[年报]江西水泥：2013年年度报告
江西万年青水泥股份有限公司 2013年度报告 2014年03月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2013年12月31日的公司总股本为 基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金 转增股本。 公司负责人江尚文、主管会计工作负责人吴录金及会计机构负责人(会计主管人员)肖福 明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2 第二节 公司简介 ............................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................. 8 第四节 董事会报告 ............................................................. 9 第五节 重要事项 .............................................................. 34 第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 41 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 45 第八节 公司治理 .............................................................. 52 第九节 内部控制 .............................................................. 62 第十节 财务报告 .............................................................. 64 第十一节 备查文件目录 ....................................................... 163 释义 释义项 指 释义内容 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 证监局 指 中国证券监督管理委员会江西证监局 登记结算公司 指 中国登记结算有限公司深圳分公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江西万年青水泥股份有限公司章程 公司、本公司 指 江西万年青水泥股份有限公司 万年水泥厂、万年厂 指 江西万年青水泥股份有限公司万年水泥厂 南方万年青 指 江西南方万年青水泥有限公司 玉山公司、玉山万年青 指 江西玉山万年青水泥有限公司 石城公司 指 江西石城南方万年青水泥有限公司 中磊事务所 指 中磊会计师事务所有限责任公司 大信事务所、大信会计师事务所（特殊普通 合伙人） 指 大信会计师事务有限公司 黄金埠公司 指 江西黄金埠万年青水泥有限责任公司 兴国南方 指 江西兴国南方水泥有限公司 玉山南方 指 江西玉山南方水泥有限公司 国兴集团 指 江西国兴实业集团有限公司 锦溪塑料 指 江西锦溪塑料制品有限公司 同兴混凝土 指 湖口县同兴混凝土有限公司 恒泰混凝土 指 鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司 御天湖商贸 指 江西御天湖商贸有限公司 南昌商砼 指 南昌万年青商砼有限公司 永利万年青 指 江西永利万年青商砼有限公司 重要提示 《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司2013年度选定的信息披露 媒体，本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风 险。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 江西水泥 股票代码 000789 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 江西万年青水泥股份有限公司 公司的中文简称 江西水泥 公司的外文名称（如有） JIANGXI WANNIANQING CEMENT CO.，LTD 公司的外文名称缩写（如有） JX CEMENT 公司的法定代表人 江尚文 注册地址 江西省上饶市 注册地址的邮政编码 335506 办公地址 江西省南昌市高新技术开发区京东大道399号万年青科技园 办公地址的邮政编码 330096 公司网址 http：//www.wnq.com.cn 电子信箱 zxzl000789@126.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 方真 李宝珍 联系地址 南昌市高新技术开发区京东大道399号万年青科技园 南昌市高新技术开发区京东大道399号万年青科技园 电话 0791-88120789 0791-88120789 传真 0791-88160230 0791-88160230 电子信箱 wnqzqb@sohu.com wnqzqb@sohu.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997年09月05日 江西省万年县城东郊 360000110006330 36112970570581 70575058-1 报告期末注册 2013年12月30日 江西省万年县城东郊 360000110006330 36112970570581 70575058-1 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙人） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室 签字会计师姓名 舒佳敏 李国平 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 广东省深圳市福田区深南大道4011 号香港中旅大厦25楼 张树敏 熊丹 2012年11月15日至2013年12月 31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 报告期，公司没有因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 2013年 2012年 本年比上年增减(%) 2011年 营业收入（元） 6,179,002,210.01 4,658,432,647.53 32.64% 5,648,632,923.54 归属于上市公司股东的净利润（元） 438,394,096.23 190,487,255.09 130.14% 505,555,023.77 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 434,615,280.78 175,846,004.60 147.16% 482,094,138.16 经营活动产生的现金流量净额（元） 1,064,740,471.15 579,206,742.51 83.83% 1,137,534,937.48 基本每股收益（元/股） 1.0721 0.4785 