[年报]建设银行：2013年年度报告
中国建设银行股份有限公司 （A 股股票代码：601939） 2013 年年度报告 1 中国建设银行，让您深感信赖和温暖的银行 目 录 释义 2 公司简介 3 重要提示 4 1 财务摘要 5 2 公司基本情况 7 3 董事长报告 9 4 行长报告 11 5 管理层讨论与分析 13 5.1 财务回顾 13 5.2 业务运作 35 5.3 风险管理 55 5.4 资本管理 65 5.5 展望 68 6 企业社会责任 70 7 股本变动及股东情况 72 8 董事、监事及高级管理人员情况 75 9 公司治理报告 89 10 董事会报告书 108 11 监事会报告书 113 12 重要事项 115 13 排名和奖项 119 14 组织架构图 122 15 分支机构及子公司 124 16 备查文件目录 137 附录 外部审计师报告及财务报告 138 本报告包含若干对本集团财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。本集团 使用诸如“将”、“可能”、“有望”、“力争”、“努力”及类似字眼以表达展望 性陈述。这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本集团相信这些展望性 陈述中所反映的期望是合理的，但本集团不能保证这些期望将会证实为正确，故不应 对其过分依赖。务请注意，多种因素均可导致实际结果偏离任何展望性陈述所预期或 暗示的状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本集团经营业务所 在市场整体经济环境发生变化、政府出台的调控政策及法规有变、有关本集团的特定 状况等。 本报告的展望性陈述不构成本集团对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风 险。本行积极采取措施，有效管理各类风险，具体情况请参见“管理层讨论与分析-风 险管理”部分。 2 释义 在本年报中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义。 宝钢集团 宝钢集团有限公司 本行 中国建设银行股份有限公司 本集团、建行 中国建设银行股份有限公司及所属子公司 财政部 中华人民共和国财政部 长江电力 中国长江电力股份有限公司 淡马锡 淡马锡控股私人有限公司 房改金融 与住房制度改革有关的各种货币资金的筹集、融通等信用活 动的总称 港交所 香港联合交易所有限公司 港交所上市规则 香港联合交易所有限公司证券上市规则 公司法 中华人民共和国公司法 国家电网 国家电网公司 汇金公司 中央汇金投资有限责任公司 基点 利率或汇率变动的度量单位，为 1 个百分点的 1% 建行迪拜 中国建设银行（迪拜）有限公司 建行俄罗斯 中国建设银行（俄罗斯）有限责任公司 建行伦敦 中国建设银行（伦敦）有限公司 建行欧洲 中国建设银行（欧洲）有限公司 建行亚洲 中国建设银行（亚洲）股份有限公司 建信基金 建信基金管理有限责任公司 建信人寿 建信人寿保险有限公司 建信信托 建信信托有限责任公司 建信租赁 建信金融租赁股份有限公司 建银国际 建银国际（控股）有限公司 人行 中国人民银行 银监会 中国银行业监督管理委员会 元 人民币元 证监会 中国证券监督管理委员会 造价咨询 工程造价咨询机构接受委托，对建设项目投资、工程造价的 确定与控制提供的专业咨询服务 中德住房储蓄银行 中德住房储蓄银行有限公司 中国会计准则 中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会 计准则》及其他相关规定 中投公司 中国投资有限责任公司 3 公司简介 中国建设银行成立于 1954 年 10 月，是一家国内领先、国际知名的大型股份制商 业银行，总部设在北京。本行于 2005 年 10 月在香港联合交易所挂牌上市（股票代码 939），于 2007 年 9 月在上海证券交易所挂牌上市（股票代码 601939）。于 2013 年 末，本行市值约为 1,878 亿美元，居全球上市银行第五位。 本行在中国内地设有分支机构 14,650 个，服务于 306.54 万公司客户、2.91 亿个 人客户，与中国经济战略性行业的主导企业和大量高端客户保持密切合作关系；在香 港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、大阪、首尔、纽约、胡志明市、悉尼、 墨尔本、台北、卢森堡设有海外分行，拥有建行亚洲、建银国际、建行伦敦、建行俄 罗斯、建行迪拜、建行欧洲、建信基金、建信租赁、建信信托、建信人寿等多家子公 司。 本行秉承“以客户为中心、以市场为导向”的经营理念，坚持“综合性、多功 能、集约化”的发展战略，通过加快产品、渠道和服务模式的创新，为客户提供优 质、全方位的现代金融服务。本行多项核心经营指标居于市场领先地位，在保持基础 设施、住房金融等传统业务优势的同时，大力发展电子银行、私人银行、信用卡、现 金管理和养老金等新兴业务；不断优化业务和管理流程，加大信息系统等基础建设投 入，持续提升风险防控能力和市场竞争力。 本行将履行公民责任作为企业使命，主动把业务发展与承担社会责任相结合，致 力于建设服务大众、促进民生、低碳环保、可持续发展的银行。 4 重 要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责 任。 本行于 2014 年 3 月 28 日召开董事会会议，审议通过了本年度报告正文及其摘 要。本行 16 名董事亲自出席董事会会议，张燕玲女士委托董轼先生出席并表决。 本集团 2013 年度按照中国会计准则编制的财务报告经普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)审计，按照国际财务报告准则编制的财务报告经罗兵咸永道会计师事 务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 董事会建议向全体股东派发 2013 年度现金股息，每股 0.30 元（含税）。 中国建设银行股份有限公司董事会 2014 年 3 月 28 日 本行法定代表人王洪章、副行长兼首席财务官庞秀生、财务会计部总经理应承康 保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 5 1 财务摘要 本年度报告所载财务资料按照中国会计准则编制，除特别注明外，为本集团数 据，以人民币列示。 （除特别注明外，以人民币百万元列示） 2013 年 2012 年 变化(%) 2011 年 2010 年 2009 年 全年 利息净收入 389,544 353,202 10.29 304,572 251,500 211,885 手续费及佣金净收入 104,283 93,507 11.52 86,994 66,132 48,059 其他营业收入 14,781 14,037 5.30 5,524 5,857 7,240 营业收入 508,608 460,746 10.39 397,090 323,489 267,184 业务及管理费 (148,692) (134,566) 10.50 (118,294) (101,793) (87,900) 资产减值损失 (43,209) (40,041) 7.91 (35,783) (29,292) (25,460) 营业利润 277,972 250,286 11.06 217,672 173,704 137,602 利润总额 279,806 251,439 11.28 219,107 175,156 138,725 净利润 215,122 193,602 11.12 169,439 135,031 106,836 归属于本行股东的净利润 214,657 193,179 11.12 169,258 134,844 106,756 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 1 213,213 192,293 10.88 168,152 133,834 105,547 经营活动产生的现金流量净额 45,929 368,813 (87.55) 125,014 259,361 423,579 于 12 月 31 日 客户贷款和垫款总额 8,590,057 7,512,312 14.35 6,496,411 5,669,128 4,819,773 贷款损失准备 (228,696) (202,433) 12.97 (171,217) (143,102) (126,826) 资产总额 15,363,210 13,972,828 9.95 12,281,834 10,810,317 9,623,355 客户存款 12,223,037 11,343,079 7.76 9,987,450 9,075,369 8,001,323 负债总额 14,288,881 13,023,283 9.72 11,465,174 10,109,157 9,064,315 股东权益 1,074,329 949,545 13.14 816,660 701,160 559,040 归属于本行股东权益 1,065,951 941,668 13.20 811,140 697,047 555,495 股本 250,011 250,011 - 250,011 250,011 233,689 资本净额 2 1,316,724 1,093,365 不适用 924,505 762,704 608,253 风险加权资产 2 9,872,790 7,637,705 不适用 6,760,117 6,015,329 5,197,545 每股计（人民币元） 基本和稀释每股收益 3 0.86 0.77 11.69 0.68 0.56 0.45 扣除非经常性损益后的基本和稀释每股收益 3 0.85 0.77 10.39 0.67 0.56 0.44 于资产负债表日后每股宣派末期现金股息 0.30 0.268 11.94 0.2365 0.2122 0.202 每股净资产 4.30 3.80 13.16 3.27 2.80 2.39 归属于本行股东的每股净资产 4.26 3.77 13.00 3.24 2.79 2.38 每股经营活动产生的现金流量净额 0.18 1.48 (87.84) 0.50 1.04 1.81 6 1. 非经常性损益的项目和相关金额请参见“财务报表补充资料 1”。 2. 2013 年末，根据银监会 2012 年 6 月颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》计量资本充足率；2009-2012 年末，根据银监会《商业 银行资本充足率管理办法》及相关规则计算。 3. 根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算。 4. 财政部于 2014 年 1 月颁布《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》，基于中国企业会计准则与国际财务报告准则持续趋同的原则，本集 团已于 2013 年提前适用该准则并追溯调整比较期数字，详情请见“财务报告”附注“重要会计政策和会计估计”。 