[公告]长城开发：2013年年度审计报告
审计报告 XYZH/2013SZA1023 深圳长城开发科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳长城开发科技股份有限公司（以下简称长城开发公司）财 务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是长城开发公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按 照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰 当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，长城开发公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了长城开发公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：罗玉成 中国注册会计师：王雅明 中国 北京 二○一四年三月二十七日 合并资产负债表 2013年12月31日 编制单位：深圳长城开发科技股份有限公司 单位：人民币元 附注 年末金额 年初金额 流动资产： 货币资金 六、1 8,034,409,399.38 4,953,240,745.65 交易性金融资产 六、2 177,473,836.42 123,819,688.77 应收票据 六、3 53,209,622.71 30,915,338.44 应收账款 六、4 1,837,175,661.28 1,397,172,471.06 预付款项 六、5 82,953,519.23 60,499,612.26 应收利息 124,084,604.24 76,655,602.02 应收股利 其他应收款 六、6 119,061,415.99 82,868,835.42 买入返售金融资产 存货 六、7 529,027,267.89 739,099,208.79 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,307,994.21 2,292,323.21 流动资产合计 10,962,703,321.35 7,466,563,825.62 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 六、8 135,357,140.15 156,190,711.90 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、9 957,244,072.55 910,750,813.63 投资性房地产 六、10 116,992,067.04 119,413,357.79 固定资产 六、11 1,224,832,836.29 1,257,681,854.16 在建工程 六、12 125,634,137.07 135,457,424.46 工程物资 固定资产清理 无形资产 六、13 88,904,893.56 51,871,563.47 开发支出 商誉 六、14 7,728,810.15 7,728,810.15 长期待摊费用 六、15 46,342,196.81 1,900,445.43 递延所得税资产 六、16 60,812,284.06 56,075,854.93 其他非流动资产 17,729,017.09 非流动资产合计 2,763,848,437.68 2,714,799,853.01 资产总计 13,726,551,759.03 10,181,363,678.63 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表（续） 2013年12月31日 编制单位：深圳长城开发科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 年末金额 年初金额 流动负债： 短期借款 六、18 6,942,912,428.21 4,966,908,814.80 交易性金融负债 10,267,650.46 应付票据 902,869.95 1,171,073.00 应付账款 六、19 1,482,521,644.79 722,477,356.89 预收款项 17,487,659.28 28,633,433.30 应付职工薪酬 六、20 125,517,607.86 96,362,369.89 应交税费 六、21 100,781,473.06 90,463,554.61 应付利息 2,115,240.80 应付股利 其他应付款 六、22 61,149,613.37 78,220,625.47 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 8,731,273,296.52 5,996,620,119.22 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 六、23 11,843,669.17 9,000,722.15 递延所得税负债 六、16 9,909,147.76 7,129,906.81 其他非流动负债 六、24 12,380,000.00 12,380,000.00 非流动负债合计 34,132,816.93 28,510,628.96 负 债 合 计 8,765,406,113.45 6,025,130,748.18 股东权益： 股本 六、25 1,471,259,363.00 1,319,277,781.00 资本公积 六、26 927,827,603.90 385,937,259.03 减：库存股 专项储备 盈余公积 六、27 997,828,482.24 985,128,311.39 一般风险准备 未分配利润 六、28 1,527,622,106.03 1,336,776,602.04 外币报表折算差额 -72,183,010.74 -48,390,195.23 归属于母公司股东权益合计 4,852,354,544.43 3,978,729,758.23 少数股东权益 六、29 108,791,101.15 177,503,172.22 股东权益合计 4,961,145,645.58 4,156,232,930.45 负债和股东权益总计 13,726,551,759.03 10,181,363,678.63 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并利润表 2013年度 编制单位：深圳长城开发科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、营业总收入 15,039,531,962.51 16,399,516,862.92 其中:营业收入 六、30 15,039,531,962.51 16,399,516,862.92 二、营业总成本 14,917,587,291.85 16,416,204,779.61 其中：营业成本 六、30 14,684,900,223.44 15,983,574,166.01 营业税金及附加 六、31 17,096,421.74 13,232,275.61 销售费用 六、32 28,044,841.24 53,089,027.72 管理费用 六、33 356,082,678.15 305,757,015.65 财务费用 六、34 -293,989,306.78 -79,332,742.89 资产减值损失 六、35 125,452,434.06 139,885,037.51 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 六、36 74,072,026.57 50,966,379.44 投资收益（损失以“－”号填列） 六、37 48,400,139.10 19,008,449.84 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 9,047,039.14 14,133,061.28 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 244,416,836.33 53,286,912.59 加：营业外收入 六、38 9,136,360.65 5,984,976.66 减：营业外支出 六、39 3,460,873.34 