124.05% 1.2769 稀释每股收益（元/股） 1.0721 0.4785 124.05% 1.2769 加权平均净资产收益率（%） 23.13% 12.1% 11.03% 34.61% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减(%) 2011年末 总资产（元） 7,845,695,900.51 7,190,839,252.08 9.11% 7,027,830,045.25 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,100,345,141.01 1,703,160,460.03 23.32% 1,526,597,491.68 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013年金额 2012年金额 2011年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -7,098,694.93 -16,126,779.17 34,064,334.04 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 30,354,376.78 55,030,523.89 8,741,394.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,339,016.42 -8,083,573.88 -16,280,419.07 减：所得税影响额 2,819,250.18 7,653,609.95 6,620,123.49 少数股东权益影响额（税后） 2,318,599.80 8,525,319.40 -3,555,699.98 合计 3,778,815.45 14,641,250.49 23,460,885.61 -- 第四节 董事会报告 一、概述 2013年，面对世界经济低位徘徊和国内经济增速放缓的外部因素，公司董事会密切关注 宏观经济走势，努力把握战略发展机遇，顺势而为，遵循“稳中求进”的发展思路，不断创 新发展模式，提高发展质量，充分发挥公司的市场品牌优势，以产业链延伸、对标管理为手 段助推公司发展，取得了较好的经济效益和社会效益。 一年来，公司全体董事切实履行《公司法》和《公司章程》所赋予的职责，严格执行股 东大会决议，诚实守信，勤勉尽职，以科学、严谨、审慎、客观的工作态度，自觉参与各项 重大事件的决策过程，努力维护公司及全体股东的合法权益，有力保障了公司2013年各项工 作目标的顺利实现。 2013年，公司经营层围绕董事会通过的年度业绩考核指标，深化全面预算管理，模拟市 场化原则，对指标进行层层分解落实，通过月度考核、总经理办公会议、对标管理专题活动 等多种方式，凝心聚力，带领全体员工，克服行业去产能化过程中，价格同比下滑的压力， 全面超额完成全年经营目标，实现了产销量、主营业务收入、净利润、净资产收益率快速增 长。 ——盈利能力不断提高。实现销售收入61.79亿元，同比增长32.64%；实现工业增加值 22.22亿元，同比增长44.29 %；实现利税14.23亿元，同比增长67.22%。 ——企业规模再上台阶。年水泥生产能力突破2000万吨，资产总额达78.46亿元。 ——产销量保持较大增幅。公司全年产销水泥、熟料2262.14万吨，总销量同比增长 25.72%；产销商品混凝土385.65万方，同比增长121.41%。 二、主营业务分析 1、概述 2013年，公司克服国内经济增速放缓、产能严重过剩等不利影响，坚持“份额优先、适 时涨价、以销促产、全面推进”的经营策略，外抢市场，内抓对标，锐意进取，攻坚克难， 公司经营管理水平稳步提高，可持续发展能力进一步增强。 报告期，公司工作的回顾： （一）全面深化对标管理和节能减排，企业综合竞争力进一步提升 公司确立“用管理和技术双轮驱动对标管理”的思想，立志赶超，追求上乘；各生产单 位以“脚踏实地、孜孜以求”的工作态度，狠抓精细管理，强化技术应用，成本控制、质量 管理、节能减排水平综合提升，企业盈利能力和市场竞争力进一步增强。 综合推进对标管理。完善对标管理体系，引入可比综合能耗指标，提高对标管理分析的 系统性、全面性；调整绩效考核方案，加大成本指标权重，充分发挥考核的导向作用。各生 产单位将成本倒算分解，压力逐级传导，突出成本中心管理；对生产系统实施118项消缺性、 完善性技术改造。公司全年窑运行可靠性系数稳定在0.94以上，运转率同比提高15.21%，累 计停窑次数同比减少34次；熟料工序电耗同比下降1.09kWh/t，水泥工序电耗同比下降 3.28kWh/t；熟料标煤耗同比下降2.63kg/t，熟料发电量同比提高1.27kWh/t；公司万元产值 能耗同比下降0.33吨标煤。全年吨水泥和熟料成本同比分别下降9.93%和13.51%，在水泥和熟 料平均售价分别下降2.89%和2.49%的情况下，吨产品毛利同比提高34.47%。 加强质量控制与持续改进。进一步强化工艺管理，追求品质上乘，系统处理好质量、性 能与成本的关系。建立了混凝土中心实验室，制订《水泥及混凝土性能考核办法》，定期对 各厂水泥进行抽样密码送检，按照市场标准、用户要求改善产品性能；制定耐火材料和助磨 剂管理规定，严把采购、验收、储存、使用、效果评价等管理环节，确保使用效益；强化质 保单的考核与监督，进一步规范发放管理，改进传递方式，体现质量管理抓细节的态度。 推进节能环保新技术应用。积极实施能源管理中心项目建设，强化能源管理精细化在信 息化系统的融合应用，目前瑞金公司、章贡公司实现上线监控，已获得525万元财政补贴资金。 采用新技术、新装备对万年厂3#窑实施节能环保技改，克服施工场地小、交叉作业多等困难， 保安全、保质量、保进度地完成了各项改造，产量、质量、消耗及运行可靠性迈上了新台阶。 推进低氮燃烧和SNCR烟气脱硝技术应用，5条水泥窑完成脱硝技术改造。 （二）加强营销管理和市场开发，市场份额和效益同步提高 面对区域市场的激烈竞争，销售系统突出“份额优先、以销促产”，坚持“扁平化营销、 精细化管理”，保持了“大鹏展翅、搏击长空”的气魄，赢得了更大的市场空间。 推进渠道创新与变革。联营体运行机制日趋完善，核心市场联营体建设稳步推进，二级 直签范围持续加大，网点专销水平不断提高，网点的覆盖率和密实度进一步提升。全年新增 28个联营体，直签的一、二级经销商达800多个，销售网点突破2000个，渠道结构得到进一步 优化，公司对网点的垂直掌控力进一步增强，为拓展市场份额奠定了坚实的基础。 强化市场策划与开发。坚持“就近销售”原则，强化核心市场深度开发，核心市场销量 同比增幅超过45%。贯彻“民用、工程市场两条腿跑”的方针，在提升民用市场份额的基础上， 按照“早跟踪、早介入”和“一个都不放过”的原则加大对工程项目的抢夺力度，全年中小 工程及商砼销量同比增幅超过46%；在沪昆高铁、赣龙铁路等重点工程中获得较理想的份额。 提升品牌营销与服务。结合商标法对驰名商标宣传的新要求和公司品牌特色，10月份完 成“万年青”牌水泥包装袋换版和分步替换工作，同时强化新版包装袋的质量跟踪和品牌推 广力度，全面提升产品市场形象。深入市场一线，加强终端用户的走访，化解渠道冲突；通 过经销商年会、月度座谈会等方式，传递公司经营理念，提高经销商忠诚度和归属感。加大 水泥稽查力度，查处违约销售水泥事件760起，制假水泥3起，按合同收取违约金235.6万元， 有效维护了品牌声誉和市场秩序。 (三)强化基础管理，提升生产经营服务保障水平 供应、财务等后勤系统围绕“精干高效、保障有力”的指导思想，进一步抓好基础管理， 提高工作效率，服务生产、服务销售，保障生产经营。 加强供应和物资管理。供应系统强化煤炭市场行情预判，结合库存和生产需要，调整采 购品种、把握采购时机，全年煤炭采购价格同比下降12.3%。严格执行招标采购制度，强化物 资入库监管，根据抽样送检情况，对质量下降的供应商累计扣款68万元；分类盘点各厂备品 配件和辅助材料库存，调整库存物资结构，激活沉淀资金，库存占用资金较年初下降24.55%。 公司相关生产单位进一步强化经营理念，结合区域价格变化，积极做好熟料战略性采购和调 剂，实现以量换价，争取了市场、赢得了效益。 加强财务和资金管理。推进全面预算管理，强化预算的编制、执行和跟踪考核；关注货 币政策和金融市场，调整融资策略，充分利用公司债、融资租赁等融资手段，优化债务结构， 降低融资成本，在公司产销量大幅增长的情况下，财务费用总额同比下降2,235万元；新增6 家核算单位，52家合并报表单位实现了财务核算、监控分析统一在NC财务信息化平台操作， 为统筹存量资金，提升资金效率创造了条件；对所属商砼企业财务制度执行情况组织了现场 检查，进一步规范了会计核算工作。 加强法务和资产管理。强化合同管理，制定水泥销售、煤炭购销、商砼购销协议等格式 合同文本，简化合同审核程序，提高审核效率；在非金属建筑材料大类中实施防御性商标注 册，“万年青”商标有7个子类别通过国家商标局的初审公告。 完善体系建设。以建立健全内控体系为契机，进一步完善以ISO标准为依据的“四标一 体”管理体系，进一步提高了体系兼容性、实用性；完成公司总部内控体系合理性、有效性 的测试，对销售、供应流程执行情况进行了穿行测试，形成自评报告，修订管理矩阵与内控 手册，初步建立了以内部控制体系为主体，“四标一体”管理体系为支撑的体系运行构架。 (四)加快推进项目建设和联合重组，立足主业，延伸产业链 加强项目质量、进度、投资的管控，提升项目管理水平。围绕区域市场，加快项目建设 和联合重组步伐的同时，积极开展项目申报，推进产业链延伸和相关多元化发展。 水泥项目稳步推进。兴国公司粉磨技改项目于9月20日建成投产。于都公司熟料生产线生 料磨及窑系统土建主体工程基本完成，生料磨及回转窑已安装就位，筑炉队伍已进场。黄金 埠公司三期粉磨项目已开工建设，熟料帐篷库土建主体基本完成，机电设备安装单位已进场。 商砼项目积极布局。分别于6月和9月收购鄱阳恒泰混凝土公司和湖口同兴混凝土公司 100%的股权，顺利完成了交接变更等事宜。紧抓项目建设进度，鄱阳恒基、崇义祥和项目于4 月建成投产，南昌项目于9月建成投产，全年新增商砼产能360万方。同时，公司在上饶市、 赣州市、九江市庐山区取得了干混砂浆项目的建设批复。 商贸物流项目取得进展。积极推进上饶万年青城项目，项目被省发改委列为省级重点调 度项目。经过主动与各级政府和有关部门沟通协调，一期建设用地指标正式批复下达，项目 规划设计方案已通过上饶市规划部门评审。目前，商业用地拆迁基本结束，住宅用地拆迁工 作正在进行，进入土地评估环节；市场调研、项目融资等工作同步推进。 2、收入 报告期，公司遵循“份额优先”的原则，加大市场拓展力度，通过实施产业链延伸巩固 终端市场，依靠对标管理降本增效，在行业产品售价同比下滑的情况下，全年产销量大幅提 升，实现主营业务收入同比增幅达到32.64%. 公司实物销售收入大于劳务收入 行业分类 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 水泥（万吨） 销售量 1,885.44 1,457 29.41% 生产量 1,860.97 1,462.04 27.29% 库存量 17.07 41.54 -58.91% 熟料（万吨） 销售量 376.70 342.31 10.05% 生产量 1,289.16 1,126.61 14.43% 库存量 16.76 32.97 -9.24% 混凝土（万吨） 销售量 385.65 174.18 121.41% 生产量 385.65 174.18 121.41% 库存量 0 0 0 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明: 1、2013年度由于公司积极拓展了市场份额，水泥产品出库量增大所致； 2、2013年度熟料销售市场行情较好，公司增加了熟料的销量所致； 3、报告期公司在建、并购的商砼公司增加所致； 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 303,504,904.08 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 4.9% 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 福州正昊建材有限公司 81,801,632.75 1.32% 江西岩鹰水泥有限公司 62,636,193.68 1.01% 南昌慧华高科混凝土有限公司（曾明杰） 57,292,205.04 0.93% 厦门市加州投资管理有限公司 50,900,277.01 0.82% 赣州市广泰建材贸易发展有限公司 50,874,595.60 0.82% 合计 -- 303,504,904.08 4.90% 3、成本 单位：元 行业分类 项目 2013年 2012年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 建材行业 水泥、熟料 3,718,635,668.63 69.80% 3,330,549,190.36 89.09% 11.65% 混凝土 838,473,240.96 15.74% 393,937,256.82 10.54% 112.84% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013年 2012年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 水泥 3,540,347,963.24 66.45% 3,018,110,802.30 80.74% 17.30% 熟料 178,287,705.39 3.35% 312,438,387.97 8.36% -42.94% 混凝土 838,473,240.96 15.74% 393,937,256.82 10.54% 112.84% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 965,047,312.59 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 22.76% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 江西赣电投资集团有限公司 227,400,167.81 5.36% 2 江西省泓达物流有限公司 223,692,800.36 5.28% 3 江西赣东北供电公司 199,224,384.69 4.7% 4 上饶市志达能源有限公司 177,977,812.80 4.2% 5 瑞金市供电有限责任公司 136,752,146.93 3.23% 合计 —— 965,047,312.59 22.76% 4、费用 单位：元 项目 2012年 