财务比率(%) 2013 年 2012 年 变化+/(-) 2011 年 2010 年 2009 年 盈利能力指标 平均资产回报率 1 1.47 1.47 - 1.47 1.32 1.24 加权平均净资产收益率 2 21.23 21.98 (0.75) 22.51 22.61 20.87 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 2 21.09 21.88 (0.79) 22.36 22.45 20.64 净利差 3 2.56 2.58 (0.02) 2.57 2.40 2.30 净利息收益率 4 2.74 2.75 (0.01) 2.70 2.49 2.41 手续费及佣金净收入对营业收入比率 20.50 20.29 0.21 21.91 20.44 17.99 成本收入比 5 29.65 29.57 0.08 29.87 31.50 32.93 存贷比率 70.28 66.23 4.05 65.05 62.47 60.24 资本充足指标 核心一级资本充足率 6,7 10.75 11.32 不适用 10.97 10.40 9.31 资本充足率 6 13.34 14.32 不适用 13.68 12.68 11.70 总权益对资产总额比率 6.99 6.80 0.19 6.65 6.49 5.81 资产质量指标 不良贷款率 0.99 0.99 - 1.09 1.14 1.50 拨备覆盖率 8 268.22 271.29 (3.07) 241.44 221.14 175.77 减值准备对贷款总额比率 2.66 2.69 (0.03) 2.64 2.52 2.63 1. 净利润除以年初和年末资产总额的平均值。 2. 根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算。 3. 生息资产平均收益率减计息负债平均成本率。 4. 利息净收入除以生息资产平均余额。 5. 业务及管理费除以营业收入（扣除其他业务成本）。 6. 2013 年末，根据银监会 2012 年 6 月颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》计量资本充足率；2009-2012 年末，根据银监会《商业 银行资本充足率管理办法》及相关规则计算。 7. 2009-2012 年末，列示根据银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规则计算的核心资本充足率。 8. 客户贷款和垫款减值损失准备余额除以不良贷款总额。 7 2 公司基本情况 法定中文名称及简称 中国建设银行股份有限公司（简称“中国建设银行”） 法定英文名称及简称 CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION （ 简 称 “CCB”） 法定代表人 王洪章 授权代表 张建国 郑佩玲 董事会秘书 陈彩虹 证券事务代表 徐漫霞 公司秘书 郑佩玲 合资格会计师 袁耀良 注册、办公地址及 邮政编码 北京市西城区金融大街 25 号 100033 国际互联网网址 www.ccb.com 电子信箱 ir@ccb.com 香港主要营业地址 香港中环干诺道中3号中国建设银行大厦28楼 信息披露报纸 中国证券报、上海证券报 登载按照中国会计准则 编制的年度报告的 上海证券交易所网址 www.sse.com.cn 登载按照国际财务报告 准则编制的年度报告的 香港联合交易所“披露 易”网址 www.hkexnews.com.hk 年度报告备置地点 本行董事会办公室 联络信息 地址：北京市西城区金融大街 25 号 电话：86-10-66215533 传真：86-10-66218888 股票上市交易所、股票简 称和股票代码 A 股：上海证券交易所 股票简称:建设银行 股票代码:601939 8 H 股：香港联合交易所有限公司 股票简称：建设银行 股票代码：939 首次注册登记日期、地点 2004 年 9 月 17 日 中华人民共和国国家工商行政管理总局 （请参见本行于 2005 年 10 月 14 日于港交所登载的 H 股 招股书，2007 年 9 月 11 日于上交所登载的 A 股招股书） 变更注册登记日期、地点 2013 年 5 月 8 日 中华人民共和国国家工商行政管理总局 企业法人营业执照注册号 100000000039122 组织机构代码 10000444-7 金融许可证机构编码 B0004H111000001 税务登记号码 京税证字 110102100004447 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 签字会计师：朱宇、闫琳 罗兵咸永道会计师事务所 地址：香港中环太子大厦 22 楼 中国法律顾问 海问律师事务所 地址：北京朝阳区东三环中路 5 号财富金融中心 20 层 香港法律顾问 高伟绅律师行 地址：香港中环康乐广场 1 号怡和大厦 28 楼 A 股股份登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号 中国保险大厦 36 楼 H 股股份登记处 香港中央证券登记有限公司 地址：香港湾仔皇后大道东 183 号 合和中心 17 楼 1712-1716 室 9 3 董事长报告 各位股东: 2013年，国内外经济金融形势依然复杂多变。世界经济增速继续小幅回落，发达 国家增长动力略有增强，发展中国家经济增长压力上升，地区差异明显。中国经济发 展总体呈现稳中向好的态势，但经济增速放缓和结构调整加快，市场化改革快速推 进，金融领域的同业竞争、跨界竞争日趋激烈，金融改革深化与监管政策趋严叠加， 考验着本集团的应变能力、调整能力和管理改革的推动能力，也是本集团稳健前行、 积极转型、抢占先机的发展动力。 本集团按照“综合性、多功能、集约化”的战略定位，恪守稳健发展的总基调， 坚持服务实体经济，加快推进战略转型，在升级转型传统业务与加快发展新兴业务的 过程中保持了整体经营上的“稳”，也实现了战略重点与关键领域的“进”，经营业 绩和市场表现迈出稳中有为的新步伐，为广大股东、客户与社会创造丰厚的回报。于 2013年末，本集团资产规模突破15万亿元，平均资产回报率和加权平均净资产收益率 分别为1.47%和21.23%，资本充足率为13.34%，主要财务指标继续领先同业。基于良好 的业绩，本行董事会建议派发末期现金股息每股0.30元。 传统业务优势继续巩固,新兴业务快速发展。本集团坚持服务实体经济，合理配置 资源，促进经济发展和产业升级。基础设施行业领域贷款新增额在公司类贷款新增中 占比43.89%，主要支持国家经济建设的重点领域和重大项目。个人住房贷款余额居同 业首位，重点支持百姓购买自住房需求。大力支持小微企业发展，全年累计为15.56万 户小微企业发放9,097.22亿元信贷资金，为200多万户小微企业提供结算服务；“三 农”金融服务明显改善，涉农贷款增速27.38%；持续支持保障安居工程，保障性住房 开发贷款增速37.71%。各项新兴业务快速发展，信用卡累计发卡量5,201万张，新增发 卡量同业第一，贷款余额增幅50.99%；债券承销3,424.86亿元，承销额连续三年保持 同业第一；养老金签约对公客户数突破2万户，受托新增资产规模、账户管理新增规模 等多项指标位居同业第一；跨境人民币结算客户已逾万家，结算量超过9,000亿元，增 速54.04%；电子银行和自助渠道帐务性交易量占比提高至85.40%，个人网银客户数达 1.50亿户，手机银行客户数达1.17亿户。 战略转型取得关键领域的新突破。综合性转型取得重要进展，完成上海良茂期货 收购签约，非银行金融牌照领先同业。子公司业务发展态势良好，行业排名不断提 升，旗下人寿保险和信托公司的主要业务指标在大型银行系同业中排名第一。海外布 局提速，先后在俄罗斯、迪拜、台北、大阪、卢森堡等地新设 6 家分行或子公司，完 成巴西 Banco Industrial e Comercial S.A.并购签约，有效整合香港地区机构和资 源，海外机构资产规模增长超过 40%。多功能转型深入推进，通过整合集团资源，提升 产品供给能力、服务定制能力和资产配置能力，客户产品覆盖度不断提升。集约化转 型进展有序，营运集中力度加大，完成了 1.4 万个网点机构 28 类柜面业务的前后台分 离；持续推进网点“三综合”建设，客户可在转型网点享受便捷舒适的“一站式”服 务。 风险管控水平稳步提升。本集团顺利完成风险管理、信贷机制和授信流程的改革 调整，落实全员风险管理，强化各层级管理者责任，加强了集团风险管理和全流程管 控，促进了信贷管理的专业专注，提高了信贷服务效率。在复杂多变的市场环境中保 持定力，加强自身流动性管理，自觉维护金融市场秩序，在市场波动中发挥“稳定 10 器”作用。在经济下行和结构调整时期，强化重点区域、重点行业和重点产品的风险 预警防控，加大不良贷款处置力度，保持资产质量稳定。于 2013 年末，本集团不良贷 款率 0.99%，与上年持平；拨备覆盖率 268.22%，拨备覆盖充分。 积极履行企业社会责任。本集团当年对外捐款 4,900 万元，其中向四川雅安地震 灾区捐款 1,500 万元；持续实施“母亲健康快车资助计划”、“贫困高中生成长计 划”、“贫困英模母亲资助计划”等长期公益项目；联合中国青少年发展基金会等多 家公益机构，共同启动“积分圆梦微公益”行动，截至 2013 年底积分捐赠总额近 5 亿 分；年内建立消费者权益保护管理机制并健全多渠道投诉管理体系，开通投诉监督电 话，受理客户因对投诉处理不满而进行的申诉；积极推行普惠金融和绿色金融，加大 绿色环保、节能减排领域的信贷投入。2013 年，本集团成为亚太经合组织（APEC）工 商咨询理事会候任代表和 APEC 中国工商理事会成员单位，与 APEC 各经济体工商界代 表广泛交流和沟通，展示本集团及中国工商界良好企业形象，为创建区域及全球自由 便利的贸易和投资环境做出了积极努力。 2013 年，本集团的出色业绩与良好表现受到市场与业界的充分认可，先后荣获国 内外 102 项奖项。多项综合排名进一步提高，在英国《银行家》杂志“全球银行 1000 强排名”中位列第 5，较上年上升 2 位；在美国《福布斯》杂志发布的“2013 年度全 球上市公司 2000 强排名”中，位列第 2，较上年上升 13 位。此外，本集团还荣获了国 内外重要机构授予的包括公司治理、中小企业服务、私人银行、现金管理、托管、投 行、养老金、国际业务、电子商务和企业社会责任等领域的多个专项奖。 2013 年，本集团董事会成员发生了较大调整变化。任志刚先生、詹妮·希普利爵 士、黄启民先生、王勇先生、朱振民先生和李晓玲女士离任，朱洪波先生和胡哲一先 生新任执行董事，张龙先生、钟瑞明先生、维姆·科克先生、莫里·洪恩先生和梁高 美懿女士新任独立非执行董事，齐守印先生、张燕玲女士、徐铁先生和郭衍鹏先生新 任非执行董事。借此机会，我谨代表董事会向离任董事对本集团所做出的贡献表示诚 挚的感谢，并向各位新加入的董事表示热烈的欢迎。 2014 年，中国建设银行将迎来 60 周年华诞。“善建者行，成其久远”，本集团 持续稳健发展离不开多年来广大股东、客户及社会各界的支持与帮助，离不开历代老 前辈、老同事以及与我们并肩奋斗的全体员工的努力与贡献。在“甲子”之庆到来之 际，我谨代表本集团，衷心感谢长期以来广大员工、股东、客户与社会各界给予的信 任和大力支持。本集团将积极把握中国全面深化改革所带来的良机，改革和优化自身 体制机制，大力推进战略转型，强化创新驱动，不断完善金融服务，致力建设成为 “国内最佳、国际一流”的创新型银行，力争以最佳的成绩延续本集团 60 年来的辉煌 历史。 