772,147.59 78,451.12 长沙开 元平方 软件有 限公司 子 公 司 信 息 计算机软件、仪器仪表、 测控系统的研究、开发、 生产和销售及其相关的 技术服务；计算机系统 集成服务。 10,000,000 72,937,818.10 65,624,117.07 40,482,401.47 23,671,425.08 24,499,452.68 长沙九 旺农业 科技开 发有限 公司 子 公 司 农 业 农业技术的开发，农业 观光项目的开发，蔬菜、 水稻的种植销售。 8,000,000 10,629,127.25 7,799,957.25 53,460.00 -200,042.75 -200,042.75 长沙日 邦自动 化科技 有限公 司 子 公 司 专 用 设 备 自动医疗、医药、食品、 化妆机械等生产设备的 研发、生产、销售与服 务；以及相关技术咨询、 培训。 10,000,000 7,390,747.16 7,264,517.95 0.00 -2,735,578.05 -2,735,482.05 主要子公司、参股公司情况说明 截至报告期末，公司共有四家全资子公司：长沙开元机电设备有限公司、长沙东星仪器有限责任公司、长沙开元平方软件有 限公司、长沙九旺农业科技开发有限公司。报告期内，除上述四家公司之外，公司还有控股子公司长沙日邦自动化科技有限 公司。 1、全资子公司：长沙开元机电设备有限公司 成立时间：2006年8月11日 注册资本：5000万 注册地：长沙经济技术开发区开元路172号 法定代表人为：罗建文 公司类型：有限责任公司（法人独资） 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 经营范围：矿石采、制样设备，矿山机电设备的开发、设计、制造及相应设备的安装、调试、技术咨询、培训；机电设 备的销售。 2、全资子公司：长沙东星仪器有限责任公司 成立时间： 2007年8月28日 注册资本： 500万 注册地：长沙经济技术开发区开元路 172号 法定代表人为：罗建文 公司类型：有限责任公司（法人独资） 经营范围：应用软件、仪器仪表、机电设备的研究、开发与制造。 3、全资子公司：长沙开元平方软件有限公司 成立时间：2005年11月1日 注册资本：1000万 注册地：长沙高新开发区火炬城M0组团 法定代表人为：罗建文 公司类型：有限责任公司（法人独资） 经营范围：计算机软件、仪器仪表、测控系统的研究、开发、生产和销售及其相关的技术服务；计算机系统集成服务。 4、全资子公司：长沙九旺农业科技开发有限公司 成立时间：2013年5月22日 注册资本：800万 注册地：长沙县春华镇九木村新塘组418号 法定代表人为：罗建文 公司类型：有限责任公司（法人独资） 经营范围：农业技术的开发，农业观光项目的开发，蔬菜、水稻的种植销售。 5、控股子公司：长沙日邦自动化科技有限公司 成立时间：2013年1月22日 注册资本：1000万（开元仪器出资700万） 注册地：长沙经济技术开发区开元路172号 法定代表人为：罗建文 公司类型：有限责任公司 经营范围：自动医疗、医药、食品、化妆机械等生产设备的研发、生产、销售与服务；以及相关技术咨询、培训。 报告期内取得和处置子公司的情况 √适用 □不适用 公司名称 报告期内取得和 处置子公司目的 报告期内取得和 处置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 长沙日邦自动化 科技有限公司 拓展业务领域投资控股设立 因前期研发投入、市场开拓投入较大，本报告期亏损-273.55万元， 导致归属于母公司所有者的净利润减少 191.48万元。 长沙九旺农业科 技开发有限公司 拓展业务领域全资投资设立 因发生相关前期开办费用与试产经营，本报告期亏损 -20.0万元，导 致归属于母公司所有者的净利润减少 20万元。 