同比增减（%） 投资收益 12,426,817.02 32,180,196.62 -61.38% 营业外收入 106,939,968.11 129,497,547.06 -17.42 销售费用 225,927,773.01 156,633,237.43 44.24% 管理费用 277,156,432.56 243,206,506.45 13.96% 财务费用 181,922,495.46 205,561,471.29 -11.50% 所得税费用 239,711,875.06 112,094,685.53 113.85% 5、现金流 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 6,500,051,592.79 5,199,561,326.66 25.01% 经营活动现金流出小计 5,435,311,121.64 4,620,354,584.15 17.64% 经营活动产生的现金流量净额 1,064,740,471.15 579,206,742.51 83.83% 投资活动现金流入小计 12,642,681.34 66,965,771.32 -81.12% 投资活动现金流出小计 552,678,139.29 419,614,286.02 31.71% 投资活动产生的现金流量净额 -540,035,457.95 -352,648,514.70 -53.14% 筹资活动现金流入小计 2,387,263,815.06 3,021,616,970.37 -20.99% 筹资活动现金流出小计 2,985,865,091.16 3,155,853,495.35 -5.39% 筹资活动产生的现金流量净额 -598,601,276.10 -134,236,524.98 -282.61% 现金及现金等价物净增加额 -73,896,262.90 92,321,702.83 -180.04% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明： 1） 经营活动产生的现金流量净额同比增加81.83%，是因为报告期销量上升影响； 2） 投资活动现金流入小计同比减少81.12%，主要是收购子公司股权所致； 3） 投资活动产生的现金流量净额同比减少53.14%，是报告期投资支付减少； 4） 筹资活动产生的现金流量净额同比减少282.61%，是上报告期发行股票和公司债券所致。 5) 因为上述综合原因导致现金及现金等价物净增加额同比减少180.04%。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润不存在重大差异。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 水泥 4,743,992,619.08 3,540,347,963.24 25.37% 28.13% 17.30% 6.89% 熟料 231,362,820.74 178,287,705.39 22.94% -43.15% -42.94% -0.28% 存储中转费 2,394,179.94 1,756,444.24 26.64% -6.78% -3.46% -2.52% 物业房租 3,686,998.31 2,403,894.32 53.59% 35.07% -10.51% 52% 混凝土 1,189,396,048.29 838,473,240.96 29.50% 127.89% 112.84% 4.98% 其他 3,076,278.08 2,790,186.35 9.30% -69.75% 069.80% 0.22% 分产品 水泥 4,743,992,619.08 3,540,347,963.24 25.37% 28.13% 17.30% 6.89% 熟料 231,362,820.74 178,287,705.39 22.94% -43.15% -42.94% -0.28% 混凝土 1,189,396,048.29 838,473,240.96 29.50% 127.89% 112.84% 4.98% 其他 9,157,456.33 6,950,524.91 24.10% -40.77% -49.43% 13.01% 分地区 江西 5,201,175,001.11 3,757,373,427.08 27.76% 37.43% 25.07% 7.14% 福建 838,885,760.09 690,866,365.94 17.64% 11.89% 10.46% 1.06% 广东 48,391,074.81 41,651,683.92 13.93% 54.46% 43.46% 6.6% 浙江 64,105,969.13 56,110,524.75 12.47% 71.28% 56.42% 8.32% 安徽 21,351,139.30 18,057,432.81 15.42% -51.25% -58.66% 15.16% 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013年末 2012年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 1,079,099,214.43 13.75% 1,130,758,155.91 15.72% -1.97% 应收账款 434,907,191.78 5.54% 223,716,809.93 3.11% 2.43% 应收账款同比增幅94.40%，是因为报 告期公司商砼销量增加以及结算方 式按照工程进度结算所致。 存货 380,489,123.09 4.84% 525,901,184.34 7.31% -2.47% 投资性房地产 28,690,261.59 0.37% 29,676,522.03 0.41% -0.04% 长期股权投资 200,554,576.60 2.56% 200,805,462.76 2.79% -0.23% 固定资产 3,954,903,762.43 50.41% 3,898,919,092.16 54.22% -3.81% 在建工程 260,375,731.92 3.32% 28,681,757.89 0.4% 2.92% 在建工程同比增幅807.81%，主要是 于都项目、石城粉磨工程加大投入所 致。 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013年 2012年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 1,834,500,000.00 23.38% 1,710,300,000.00 23.78% -0.40% 长期借款 110,000,000.00 1.40% 200,400,000.00 2.79% -1.39% 长期借款同比下降主要为转入一年 期流动负债所致。 3、报告期内公司主要资产计量属性没有发生重大变化 五、核心竞争力分析 公司坚持“用管理和技术双轮驱动对标管理”的思想，立志赶超，追求行业上乘。 加强品牌建设，提升品牌营销与服务。结合商标法对驰名商标宣传的新要求和公司品牌 特色，报告期公司完成了“万年青”牌水泥包装袋换版和分步替换工作，同时强化新版包装 袋的质量跟踪和品牌推广力度，全面提升产品市场形象。深入市场一线，加强终端用户的走 访，化解渠道冲突；通过多种方式，传递公司经营理念，提高经销商忠诚度和归属感。