王洪章 董事长 2014 年 3 月 28 日 11 4 行长报告 各位股东： 2013 年，面对异常复杂的形势，本集团坚持稳中求进，加快转型发展，内生动力 持续释放，创新驱动不断增强，总体保持良好发展态势。 经营业绩表现优良，资产质量保持稳定 于 2013 年末，本集团资产总额 153,632.10 亿元，较上年增长 9.95%；客户贷款和 垫款总额 85,900.57 亿元，增长 14.35%；客户存款总额 122,230.37 亿元，增长 7.76%。营业收入 5,086.08 亿元，较上年增长 10.39%，其中，利息净收入增长 10.29%，净利息收益率（NIM）为 2.74%；手续费及佣金净收入 1,042.83 亿元，增长 11.52%，占营业收入比重为 20.50%。成本费用开支得到有效控制，成本收入比为 29.65%。实现利润总额 2,798.06 亿元，较上年增长 11.28%；净利润 2,151.22 亿元， 增长 11.12%。资产质量保持稳定，不良贷款率 0.99%，拨备覆盖率 268.22%；资本充足 率与核心一级资本充足率分别为 13.34%和 10.75%，保持同业领先。 战略转型持续推进，经营能力稳步提升 坚持服务实体经济。本集团在控制贷款总量和结构调整的基础上，通过差别化信 贷政策、综合化金融服务，促进经济发展和产业升级。于 2013 年末，公司类贷款和垫 款总额为 53,996.31 亿元，增幅 8.80%，主要支持实体经济和国民经济重点领域的发 展。其中，基础设施行业领域贷款较上年新增 1,916.04 亿元，占公司类贷款新增 43.89%；小微企业贷款增幅 15.89%，涉农贷款增幅 27.38%；发挥“民本通达”系列产 品的品牌优势，民生领域贷款余额达到 2,259.73 亿元。 零售业务贡献度提升。个人银行业务的利润总额占比由上年的 20.55%提升至 23.10%。其中，个人住房贷款增长 22.99%至 18,802.19 亿元，余额居市场第一；个人 存款余额 55,146.47 亿元，增幅 8.60%；信用卡核心业务指标同业领先，累计发卡量 5,201 万张、消费交易额 12,731.72 亿元、贷款余额 2,686.63 亿元；委托性住房金融 业务积极响应客户需求，与全国近 3,000 家住房资金管理机构密切合作，受托发放公 积金个人住房贷款余额突破万亿；受益于银行卡、个人理财、代销基金等业务的快速 增长，个人业务手续费及佣金净收入增加额占全部手续费及佣金净收入增加额的 71.35%。 战略业务发展迅速。通过债务融资业务、理财业务为客户拓展融资渠道，债务融 资工具承销额连续三年同业第一。养老金受托资产 364.91 亿元，增幅 48.63%；运营养 老金个人账户 322 万户，增幅 25.78%；运营养老金托管资产 842.98 亿元，增幅 31.43%。电子银行业务蓬勃发展，个人网上银行客户增长 25.78%；企业网上银行客户 增长 31.46%；“善融商务”电子商务平台同业领先，新增活跃商户 8,297 户，交易额 近三百亿，当年融资贷款累计发放 110 亿元。私人银行业务获得长足发展，客户数量 增长 31.04%、金融资产增长 35.98%。境内办理跨境人民币结算业务增长 54.04%；贸易 融资表内外余额增幅 68.05%。投资托管规模达到 3.10 万亿元，增幅 14.79%。贵金属 业务发展迅速，交易总量增长 9.14%；客户基础不断夯实，新增账户贵金属客户 542 万 户。 12 夯实管理基础，巩固风险内控能力 面对外部经济环境带来的严峻挑战，本集团坚守风险底线，加大资产处置力度， 强化重点行业、区域和客户群风险管控，产能过剩行业、地方政府融资平台、房地产 开发等领域贷款在公司类贷款中的比重均较上年有所下降。完成了风险体制授信机制 调整和流程优化，兼顾防控风险和作业效率，新的体制机制实现了平稳落地。不断改 进内部薄弱环节管理，在连续开展押品、表外业务、金融市场等业务管理年活动的基 础上，又先于同业对理财产品、委托贷款等业务开展清理整顿，业务经营和风险管理 基础得到巩固。 强化风险管理工具建设和运用。继续推进信用风险计量工具的研发、优化和配套 制度建设工作。加快推进资本计量高级方法实施，已正式向银监会提交资本管理高级 方法实施申请，力争成为国内首批实施新资本协议的银行。严密防范流动性风险、市 场风险、操作风险、声誉风险等各类风险。在6月份和12月份货币市场利率出现暂时性 攀升和波动的情况下，本集团积极采取应对措施，流动性水平始终保持在合理范围， 确保了安全支付与清算。 坚持改革创新，不断激发内生动力 大力推动产品创新、流程创新、技术创新、商业模式创新以及体制机制改革创 新。管理创新方面，在内部考核上从单纯抓客户数量转变为抓有效客户；产品创新方 面，设立产品创新与管理部，当年完成产品创新 961 项，在存续期内的自有产品和代 理第三方产品累计近 7,000 个，成为国内金融产品最丰富、服务种类最齐全、最具创 新活力的商业银行之一。 强化科技支撑，加快推进新一代核心系统建设。新一代核心系统一期项目自 2012 年 10 月启动以来，13 个应用项目、2 个基础项目以及支撑应用运行的新一代 IT 框 架、平台、技术和安全组件，已全部按计划顺利投产上线，业务价值逐步显现。 展望 2014 年，国际环境仍存在不少变数和风险，国内经济增长面临增速换挡、结构调 整多重考验，整个社会的融资结构、资金运用、利率汇率等都在发生更深刻、更迅速 的变化，巩固经营成果将面临前所未有的考验。本集团将坚持“综合性、多功能、集 约化”发展方向，加快推动发展创新和战略转型，继续大力支持和服务实体经济，坚 持稳健发展，守牢风险底线，持续提升价值创造能力。 值此，诚挚感谢董事会、监事会的大力支持！感谢广大客户的厚爱和全体员工的 辛勤付出！ 张建国 副董事长、执行董事及行长 2014 年 3 月 28 日 13 5 管理层讨论与分析 5.1 财务回顾 2013 年，全球经济呈现缓慢复苏态势。美国经济复苏动能增强，欧元区经济和日 本经济出现好转迹象；部分新兴市场经济体增长放缓，风险有所上升。国际货币基金 组织报告，2013 年全球经济增长率为 3.0%，较 2012 年下降 0.1 个百分点。 2013 年，中国经济运行总体平稳。虽然国内外形势复杂，但支撑中国经济平稳发 展的基本面没有改变，经济结构调整和改革正在取得进展，投资、消费平稳增长，进 出口结构优化，就业基本稳定。2013 年，实现国内生产总值 56.9 万亿元，较上年增长 7.7%；居民消费价格指数较上年上涨 2.6%。 2013 年，中国金融市场继续健康发展。人行继续推进利率市场化改革，自 7 月 20 日起全面放开金融机构贷款利率管制；之后，又相继推动建立金融机构市场利率定 价自律机制、贷款基础利率集中报价和发布机制。货币信贷增长符合预期，贷款结构 继续改善。截至 2013 年末，广义货币供应量 M2 余额为 110.7 万亿元，较上年增长 13.6%；狭义货币供应量 M1 余额为 33.7 万亿元，较上年增长 9.3%；人民币贷款余额 71.9 万亿元，较上年增长 14.1%；人民币存款余额为 104.4 万亿元，较上年增长 13.8%。 本集团密切关注国家宏观经济走势和监管政策变化，加快经营结构调整，加强全 面风险控制，财务业绩优良，资产质量稳定。 14 5.1.1 利润表分析 2013 年，本集团实现利润总额 2,798.06 亿元，较上年增长 11.28%，净利润 2,151.22 亿元，较上年增长 11.12%。本集团盈利水平实现稳步增长，主要得益于：(1) 生息资产规模适度增长，带动利息净收入较上年增加 363.42 亿元，增幅 10.29%；(2) 积极开展服务与产品创新，手续费及佣金净收入实现稳定增长，较上年增加 107.76 亿 元，增幅 11.52%；(3)进一步加强成本管理，优化费用支出结构，业务及管理费增幅较 上年明显降低。 下表列出所示期间本集团利润表项目构成及变动情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2013 年 12 月 31 日止年度 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 变动(%) 利息净收入 389,544 353,202 10.29 非利息净收入 119,064 107,544 10.71 其中：手续费及佣金净收入 104,283 93,507 11.52 营业收入 508,608 460,746 10.39 营业税金及附加 (31,648) (30,233) 4.68 业务及管理费 (148,692) (134,566) 10.50 资产减值损失 (43,209) (40,041) 7.91 其他业务成本 (7,087) (5,620) 26.10 营业利润 277,972 250,286 11.06 营业外收支净额 1,834 1,153 59.06 利润总额 279,806 251,439 11.28 所得税费用 (64,684) (57,837) 11.84 净利润 215,122 193,602 11.12 其他综合收益 (23,422) (3,574) 555.34 综合收益总额 191,700 190,028 0.88 15 利息净收入 2013 年，本集团实现利息净收入 3,895.44 亿元，较上年增加 363.42 亿元，增幅 为 10.29%；在营业收入中占比为 76.59%。 下表列出所示期间本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出 以及平均收益率或平均成本率的情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 截至 2013 年 12 月 31 日止年度 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 平均余额 利息收入 /支出 平均收益率/ 成本率(%) 平均余额 利息收入 /支出 平均收益率/ 成本率(%) 资产 客户贷款和垫款总额 8,104,173 469,049 5.79 7,027,047 441,691 6.29 债券投资 2,929,513 109,576 3.74 2,808,238 100,444 3.58 存放中央银行款项 2,417,929 37,589 1.55 2,302,863 34,694 1.51 存放同业款项及拆出资金 646,623 24,889 3.85 576,641 20,860 3.62 买入返售金融资产 122,041 5,150 4.22 130,335 5,552 4.26 总生息资产 14,220,279 646,253 4.54 12,845,124 603,241 4.70 总减值准备 (222,278) (193,168) 非生息资产 523,820 513,587 资产总额 14,521,821 646,253 13,165,543 603,241 负债 客户存款 11,690,720 220,588 1.89 10,527,661 208,591 1.98 同业及其他金融机构存放 款项和拆入资金 855,906 21,002 2.45 1,016,334 31,808 3.13 卖出回购金融资产 29,616 1,097 3.70 58,429 2,254 3.86 已发行债务证券 310,470 10,207 3.29 211,505 7,364 3.48 其他计息负债 105,706 3,815 3.61 1,686 22 1.25 总计息负债 12,992,418 256,709 1.98 11,815,615 250,039 2.12 非计息负债 495,122 440,434 负债总额 13,487,540 256,709 12,256,049 250,039 利息净收入 389,544 353,202 净利差 2.56 2.58 净利息收益率 2.74 2.75 2013 年，本集团积极应对利率市场化带来的机遇与挑战，培养和提升利率市场化 条件下的定价能力，优化定价模型与授权管理，加强对分行和前台的定价支持，提升 存贷款定价水平，保持了净利息收益率和净利差的相对稳定，净利息收益率为 2.74%、 净利差为 2.56%，分别较上年略降 1 个基点和 2 个基点。 