[公告]鸿博股份：关于公司2013年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
关于鸿博股份有限公司 2013年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于鸿博股份有限公司2013年度募集资金 存放与使用情况鉴证报告 3 鸿博股份有限公司2013年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告 5-11 关于鸿博股份有限公司 2013年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街22号 赛特广场5层 邮编100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 致同专字（2014）第351ZA0687号 鸿博股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的鸿博股份有限公司（以下简称鸿博公司）《2013年度募集 资金存放与使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司 规范运作指引》的要求编制《2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告》， 保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是鸿博 公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对鸿博公司董事会编 制的《2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2013年 度募集资金存放与使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，我们 结合鸿博公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。 我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。 经审核，我们认为，鸿博公司董事会编制的《2013年度募集资金存放与使用 情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有 关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。 本鉴证报告仅供鸿博公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 林新田 邓伟 中国〃北京 二Ｏ一四年三月二十六日 鸿博股份有限公司 2013年度募集资金存放与使用情况的 专项报告 根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定，现将 本公司2013年度募集资金存放与使用情况说明如下： 一、 募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额、资金到位时间 1、首次公开发行股票募集资金情况 鸿博股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经中国证券监督管理委员会 《关于核准福建鸿博印刷股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 【2008】522号）文核准，并经深圳证券交易所同意，由主承销商广发证券股份有 限公司采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式 向社会公开发行人民币普通股（A股）2,000万股，每股面值1.00元，发行价格为每 股13.88元，募集资金总额为人民币27,760万元，扣除从募集资金中已直接扣减的 承销费和保荐费人民币1,100.00万元后的募集资金为人民币26,660万元，已由主承 销商广发证券股份有限公司于2008年4月25日汇入本公司于厦门国际银行福州分行 开设的验资专用账户（账号：2010111174775）。另扣减审计费、律师费、路演费 用等自行支付的中介机构费和其他发行相关费用合计668万元后，本公司实际募集 资金净额为25,992万元。 上述募集资金到位情况业经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司验 证，并出具天健华证中洲所验（2008）GF字第020006号《验资报告》。 2、2011年非公开发行股票募集资金情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准福建鸿博印刷股份有限公司非公开发 行股票的批复》（证监许可【2011】671号）核准，本公司采用网下配售方式向询 价对象非公开发行人民币普通股（A股）2,094万股，发行价格为每股13.60元，本 次发行募集资金总额28,478.40万元，扣除发行费用后实际募集资金净额26,289.06万 元。 