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 （7）公司控制的特殊目的主体情况 公司无控制的特殊目的的主体。 二、公司未来发展的展望 1、行业格局与趋势 公司以煤质检测仪器设备与燃料智能化管理系统为主营业务，煤质检测仪器设备主要在煤炭的勘探、生产、贸易、运输、 存储、参配、使用及质量监督抽查等环节应用，相当于煤炭领域的 “电表”，与煤炭、火电、钢铁、水泥、化工等行业景气度 紧密相关。 （1）煤炭行业情况 根据中国煤炭工业协会发布的《煤炭工业中长期发展思路》报告，在可以预计时间内，煤炭仍将是世界的重要能源。从 全球煤炭消费形势看，在过去的23年间，全球煤炭消费比重由1990年的27.38%提高到 2012年的29.90%，而原油则由38.83% 下降到33.11%。尽管世界各国为应对气候环境变化，力求减少煤炭消费，大力发展新能源和可再生能源，但由于煤炭具有 资源丰富、分布广泛、供应可靠、价格低廉等突出特点，在全球一次能源结构中的比重仍呈上升趋势。从世界主要经济体煤 炭消费看，2013年，美国煤炭消费同比增长 3.9%，美国能源署预测， 2014年美国煤炭消费将继续增长 3.3%；德国、英国等 欧洲部分国家煤炭进口保持增长；亚洲地区两大煤炭进口国日本、韩国煤炭进口规模将继续保持稳定，印度煤炭需求将大幅 增长。 煤炭作为我国主要能源地位难以改变： 从全球能源资源赋存情况看，在全球已探明的化石能源中，煤炭占 54.65%，远高于油气资源。特别是随着煤炭清洁高效 利用技术和现代煤化工技术的快速发展，煤炭仍将是人类生产生活无可替代的重要能源。 从我国能源资源条件看，我国煤炭储量较为丰富。据国土部预测评价，截止 2012年底，全国 2000米以浅煤炭资源总量5.9 万亿吨，其中，探获煤炭资源储量 2.02万亿吨，预测资源量 3.88万亿吨。全国已查明煤炭资源储量 1.4万亿吨，占一次能源资 源总量的94%，而油气等资源仅占6%左右； 从能源供应保障能力看，截止 2012年底，全国已建成煤炭总产能 40亿吨左右，国内煤炭产量占消费总量的 92%以上，进 口煤仅占 8%左右。而石油、天然气资源储量少，增产难度大，进口量逐年增加。 2012年我国石油、天然气对外依存度分别 达到56.4%和28.9%。受国际政治、经济复杂变化等影响，国际油价大幅波动，油气资源供应风险增加。因此，现阶段我国 大幅提高石油天然气利用比重，还存在较多制约因素。在较长时期内，煤炭在我国能源供应保障中的地位和作用难以替代。 从我国煤炭消费形势看，煤炭作为我国的主体能源和重要的工业原料，在我国一次能源生产和消费结构中的比重一直保 持75%和70%左右，有力地支撑了国民经济和社会的平稳较快发展。特别是近 10年来，在宏观经济快速发展的拉动下，煤炭 需求持续大幅增加。全国煤炭产量由 2002年的14.7亿吨增加到 2013年的37亿吨，煤炭在一次能源生产和消费结构中的比重分 别占76.5%和66.6%，占全球煤炭生产和消费总量的 47.5%和50.2%。 从可再生能源替代趋势看，近年来，我国通过加大相关政策支持力度，可再生能源得到较快发展，能源结构不断优化。 2012年全国可再生能源利用量 3.78亿吨标煤，占能源消费总量的比重达到了 10.3%。根据相关规划，到 2020年我国非化石能 源消费将达到15%左右。即使如此，可再生能源对煤炭的替代作用仍然较弱。 从现代煤化工产业发展看，近年来，我国先后完成了百万吨级煤炭直接液化、间接液化、 60万吨煤制烯烃、20亿立方米 煤制气示范工程，标志着我国现代煤化工技术已经走在了世界的前列。今年以来，国家先后核准了一批大型煤制油、煤制烯 烃、煤制气等建设项目。煤炭由燃料向原料与燃料并举转变战略已经启动，必将为煤炭工业发展带来较大的发展空间， “煤 为基础、多元发展”仍将是我国能源战略的必然选择。 从中长期煤炭供需形势分析，全国煤炭需求或将保持适度增长。