16 下表列出本集团资产和负债项目的平均余额和平均利率变动对利息收支较上年变 动的影响。 (人民币百万元) 规模因素 1 利率因素 1 利息收支变动 资产 客户贷款和垫款总额 64,289 (36,931) 27,358 债券投资 4,487 4,645 9,132 存放中央银行款项 1,892 1,003 2,895 存放同业款项及拆出资金 2,644 1,385 4,029 买入返售金融资产 (350) (52) (402) 利息收入变化 72,962 (29,950) 43,012 负债 客户存款 21,927 (9,930) 11,997 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 (4,548) (6,258) (10,806) 卖出回购金融资产 (1,068) (89) (1,157) 已发行债务证券 3,266 (423) 2,843 其他计息负债 3,680 113 3,793 利息支出变化 23,257 (16,587) 6,670 利息净收入变化 49,705 (13,363) 36,342 1. 平均余额和平均利率的共同影响因素按规模因素和利率因素绝对值的占比分别计入规模因素和利率因素。 利息净收入较上年增加 363.42 亿元，其中，各项资产负债平均余额变动带动利息 净收入增加 497.05 亿元，平均收益率或平均成本率变动带动利息净收入减少 133.63 亿元。 17 利息收入 2013 年，本集团实现利息收入 6,462.53 亿元，较上年增加 430.12 亿元，增幅为 7.13%。其中，客户贷款和垫款利息收入、债券投资利息收入、存放中央银行款项利息 收入、存放同业款项及拆出资金利息收入、买入返售金融资产利息收入占比分别为 72.58%、16.95%、5.82%、3.85%和 0.80%。 客户贷款和垫款利息收入 下表列出本集团客户贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入以及平均收益 率情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 截至 2013 年 12 月 31 日止年度 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 平均余额 利息收入 平均 收益率(%) 平均余额 利息收入 平均 收益率(%) 公司类贷款和垫款 5,155,270 316,540 6.14 4,690,345 307,355 6.55 短期贷款 1,867,434 108,233 5.80 1,619,010 104,219 6.44 中长期贷款 3,287,836 208,307 6.34 3,071,335 203,136 6.61 个人贷款和垫款 2,245,054 129,438 5.77 1,833,083 112,586 6.14 票据贴现 140,464 7,510 5.35 127,147 8,694 6.84 海外及子公司 563,385 15,561 2.76 376,472 13,056 3.47 客户贷款和垫款总额 8,104,173 469,049 5.79 7,027,047 441,691 6.29 客户贷款和垫款利息收入 4,690.49 亿元，较上年增加 273.58 亿元，增幅为 6.19%，主要是由于客户贷款和垫款平均余额较上年增长 15.33%。客户贷款和垫款平均 收益率较上年下降 50 个基点至 5.79%，主要是由于存量贷款利率重定价所致。本集团 积极调整信贷投放结构，加强定价管理，新发放贷款加权平均利率保持良好水平。 债券投资利息收入 债券投资利息收入 1,095.76 亿元，较上年增加 91.32 亿元，增幅为 9.09%，主要 得益于优化投资组合结构，加大高收益债券投资力度，债券投资平均余额和平均收益 率均较上年提高所致。 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入 375.89 亿元，较上年增加 28.95 亿元，增幅为 8.34%，主要是存放中央银行款项平均余额较上年有所增长。 存放同业款项及拆出资金利息收入 存放同业及拆出资金利息收入 248.89 亿元，较上年增加 40.29 亿元，增幅为 19.31%，主要是存放同业款项及拆出资金平均余额较上年增长 12.14%，平均收益率亦 较上年提高 23 个基点。 18 买入返售金融资产利息收入 买入返售金融资产利息收入 51.50 亿元，较上年减少 4.02 亿元，降幅为 7.24%， 主要是买入返售金融资产平均余额较上年下降 6.36%，同时平均收益率下降 4 个基点。 利息支出 2013 年，本集团利息支出 2,567.09 亿元，较上年增加 66.70 亿元，增幅为 2.67%。 客户存款利息支出 下表列出本集团客户存款各组成部分的平均余额、利息支出以及平均成本率情 况。 (人民币百万元， 百分比除外) 截至 2013 年 12 月 31 日止年度 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 平均余额 利息支出 平均 成本率(%) 平均余额 利息支出 平均 成本率(%) 公司存款 6,047,456 107,476 1.78 5,488,128 101,216 1.84 活期存款 3,591,410 25,741 0.72 3,320,096 26,438 0.80 定期存款 2,456,046 81,735 3.33 2,168,032 74,778 3.45 个人存款 5,420,535 110,042 2.03 4,883,746 105,224 2.15 活期存款 2,255,075 8,079 0.36 1,951,264 8,060 0.41 定期存款 3,165,460 101,963 3.22 2,932,482 97,164 3.31 海外及子公司 222,729 3,070 1.38 155,787 2,151 1.38 客户存款总额 11,690,720 220,588 1.89 10,527,661 208,591 1.98 客户存款利息支出 2,205.88 亿元，较上年增加 119.97 亿元，增幅为 5.75%，主要 是由于存款平均余额较上年增长 11.05%。存款平均成本率较上年下降 9 个基点至 1.89%，主要是存量存款利率重定价所致。 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 210.02 亿元，较上年减少 108.06 亿元，降幅 33.97%，主要是加强同业存款价格管控，同业及其他金融机构存放 款项和拆入资金平均余额及平均成本率均较上年下降，其中，平均余额下降 15.78%、 平均成本率下降 68 个基点。 卖出回购金融资产利息支出 卖出回购金融资产利息支出 10.97 亿元，较上年减少 11.57 亿元，降幅为 51.33%，主要是卖出回购金融资产平均余额较上年下降 49.31%，同时平均成本率下降 16 个基点。 19 非利息净收入 下表列出所示期间本集团非利息净收入构成及变动情况。 (人民币百万元，百分比除外) 截至 2013 年 12 月 31 日止年度 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 变动(%) 手续费及佣金收入 107,432 96,218 11.65 减：手续费及佣金支出 (3,149) (2,711) 16.16 手续费及佣金净收入 104,283 93,507 11.52 其他非利息净收入 14,781 14,037 5.30 非利息净收入总额 119,064 107,544 10.71 2013 年，本集团非利息净收入 1,190.64 亿元，较上年增长 115.20 亿元，增幅为 10.71%。 手续费及佣金净收入 下表列出所示期间本集团手续费及佣金净收入构成及变动情况。 2013 年，本集团实现手续费及佣金净收入 1,042.83 亿元，较上年增长 11.52%。 手续费及佣金净收入对营业收入比率较上年提升 0.21 个百分点至 20.50%。 银行卡手续费收入 257.83 亿元，增幅为 28.04%。其中，信用卡收入增速近 50%， 主要是抓住个人客户消费升级和支付方式变化的机遇，积极拓展优质客户及推出多项 创新产品所致；借记卡、ATM 收单收入也保持双位数增长。 (人民币百万元，百分比除外 ) 截至 2013 年 12 月 31 日止年度 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 变动(%) 手续费及佣金收入 107,432 96,218 11.65 银行卡手续费 25,783 20,137 28.04 顾问和咨询费 21,130 19,722 7.14 结算与清算手续费 12,422 11,423 8.75 代理业务手续费 12,395 12,772 (2.95) 理财产品业务收入 10,680 9,381 13.85 托管及其他受托业务佣金 9,135 8,380 9.01 电子银行业务收入 5,740 4,760 20.59 信用承诺手续费 2,741 2,636 3.98 担保手续费 1,886 1,931 (2.33) 其他 5,520 5,076 8.75 手续费及佣金支出 (3,149) (2,711) 16.16 手续费及佣金净收入 104,283 93,507 11.52 20 顾问和咨询费收入 211.30 亿元，增幅为 7.14%，增速较上年有所放缓，主要是常 年财务顾问收入下降；新型财务顾问、审价咨询业务等仍保持平稳增长。 结算与清算手续费收入 124.22 亿元，增幅为 8.75%。其中，单位人民币结算收入 在对公一户通、单位结算卡、国内信用证等新型结算产品较快增长的带动下，增幅超 过 10%。 代理业务手续费收入 123.95 亿元，降幅为 2.95%，主要是代理信托业务收入下 降；代销基金业务逐步走出低谷，增幅超过 20%。 理财产品业务收入 106.80 亿元，增幅为 13.85%，主要是针对不同渠道、不同客户 的需求，持续推出创新产品，提升客户体验，有效实现理财产品规模增长。 托管及其他受托业务佣金收入 91.35 亿元，增幅为 9.01%。其中，证券投资基金、 保险资产、养老金、股权投资基金等托管业务稳步增长。 电子银行业务收入 57.40 亿元，增幅为 20.59%，主要是不断提升产品的便捷性和 安全性，网上银行、手机银行和短信金融的客户数量和交易规模持续增长。 下一步，本集团将加强对市场和客户需求的分析研究，积极推进精细化营销和管 理，通过产品创新、流程优化、服务升级等不断提升客户体验，保持中间业务产品的 市场竞争力水平，实现收入稳健增长。 