上述募集资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司验证，并出具天 健正信验（2011）综字第020101号《验资报告》。 (二) 以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。 1．以前年度已使用金额 截至2012年12月31日止，本公司首发募集资金累计投入26,505.83万元，尚未使 用的金额为222.45万元；截至2012年12月31日止，本公司非公开发行股票募集资金 累计投入26,441.18万元，尚未使用的金额为455.53万元。 2．本年度使用金额及当前余额 2013年度，本公司募集资金使用情况为： （1）首次公开发行股票募集资金使用情况 以募集资金直接投入募投项目224.25万元。截至2013年12月31日，本公司首次 公开发行股票募集资金累计直接投入募投项目26,730.08万元，其中补充流动资金 2,654.00万元，首次公开发行股票募集资金已使用完毕。 （2）非公开发行股票募集资金使用情况 以募集资金直接投入募投项目455.84万元。截至2013年12月31日止，本公司非 公开发行股票募集资金累计投入募集项目26,897.02万元，非公开发行股票募集资 金已使用完毕。 二、 募集资金的管理情况 (一) 募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司根据《中华人民 共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并上市管理 办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等的规定，结合 本公司实际情况，制定了《募集资金使用管理办法（修订稿）》（以下简称管理 办法），对募集资金实行专户存储制度。 根据管理办法并结合经营需要，本公司从2008年4月起对首次公开发行股票募 集资金、2011年7月起对非公开发行股票募集资金实行专户存储，在银行设立募集 资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》、 《募集资金四方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专 用。 截至2013年12月31日，本公司均严格执行《募集资金使用管理办法》（修订 稿）及与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订的三方、四方监管协议以及相 关证券监管法规，未发生违反相关规定及协议的情况。 (二) 募集资金专户存储情况 截至2013年12月31日，募集资金专户余额为0。 三、 本年度募集资金的实际使用情况 本年度募集资金实际使用情况，详见附件1：募集资金使用情况对照表。 （一）募集资金项目的资金使用情况 1、首次公开发行股票承诺投资项目情况 根据公司《首次公开发行股票招股说明书》，本公司承诺募集资金按以下排列 顺序投向高档商业票据印刷生产线项目、重庆数字化印刷基地建设项目、直邮商 函数据处理及可变印刷、邮发封装系统生产线以及全自动智能标签生产线项目。 上述四个项目预计总投资23,338万元。如募集资金超过项目总投资，超出部分用 于补充公司流动资金；如募集资金不能满足投资项目的需要，不足部分由公司自 筹解决。 各项目承诺投资情况如下： 金额单位：人民币万 元 项 目 投资 总额 投入进度 项目备案情况 第一年 第二年 高档商业票据印刷生产线 项目 8,700.00 5,800.00 2,900.00 闽发改备 [2007]K00018号 重庆数字化印刷基地建设 项目 4,978.00 3,318.00 1,660.00 《投资项目备案 证》 307115C234110502 直邮商函数据处理及可变 印刷、邮发封装系统生产 线 4,680.00 3,120.00 1,560.00 闽发改备 [2007]K00019号 全自动智能标签生产线项 目 4,980.00 1,660.00 3,320.00 闽发改备 [2007]K00017号 合 计 23,338.00 13,898.00 9,440.00 （2）非公开发行股票承诺投资项目情况 根据公司于2010年11月25日召开2010年第二次临时股东大会审议批准的非公 开发行股票方案，本公司承诺募集资金将分别用于对公司全资子公司鸿博昊天科 技有限公司、重庆市鸿海印务有限公司（以下简称“重庆鸿海”）进行增资，增 资资金分别投资以下项目： 金额单位：人民币万 元 项 目 投资总额 项目备案情况 北京数字化印刷基地建设项目 19,500.00 京技管项备字[2010]55号 包装印刷建设项目 6,800.00 《重庆市企业投资项目备案证》 编号：310115C23320023439 合 计 26,300.00 （二）募集资金项目的实施方式、地点变更情况 1、近年来，外部经济形势愈发复杂，公司根据市场环境调整了战略布局， 建立了以福州、重庆、无锡、广州和北京为战略支点，覆盖全国的营销网络。本 公司高档商业票据印刷的主要客户群体是各大金融机构和中央国家机关以及各部 委，这些客户基本位于北京，业务模式以参与中央国家机关以及各部委的招投标 业务为主。