按照党的十八大提出的 “两个一百年 ”奋斗目标，今后一 个时期，经济增速按 7%左右测算，预计未来一个时期煤炭消费增速将保持在 3%左右，到 2020年，全国煤炭需求总量将在 48 亿吨左右，煤炭在我国一次能源消费结构中的比重仍占 60%左右。到 2020年，全国煤矿可利用产能 40亿吨，产能缺口 8亿吨 左右。 从中国煤炭工业协会发布的《煤炭工业中长期发展思路》报告可以看出：我国的煤炭资源虽然储量丰富，但分布地域广， 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 煤质差异较大。与西方发达国家相比，我国现阶段煤炭利用率较低，浪费惊人，产生的污染严重，同时在燃烧方面的各种运 行问题和设备安全问题也较突出。煤炭生产和消费方式粗放、生态环境约束不断强化、短期煤炭产能建设超前与长远不足等 矛盾和问题，煤炭行业、企业面临的任务还十分艰巨，任重而道远。 我国作为世界上最大的煤炭生产和消费国，今后，无论是煤炭的生产，还是煤炭的加工利用，均是朝精细化、洁净环保 化方向转变与发展。国家能源局发布的《 2014年能源工作指导意见》中就着重强调以提高能源效率，优化能源结构，增强能 源生产能力，控制能源消费为四大目标，以提高能源效率为主线，保障合理用能，鼓励节约用能，控制过度用能，限制粗放 用能，以尽可能少的能源消费支撑经济社会发展。2014年，单位GDP能耗比2013年下降3.9%左右为重点工作任务。 另外，在政府简政放权的大背景下，政府对能源领域的控制力度将趋于宽松，但预计质量控制、环保要求等手段在能源 管理中的应用或将得到强化。国家能源局公布的《商品煤质量管理暂行办法（征求意见稿）》中就规定远距离运输和进口动 力用商品煤应当符合三项条件：全硫分小于 1%，灰分小于 25%，发热量大于 4,545大卡，其所体现出来的政策调控方式转变 更应值得关注，主要就是强化质量控制，今后不排除政策部门进一步出台煤炭产品质量控制办法的可能。 先进的煤质检测方法和检测仪器设备不仅能帮助解决煤炭使用过程中的疑难问题，而且在节能降耗、环境保护、间接增 加产煤，提高卖煤和用煤单位经济效益方面发挥着极其重要的作用。煤质检测是指对煤炭的物理、化学特性及其适用性进行 分析检测，其主要指标有发热量、灰分、水分、挥发分、硫分、固定碳、灰熔融性及所含元素等，是保证煤炭产品的质量得 到准确计量并被充分利用的有效手段。煤质检测仪器设备主要是指用于上述指标测试的煤质化验仪器、机械化采样设备和煤 炭制样设备等 3大类产品，相当于煤炭领域的 “电表”，广泛应用于煤炭的勘探、生产、贸易、运输、存储、参配、使用及质 量监督抽查等环节。 节能减排是我国政府为构建和谐社会确立的重要战略方针，能源计量和能效管理是实施节能减排的先决基础，为进一步 落实国家节能减排的战略方针，国家逐年加大节能相关仪器设备的强制性推广力度。煤质检测仪器设备是用于能源计量和能 效管理工作的基础器具。 （2）以煤为燃料的火力发电行业情况 目前，大部分火电企业在电煤计量、采样、制样、化验、煤场管理等环节智能化程度较低，很多工作还是靠人工完成， 燃料信息管理系统也不能覆盖燃料管理全过程，影响了燃料管理工作的正常、高效开展。 从中国国电集团公司发布的《燃料智能化管理建设规划》中可以了解到作为国家五大发电企业之一的国电燃料管理现状： 在燃煤采制样环节，该集团公司仍有 14家火电企业完全采用人工采样方式，旗下大部分火电企业的机械采样装置存在不 能实现全断面采样、采样盲区较大、不能自动识别来煤信息、不能自动确定采样方案和分配存样罐、不能实现样品的自动缩 分、封装等问题。电煤全水分样、存查煤样、 3mm分析煤样采用人工制取。采制样环节劳动强度大、工作效率低，样品代 表性不强，存在人为干扰因素； 在燃煤化验环节，该集团公司旗下火电企业均配置了主要煤质化验仪器，开展了煤质常规分析（全水分、工业分析、发 热量、全硫），但大部分企业没有开展碳氢元素分析。 