其他非利息净收入 下表列出所示期间本集团其他非利息净收入构成及变动情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2013 年 12 月 31 日止年度 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 变动(%) 投资收益 6,318 6,327 (0.14) 公允价值变动损失 (1,325) (661) 100.45 汇兑收益 1,810 1,504 20.35 其他业务收入 7,978 6,867 16.18 其他非利息净收入总额 14,781 14,037 5.30 其他非利息净收入 147.81 亿元，较上年增加 7.44 亿元，增幅 5.30%。其中，公允 价值变动损失为 13.25 亿元，较上年多损失 6.64 亿元，主要是受市场价格波动影响， 境外外汇类衍生交易估值下降；汇兑收益为 18.10 亿元，较上年增加 3.06 亿元，增幅 20.35%；其他业务收入 79.78 亿元，较上年增加 11.11 亿元，增幅 16.18%，主要是建 信人寿保险业务增长所致。 21 业务及管理费 下表列出所示期间本集团业务及管理费构成情况。 2013 年，本集团加强成本管控，优化费用支出结构，业务及管理费 1,486.92 亿 元，较上年增加 141.26 亿元，增幅 10.50%，增幅较上年明显下降。 员工成本 868.30 亿元，较上年增长 71.20 亿元，增幅 8.93%，低于利润总额和净 利润增幅。物业及设备支出 267.50 亿元，增幅 13.91%。其他业务及管理费 351.12 亿 元，较上年增加 37.40 亿元，增幅 11.92%，增幅较上年明显放缓。 资产减值损失 下表列出所示期间本集团资产减值损失构成情况。 2013 年，本集团资产减值损失 432.09 亿元，较上年增加 31.68 亿元，增幅 7.91%。其中，客户贷款和垫款减值损失 426.66 亿元，较上年增加 43.36 亿元，增幅 11.31%；投资减值损失回拨 1.30 亿元，较上年减少损失 14.26 亿元，降幅 110.03%。 所得税费用 2013 年，所得税费用 646.84 亿元，较上年增加 68.47 亿元。所得税实际税率为 23.12%，低于 25%的法定税率，主要是由于持有的中国国债利息收入按税法规定为免税 收益。 （人民币百万元，百分比除外） 截至 2013 年 12 月 31 日止年度 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 员工成本 86,830 79,710 物业及设备支出 26,750 23,484 其他 35,112 31,372 业务及管理费总额 148,692 134,566 成本收入比(%) 29.65 29.57 （人民币百万元） 截至 2013 年 12 月 31 日止年度 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 客户贷款和垫款 42,666 38,330 投资 (130) 1,296 可供出售金融资产 (949) (236) 持有至到期投资 1,056 1,126 应收款项债券投资 (237) 406 其他 673 415 资产减值损失总额 43,209 40,041 22 5.1.2 资产负债表分析 资产 下表列出于所示日期本集团资产总额的构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 于 2011 年 12 月 31 日 金额 占总额百 分比（%） 金额 占总额百 分比（%） 金额 占总额百 分比（%） 客户贷款和垫款总额 8,590,057 7,512,312 6,496,411 贷款损失准备 (228,696) (202,433) (171,217) 客户贷款和垫款净额 8,361,361 54.42 7,309,879 52.31 6,325,194 51.50 投资 1 3,414,617 22.23 2,866,648 20.52 2,741,750 22.32 现金及存放中央银行款项 2,475,001 16.11 2,458,069 17.59 2,379,809 19.38 存放同业款项及拆出资金 473,351 3.08 715,551 5.12 385,792 3.14 买入返售金融资产 281,447 1.83 316,685 2.27 200,045 1.63 应收利息 80,731 0.53 68,264 0.49 56,776 0.46 其他 2 276,702 1.80 237,732 1.70 192,468 1.57 资产总额 15,363,210 100.00 13,972,828 100.00 12,281,834 100.00 1. 包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项债券 投资。 2. 包括贵金属、衍生金融资产、对联营和合营企业的投资、固定资产、土地使用权、无形资产、商誉、递延所得 税资产及其他资产。 于2013年12 月31 日，本集团资产总额153,632.10亿元，较上年增加13,903.82亿 元，增幅为9.95%，主要是由于客户贷款和垫款、投资等增长。本集团积极支持实体经 济、民生需求等领域发展，客户贷款和垫款净额占资产总额的54.42%，较上年上升 2.11个百分点；优化投资组合结构，抓住市场利率高点时机，加大高品质、高收益债 券投资力度，投资占比上升1.71个百分点至22.23%；根据市场资金状况调整资金运用 额度，存放同业款项及拆出资金占比下降2.04个百分点至3.08%；现金及存放中央银行 款项占比下降1.48个百分点至16.11%。 23 客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团客户贷款和垫款总额及构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 于 2011 年 12 月 31 日 金额 占总额百 分比（%） 金额 占总额百 分比（%） 金额 占总额百 分比（%） 公司类贷款和垫款 5,399,631 62.86 4,963,050 66.07 4,400,421 67.74 短期贷款 1,870,823 21.78 1,725,607 22.97 1,383,008 21.29 中长期贷款 3,528,808 41.08 3,237,443 43.10 3,017,413 46.45 个人贷款和垫款 2,464,654 28.69 2,017,826 26.86 1,677,910 25.83 个人住房贷款 1,880,219 21.89 1,528,757 20.35 1,312,974 20.21 信用卡贷款 268,663 3.13 177,936 2.37 97,553 1.50 个人消费贷款 71,490 0.83 80,556 1.07 76,692 1.18 个人助业贷款 91,655 1.07 101,776 1.36 78,716 1.21 其他贷款 1 152,627 1.77 128,801 1.71 111,975 1.73 票据贴现 116,962 1.36 137,558 1.83 111,181 1.71 海外和子公司 608,810 7.09 393,878 5.24 306,899 4.72 客户贷款和垫款总额 8,590,057 100.00 7,512,312 100.00 6,496,411 100.00 1. 包括个人商业用房贷款、个人住房抵押额度贷款、个人助学贷款等。 于 2013 年 12 月 31 日，本集团客户贷款和垫款总额 85,900.57 亿元，较上年增加 10,777.45 亿元，增幅为 14.35%。 本行境内公司类贷款和垫款 53,996.31 亿元，较上年增加 4,365.81 亿元，增幅为 8.80%，主要投向基础设施、小微企业、涉农贷款等领域。其中，短期贷款增加 1,452.16 亿元，增幅 8.42%；中长期贷款增加 2,913.65 亿元，增幅 9.00%。 本行境内个人贷款和垫款 24,646.54 亿元，较上年增加 4,468.28 亿元，增幅为 22.14%。其中，个人住房贷款增加 3,514.62 亿元，增幅 22.99%，重点支持居民自住房 需求；信用卡贷款保持较快增长态势，较上年增加 907.27 亿元，增幅 50.99%；个人消 费贷款及个人助业贷款贷款余额有所下降，主要是加强贷款风险控制、调整贷款产品 结构所致。 票据贴现 1,169.62 亿元，较上年减少 205.96 亿元，降幅为 14.97%，主要是主动 调整票据贴现规模，支持客户中长期贷款需求。 海外和子公司客户贷款和垫款 6,088.10 亿元，较上年增加 2,149.32 亿元，增幅 为 54.57%，主要是大力拓展跨境业务，加强境内外业务联动所致。 24 按担保方式划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期按担保方式划分的客户贷款和垫款分布情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比（%） 金额 占总额 百分比（%） 信用贷款 2,336,298 27.20 2,084,988 27.76 保证贷款 1,652,755 19.24 1,441,826 19.19 抵押贷款 3,734,986 43.48 3,176,420 42.28 质押贷款 866,018 10.08 809,078 10.77 客户贷款和垫款总额 8,590,057 100.00 7,512,312 100.00 客户贷款和垫款损失准备 （人民币百万元） 截至 2013 年 12 月 31 日止年度 按组合方式评 估的贷款和垫 款损失准备 已减值贷款和垫款的损失准备 总额 其损失准备按组合 方式评估 其损失准备按个 别方式评估 年初余额 152,710 3,909 45,814 202,433 本年计提 18,317 2,941 32,240 53,498 本年转回 - - (10,832) (10,832) 折现回拨 - - (1,446) (1,446) 本年转出 - (3) (4,858) (4,861) 本年核销 - (1,427) (10,441) (11,868) 本年收回 - 112 1,660 1,772 年末余额 171,027 5,532 52,137 228,696 本集团坚持审慎原则，充分评估宏观经济及调控政策等外部环境变化对信贷资产 质量的影响，足额计提客户贷款和垫款损失准备。于 2013 年 12 月 31 日，客户贷款和 垫款损失准备余额 2,286.96 亿元，较上年增加 262.63 亿元；拨备覆盖率为 268.22%， 较上年降低 3.07 个百分点；减值准备对贷款总额比率为 2.66%，较上年降低 0.03 个百 分点。 25 投资 下表列出于所示日期按金融资产性质划分的投资构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比（%） 金额 占总额 百分比（%） 债券投资 3,115,865 91.25 2,847,441 99.33 权益工具 19,249 0.56 17,967 0.63 基金 937 0.03 1,240 0.04 其他债务工具 278,566 8.16 - - 投资总额 3,414,617 100.00 2,866,648 100.00 2013 年，本集团按照年度投资交易策略和风险政策要求，积极应对监管及市场环 境变化，合理把握风险与收益的平衡。