随着本项目的投入，生产线陆续添臵使用，公司加大业务开拓，已顺 利成为中国建设银行总行和中国农业银行总行等重要空白凭证的定点印刷企业， 已投入的募集资金初步达到预期的经济效益。 但由于区域半径内市场的需求与产能的释放速度存在一定的差距，为避免一 次性投入过大导致产能利用率低，本公司根据市场发展情况分阶段实施；同时， 公司现有的印刷基地以福州、重庆、无锡为主，受限于运输费用的成本及印刷时 效性等区域半径影响因素，公司生产区域布局越来越不能满足公司当前主要客户 的需求，公司急需在北方设立生产、销售基地，提高对市场的反应速度，降低物 流等经营成本，提升在高档商业票据印刷领域的竞争优势。因此，经公司第二届 董事会2010年第三次临时会议审议通过，将高档商业票据印刷项目扣除在福州本 部实施剩余的5500万元资金变更到北京全资子公司鸿博昊天科技有限公司负责实 施。目前设备安装及基建施工处于收尾验收阶段，部分设备已投产。 2、鉴于智能标签和智能卡产品物流的特殊性，有些产品有较高的安全运输 要求，同时会提高产品的运输成本。空港工业区便捷的交通一定程度上能整体降 低物流成本，提高项目盈利水平。 经公司2011年10月27日召开的第二届董事第九次临时会议审议通过，公司将 募投项目之一“全自动智能标签生产线项目”（以下简称“智能标签项目”）实施地点 变更为福州市航空港工业集中区（以下简称“空港工业区”）。该项目实施地点的 变更，有利于公司更充分的利用空港工业区的优势和资源，有利于募集资金投资 项目的实施。 3、在非公开发行股票募集资金到位之前，公司根据项目进度的实际情况， 已在包装印刷市场容量大的地区开展前期工作。为更好的拓展业务，公司全资子 公司重庆鸿海在非公开发行股票募集资金到位前在泸州酒业集中发展区（以下简 称“园区”）设立了全资子公司四川鸿海印务有限公司。 泸州酒业集中发展区是由泸州酒业集中发展区有限公司设立和运作，作为全 国第一个最大的白酒加工产业集群，园区在进行产业聚集的同时，日益增长的商 流、物流、资金流，也创造了一个更大的市场空间，其形成的资产规模、经济流 量，正不断影响和促进着区域经济的提升。公司与园区合作，将开展包装材料整 装开发、设计、打包采购等业务，在成为泸州老窖酒包装印刷和防伪技术服务专 业供应商的同时，争取和承接国内大型企业整装采购，为开拓白酒业供应链市场 提供支撑。公司进入园区后，可缩短与客户物流距离，提高服务效率，降低物流 成本。 本公司2011年11月15日召开2011年第三次临时股东大会，审议通过了《关于 变更包装印刷建设项目实施主体和实施地点的议案》，将 “包装印刷建设项目”实 施主体变更为重庆鸿海之全资子公司--四川鸿海印务有限公司（以下简称“四川鸿 海”） ，实施地点变更为四川鸿海所在地四川省泸州市。本次募投项目变更涉及 金额为 61,239,522 元，将由重庆鸿海以增资扩股方式注入四川鸿海并全部用于投 资“包装印刷建设项目”。 四川鸿海于2011年12月6日在泸州市工商行政管理局办理 完成本次增资手续，新增注册资本6000万元，增资后注册资本变更为9000万元， 重庆鸿海持有其100%股权。 （三）募集资金项目先期投入情况 截止2008年4月25日（本公司首次公开发行股票募集资金到位日），本公司募 集资金投资项目预先已投入资金的实际投资额为1,554.59万元，业经天健华证中洲 （北京）会计师事务所有限公司审验，并出具天健华证中洲审2008专字第020255 号专项审核报告。根据本公司第一届董事会第九次会议决议，本公司已用1,554.59 万元募集资金臵换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金1,554.59万元。 截止2011年7月6日（本公司非公开发行股票募集资金到位日），“包装印刷建 设项目”实施主体即本公司全资子公司重庆鸿海以自筹资金预先投入上述募投项目 累计金额为676.05万元，业经天健正信会计师事务所有限公司审验，并出具天健 正信审（2011）专字第 020657 号审核报告。根据本公司第二届董事会2011年第七 次临时会议决议，本公司已用676.05万元募集资金臵换预先已投入募集资金投资 项目的自筹资金676.05万元。 （四）用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况 根据公司2008年11月28日召开的2008年第三次临时股东大会决议，为提高资 金使用效率，在不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，公司继续将人民币 6,000 万元的闲臵募集资金补充流动资金，期限从2008 年11 月29 日至2009 年5 月28 日；2009年3月27日，公司归还了用于补充流动资金的闲臵募集资金6,000万元。 根据公司2012年3月9日召开的2011年度股东大会决议，为提高募集资金使用 效率，降低公司财务费用，本着股东利润最大化的原则，在充分保证募集资金项 目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，公司以人民币 5,000 万元的闲臵募集资金用于暂时补充流动资金，期限从2012年3月10日至2012年 9月9日。公司已于2012年6月15日、6月25日分两笔归还上述用于补充流动资金的 闲臵募集资金5,000万元。 