加大 水泥稽查力度，有效维护了品牌声誉和市场秩序。 深化公司对标管理，持续提高产品的市场竞争力。完善对标管理体系，引入可比综合能 耗指标，发挥考核的导向作用。实施成本倒算分解，压力逐级传导，突出成本中心管理，公 司全年窑运行可靠性系数稳定在0.94以上，运转率同比提高15.21%；熟料工序电耗同比下降 1.09kWh/t，水泥工序电耗同比下降3.28kWh/t；熟料标煤耗同比下降2.63kg/t，熟料发电量 同比提高1.27kWh/t；公司万元产值能耗同比下降0.33吨标煤。全年吨水泥和熟料成本同比分 别下降9.93%和13.51%，在水泥和熟料平均售价分别下降2.89%和2.49%的情况下，吨产品毛利 同比提高34.47%。 推进节能环保新技术引用，实现设备技术升级。公司万年厂3#回转窑生产线始建于1985 年1月，是我国自行研发设计、主机设备全部国内制造的国家重点建设项目，为中国水泥工业 技术和装备的发展做出了重要的贡献，但鉴于当时的工艺和装备制造水平以及环保标准要求 的局限性，与目前相同规模的生产线相比，已经严重落后。报告期公司对万年厂3#窑进行了 节能、环保技术改造，对3#窑预热器及分解炉系统、生料粉磨系统、篦冷机、收尘器、余热 发电系统进行了改造升级，实施低氮燃烧技术改造，降低氮氧化物的排放，工艺系统和设备 的稳定性大大提高，有效提高了产能利用率，使煤耗、电耗大幅度降低，烟气排放达到国家 环保要求。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 72,858,000.00 102,350,438.00 -28.82% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司 商品混凝土的生产与销售 100% 石城万年青新型建材有限公司 新型环保砖制品生产和销售 53.34% 瑞金万年青新型建材有限公司 新型环保砖制品生产和销售 53.34% 湖口县同兴混凝土有限公司 商品混凝土的生产与销售 100% 兴国万年青新型建材有限公司 新型环保砖制品生产和销售 53.34% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资成本 （元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面值 （元） 报告期 损益 （元） 会计核算 科目 股份 来源 景德镇农 村商业银 行 商业银行 48,824,000.00 48,824,000 5.51% 48,824,000 5.51% 48,824,000.00 长期股权 投资 参股 合计 48,824,000.00 48,824,000 -- 48,824,000 -- 48,824,000.00 -- -- 2、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 49,800 报告期投入募集资金总额 12,814.32 已累计投入募集资金总额 49,800 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 1、2012年11月2日止，公司实际向特定投资者发行人民币普通股（A股）13,000,000股，每股发行价格为人民币10.30 元， 募集资金总额133,900,000.00元，扣除与发行有关的费用后实际募集资金净额为人民币124,086,500元。该部分募集 资金截至2012年12月31日全部使用完毕，本报告期募集资金使用情况不包含该部分。 2、经中国证监会“证监许可【2012】1212”号文核准，公司于2012年10月23日发行500,000,000.00元，扣除承销费后募 集资金净额人民币498,000,000.00元。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 偿还银行借款 否 48,000 48,000 12,000 48,000 100% 2013年12 月31日 是 否 补充流动资金 否 1,800 1,800 814.32 1,800 100% 2013年12 月31日 是 否 承诺投资项目小计 -- 49,800 49,800 12,814.32 49,800 -- -- -- -- 超募资金投向 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 不适用 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 用途及去向 截止报告期末，公司债券募集资金全部使用完毕。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 （3）报告期没有发生募集资金变更项目情况 3、主要子公司、参股公司分析 单位：元 公司名称 公司类 型 所处 行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 江西南方万年青水泥有限公司 子公司 建材 水泥生产销售 10亿元 4,517,861,415.96 2,479,900,953.85 3,838,073,328.14 600,654,324.40 498,650,625.73 福建福清万年青水泥有限公司 子公司 建材 水泥生产销售 2000万元 108,090,840.79 53,361,995.56 292,378,787.69 8,526,883.04 6,620,676.99 江西黄金埠万年青水泥有限公司 子公司 建材 水泥生产销售 3000万元 117,751,855.62 44,933,259.28 235,326,428.83 125,230.84 4,904,626.92 进贤鼎盛混凝土有限公司 子公司 建材 建筑材料加工销售 1000万元 45,713,557.51 25,143,899.76 57,474,361.07 10,771,792.39 6,913,358.47 江西万年青工程有限公司 子公司 建材 机电安装维修 1000万元 37,408,120.36 12,546,239.31 61,100,540.48 -961,242.87 -1,220,576.09 江西万年青矿业有限公司 子公司 建材 非金属矿开采加工销售 3000万元 369,820,329.19 43,888,671.99 61,720,738.76 2,543,385.30 1,796,100.66 江西锦溪塑料制品有限公司 子公司 建材 编织袋生产及销售 2600万元 67,223,168.46 35,214,608.10 98,717,443.94 10,776,709.44 9,437,419.51 江西昊鼎商品混凝土有限公司 子公司 建材 混凝土生产及销售 1000万元 71,605,430.82 21,533,632.97 83,430,212.28 11,782,185.63 8,827,323.64 温州万年青散装水泥有限公司 子公司 建材 水泥仓储 288万元 2,763,248.25 784,711.21 2,394,179.94 258,287.49 126,869.52 江西万年县万年青商砼有限公司 子公司 建材 混凝土生产及销售 1000万元 32,773,001.98 10,117,327.77 18,391,288.32 903,013.76 