于 2013 年 12 月 31 日，投资总额 34,146.17 亿 元，较上年增加 5,479.69 亿元，增幅为 19.12%。其中，债券投资在投资总额中的占比 为 91.25%，较上年下降 8.08 个百分点；其他债务工具在投资总额中的占比为 8.16%， 主要是部分新发行的保本型理财产品所投资的存放同业款项指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。 下表列出于所示日期本集团按持有目的划分的投资构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 以公允价值计量且其 变动计入当期损益 的金融资产 364,050 10.66 27,572 0.96 可供出售金融资产 760,292 22.26 701,041 24.46 持有至到期投资 2,100,538 61.52 1,918,322 66.92 应收款项债券投资 189,737 5.56 219,713 7.66 投资总额 3,414,617 100.00 2,866,648 100.00 26 债券投资 下表列出于所示日期本集团按币种划分的债务工具构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比（%） 金额 占总额 百分比（%） 人民币 3,051,957 97.95 2,775,236 97.46 美元 36,066 1.16 25,515 0.90 港币 15,604 0.50 37,592 1.32 其他外币 12,238 0.39 9,098 0.32 债券投资总额 3,115,865 100.00 2,847,441 100.00 于 2013 年 12 月 31 日，债券投资总额为 31,158.65 亿元，较上年增加 2,684.24 亿元，增幅 9.43%。其中，人民币债券较上年增加 2,767.21 亿元，增幅 9.97%；外币 债券较上年减少 82.97 亿元，降幅 11.49%。 下表列出于所示日期本集团按发行主体划分的债务工具构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 政府 1,075,428 34.51 939,182 32.98 中央银行 197,910 6.35 335,309 11.78 政策性银行 445,850 14.31 351,086 12.33 银行及非银行金融机构 895,277 28.73 798,952 28.06 公共机构 98 0.01 341 0.01 信达公司 18,852 0.61 57,622 2.02 其他企业 482,450 15.48 364,949 12.82 债券投资总额 3,115,865 100.00 2,847,441 100.00 27 金融债 于 2013 年 12 月 31 日，本集团持有金融债券 13,411.27 亿元，包括政策性银行债 券 4,458.50 亿元，银行及非银行金融机构债券 8,952.77 亿元，分别占 33.24%和 66.76%。 下表列出报告期末本集团持有的重大金融债券 1 情况。 金融债券 面值 （亿元） 年利率 到期日 减值损失准 备（亿元） 2006 年商业银行金融债券 150.00 一年期定期存款利率+利差 0.60% 2016 年 12 月 12 日 - 2006 年商业银行金融债券 101.00 一年期定期存款利率+利差 0.47% 2016 年 11 月 6 日 - 2011 年商业银行金融债券 100.00 4.39% 2018 年 3 月 28 日 - 2010 年商业银行金融债券 100.00 3.95% 2016 年 1 月 13 日 - 2010 年商业银行金融债券 100.00 4.21% 2021 年 1 月 13 日 - 2011 年政策性银行金融债券 96.70 3.99% 2016 年 3 月 11 日 - 2010 年商业银行金融债券 87.15 一年期定期存款利率+利差 0.59% 2020 年 2 月 25 日 - 2011 年商业银行金融债券 84.80 4.68% 2016 年 9 月 26 日 - 2011 年商业银行金融债券 82.80 4.62% 2021 年 2 月 22 日 - 2011 年政策性银行金融债券 81.70 4.49% 2018 年 8 月 25 日 - 1. 金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、银行及非银行金融机构发 行的债券。 应收利息 于 2013 年 12 月 31 日，本集团应收利息 807.31 亿元，较上年增加 124.67 亿元， 增幅为 18.26%，主要是随贷款和债券投资规模增长而有所增加。 28 负债 下表列出所示日期本集团负债总额的构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 于 2011 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比 （%） 金额 占总额 百分比 （%） 金额 占总额 百分比 （%） 客户存款 12,223,037 85.54 11,343,079 87.10 9,987,450 87.11 同业及其他金融机构存 放款项和拆入资金 848,012 5.94 1,097,743 8.43 1,044,954 9.11 卖出回购金融资产 61,873 0.43 2,360 0.02 10,461 0.09 已发行债务证券 357,540 2.50 262,991 2.02 168,312 1.47 其他 1 798,419 5.59 317,110 2.43 253,997 2.22 总负债 14,288,881 100.00 13,023,283 100.00 11,465,174 100.00 1. 包括向中央银行借款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应 交税费、应付利息、预计负债、递延所得税负债及其他负债。 于2013年12月31日，本集团负债总额142,888.81亿元，较上年增加12,655.98亿 元，增幅9.72%。其中，客户存款占负债总额的85.54%，较上年下降1.56 个百分点； 随市场利率走势，合理调控同业存款吸收规模，同业及其他金融机构存放款项和拆入 资金占比下降2.49个百分点至5.94%；海外分行和建行亚洲发行存款证增加，已发行债 务证券占比上升0.48个百分点至2.50%；其他负债占比上升3.16个百分点至5.59%，主 要是对部分新发行的保本型理财产品指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债。 客户存款 下表列出所示日期本集团按产品类型划分的客户存款情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 于 2011 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比 （%） 金额 占总额 百分比 （%） 金额 占总额 百分比 （%） 公司存款 6,443,255 52.71 6,073,726 53.55 5,410,592 54.17 活期存款 4,064,038 33.25 3,714,628 32.75 3,493,316 34.98 定期存款 2,379,217 19.46 2,359,098 20.80 1,917,276 19.19 个人存款 5,514,647 45.12 5,077,930 44.77 4,415,965 44.22 活期存款 2,510,525 20.54 2,092,791 18.45 1,829,399 18.32 定期存款 3,004,122 24.58 2,985,139 26.32 2,586,566 25.90 海外和子公司 265,135 2.17 191,423 1.68 160,893 1.61 客户存款总额 12,223,037 100.00 11,343,079 100.00 9,987,450 100.00 29 于 2013 年 12 月 31 日，本集团客户存款总额 122,230.37 亿元，较上年增加 8,799.58 亿元，增幅 7.76%。其中，本行境内活期存款较上年增加 7,671.44 亿元，增 幅 13.21%，高于定期存款 0.73%的增幅。 股东权益 下表列出所示日期本集团股东权益总额及构成情况。 （人民币百万元） 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 股本 250,011 250,011 资本公积 135,523 135,217 投资重估储备 (19,290) 3,023 盈余公积 107,970 86,718 一般风险准备 153,835 80,483 未分配利润 444,084 391,034 外币报表折算差额 (6,182) (4,818) 归属于本行股东权益 1,065,951 941,668 少数股东权益 8,378 7,877 股东权益总额 1,074,329 949,545 于 2013 年 12 月 31 日，股东权益 10,743.29 亿元，较上年增加 1,247.84 亿元； 股东权益总额对资产总额的比率为 6.99%。 资产负债表表外项目 本集团资产负债表表外项目包括衍生金融工具、承诺及或有负债。衍生金融工具 包括利率合约、汇率合约、贵金属合约和权益工具合约等。有关衍生金融工具的名义 金额及公允价值详见本报告“财务报表”附注“衍生金融工具”。承诺及或有负债具 体包括信贷承诺、经营租赁承诺、资本支出承诺、证券承销承诺、国债兑付承诺及未 决诉讼和纠纷。本集团加强表外业务精细化管理，持续推进表外结构调整；信贷承诺 是最重要的组成部分，于 2013 年 12 月 31 日，信贷承诺余额 23,102.27 亿元，较上 年增加 2,939.28 亿元。有关承诺及或有负债详见本报告“财务报表”附注“承诺及或 有事项”。 30 5.1.3 贷款质量分析 按五级分类划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期本集团贷款按五级分类的分布情况。在贷款五级分类制度 下，不良贷款包括划分为次级、可疑及损失的贷款。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 于 2011 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比（%） 金额 占总额 百分比（%） 金额 占总额 百分比（%） 正常 8,300,113 96.63 7,233,287 96.29 6,227,770 95.87 关注 204,680 2.38 204,407 2.72 197,726 3.04 次级 32,100 0.37 32,745 0.43 38,974 0.60 可疑 42,231 0.49 33,713 0.45 23,075 0.35 损失 10,933 0.13 8,160 0.11 8,866 0.14 客户贷款和垫款总额 8,590,057 100.00 7,512,312 100.00 6,496,411 100.00 不良贷款额 85,264 74,618 70,915 不良贷款率 0.99 0.99 1.09 2013 年，本集团继续深入推进信贷结构调整，全面强化贷后管理，加强风险防范 化解，加快不良贷款处置，信贷资产质量继续保持稳定。