截至2013年12月31日，公司不存在使用闲臵募集资金补充流动资金的情况。 （五）未使用募集资金的使用计划 截至2013年12月31日止，本公司募集资金已使用完毕。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司募集资金投资项目之一“直邮商函数据处理及可变印刷、邮发封装系统生 产线项目”，总投资4,680万元，占首次公开发行股票募集资金净额的18.01%；截止 2009年12月31日，该项目已投入募集资金60.01万元。2010年1月，公司将该项目尚 未使用的资金用于收购无锡双龙60%的股权及收购后对无锡双龙增资进行技改， 其中股权收购款为2,990万元，增资款为1,600万元；本次募集资金用途变更事项已 经公司2010年1月25日召开的第一届董事会第十五次会议审议通过，并经公司2010 年2月22日召开的2009年度股东大会审议通过。截至2010年12月31日，发行人已支 付90%股权转让价款（计2,691万元），并于2011年2月支付其余10%股权转让价款 （计299万元）。发行人已于2010年7月完成对无锡双龙增资，增资资金全部用于 无锡双龙技改项目，截至2010年12月31日，用于无锡双龙技改项目的募集资金已 使用完毕。 2012年2月16日，公司第二届董事第五次会议审议通过了《关于部分募集资金 投资项目节余资金投向全自动智能标签生产线项目的议案》，同意公司将首次公 开发行募集资金投资项目“直邮商函数据处理及可变印刷、邮发封装系统生产 线”投入完成后节余的募集资金余额人民币102.85万元用于公司全自动智能标签 生产线项目。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 2013年度，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》和本公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募 集资金的存放与使用情况。 附件： 1、首次公开发行募集资金使用情况对照表 2、非公开发行募集资金使用情况对照表 鸿博股份有限公司董事会 2014年3月26日 附表1： 首次公开发行募集资金使用情况对照表 单位：人民币万元 募集资金净额 25,992.00 本年度投入募集资金总额 224.25 变更用途的募集资金总额 4,620.00 已累计投入募集资金总额 26,730.08 变更用途的募集资金总额比例 16.64% 承诺投资 项目 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额 截至期 末承诺 投入金 额(1) 本年度 投入金 额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额 (3)＝(2)-(1) 截至期末 投入进度 (%) (4)＝(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度 实现的 效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 高档商业票 据印刷项目 生产线 否 8,700.00 8,700.00 8,700.00 224.25 9,041.59 341.59 103.93 2013年12月 1,669.84 否 否 重庆数字化 印刷基地建 设项目 否 4,978.00 4,978.00 4,978.00 5,059.36 81.36 101.63 2010年12月 1,034.34 是 否 直邮商函数 据处理及可 变印刷、邮 发封装系统 生产线项目 是 4,680.00 4,577.15 4,577.15 4,677.28 100.13 102.19 2010年12月 1,225.54 是 否 全自动智能 标签生产线 项目 否 4,980.00 5,082.85 5,082.85 5,297.85 215.00 104.23 2012年12月 - 285.79 否 否 承诺投资项 目小计 23,338.00 23,338.00 23,338.00 224.25 24,076.08 738.08 3,643.93 补充流动资 金(如有) 否 2,654.00 2,654.00 2,654.00 2,654.00 0.00 100.00 超募资金投 向 合计 — 25,992.00 25,992.00 25,992.00 224.25 26,730.08 738.08 — — 3,643.93 — — 未达到计划进度原因(分具体项目) 1、高档商业票据印刷生产线项目，承诺投资总额8,700万元，其中5,500万元经公司2010年第一次 临时股东大会审议通过，变更到公司全资子公司鸿博昊天科技有限公司实施。目前设备安装及基建施 工处于收尾验收阶段，部分设备已投产。 2、经公司2011年10月27日召开的第二届董事会第九次临时会议审议通过，公司将募投项目之一 “全自动智能标签生产线项目”实施地点变更为福州市航空港工业集中区。公司已于2012 年 12 月 4 日，正式通过了银联标识产品企业的资质认证，并取得了银联标识产品企业资质认证办公室颁发的 《银联标识产品企业资质认证证书》（证书编号：c0037）；公司全自动智能标签生产线项目市场开 拓取得一定的成效，但仍未能达到预期目标。