826,228.16 江西赣州万年青新型材料有限公司 子公司 建材 水泥制品及纤维板生产及销售 6000万元 205,289,680.00 69,711,236.59 200,666,060.74 8,505,357.27 5,643,414.87 江西兴国万年青商砼有限公司 子公司 建材 混凝土生产及销售 1000万元 19,851,443.90 9,450,542.24 32,278,051.08 -440,323.68 -394,246.06 江西东鑫混凝土有限公司 子公司 建材 混凝土生产及销售 1000万元 187,306,948.11 41,280,028.89 234,784,994.92 31,159,892.32 22,548,327.01 江西万年青科技园有限责任公司 子公司 建材 物业管理 3000万元 58,271,340.28 57,245,145.82 80,487,401.99 15,671.72 44,097.85 南昌万年青水泥有限责任公司 子公司 建材 水泥生产销售 3125万元 91,405,472.61 -13,877,282.42 19,045,975.17 -8,896,204.69 -16,325,357.27 江西玉山万年青水泥有限公司 子公司 建材 水泥生产销售 10,000万元 840,788,135.82 483,888,035.83 599,217,678.07 79,383,052.34 60,407,341.88 江西瑞金万年青水泥有限责任公司 子公司 建材 水泥生产销售 48,520万元 1,411,778,661.44 827,542,641.86 1,212,831,493.00 240,778,301.41 187,772,227.56 江西于都南方万年青水泥有限公司 子公司 建材 水泥生产销售 20000万元 408,422,666.89 219,899,509.92 65,064,173.23 7,407,148.91 7,029,784.79 江西兴国南方万年青水泥有限公司 子公司 建材 水泥生产销售 2044万元 94,128,647.95 35,796,975.42 122,805,129.59 4,080,988.30 6,994,323.78 江西寻乌南方万年青水泥有限公司 子公司 建材 水泥生产销售 2000万元 73,270,354.06 27,926,252.35 124,981,645.21 2,362,727.34 5,823,611.89 江西石城南方万年青水泥有限公司 子公司 建材 水泥生产销售 2500万元 148,928,881.01 21,927,706.91 137,166,915.53 741,227.69 1,787,725.48 江西锦溪水泥有限公司 子公司 建材 水泥生产销售 23056万元 1,219,949,822.72 648,999,671.92 1,191,103,732.75 226,490,203.66 198,457,588.08 江西章贡南方万年青水泥有限公司 子公司 建材 水泥生产销售 3500万元 122,028,500.75 60,479,003.14 487,571,146.44 27,571,159.91 25,479,003.14 江西赣州南方万年青水泥有限公司 子公司 建材 水泥生产销售 6500万元 579,254,996.73 114,614,548.06 404,721,043.28 31,486,789.07 19,579,965.24 上饶万年青城有限公司 子公司 商贸 商贸物流开发 10000万元 94,345,725.28 94,344,970.28 0.00 -5,856,424.98 -5,198,769.98 主要子公司、参股公司情况说明：主营水泥、熟料、商砼业务的企业主营业务、营业利润、净利润变动均因江西水泥市场销量增加，销价及销售成本同比下降的因素所致，其中： 1、子公司江西南方万年青水泥有限公司报告期实现的净利润同比涨幅为175.54%，主要是报告期江西市场行情较好，产销量增加所致； 2、福清净利润同比下降36.24%主要属于福清市场水泥销售价格同比下降及原材料价格上涨所致； 3、江西万年青工程有限公司净利润同比下降202.83%，主要为报告期注销永利万年青所致； 4、江西锦溪塑料制品有限公司净利润同比增加403.16%，主要为产销量增加所致； 5、江西昊鼎商品混凝土有限公司净利润同比增长69.24%，主要是上一报告期合并时间影响所致； 6、上饶万年青城有限公司项目土地指标报告期内已经下达，目前处在土地挂牌前期工作中； 其他相关情况请见本报告第十节财务报告中六、企业合并及合并财务报表的“子公司”，及本报告第十节财务报告七、合并财务报表主要项目注释的“长期股权投资”。 报告期内取得和处置子公司的情况 公司名称 报告期内取得和处置子公 司目的 报告期内取得和处置子 公司方式 对整体生产和业绩的影响 湖口县同兴混凝土有限公司 产业链延伸、市场布局 收购 有利于市场份额的巩固，增加 利润点 鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司 产业链延伸、市场布局 收购 有利于市场份额的巩固，增加 利润点 石城万年青新型建材有限公司 产业链延伸 新建 有利于市场份额的拓展，增加 利润点 瑞金万年青新型建材有限公司 产业链延伸 新建 有利于市场份额的拓展，增加 利润点 兴国万年青新型建材有限公司 产业链延伸 新建 有利于市场份额的拓展，增加 利润点 江西永利万年青商砼有限公司 管理整合 注销 缩减管理层级 4、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计实 际投入金额 项目进度 项目收益情况 3#窑节能技术改造 3#窑技改 10,696.75 8,900 8,900 3#窑余热发电 1,457.24 1,457.24 江西于都南方万年 青水泥有限公司 4800T/D熟料生产 线项目 于都南方万年青 技改 60,278.15 17,840.77 18,684.46 赣州南方110KV变 电站 1,142.50 2,169.50 石城120万吨水泥粉磨生产线一期工 程 9,063.18 3,553.11 5,221.90 合计 90,734.83 32,893.62 33,095.52 -- -- 非募集资金投资情况说明 1、2013年4月10日2013-07号公告，董事会通过了万年厂3#窑节能环 保技术改造项目； 2、2011年5月31日2011-30号公告，董事会通过了关于推进子公司江西 于都南方万年青水泥有限公司4800T/D熟料生产线项目建设的议案； 3、2011年2月16日2011-04号公告，董事会通过关于子公司成立江西石 城南方万年青水泥有限公司投资建设石城粉磨站； 4、报告期及以前报告期延续至本报告期的其他非募集资金投资项目详见 本报告第十节财务报告的“在建工程”。 七、2014年1-3月经营业绩的预计 目前宏观经济对水泥行业的影响，无法用数据准确判断对公司业绩的影响，避免预计出 现偏差，所以本公告暂不对2014年第一季度业绩进行预计，具体情况敬请关注公司临时公告。 八、公司未来发展的展望 宏观经济形势研判： 从宏观环境看，当前国内外经济形势错综复杂，我国经济结构性矛盾突出，化解产能过 剩、防控债务风险、抑制资产泡沫等方面的压力大、任务重；全面深化改革必将进一步激发 经济发展的动力和活力。