[公告]金新农：关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
关于深圳市金新农饲料股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 瑞华核字[2014]48300001号 目 录 1、 鉴证报告 ································································································ 1 2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 ····················· 3 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔3-9层 Postal Address:3-9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 关于深圳市金新农饲料股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 瑞华核字[2014]48300001号 深圳市金新农饲料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的深圳市金新农饲料股份有限公司（以下简称“金新 农”）截至2013年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用 情况的专项报告》进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信 息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格 式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报 告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言 以及我们认为必要的其他证据，是金新农董事会的责任。我们的责任是在执行鉴 证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度 存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴 证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为 必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，深圳市金新农饲料股份有限公司截至2013年12月31日止的《董 事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中 国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告 格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关 规定编制。 本鉴证报告仅供深圳市金新农饲料股份有限公司2013年年度报告披露之目 的使用，不得用作任何其他目的。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄绍煌 中国·北京 中国注册会计师：周关 二〇一四年三月二十七日 深圳市金新农饲料股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信 息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格 式》等有关规定，深圳市金新农饲料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 董事会编制了截至2013年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专 项报告。 一、募集资金基本情况 1、实际募集资金金额及资金到位时间 经中国证监会《关于核准深圳市金新农饲料股份有限公司首次公开发行股票 的批复》（证监许可[2011]66号）核准，公司首次公开向社会发行人民币普通股 （A股）2,400万股，每股面值1.00元。其中，网下向询价对象配售480万股， 网上申购定价发行1,920万股。本次发行价格为24.00元/股，募集资金总额 57,600.00万元，扣除发行费用3,057.60万元后，实际募集资金净额为 54,542.40万元。该募集资金已于2011年2月14日全部到位，业经中审国际会 计师事务所有限公司审验，并出具了中审国际验字[2011]01020071《验资报告》。 实际募集资金净额54,542.40万元超过《首次公开发行股票招股说明书》中 披露的计划募投项目资金33,820.77万元的部分，即公司本次超募资金金额为 20,721.63万元。 2、募集资金使用金额及当前余额 截止2013年12月31日，公司累计已使用募集资金42,654.75万元，其中， 超募资金20,721.63万元及其孳生的利息337.18万元，共计21,058.81万元已 全部使用完毕。 2011年度使用募集资金19,860.74万元，包含：（1）2011年度募投项目投 入3,827.57万元；（2）“长沙成农年产10万吨猪饲料项目”以募集资金置换预先 投入项目的自筹资金2,933.17万元；（3）使用超募资金永久性补充流动资金 8,000万元；(4)使用超募资金偿还银行贷款5,100万元。 2012年度使用募集资金18,333.16万元，包含：（1）2012年度募投项目投 入6,507.68万元；（2）“长沙成农年产10万吨猪饲料项目”节余募集资金及利息 3,866.67万元，用作长沙成农饲料有限公司永久性补充流动资金；（3）剩余超 募资金人民币7,621.63万元及超募资金产生的利息（共计7,958.81万元）作为 永久性补充流动资金。至此，超募资金全部使用完毕。 2013年度使用募集资金4,460.84万元，全部用于募投项目投入。 截至2013年12月31日，公司未使用的募集资金全部为计划募投项目资金， 其余额为14,605.30万元（含募投项目资金本金和募投项目资金储存于专户期间 的利息）。 （1）募集资金使用金额及当前余额情况如下表： 单位：人民币元 项目 金额 1、募集资金总额 576,000,000.00 减：发行费用 30,576,000.00 2、实际募集资金净额 545,424,000.00 加：累计募集资金利息收入扣减手续费净额 27,176,461.81 其中：2011年度募集资金利息收入扣减手续费净额 8,722,687.62 2012年度募集资金利息收入扣减手续费净额 12,786,588.44 2013年募集资金利息收入扣减手续费净额 5,667,185.75 减：累计已直接投入募投项目 177,292,677.84 其中：2011年度直接投入募投项目 67,607,435.48 2012年度直接投入募投项目 65,076,796.28 2013年度直接投入募投项目 44,608,446.08 减：超募资金偿还银行借款 51,000,000.00 减：超募资金补充流动资金 159,588,056.19 减：项目结余补充流动资金 38,666,700.00 3、募集资金当前余额 146,053,027.78 （2）募集资金年度存放情况如下表： 单位：人民币元 开户银行 开户单位 银行帐号 期初存放金额 期末存放金额 光大银行深圳 园中园支行 深圳市金新农饲料 股份有限公司 