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 1、经公司第二届董事会2010年第三次临时会议审议通过，将高档商业票据印刷项目扣除在福州本部 实施剩余的5500万元资金变更到北京全资子公司鸿博昊天科技有限公司负责实施。 2、经公司2011年10月27日召开的第二届董事会第九次临时会议审议通过，公司将募投项目之一“全 自动智能标签生产线项目”实施地点变更为福州市航空港工业集中区。 募集资金投资项目实施方式调整情况 “收购无锡双龙60%股权及增资技改项目”系由“直邮商函项目”变更而来。“直邮商函项目”实施前期，公 司购臵了一些符合现有客户需求的商函印刷小型设备，并积极与客户就直邮业务的数据传输系统进行 测试，同时也积极与邮政部门就开放套封环节进行了磋商。尽管公司的延伸服务带来了一定的客户需 求，如税务局的完税证明、银行的账单产品等，但由于套封及邮发环节仍然由邮政部门控制，市场放 开需要一个渐进的过程；同时，受2008年全球金融危机的影响，外部市场环境发展相对缓慢。因 此，为保证募集资金的使用效益，同时也为实现公司区域产业基地的布局规划，经2009年度股东大 会审议通过，将本项目剩余资金变更为收购无锡双龙60%股权及增资技改项目。该募投项目的变更， 不仅在较短时间内实现了良好效益，同时完善了公司产业区域布局。 2012年2月16日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目节余资金 投向全自动智能标签生产线项目的议案》，同意公司将首次公开发行募集资金投资项目“直邮商函数 据处理及可变印刷、邮发封装系统生产线”投入完成后节余的募集资金余额人民币102.85万元用于公 司全自动智能标签生产线项目。 募集资金投资项目先期投入及臵换情况 截止2008年4月25日（本公司首次公开发行股票募集资金到位日），本公司募集资金投资项目预先 已投入资金的实际投资额为1,554.59万元，业经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司审验， 并出具天健华证中洲审（2008）专字第020255号专项审核报告。根据本公司第一届董事会第九次会议 决议，本公司已用1,554.59万元募集资金臵换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金1,554.59万 元。 用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况 1、根据公司2008年5月29日召开的2008年第一次临时股东大会决议，公司在保证募集资金项目建 设的资金需求前提下，以人民币6,000万元的闲臵募集资金补充流动资金；2008年11月28日，公司 将上述用于补充流动资金的6,000万元全部归还至募集资金专用账户。 2、根据公司2008年11月28日召开的2008年第三次临时股东大会决议，为提高资金使用效率，在不 影响募集资金投资项目正常进行的前提下，公司继续将人民币6,000万元的闲臵募集资金补充流动资 金，期限从2008年11月29日至2009年5月28日；2009年3月27日，公司归还了用于补充流动资金 的闲臵募集资金6,000万元。 3、截至2013年12月31日，公司不存在使用闲臵募集资金补充流动资金的情况。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 截至2013年12月31日，首次公开发行股票募集资金已使用完毕。 募集资金其他使用情况 无 注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已臵换先期投入金 额。 注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依 据确定。 注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一 致。 注4：根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号），上市公司使用闲臵募集资金购买安全性 高、流动性好的投资产品，比如固定收益类的国债、银行理财产品以及其他投资产品等，在上表的“募集资金其他使用情况”中填写。 附表2： 非公开发行募集资金使用情况对照表 单位：人民币万 元 募集资金净额 26,289.06 本年度投入募集资金总额 455.84 变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 26,897.02 变更用途的募集资金总额比例 承诺 投资 项目 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额 截至期末承 诺投入金额 (1) 本年度投 入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)＝(2)-(1) 截至期末投 入进度(%) (4)＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本年度实 