我省将围绕区域发展布局，加快昌九一体化进程、推进赣南苏区振 兴发展、促进赣东赣西“两翼齐飞”、推动县域经济加快发展，工业化、城镇化的快速发展 蕴含巨大的内需潜力。 从行业形势看，《水泥工业大气污染物排放标准》等标准发布、环境保护标准提高，落 后产能淘汰步伐加快，倒逼产业转型，促进行业供需关系进一步改善。但是省内在建及拟建 水泥生产线的步伐没有放缓迹象，预计今年新增产能900万吨，区域产能过剩的局面没有改变， 企业间的竞争策略却可能发生新的变化。 我们既要看到发展中的有利条件和积极因素，坚定发展的信心和决心；又要看到面临的 风险和挑战，增强忧患意识；进一步解放思想，更新观念，坚持以改革添动力，以创新促发 展，开创企业科学发展新局面。 公司应对措施： （一）解放思想，更新观念，全面深化改革，创新体制机制 公司近年来的发展，无论是推进“二次创业”，还是深化“对标管理”，都是解放思想、 更新观念的过程转化为提升管理、促进发展的实践行动。我们要从更深层面、更广领域解放 思想，坚持市场化、扁平化、流程化的改革方向，建立高效、规范的运营体系，以改革促发 展、促转型、增效益。 树立“三种意识”。面对成绩，在增添信心的同时，我们要克服“娇骄”二气；破除小 富即安、小进即满的思想，树立争先进位、不断超越的进取意识；破除求稳怕乱、瞻前顾后 的思想，树立敢闯敢试、只争朝夕的机遇意识；破除坐而论道、空谈务虚的思想，树立真抓 实干、攻坚克难的责任意识。要充分认识到在历史新起点上深化改革的重大意义，摒弃经验 主义、打破思维定势、突破狭隘视野，以自我革新的勇气、更加开放的胸怀，奋发有为地投 身企业改革发展工作，全面增强企业的活力、控制力和影响力。 发展混合所有制经济。我们引入央企、联合民企，打破体制机制的桎梏，较早地在混合 所有制道路上进行了有益的探索。因此，我们要坚持“市场化”的改革方向，总结“国企市 营”经验，继续推进股权多元化改革，引入多种所有制成分，并积极探索通过管理层、核心 骨干持股和允许员工持股，形成资本所有者和劳动者利益共同体，构建有效的激励机制和有 力的约束机制。坚定不移地深化人事、劳动、分配三项制度改革，进一步激发广大职工的源 动力和首创精神，不断激发企业活力，释放改革红利。 完善公司治理结构。按照现代企业制度要求，进一步完善公司治理结构，优化议事决策 程序，提升决策水平和管理能力，建立职工、经营者与股东利益趋同的机制。推动“扁平化” 组织变革，积极推进内部资源整合，压缩产权级次、减少管理层次、扩大管理幅度，提高信 息传递和执行效率，建立敏捷高效、适应企业经营战略要求的组织结构和人力资源配置。优 化业务流程，完善内控体系，强化风险管控和流程节点的考核，实现职能管理向流程管理的 转变，形成规范有序的“流程化”管理机制。 （二）强化对标管理和节能减排，推动绿色发展 建设富裕和谐秀美江西是省属企业义不容辞的责任，我们要按照“绿色、循环、低碳” 的要求，不断深化对标管理和节能减排，优化运行方式，提升企业核心竞争力，实现经济效 益与生态效益的双赢。 坚持系统思考，持续动态对标。对标管理是公司近年来“强身健体”的成功实践，也是 一个接续奋斗的历史过程。我们在看到自身进步的同时，更要看到标杆企业的提升；要时刻 保持虚心学习的精神，客观、动态地看待行业进步，以发展的眼光不断赋予对标挖潜的新内 涵；要时刻不忘自身存在的差距，保持清醒头脑，强化系统思考，处理好局部和整体、眼前 和长远的关系；要坚持管理与技术双轮驱动，不断完善与对标管理紧密结合的绩效考核体系， 并结合技术运用的成效，适时调整指标，使公司各项技术经济指标全面优于去年下半年。同 时，积极探索商砼企业对标管理模式，完善商砼绩效考核体系，建立应收账款控制与催收考 核机制，切实提高应收账款管理水平，全面提升商砼企业运营质量，使对标管理随产业链延 伸而不断拓展。 紧跟政策导向，推动技术进步。树立“科技兴企”理念，紧跟产业政策导向和行业发展 趋势，保持观念理念更新，在管理提升的同时，建立符合市场经济和时代要求的技术创新体 系。加快能源管理中心项目建设，实现公司与各子公司信息的全面对接；采用辊压机水泥半 终粉磨技术，进一步降低能耗；广泛开展电机节能、风机及水泵节能技术改造，挖掘节能潜 力；完成其余8条生产线烟气脱硝技术改造，最大限度减少各类污染物的排放；跟踪水泥窑协 同处置固体废物技术应用，拓展窑炉功能，发展循环经济。 强化品质管控，维护品牌形象。品牌声誉是公司多年赖以生存的命脉，是公司的核心竞 争力。我们要进一步增强质量意识，严格执行国家《水泥企业质量管理规程》，强化全程质 量管理；坚持“降成本不降品质”原则，树立综合最优的概念，改进配料方案，进一步稳定 和提高产品质量。坚持以市场为导向，发挥混凝土中心实验室的检测指导作用，不断改善水 泥的施工性能，适应各工地日渐提高的品质要求。 （三）创新营销和服务模式，提高市场份额与效益 坚持“份额优先、以销促产”的经营策略，以内部管理为抓手，创新营销和服务模式， 不断延伸营销触角，提高市场对接能力，确保全年产品销量增幅达10%以上。 强化渠道建设和掌控。持之以恒地抓好渠道建设工作，继续以联营体、直签、专销和网 点加密等途径巩固和拓展渠道。根据渠道的长度和各区域的市场特点，合理分配渠道利润； 根据工程垫资的资金成本与时间成本，合理制定代理费标准；根据运距、路况以及运输成本 变化等因素合理测算运卸费，定期掌握运卸费调整情况；掌控终端售价，调整品种、袋散结 构，以提高综合售价拓展盈利空间。 强化市场细分与拓展。以更高的标准和要求，维护核心区域、保护次核心区域、拓展外 围市场。坚持“就近销售”的原则，销售重心和政策向核心市场倾斜，着力提高核心市场份 额，进一步确立和扩大在核心市场的控制力和影响力；在次核心和外围市场采取吸纳转化其 他品牌经销商、培育和引进外区域经销商、挖掘有潜力经销商等方式拓展市场。同时，积极 推广使用高标号水泥和高性能混凝土，为复合水泥退出市场做好前期的市场准备。 强化工程业务承接。密切关注各区域的发展布局和规划，加强区域内重点工程的跟踪、 走访和投标工作，充分利用各种代理商和客户资源，多管齐下，争取更大的重点工程份额， 为提升品牌影响力、促进产能发挥提供保证；重点做好金溪至资溪高速、昌宁高速、兴赣高 速等重点工程的招投标工作，力争拿下50%以上的水泥业务份额；紧盯九景衢高铁、三清山机 场、大唐抚州电厂等工程项目，及时跟踪介入。 强化信息收集和行业协调。增强信息收集意识和保密意识，提高信息敏感度，及时准确 掌握竞争品牌的生产、库存、营销策略等信息，提升市场分析和快速反应能力。坚持眼前和 长远相结合，尽心尽力做好客户服务和维系，保持竞争优势，呵护企业的未来。充分发挥地 方政府和行业协会的组织协调作用，促进行业自律，维护市场秩序，推动行业健康发展。 （四）狠抓项目支撑，优化产业布局，推动转型升级 围绕战略布局，壮大和完善产业链条，培育发展增量；进一步提升项目管理水平，尊重 科学规律，在快速发展和稳健经营中寻找平衡点，以项目为支撑，增强企业发展后劲。 稳步发展水泥规模。加大在建项目实施力度，强化调度和协调，确保于都4800t/d熟料 生产线项目6月点火投产，配套石灰石矿山工程投入使用；黄金埠公司三期项目6月建成投产。 积极寻求有合作意向的熟料生产企业进行联合重组，进一步扩大水泥主业规模。 拓展延伸商砼产业。抓住我省实施区域发展战略的历史机遇，加快商砼产业布局，力争 年内新建及联合重组搅拌站5家以上，新增产能400万方以上。同时，将业务范围进一步拓展 至干混砂浆、建筑骨料、水泥制品等相关领域，走产业链一条龙集约化生产模式。 