[公告]东华科技：募集资金年度存放和使用情况鉴证报告
募集资金年度存放与使用情况的 鉴 证 报 告 东华工程科技股份有限公司 会审字[2014]0525号 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 会审字[2014]0525号 募集资金年度存放和使用情况鉴证报告 东华工程科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的东华工程科技股份有限公司（以下简称“东华科技公司”） 管理层编制的《关于募集资金年度存放和使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供东华科技公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为东华科技公司年度报告必备的文件，随其他文件一 起报送并对外披露。 二、 管理层的责任 按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引编 制《关于募集资金年度存放和使用情况的专项报告》是东华科技公司管理层的责任， 这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大 遗漏。 三、 注册会计师的责任 我们的责任是对东华科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、 工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证 工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们 实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发 表意见提供了合理的基础。 五、 鉴证结论 我们认为，东华科技公司管理层编制的《募集资金年度存放和使用情况的专项 报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引 的规定，在所有重大方面如实反映了东华科技公司2013年度募集资金实际存放与 使用情况。 华普天健会计师事务所 中国注册会计师：朱宗瑞 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：付劲勇 中国·北京 中国注册会计师：熊江波 二○一四年三月二十七日 关于2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告 一、资金募集及使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]146号文核准，公司于2007年7 月向社会公开发行人民币普通股（A股）1,680万股，每股发行价为20.00元，应 募集资金总额为人民币33,600.00万元，根据有关规定扣除发行费用1,655.80万 元后，实际募集资金金额为31,944.20万元。该募集资金已于2007年7月6日到 位。上述资金到位情况业经安徽华普会计师事务所（现更名为“华普天健会计师事 务所（特殊普通合伙）”）华普验字[2007]第0656号《验资报告》验证。 公司上市募集资金分别用于公司研发中心建设工程项目（以下简称“研发中心 项目”）和补充公司工程总承包业务运营资金。 2007年度，直接使用募集资金18,959.04万元，全部为补充工程总承包业务营 运资金； 2008年度，直接使用募集资金6,140.53万元，其中：补充工程总承包业务营 运资金5,662.19万元，研发中心项目投入478.34万元； 2009年度，直接使用募集资金3,187.48万元，其中：补充工程总承包业务营 运资金3,003.54万元，研发中心项目投入183.94万元。 截止2009年6月，公司用于补充工程总承包业务运营资金的募集资金已全部 使用完毕。公司累计用于补充工程总承包项目营运资金的募集资金达27,624.77万 元，超出计划投资385.55万元，主要原因：（1）由于募集资金专户中原用于支付 上市审计费、律师费的265.00万元公司已利用自有资金垫付，因此专户中结余的 265.00万元已用于补充工程总承包项目营运资金；（2）补充工程总承包项目营运 资金的募集资金帐户共孳生利息120.55万元，已用于补充工程总承包项目营运资 金。 2010年度，公司直接使用募集资金129.63万元，全部用于投资研发中心项目。 2011年度，公司直接使用募集资金300万元，主要用于研发“煤转化工程技术 集成研究”项目。 2012年度，公司没有使用募集资金，研发中心项目依据与施工单位的最终工程 结算收回2011年度多支付的工程款11.37万元。 截止2013年12月31日，研发中心项目累计实际投入1,148.41万元（其中： 利用募集资金支付1,097.37万元，利用自有资金支付51.04万元）；同时，用于 研发中心项目的募集资金账户共孳生利息149.32万元。当前专用账户的实际余额 为3,756.93万元。 二、资金存放及管理情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司依照《公司法》、《证 券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板块上市公司特别规定》、 《中小企业板上市公司募集资金管理细则》以及公司的章程规定，制定了《东华工 程科技股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“募集资金管理办法”)。根据 募集资金管理办法，本公司对募集资金采用专户存储制度，以便于募集资金的管理 和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。 2007年9月，本公司及保荐机构平安证券分别与中国建设银行股份有限公司合 肥城南支行、招商银行股份有限公司合肥大钟楼支行签订了《募集资金三方监管协 议》，协议约定本公司在上述两家银行分别开设募集资金专用账户，对募集资金专 户资金进行管理。 截至2013年12月31日止，募集资金存储情况如下： 金额单位：人民币万元 银 行 名 称 银行帐号 余额 招商银行股份有限公司合肥大钟楼支行 551902066810702 3,756.93 合 计 3,756.93 三、2013年度募集资金的实际使用情况 2013年度公司的募集资金存放在募集资金专户没有使用，主要因为： 2009年6月，研发楼竣工交付使用后，公司便着手开展产品开发研制工作。公 司已投资300.00万元募集资金，主要用于研发“煤转化工程技术集成研究”项目。 由于国家产业政策的变化和化工、石化行业技术的发展，公司上市《招股说明 书》所披露的原主要研发方向，如甲乙酮、磷肥、二甲醚、甲醇等技术，沉砂池、 低压湿式气柜等关键设备的市场前景有所变化，且部分技术和产品已研发成功。因 此，公司适度调整研发中心建设工程项目的技术研发方向和资金使用计划，以合理 使用募集资金，保护投资者合法权益。 公司现已着手编制研发中心建设工程项目关于技术研发方向、资金使用计划等 调整方案。公司将根据国家产业政策、行业发展趋势与市场推广前景，依据公司《中 长期技术发展规划》和技术积累情况，选择化工、石化、环保等领域的关键技术或 专利技术进行工程化开发，以形成具有国内领先或国际先进水平的工艺软件包和基 础设计包，为公司的持续快速发展提供强劲的技术动力。同时，通过技术先导带动 工程项目，有效巩固并拓展工程设计、工程总承包等业务市场，进一步提升公司经 营业绩，真正发挥募集资金的使用效果。公司将规范履行调整方案的审批和信息披 露程序，合规管理和合理使用用于研发中心建设工程项目的募集资金。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 截至2013年12月31日止，公司募集资金投资项目未发生变更情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司按照《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《公司募集资金管理办 法》等规定，已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金的使用情况；募集资金 使用和管理不存在违规情形。 东华工程科技股份有限公司 二○一四年三月二十七日 附件： 募集资金使用情况对照表 单位：人民币万元 募集资金总额 31,944.20 本年度投入募集资金总额 - 变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 28,336.59 变更用途的募集资金总额比例 - 承诺投资 项目 是否已变更 项目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投资 总额(1) 本年度投入金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投入进度 (%)(3)＝(2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本年度实 现的效益 是否达到预 计效益 项目可行性是 否发生重大变 化 研发中心 否 4,704.98 4,704.98 - 1,097.37 23.32% 2014年12月 — — 否 补充流动 资金 否 27,239.22 27,239.22 - 27,239.22 100% 2009年6月 — — — 合计 — 31,944.20 31,944.20 - 28,336.59 - — — — — 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 详见本报告“三（2）” 项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化 超募资金的金额、用途及使用进展情况 项目未超募集资金使用 募集资金投资项目实施地点变更情况 项目实施地点未发生变更 募集资金投资项目实施方式调整情况 项目实施方式未发生调整 募集资金投资项目先期投入及置换情况 未发生项目先期投入置换情况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 未发生利用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 项目尚未完工 尚未使用的募集资金用途及去向 截止2013 年12月31 日，尚未使用的募集资金3,756.93万元，存放于募集资金专用银行账户。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 募集资金使用及披露中不存在违规问题或其他情况 中财网
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