现的效益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 北京数 字化印 刷基地 建设项 目 否 19,500.00 19,500.00 19,500.00 0.00 19,983.34 483.34 102.48% 2013年 12月 -558.1 否 否 包装印 刷建设 项目 否 6,800.00 6,800.00 6,800.00 455.84 6,913.68 113.68 101.67% 2012年 12月 137.13 否 否 合计 — 26,300.00 26,300.00 26,300.00 455.84 26,897.02 597.02 — — -420.97 — — 未达到计划进度原因(分具体项目) 1、经公司第二届董事会 2011 年第十一次临时会议审议通过，公司向全资子公司鸿博昊天科技有 限公司增资19,500 万元用于“北京数字化印刷基地建设项目”。本次增资分两期到位，首期增资 金额为 9,500 万元；第二次增资金额为 10,000 万元。公司已于2012年8月完成对子公司的第二 次增资。根据公司第二届董事会 2013 年第一次临时会议决议：同意鸿博昊天科技有限公司增加总 额不超过人民币 8000 万元（含 8000 万元）的固定资产投资，主要用于支付进口设备款项、部分 厂房建设款项等事项。目前设备安装及基建施工处于收尾验收阶段，部分设备已投产。 2、根据公司2011 年第三次临时股东大会决议，“包装印刷建设项目”实施主体由重庆鸿海变更 为四川鸿海，实施地点为四川省泸州市，变更涉及金额为61,239,522元，由重庆鸿海以增资扩股 方式注入四川鸿海并全部用于投资“包装印刷建设项目”。四川鸿海于2012年10 月开业投产， 当年实现效益204.32 万元，达到募投项目预期效益，但四川鸿海本报告期销售收入略高于去年同 期但受全年计提折旧等固定成本加大影响，未能达到项目预计收益。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 本公司2011年11月15日召开2011年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更包装印刷建设 项目实施主体和实施地点的议案》，将 “包装印刷建设项目”实施主体变更为重庆鸿海之全资子公司 --四川鸿海印务有限公司（以下简称“四川鸿海”） ，实施地点变更为四川鸿海所在地四川省泸州 市。本次募投项目变更涉及金额为 61,239,522 元，将由重庆鸿海以增资扩股方式注入四川鸿海并全 部用于投资“包装印刷建设项目”。四川鸿海于2011年12月6日在泸州市工商行政管理局办理完成 本次增资手续，新增注册资本6000万元，增资后注册资本变更为9000万元，重庆鸿海持有其100% 股权。 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及臵换情况 截止2011年7月6日（本公司非公开发行股票募集资金到位日），“包装印刷建设项目”实施主体即 本公司全资子公司重庆鸿海以自筹资金预先投入上述募投项目累计金额为676.05万元，业经天健正 信会计师事务所有限公司审验，并出具天健正信审（2011）专字第 020657 号审核报告。根据本公 司第二届董事会2011年第七次临时会议决议，本公司已用676.05万元募集资金臵换预先已投入募 集资金投资项目的自筹资金676.05万元。 用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况 根据公司2012年3月9日召开的2011年度股东大会决议，为提高募集资金使用效率，降低公司财 务费用，本着股东利润最大化的原则，在充分保证募集资金项目建设的资金需求、保证募集资金投 资项目正常进行的前提下，公司以人民币 5,000 万元的闲臵募集资金用于暂时补充流动资金，期限 从2012年3月10日至2012年9月9日。公司已于2012年6月15日、6月25日分两笔归还上述用于 补充流动资金的闲臵募集资金5,000万元。 截至2013年12月31日，公司不存在使用闲臵募集资金补充流动资金的情况。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 截至2013年12月31日，非公开发行股票募集资金已使用完毕。 募集资金其他使用情况 无 注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已臵换先期投入金额。 注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。 注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 注4：根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号），上市公司使用闲臵募集资金购买安全性高、流动 性好的投资产品，比如固定收益类的国债、银行理财产品以及其他投资产品等，在上表的“募集资金其他使用情况”中填写。 中财网
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