加大商贸城项目推进力度。积极配合做好征地拆迁工作，争取项目用地早挂牌、早摘牌； 在此基础上，尽快完成各项报批手续，争取商业一期项目早日开工建设。同时，强化市场调 研，认真谋划项目的总体布局，加大招商引资工作力度，寻找多种所有制形式的合作伙伴， 引进专业复合性人才，保证项目顺利推进。 （五）完善管控体系，强化管理创新，提高企业管理效能 围绕公司生产经营目标和创新管理要求，优化企业内部资源配置，突出标准化、流程化， 建立起统分结合、管控适度的企业管控体系，防范经营风险，增强内部协同效应，进一步提 升管理科学化水平。 完善管理体系建设。进一步修订和完善内控制度，建立风险流程目录、不相容职位分离 表；采用“逐级完善、优良推广”的方式，实现公司本部与子公司内控体系的全面对接；推 行穿行测试的检查手段，全面提升公司风险管控能力。同时，依托公司能源管理信息平台， 在熟料生产基地积极推动并建立符合《能源管理体系要求》（GB/T23331）的企业能源管理体 系，强化能源利用全过程管理，促进能源管理持续改进和优化。 加强采购与存货管控。树立“保障生产，服务效益”的理念，加强大宗原燃材料集中采 购管理；强化煤炭市场的研判，合理调节海运煤、矿点直供煤比例，充分发挥库存的缓冲作 用，踏准市场波段和生产节奏，增强谈判议价能力，努力降低煤炭采购成本。强化资源开发 与渠道开拓，加大对脱硫石膏、铁粉等资源控制力度，与生产紧密衔接，优化煤种结构和材 料配备，切实降低各类消耗和费用。加强库存物资信息共享与横向沟通，规范物资计划、采 购、入库等环节管理，最大限度减少资金沉淀。 强化筹融资及财务管理。加大与金融机构的沟通协调力度，积极争取成本较低的资金来 源，降低财务费用；加大市场化融资力度，择机发行第二期公司债券5亿元，考虑多渠道筹措 资金，优化融资结构。建立健全财务管理制度体系，提高会计信息质量和财务管控力度；全 面推进预算管理，强化预算的动态规划和监控，进一步提高财务预测水平，发挥财务指导业 务的重要作用。 优化人力资源配置。在坚持机构扁平化的基础上，推动定员定岗方案落实；以搭建新平 台的方式合理调配人力资源，提高劳动生产率。做好人力资源规划，积极探索建立职工多通 道晋升机制，建立与晋升通道相适应的薪酬体系，拓宽人才的发展空间，调动人才积极性； 建立适应多通道晋升机制的人才引进、培养体系，建设和培养一支满足企业发展需要的人才 梯队。 九、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 随着公司新建、并购的商品混凝土公司规模的扩大及经营业务的发展，为了更加客观公 正地反映公司的财务状况和经营成果，防范经营风险，体现会计谨慎性原则，报告期，公司 依照会计准则等相关会计法规的规定，结合目前的经营环境及市场状况，在借鉴行业内大多 数公司采用的坏账准备计提政策的基础上，对本公司应收款项坏账准备确认标准予以调整。 变更前会计估计：公司关于资产减值的确认与计量中应收账款坏账准备单项金额重大的 应收账款项坏账的确认标准、计提方法：本公司将期末单项金额在100万元以上的应收款项， 列为单项金额重大的应收款项，对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项 （包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备。 变更后会计估计：本公司将期末单项金额在500万以上的应收款项，列为单项金额重大 的应收款项；对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和 其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 变更日期：自2013年4月24日公司第六届董事会第二次会议审议通过之日起。 本次会计估计变更对财务报告的影响：本次会计估计变更不会对公司业务范围造成影响， 变更会计估计对财务报表所有者权益、净利润的都不影响。所以本次会计估计变更不需要提 交股东大会审议。本次会计估计变更对公司最近两年已披露的年度财务报告也不会造成影响。 十、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 （一）报告期，公司通过收购取得两家商品混凝土公司： 1、2013年8月28日，第六届董事会第八次临时会议审议通过了《关于公司收购湖口县 同兴混凝土有限公司全部股权的议案》：董事会同意收购欧阳兴平、彭学宾、黄金花、严长祥 等自然人分别持有的同兴混凝土46%、26%、18%、10%的股权。本次收购完成后，公司持有同 兴混凝土100%股权。 2、2013年5月28日，第六届董事会第六次临时会议审议《公司收购鄱阳县恒泰商品混 凝土有限公司全部股权的议案》：为积极推进公司产业链延伸，巩固公司产品终端市场布局， 董事会同意公司收购汪贵滨、黄有良、童塘太、吴港发、郑文强分别持有的恒泰混凝土20%、 40%、20%、10%、10%的股权。本次收购完成后，公司持有恒泰混凝土公司的100股权。 （二）新设子公司： 1、2013年8月7日，第六届董事会第七次临时会议审议通过了《成立子公司实施产业 链延伸（新型建材）项目的议案》：公司董事会逐项审议通过由子公司江西赣州万年青商砼有 限公司与兴国县开元投资有限公司共同合资合作在赣南地区实施商品混凝土和新型建材项 目，成立石城万年青新型建材有限公司、瑞金万年青新型建材有限公司来实施公司在赣南地 区的产业链延伸项目，具体方案如下： A、成立石城万年青新型建材有限公司：注册资本：1,000万元，主营：水泥制品、环保 砖的生产。赣州商砼占股80%，兴国开元占股20%。 B、成立瑞金万年青新型建材有限公司：赣州商砼占股80%，兴国开元占股20%。 2、2013年9月27日，第六届董事会第九次临时会议审议通过了《关于成立兴国万年青 新型建材有限公司投资建设年产2×8000万块环保多孔砖项目的议案》：同意成立的兴国万年 青新型建材有限公司,注册资本：1,000万元，注册地：江西省兴国县，经营范围：新型环保 砖制品生产和销售。赣州商砼出资800万元，占比80%，肖义泉出资200万元，占比20%。 （三）注销一家子公司： 2013年8月7日，第六届董事会第七次临时会议审议通过了《关于注销子公司江西永利 万年青商砼有限公司的议案》：子公司永利万年青的另一位股东浙江永利实业集团有限公司为 实现实业资本向金融资本的转型，提出退出。尊重合作方的选择，从公司的发展战略实际出 发，2012年9月21日，公司研究决定由全资子公司江西万年青工程有限公司受让了浙江永 利实业集团有限公司持有的永利万年青49%股权。截至报告期，公司商品混凝土搅拌事业的 布局设点框架基本形成，为减少公司中间层级，缩减管理费用，董事会同意收回对永利万年 青的投资，将该公司予以清算，报注册地工商局注销。 十一、公司利润分配及分红派息情况 1、报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 按照证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》，2012年公司通过网 络投票方式通过了公司分红规划，并写进了公司章程。报告期公司严格按照规划原则实施了 2012年度利润分配。现金分配政策在报告期没有调整情况发生。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 （未完）  |