于 2013 年 12 月 31 日，不良 贷款余额 852.64 亿元，较上年增加 106.46 亿元；不良贷款率 0.99%，与上年持平；关 注类贷款占比 2.38%，较上年下降 0.34 个百分点。 31 按产品类型划分的贷款及不良贷款分布情况 下表列出于所示日期按产品类型划分的贷款及不良贷款情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 贷款金额 不良贷款 金额 不良 贷款率(%) 贷款金额 不良贷款 金额 不良 贷款率(%) 公司类贷款和垫款 5,399,631 76,481 1.42 4,963,050 67,575 1.36 短期贷款 1,870,823 50,142 2.68 1,725,607 40,298 2.34 中长期贷款 3,528,808 26,339 0.75 3,237,443 27,277 0.84 个人贷款和垫款 2,464,654 8,002 0.32 2,017,826 5,895 0.29 个人住房贷款 1,880,219 3,203 0.17 1,528,757 2,809 0.18 信用卡贷款 268,663 1,772 0.66 177,936 1,090 0.61 个人消费贷款 71,490 780 1.09 80,556 740 0.92 个人助业贷款 91,655 1,449 1.58 101,776 580 0.57 其他贷款 152,627 798 0.52 128,801 676 0.52 票据贴现 116,962 - - 137,558 - - 海外和子公司 608,810 781 0.13 393,878 1,148 0.29 总计 8,590,057 85,264 0.99 7,512,312 74,618 0.99 于 2013 年 12 月 31 日，本行境内公司类贷款不良率较上年上升 0.06 个百分点至 1.42%，个人贷款不良率较上年上升 0.03 个百分点至 0.32%；海外风险管理和集团并表 管理不断加强，海外及子公司资产质量稳定向好。 32 按行业划分的贷款及不良贷款分布情况 下表列出于所示日期按行业划分的贷款及不良贷款情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 贷款金额 占总额 百分比 （%） 不良贷 款金额 不良贷 款率（%） 贷款金额 占总额 百分比 （%） 不良贷 款金额 不良贷 款率（%） 公司类贷款 5,399,631 62.86 76,481 1.42 4,963,050 66.07 67,575 1.36 制造业 1,322,660 15.40 38,083 2.88 1,275,213 16.97 30,690 2.41 交通运输、仓储和邮 政业 956,597 11.14 5,297 0.55 856,728 11.40 3,208 0.37 电力、热力、燃气及 水的生产和供应业 571,028 6.65 2,030 0.36 593,497 7.90 3,157 0.53 房地产业 500,428 5.83 3,807 0.76 456,811 6.08 4,462 0.98 租赁及商业服务业 473,877 5.52 982 0.21 390,186 5.19 1,606 0.41 其中：商务服务业 460,398 5.36 977 0.21 377,550 5.03 1,590 0.42 批发和零售业 392,744 4.57 19,302 4.91 356,434 4.74 17,656 4.95 水利、环境和公共设 施管理业 272,453 3.17 197 0.07 235,694 3.14 223 0.09 建筑业 238,601 2.78 2,049 0.86 218,808 2.91 1,654 0.76 采矿业 217,448 2.53 843 0.39 196,666 2.62 458 0.23 其中：石油和天然 气开采业 4,888 0.06 4 0.08 13,501 0.18 12 0.09 教育 71,637 0.83 261 0.36 66,183 0.88 362 0.55 信 息 传 输 、 软 件 和 信息技术服务业 29,569 0.34 950 3.21 24,639 0.33 984 3.99 其中：电信、广播 电视和卫星传输 服务 22,369 0.26 462 2.07 19,159 0.26 495 2.58 其他 352,589 4.10 2,680 0.76 292,191 3.91 3,115 1.07 个人贷款 2,464,654 28.69 8,002 0.32 2,017,826 26.86 5,895 0.29 票据贴现 116,962 1.36 - - 137,558 1.83 - - 海外和子公司 608,810 7.09 781 0.13 393,878 5.24 1,148 0.29 总计 8,590,057 100.00 85,264 0.99 7,512,312 100.00 74,618 0.99 2013 年，本集团根据“十二五”规划和其他外部政策环境变化，适时优化信贷政 策和结构调整方案，细化客户风险选择标准，坚持行业限额管理，信贷结构调整稳步 推进。基础设施相关行业贷款质量保持稳定；新增不良贷款仍主要集中在制造业和批 发零售业，但批发零售业的不良率较上年略微降低。 33 已重组客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团已重组客户贷款和垫款情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 金额 占贷款和垫款 总额百分比（%） 金额 占贷款和垫款 总额百分比（%） 已重组客户贷款和垫款 1,009 0.01 2,563 0.03 于 2013 年 12 月 31 日，已重组客户贷款和垫款余额 10.09 亿元，较上年减少 15.54 亿元，占贷款和垫款总额比例较上年下降 0.02 个百分点至 0.01%。 逾期客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团已逾期客户贷款和垫款按账龄分析情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 金额 占贷款和垫款 总额百分比（%） 金额 占贷款和垫款 总额百分比（%） 逾期 3 个月以内 25,077 0.30 24,715 0.33 逾期 3 个月至 1 年以内 26,103 0.30 25,840 0.34 逾期 1 年以上 3 年以内 26,552 0.31 13,928 0.19 逾期 3 年以上 8,972 0.10 12,593 0.17 已逾期客户贷款和垫款总额 86,704 1.01 77,076 1.03 于 2013 年 12 月 31 日，已逾期客户贷款和垫款余额 867.04 亿元，较上年增加 96.28 亿元，主要是受国内经济放缓影响，部分客户资金持续紧张，使得逾期情况有所 增加。 贷款迁徙率 (%) 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 于 2011 年 12 月 31 日 正常类贷款迁徙率 1.61 1.98 2.55 关注类贷款迁徙率 10.22 4.00 5.09 次级类贷款迁徙率 76.29 42.18 26.76 可疑类贷款迁徙率 15.11 13.14 18.38 1. 贷款迁徙率依据银监会的相关规定计算，为集团口径数据。 34 5.1.4 现金流量表分析 经营活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流量净额为 459.29 亿元,较上年减少 3,228. 84 亿元，主要是 客户存款和同业及其他金融机构存放款项的现金流入较上年减少，但部分被存放中央 银行和同业款项的现金流出减少所抵销。 投资活动所用的现金流量 投资活动所用的现金流量净额为 2,781.82 亿元，较上年增加 1,223.27 亿元，主 要是投资支付的现金增加较多。 筹资活动所用的现金流量 筹资活动所用的现金流量净额为 725.41 亿元，较上年增加 517.54 亿元，主要是 发行债券收到的现金减少及分配现金股利所支付的现金增加。 5.1.5 重要会计估计及判断 本集团编制财务报表需要管理层做出判断、估计和假设。这些判断、估计和假设 会影响到会计政策的应用以及资产、负债和收入、费用的列报金额。实际结果可能与 这些估计有所不同。这些估计以及相关的假设会持续予以审阅。会计估计修订的影响 会在修订当期以及受影响的以后期间予以确认。受估计及判断影响的主要领域包括： 客户贷款和垫款、可供出售债券和持有至到期投资的减值损失、可供出售权益工具的 减值、金融工具的公允价值、持有至到期投资的重分类、所得税、退休福利负债、合 并范围等。上述事项相关的会计估计及判断，请参见本年报“财务报表”附注 “重要 会计政策和会计估计”。 5.1.6 中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异 本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合 并财务报表中列示的截至 2013 年 12 月 31 日止年度净利润和于 2013 年 12 月 31 日的 股东权益并无差异。 35 5.2 业务运作 本集团的主要业务分部有公司银行业务、个人银行业务、资金业务和包括海外业务 及附属公司在内的其他业务。 下表列出于所示期间各主要业务分部的利润总额情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2013 年 12 月 31 日止年度 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 公司银行业务 145,939 52.16 118,494 47.13 个人银行业务 64,635 23.10 51,663 20.55 资金业务 69,107 24.70 76,272 30.33 其他业务 125 0.04 5,010 1.99 利润总额 279,806 100.00 251,439 100.00 5.2.1 公司银行业务 下表列出于所示期间公司银行业务分部的主要经营数据及变动情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2013 年 12 月 31 日止年度 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 变动 (%) 利息净收入 202,965 176,390 15.07 手续费及佣金净收入 42,119 40,116 4.99 其他营业收入 (1,352) 3 (45,166.67) 营业收入 243,732 216,509 12.57 营业税金及附加 (20,447) (20,307) 0.69 业务及管理费 (46,551) (47,380) (1.75) 资产减值损失 (31,293) (30,697) 1.94 营业利润 145,441 118,125 23.12 营业外收支净额 498 369 34.96 利润总额 145,939 118,494 23.16 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 分部资产 5,585,454 5,368,220 4.05 公司银行业务实现利润总额 1,459.39 亿元，较上年增长 23.16%；占本集团利润总额 的 52.16%，为本集团重要盈利来源。