35%的火电企业煤质化验仪器没有网络接口，有网络接口的煤质化验 仪器也大部分没有接入网络，独立运行，化验数据无法实时传输，不能实现在线监控。个别企业虽然实现了煤质化验仪器联 网运行，但部分数据需要手工录入才能形成化验报告。部分企业化验室没有化验作业指导书，化验人员操作不够规范，未按 规定进行重复性检测，不能定期对仪器用标准物质进行校准或标定，影响检测结果的准确度； 在煤场管理环节，该集团公司旗下火电企业目前煤场管理比较粗放，旗下大部分火电企业不能实现来煤按预设方案自动 引导接卸，煤场接卸验收环节不能实现验收考核信息自动传输，无法实现不同煤种存煤数量、质量、价格、存煤时间等信息 的实时监控，部分企业煤场盘点采用人工方式，盘煤效率和准确度较低。 在燃料信息系统方面，该集团公司 40%的火电企业没有燃料信息管理系统，燃料数据靠手工填报。部分企业的燃料信息 系统由于开发较早，功能不够完善，不能实现对燃料管理关键环节的严密管控，数据统计和分析功能不强。 根据中国国电集团公司的《燃料智能化管理建设规划》，未来三年旗下所有燃煤发电企业都需要完成如下 “四化”目标： 采样制样过程自动化，采样方案自动确定并执行，制备煤样自动封装，最终实现采样制样一体化运行。选择桥式或门式 全断面自动采样机，具备条件的企业选用皮带煤流全截面自动采样，并实现自动破碎及缩分功能；通过无线射频识别（ RFID） 技术自动识别入厂煤炭的矿点和车辆信息，实现自动分配采样罐；根据来煤车辆信息、煤种、数量，自动确定采样方案（包 括采样单元、子样数、子样位置、采样时间间隔等信息），最大限度的减少采样盲区，提升采样的代表性，避免人为因素干 扰；通过自动制样机完成煤样的称量和全水分煤样、存查煤样、 3mm分析煤样的制备并自动封装、喷码；实现从初级总样 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 到一般分析试验煤样的自动制样，与采样机连接，实现采制样过程全自动、无人值守和一体化；通过信息技术实现存查煤样 的定位，记录存储时间、抽样人、结算情况等信息，真实准确的为管理人员提供存查煤样状态台账。存样间管理需与安防系 统结合，确保存查煤样安全、可靠；采制样数据实时上传服务器。 化验管理网络化，化验仪器联网运行，化验过程在线监控，化验报告自动生成。采用对煤种适应范围广、可靠性高且能 实现网络化管理的化验仪器，开展常规煤质化验项目，逐步开展灰熔融性试验、碳氢元素分析等项目化验；建立化验仪器网 络化管理系统，自动判断各项分析指标的重复性临界值是否符合国标，实现化验原始数据实时输出、上传，自动生成化验报 告，并在网上完成报告报送审批；建立化验过程质量控制体系，规范化验室质量控制过程，定期使用有证标准物质进行监控， 实现对各项目化验仪器、化验过程及结果进行在线监测，确保化验结果的真实、准确；实现实验室间比对核查，验证化验室 的检测能力；实现质量控制管理数据统计功能，自动生成质量控制台账，不断提高化验室检测水平。 煤场管理数字化，不同煤种分堆分层存放，进耗存数据实时掌控，量质价信息动态显示。依据企业用煤实际将现有煤场 划分为若干区域进行管理，动态记录每个区域燃煤进耗存情况，并提供实时查询；根据煤场管理的堆放原则，系统按照来煤 信息提供堆放建议，指引卸车线路，实现不同煤种和不同煤质的煤炭分堆或分层存放；实现接卸过程中自动识别来煤信息， 现场检质人员使用无线传输设备及时将检质信息上传系统；采用先进测量技术和设备，有效提高盘煤精准度及盘煤效率；将 煤场接卸、堆放、取煤、倒运等工作的原始数据记录上传至服务器，建立科学的数字化煤场模型，使燃料管理人员实时了解 煤场的进、耗、存情况，动态掌握存煤的量、质、价信息，能够提供科学仓储方案，提高煤场的管控水平。 燃料管理全过程信息化，燃料信息管理系统是燃料智能化管理的中枢，实时管控设备运行，自动采集管理数据，及时传 输管理信息。