39100188000047995 103,957,202.31 66,477,644.46 农业银行深圳 公明支行 深圳市金新农饲料 股份有限公司 保本型商业银行 理财产品 50,000,000.00 珠海华润银行 深圳分行 深圳市金新农饲料 股份有限公司 801201090018972499012 67,691,766.69 11,914,365.15 光大银行深圳 园中园支行 广东金新农饲料 有限公司 39100188000050963 4,445,053.83 8,516,338.94 工商银行深圳 车公庙支行 长沙成农饲料 有限公司 4000025329200317068 8,878,563.41 9,144,679.23 招商银行深圳 高新园支行 哈尔滨远大牧业 有限公司 451902075810302 21,701.87 合计 184,994,288.11 146,053,027.78 为提升闲置募集资金使用效率，2013年3月18日公司第二届董事会第二 十次（临时）会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的 议案》，同意公司在不改变募集资金用途且不影响募集资金项目正常实施的情形 下，使用不超过1.5亿元人民币的闲置募集资金投资安全性高、流动性好的保本 型商业银行理财产品，在上述额度内，资金可以在12个月内进行滚动使用。该 额度根据募集资金投资计划及使用情况递减。 2013年度，公司利用闲置募集资金购买银行理财产品实际情况如下：2013 年3月19日使用4,000万元认购了平安银行深圳振华支行的“平安银行卓越计划 单期型保本人民币公司理财产品”（产品简码：AGS130519）；2013年3月28 日使用1,000万元认购了平安银行深圳振华支行的“平安银行卓越计划单期型保 本人民币公司理财产品”（产品简码：AGS130520）；2013年6月19日使用5300 万元认购了珠海华润银行股份有限公司（深圳分行）的“珠海华润银行润金2号 保本型人民币理财产品——润金2号第44期子计划”（产品代码：121144）；2013 年12月29日使用5000万元认购了中国农业银行“金钥匙.本利丰”2013年第515 期人民币理财产品（产品代码：BF130515）。 二、募集资金存放和管理情况 1、《募集资金管理制度》的制定和执行情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，公司依照《公司法》、 《证券法》、《首次发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别 规定》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范 性文件，结合公司实际情况，制定了《深圳市金新农饲料股份有限公司募集资金 管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。此制度已经公司第一届董事会2011 年第一次临时会议（第一届董事会第九次会议）审议通过，并经公司2010年度 股东大会表决通过。根据该制度，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金 的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。 2、签订三方监管协议情况 （1）根据《募集资金管理制度》的相关规定，公司对募集资金实行专户存 储。并于2011年3月14日分别与光大证券股份有限公司及中国光大银行深圳 园中园支行、招商银行深圳分行皇岗支行分别签署了《募集资金三方监管协议》。 此两个专户均用于公司在对四个募投项目的实施主体（本公司下属子公司）以募 集资金增资前相应募集资金及超募资金等募集资金的存储和使用，不得用作其他 用途。 后因公司四个募投项目分别建立了募集资金专户，且公司在招商银行股份有 限公司深圳皇岗支行开设的专户募集资金基本使用完毕。经公司、保荐机构、银 行方协商一致决定注销在招商银行股份有限公司深圳皇岗支行的专户，该专户已 于2011年12月28日完成注销程序。 （2）2011年3月，公司使用募集资金对全资子公司哈尔滨远大牧业有限公 司（以下简称“远大牧业”）增资2,000万元，由其负责实施“哈尔滨远大牧业年产 6万吨猪饲料项目”；公司就该部分募集资金实行专户存储，并分别与远大牧业、 光大证券股份有限公司、招商银行深圳分行高新园支行签署了《募集资金四方监 管协议》，明确了各方的权利和义务。为了提高募集资金使用效率、合理降低财 务费用、增加存储收益，2011年5月，三方又签署了《募集资金四方监管协议 之补充协议》。2013年7月31日，该账户资金余额为306.78元，为便于账户 的管理，公司于2013年8月7日已注销该专户，结余196.3元已转基本户。截 至2013年12月31日，该项目尚未完成竣工决算。 2011年3月，公司使用募集资金对全资子公司长沙成农饲料有限公司（以 下简称“长沙成农”）增资9,995.91万元（其中2,000万元计入注册资本，7,995.91 万元计入资本公积），由其负责实施“长沙成农年产 10 万吨猪饲料项目”；公司 就该部分募集资金实行专户存储，并分别与长沙成农、光大证券股份有限公司、 中国工商银行深圳喜年支行签署了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权 利和义务。为了提高募集资金使用效率、合理降低财务费用、增加存储收益，2011 年5月，三方又签署了《募集资金四方监管协议之补充协议》。 2011年9月，公司使用募集资金对全资子公司广东金新农饲料有限公司（以 下简称“广东金新农”）增资6,000.00万元，由其负责实施“广东金新农年产23万 吨猪饲料项目”；本公司就该部分募集资金实行专户存储，并分别与广东金新农、 光大证券股份有限公司、中国光大银行深圳园中园支行签署了《募集资金四方监 管协议》，明确了各方的权利和义务。2013年1月，公司从总募集资金账户向广 东金新农募集资金专户转入该项目募集资金4,000.00万元（其中500.00万元计 入注册资本，3,500.00万元计入资本公积），直接纳入广东金新农“年产23万吨 猪饲料项目”募集资金专户存储和管理，广东金新农于2013年1月31日完成了 增资手续，变更了营业执照。 2011年10月，公司开设募集资金专用账户用于“金新农研发中心项目”；公 司就该部分募集资金实行专户存储，并与光大证券股份有限公司及珠海华润银行 深圳分行签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。 （3）以上三（四）方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在 重大差异；公司履行了签订三（四）方监管协议的有关审议、报备程序；协议的 主要内容已经公告披露；2013年度内三（四）方监管协议得到切实履行。 三、本年度募集资金的实际使用情况 本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 本年度变更募集资金投资项目的资金使用情况参见“变更募集资金投资项目 情况表”（附表2）。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和本公 司《募集资金管理制度》的规定使用、管理募集资金，及时、真实、准确、完整 披露募集资金使用及存放情况，报告期内，不存在募集资金管理违规情况。 深圳市金新农饲料股份有限公司董事会 二0一四年三月二十七日 中财网
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