营业收入较上年增长 12.57%。其中，在公司存贷款 业务发展的驱动下，利息净收入较上年增长 15.07%；在单位结算、造价咨询等重点产品 的带动下，手续费及佣金净收入较上年增长 4.99%。 公司存款业务 本行在加强维护现有客户的同时，注重存款产品组合应用和创新，推动公司存款稳 定增长。于 2013 年末，本行境内公司客户存款 64,432.55 亿元，较上年新增 3,695.29 亿元，增幅 6.08%。 36 公司贷款业务 本行公司贷款投放平稳均衡，重点支持实体经济发展。于 2013 年末，本行境内公司 类贷款和垫款余额 53,996.31 亿元，新增 4,365.81 亿元，增幅 8.80%。基础设施行业领 域贷款余额 22,877.33 亿元，较上年新增 1,916.04 亿元，占公司类贷款新增的 43.89%。 涉农贷款余额 16,239.18 亿元，新增 3,490.19 亿元，增幅 27.38%；其中，新农村建设贷 款余额 1,204.23 亿元，增幅 62.27%。网络银行贷款自 2008 年以来累计投放 1,162.60 亿 元，累放客户超过 1.64 万户；加快拓展优质电商平台，合作平台已达 38 家。 严格实施名单制管理，钢铁、水泥、煤化工、平板玻璃、风电设备、多晶硅、造船 等“6+1”行业贷款余额 1,727.29 亿元，较上年减少 156.35 亿元。严控政府融资平台贷 款总量，持续优化现金流结构，加强到期贷款风险监控，逐户制定还款方案；监管类平 台贷款余额较上年减少 376.79 亿元；其中现金流全覆盖平台贷款余额占比 95.73%。房地 产开发类贷款重点支持信用评级高、经营效益好、封闭管理到位的优质房地产客户和普 通商品住房项目，贷款余额 4,446.50 亿元，新增 288.80 亿元。 小企业业务 本行将小微企业金融服务作为支持实体经济的重要战略性业务。围绕城镇化以及地 方特色产业，积极服务实体经济；推进业务小额化转型，以有限的信贷资源服务更多小 微企业；创新评价方式，通过实行申请评分卡，从小微企业的物流、现金流，电表、水 表，银行账户交易等方面打分评价，突破依赖企业报表及抵质押物进行客户评价和贷款 发放的业务模式；搭建合作平台，围绕商圈、产业链、依托政府、协会，建立客户圈批 量营销服务模式；丰富产品体系，分别针对商圈客户设计“商盟贷”、针对产业链和企 业群客户优化“供应贷”、“助保贷”产品；针对缺乏抵质押物的客户，推广信用贷产 品；为持有结算卡的客户设计结算类融资产品，针对“身边的客户”设计“创业贷”， 利用网点优势重点为“有业、有责、有信”的客户提供小额信用贷款。于 2013 年末，按 照 2011 年工业和信息化部等四部门联合下发的中小企业划型标准和银监会最新监管要 求，小微企业贷款余额 9,894.6 亿元，较上年新增 15.89%；授信客户数 231,961 户，新 增 29,554 户。获评银监会“小微企业金融服务表现突出的银行”。 造价咨询业务 造价咨询业务是本行独具特色和品牌优势的中间业务产品，伴随着本行长期从事固 定资产投资和代理财政职能而衍生和发展形成，至今已有近 60 年历史。本行 37 家一级 分行具有住房和城乡建设部颁发的工程造价咨询甲级资质，156 家二级分行设有专营机 构。在确保为客户提供优质高效服务的同时，本行通过强化基础管理、推进业务系统建 设、创新业务产品等措施，实现了工程造价咨询业务操作与管理流程化、规范化、标准 化和系统化，行业地位和品牌形象不断提升。2013 年，实现造价咨询业务收入 94.07 亿 元，较上年增长 14.97%。 机构业务 2013 年，本行全方位优化升级“民本通达”综合金融服务品牌，以教育、卫生、社 保、文化、环保等领域重点优质客户为核心，进一步丰富延展综合服务内涵。与清华大 学续签战略合作协议，与中国传媒大学、新华网签署战略合作协议，与光明日报社、人 37 民网持续深化战略合作。以总分第一名的成绩中标财政部中央财政授权支付代理银行资 格，授权支付代理业务客户数保持同业第一；积极配合财政部推进国库集中支付电子化 改革，首家上线财政专用“自助柜面系统”。社保产品覆盖面不断扩大。“鑫存管”证 券客户保证金第三方存管客户总数 2,252 万户，管理资金总额 1,547.49 亿元，保持行业 领先；期货投资者签约客户数量接近市场总量的 50%，开通期货公司数量达到 156 家，基 本实现全覆盖。 国际业务 2013 年，本行实现国际结算量 1.10 万亿美元，增幅 5.77%；境内办理跨境人民币结 算 9,030.27 亿元，增幅 54.04%。贸易融资表内外余额 7,679.79 亿元，增幅 68.05%。不 断完善产品系列，推出委托付款和出口应收账款风险参与等表外创新产品，成功推出表 内海外代付产品，试点开展外资银行代付业务；启动“背对背信用证”业务试点；首次 与外资银行开展无追索权国际保理融资合作。稳步拓展外汇现金管理系统功能，满足企 业更广泛的业务需求。同业合作不断加强，代理行网络稳步扩大，与 1,432 家境外注册 商业银行建立了总行级代理行关系。荣获中国银行业协会贸易金融年会“最佳供应链融 资银行”奖项。 投资托管业务 本行加大投资托管业务总行直接经营力度，积极营销海外市场，提升集约化运营服 务能力。于 2013 年末，投资托管规模 3.10 万亿元，增幅 14.79%。证券投资基金托管规 模 6,137.28 亿元，居市场第二；新增托管证券投资基金 84 只、新增份额 1,237 亿份， 均列同业第一。保险资产托管规模 5,863.51 亿元，增幅 39.78%。合格境外机构投资者 （QFII）托管规模、客户新增数、新批额度位居中资同业第一。服务创新取得新突破， 在公募基金 ETF 产品、保险实业投资、受托资产外包服务、养老金后端集合产品开发、 保险资产投资股指期货、RQFII-ETF 跨境人民币汇款等多个非传统领域保持同业领先。 养老金业务 养老金业务增势良好，产品创新取得积极进展。于 2013 年末，养老金受托资产 364.91 亿元，增幅 48.63%；运营养老金托管资产 842.98 亿元，增幅 31.43%；运营养老 金个人账户 322 万户，增幅 25.78%。产品创新工作取得积极进展，与中国老龄产业协会 金融涉老服务发展委员会合作推出建行养老金卡，“乾元—养颐四方”养老金理财产品 首发成功。2013 年，本行成功当选中国银行业协会养老金业务专业委员会第二届主任单 位，并凭借突出的协调能力和服务能力，荣获“中国银行业协会养老金专业突出贡献单 位奖”。 资金结算业务 资金结算业务保持快速发展，账户增长及客户拓展成效显著。于 2013 年末，本行单 位人民币结算账户 390 万户，较上年新增 50 万户；实现人民币结算业务收入 91.82 亿 元，增幅 19.28%；现金管理客户 66.33 万户；单位结算卡、对公一户通等优势产品的市 场领先地位不断巩固；新一代对公现金管理成功上线，整合了现金管理服务渠道，创新 推出票据池、账单自助服务等产品；现金管理品牌“禹道”的市场影响不断扩大。 38 【专栏：对公现金管理业务】 本行自 1995 年开始为企业提供对公现金管理服务，先后为一批国内知名企业组建了 全国性的资金结算网络；2002 年，成为国内首家为在华跨国公司客户提供现金管理服务 的金融机构；2011 年，现金管理业务作为全行性的战略业务得到大力推进；2013 年 2 月，本行与美国银行签署合作备忘录，共同为大型跨国企业提供现金管理服务；2013 年，本行推出新一代对公现金管理，整合了服务渠道，创新推出了票据池、虚拟现金 池、预算管理等新产品，服务于企业全方位、全流程的现金管理体系逐步建立和完善。 经过近 20 年的发展，本行成为中国现金管理领域最具竞争力的银行之一。在“禹 道”现金管理品牌基础上，融合了近百种资金结算产品和十余个行业解决方案，涵盖了 账户服务、收付款产品、流动性管理产品、信息报告产品、投资理财产品等七大产品 线，能够最大程度的契合客户的现金管理需求，为客户提供最佳的现金管理服务体验； 其中，多层级账户实时联动现金池、对公一户通、单位结算卡、财务公司代理收付款等 产品均处于业界领先地位。 本行现金管理业务始终秉承“以客户为中心，以市场为导向”的经营理念，高度重 视客户体验，最大限度地满足客户个性化、多样化的现金管理需求，受到了客户的一致 肯定。于 2013 年末，本行现金管理客户数已达 66.33 万，服务对象涵盖政府机构、非银 行金融同业、事业单位及各类大中小型企业。大量成功的服务实践奠定了本行在业内领 先的服务能力和市场地位，多次荣获《亚洲金融》、《首席财务官》、《财资中国》等 媒体评选的现金管理专业奖项。 在未来的发展中，本行将持续加大战略产品创新力度，加快全球现金管理布局，力 求进一步提升综合服务能力，为客户提供一体化、综合化、全球化的对公现金管理服 务。 5.2.2 个人银行业务 下表列出于所示期间个人银行业务分部的主要经营数据及变动情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2013 年 12 月 31 日止年度 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 变动 (%) 利息净收入 134,452 111,464 20.62 手续费及佣金净收入 40,870 33,181 23.17 其他营业收入 374 690 (45.80) 营业收入 175,696 145,335 20.89 营业税金及附加 (9,595) (8,643) 11.01 业务及管理费 (91,101) (76,914) 18.45 资产减值损失 (9,950) (7,841) 26.90 其他业务成本 (415) (274) 51.46 营业利润 64,635 51,663 25.11 利润总额 64,635 51,663 25.11 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 分部资产 2,590,881 2,167,249 19.55 39 个人银行业务实现利润总额 646.35 亿元，较上年增长 25.11%；占本集团利润总额的 23.10%，较上年提高 2.55 个百分点。营业收入较上年增长 20.89%。其中，本集团加快业 务转型，个人类贷款投放力度进一步加大，利息净收入较上年增长 20.62%；在贷记卡交 易、个人理财、代销基金等中间业务的推动下，手续费及佣金净收入较上年增长 23.17%。资产减值损失较上年增长 26.90%，主要是随着个人住房贷款的增加，计提的资 产减值损失相应增长。 个人存款业务 本行积极开展旺季营销及专项营销，从源头上抓资金、抓客户，个人存款保持稳定 增长。于 2013 年末，本行境内个人存款余额 55,146.47 亿元，较上年新增 4,367.17 亿 （未完）  |