建立统一的数据中心，安全存储燃料数据和现场视频信息，具备对燃料管理全过程数据的监控。建立数据采集 平台和安全稳定的数据传输机制，将计量、采制样、化验、接卸等业务环节原始数据及时准确上传至服务器。建立覆盖燃料 计划、合同、调运与验收、接卸、存储、耗用、结算等全过程的信息管理系统，各业务环节衔接紧密，实现合同、结算审核 等关键环节的严格管控。建立供应商评价体系，根据其供应情况进行科学综合评价。实现自定义报表功能，方便进行数据统 计和对比分析，能对报表结果进行图形化展示，从而提高燃料管理效能，为决策提供科学支持。能够与集团公司燃料管理系 统建立数据接口，数据结构符合集团公司燃料管理系统要求。实现电厂侧数据及时、稳定、准确上传，为燃料管理提供数据 支持。建立完整严密的网络和数据安全体系，设定网络用户的权限，防止越权使用数据信息。采用稳定可靠的网络、数据库、 操作系统和相配套的硬件设备。系统应具备安全备份和恢复的功能。 （3）公司目前情况 公司是我国煤质检测领域产业化水平最高、技术水平最先进、产品品种最齐全的专业煤质检测仪器装备制造厂商燃料智 能化管理解决方案服务商。公司主要产品覆盖煤质检测仪器设备中的采样设备（含全自动化采样设备）、制样设备（含全自 动制样系统与环保制样室）、化验仪器、在线检测装备、化验室管理网络以及燃料智能化管理系统，所有产品均完全拥有关 键技术和自主知识产权。公司完全自主开发的5E-FICS燃料智能化管理系统现已在大唐林州热电公司成功平稳运行一年多； 煤质数据分析管理网络系统已在国电电力邯郸热电厂化验室正式投入使用运行；5E-CSAMS数字化煤场管理系统已在上海外 高桥第三发电有限责任公司投入使用运行；已通过省级新产品鉴定的 5E-APS全自动智能制样系统已在中国国电集团公司的 河北怀安电厂与贵州安顺电厂成功投入使用。公司自主开发的 5E-CHN2200元素分析仪是国内首款6分钟内可测试完碳、氢、 氮三个元素指标的元素分析仪。电力行业标准《燃料元素的快速分析方法》由开元仪器、西安热工研究院、华电电科院三家 单位共同起草，现已通过审查，是公司继已发布实施的《煤的工业分析仪器法》和《发电用煤机械采制样装置性能验收导 则》后，参与的第三项电力行业标准起草工作。公司还参与制定了《煤中全硫测定红外光谱法》（ GB/T 25214—2010）等 多项国家标准。 公司未来面临的风险有： 行业市场风险： 2014年，受煤炭价格及国内经济结构转型调整等因素影响，煤质检测仪器设备市场需求和增长具有不确 定性，对公司 2014年经营带来挑战。公司将加强以 “创新驱动发展 ”，进一步加大管理创新、产品创新、市场创新来应对以上 风险。 经营管理风险： 2013年底，为发展战略需要，公司进行了业务整合、流程梳理与组织机构调整。原开元机电与东星仪器 与煤相关业务及平方软件的网络业务全部整合到开元仪器，在开元仪器新设立了 “采样事业部”、“制样设计事业部 ”、“仪器 事业部”“网络事业部 ”四个部门，对煤质检测涉及的采样、制样、化验三个环节，公司进行了业务流程梳理并加强统一营销 管理。这些调整对公司管理水平及驾驭经营风险的能力带来一定程度的挑战，对公司的内部控制、研发、生产、售后服务等 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 都提出了更高的要求，东星仪器、开元机电的持续经营也将受到影响。公司将通过加强制度建设、业务流程协调与管控应对 以上风险。 税收优惠政策发生不利变化的风险：开元仪器及全资子公司平方软件作为高新技术企业，已从 2008年至2013年连续 6年 享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策，按照国家有关规定，开元仪器与平方软件在 2014年需要重新申报认定高 新技术企业资质，才能享受15%税率的企业所得税优惠政策。如果开元仪器与平方软件未来不能被继续认定为高新技术企业， 不符合享受高新技术企业优惠政策的条件，将会对公司盈利能力及财务状况产生重大影响。开元仪器与平方软件将会按时提 交高新技术企业重新认定所需材料，争取继续享受高新技术企业优惠政策。 投资风险：2013年公司分别投资700万元、800万元新设立了长沙日邦自动化科技有限公司和长沙九旺农业科技开发有限 公司，长沙日邦自动化科技有限公司从事自动医疗、医药、食品、化妆机械等生产设备的研发、生产、销售与服务及相关技 术咨询、培训；长沙九旺农业科技开发有限公司从事农业技术的开发；农业观光项目的开发；蔬菜、水稻的种植。这是公司 向其它领域拓展的尝试。虽然公司在投资前期进行了调研论证，但这些新设公司都将难以在短期内实现盈利。同时，公司2013 年底使用超募资金2200万元购置北京办事处办公场所已于2014年开始计提折旧与缴纳房产税等相关税费；以上新设公司和购 置北京办事处办公场所的投资以及计划2014年完工的募投项目都将导致公司非流动资产大幅增加，未来将相应大幅增加折旧 等管理费用，对公司未来盈利将构成较大影响。 公司发展战略及规划： 公司作为煤质检测仪器设备行业的龙头企业。未来三年，公司将继续巩固煤质检测仪器设备行业规模最大、竞争能力最 强的企业地位；以采制化综合配套能力的进一步提升和在线检测设备产业化项目的突破为契机，以先进的技术和完善的服务 持续扩大市场。加快对优秀人才特别是研发人才、管理人才和营销人才的引进和培养，进一步提高公司综合能力，提高公司 的知名度、品牌影响力和营销渗透力，积极拓展市场，稳固公司产品的市场占有率，确保公司业务发展目标的实现。公司将： A、以创新驱动公司发展 公司过去注重创新，未来更要注重创新，创新不光是产品和技术创新，还要进行思想与理念创新、经营战略创新、管 理制度创新、管理机制与模式创新，以及营销模式等方面的创新，让上层建筑适应经济基础，推动公司快速发展。 B、大力发展国际贸易 在世界经济一体化的潮流下，开拓新市场是公司发展的一个重要方向。经过考察证实，煤质分析仪器设备在国外有很 大的市场空间，公司要进一步放眼全球，开拓国外市场。一是做好“销”，让开元仪器的产品在国际大市场上占领一席之地。 二是做好“购”，实施全球化采购，在世界范围内采购我们产品需要的高质量的零部件和元器件。 C、坚持实施精品战略 公司要想长久生存，始终在市场竞争中立于不败之地，就要稳扎稳打，用品质说话，用服务代言，坚持贯彻 “面向世 界找差距、依靠科技造精品、优良服务为顾客 ”的质量方针， “登高环视全球，潜心打造精品 ”，将公司系列产品打造成煤质 分析行业的精品，充分利用品牌效应，提升企业竞争力和盈利能力。在执行层面上，要做好市场分析研究，提高产品的可靠 性和稳定性，加强对ISO、ASTM等标准的深刻认知、理解和产品对标准的符合度。 D、追求利润最大化 开元仪器作为一个上市企业，要在做好企业、规范运作的同时，追求利润最大化，只有企业有了长足的利润，才能不 辜负广大股东的投资期望，才能推动企业可持续发展。主要举措方面，一是要做好优势产品；二是要整合资源；三是统一指 挥协调，在公司内部挖掘利润，降低成本，防止浪费。 E、完善和发展以网络带动采制化发展的营销模式 电力燃料管控自动化是目前电力企业发展管理中的一个大趋势，公司要牢牢抓住这一转瞬即逝的机会，先人一步，在 电力燃料管控自动化方面抢占最大的市场份额。 F、稳打稳扎，扩大盈利领域和竞争领域 公司要稳扎稳打，扩大盈利领域和竞争领域。扩大竞争领域包括开展企业并购，开发新领域的产品等，使公司增加利 润增长点。 公司2014年度经营计划 公司管理层坚持以确保业绩持续稳定增长为核心，围绕公司发展战略，制定了 2014年度经营计划。主要计划如下： 2014 年公司将整合资源，调整机构设置和人员结构，加强科研和生产一线员工，压缩非生产人员和作用微弱人员，充分挖掘利润 长沙开元仪器股份有限公司 2013年度报告全文 潜力，使公司净利润有一个较大增长，同时人均收入和净利润较 2013年有明显提高。主要目标为：订单总额 3.8亿元；销售 收入3.6亿元；净利润 6500万元。煤质化验仪器初步形成精品阵容，基本达到出口要求，出口额达到公司销售收入的 10%； 网络系统产品初具规模，形成市场能力；精心打造全自动制样系统，形成年产 100台的生产能力；稳步发展采样机研发、生 产，提高采样机盈利水平。 特别提示：以上经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，在此再次特别提醒投资者对此保持足够的风险意识，并 且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 经公司 2011年第三次临时股东大会决议通过，《公司章程》中有关股利分配政策主要如下： 1、股利分配的原则公司实行同股同利的股利政策，股东依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配。 公司可以采取现金、股票或现金股票相结合的方式分配股利。在兼顾公司发展的合理资金需求、实现公司价值提升的同时， 公司实施积极的利润分配方案，保持利润分配政策的连续性和稳定性。公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼 顾公司的可持续发展。 2、股利分配的基本条款公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额 为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取 法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后 利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配。股东大会违 反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持 有的本公司股份不参与分配利润。 3、股利分配的程序董事会在制定公司的利润分配方案时，独立董事应当对此发表独立意见；公司股东大会对利润分配 方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后 2个月内完成股利（或股份）的派发事项。 4、股利分配的具体形式和标准公司可以采取现金、股票或现金股票相结合的方式分配股利。在满足公司正常生产经营 的资金需求情况下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司应采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润 不少于当年实现的可分配利润的百分之十五。重大投资计划指：（1）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；（2）交易标的（如股权）在最近一 个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过 3,000万元；（3）交易标 的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 300 万元；（4）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过 3,000万元； （5）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 300万元。重大现金支出指：单 笔或连续十二个月累计金额占公司最近一期经审计的净资产的 30%以上的投资资金或营运资金的支出。公司董事会可以根（未完）  |