822,648.92 其中：非流动资产处置损失 2,838,294.83 557,191.75 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 250,092,323.64 58,449,240.33 减：所得税费用 六、40 91,217,808.49 49,997,091.85 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 158,874,515.15 8,452,148.48 归属于母公司股东的净利润 229,931,230.46 93,561,007.08 少数股东损益 -71,056,715.31 -85,108,858.60 六、每股收益： （一）基本每股收益 六、41 0.1710 0.0709 （二）稀释每股收益 六、41 0.1710 0.0709 七、其他综合收益 六、42 -7,423,712.28 -40,916,388.72 八、综合收益总额 151,450,802.87 -32,464,240.24 归属于母公司股东的综合收益总额 222,674,143.72 52,694,942.64 归属于少数股东的综合收益总额 -71,223,340.85 -85,159,182.88 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 2013年度 编制单位：深圳长城开发科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 11,505,207,015.87 16,716,327,879.32 收到的税费返还 18,845,993.14 43,391,470.38 收到其他与经营活动有关的现金 六、43 53,556,040.52 89,357,128.93 经营活动现金流入小计 11,577,609,049.53 16,849,076,478.63 购买商品、接受劳务支付的现金 9,602,564,783.40 15,207,948,168.03 支付给职工以及为职工支付的现金 1,106,732,244.40 1,035,169,359.11 支付的各项税费 188,499,043.81 172,923,582.00 支付其他与经营活动有关的现金 六、43 230,962,385.76 145,187,380.20 经营活动现金流出小计 11,128,758,457.37 16,561,228,489.34 经营活动产生的现金流量净额 448,850,592.16 287,847,989.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 21,450,000.00 59,376,553.94 取得投资收益收到的现金 43,876,966.10 15,380,735.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 17,506,548.80 81,007,027.18 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 82,833,514.90 155,764,316.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 256,079,766.79 291,020,887.31 投资支付的现金 98,516,242.67 109,402,458.48 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 354,596,009.46 400,423,345.79 投资活动产生的现金流量净额 -271,762,494.56 -244,659,029.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 679,703,459.86 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,787,261.76 取得借款收到的现金 8,807,415,607.96 10,477,714,579.76 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、43 3,404,736,882.73 4,123,183,728.22 筹资活动现金流入小计 12,891,855,950.55 14,600,898,307.98 偿还债务支付的现金 6,647,604,786.12 10,301,602,404.68 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 90,778,944.06 237,487,004.36 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、43 5,919,543,199.44 4,465,909,062.10 筹资活动现金流出小计 12,657,926,929.62 15,004,998,471.14 筹资活动产生的现金流量净额 233,929,020.93 -404,100,163.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -27,319,549.80 -19,406,287.45 五、现金及现金等价物净增加额 383,697,568.73 -380,317,490.49 加：期初现金及现金等价物余额 1,858,427,735.65 2,238,745,226.14 六、期末现金及现金等价物余额 2,242,125,304.38 1,858,427,735.65 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制单位：深圳长城开发科技股份有限公司单位：人民币元 实收资本资本公积减：库存股专项储备盈余公积 一般风险 准备 未分配利润其他 一、上年年末余额1,319,277,781.00 385,937,259.03 - - 985,128,311.39 - 1,336,776,602.04 -48,390,195.23 177,503,172.22 4,156,232,930.45 加：会计政策变更- - - - - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - - - - 其他- - - - - - - - - - 二、本期年初余额1,319,277,781.00 385,937,259.03 - - 985,128,311.39 - 1,336,776,602.04 -48,390,195.23 177,503,172.22 4,156,232,930.45 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）151,981,582.00 541,890,344.87 - - 12,700,170.85 - 190,845,503.99 -23,792,815.51 -68,712,071.07 804,912,715.13 （一）净利润- - - - - - 229,931,230.46 - -71,056,715.31 158,874,515.15 （二）其他综合收益- 16,535,728.77 - - - - - -23,792,815.51 -166,625.54 -7,423,712.28 上述（一）和（二）小计- 16,535,728.77 - - - - 229,931,230.46 -23,792,815.51 -71,223,340.85 151,450,802.87 （三）股东投入和减少资本151,981,582.00 525,354,616.10 - - - - - - 2,511,269.78 679,847,467.88 1.股东投入资本151,981,582.00 525,354,616.10 - - - - - - 1,787,261.76 679,123,459.86 2.股份支付计入股东权益的金额- - - - - - - - - - 3.其他- - - - - - - - 724,008.02 724,008.02 （四）利润分配- - - - 12,700,170.85 - -39,085,726.47 - - -26,385,555.62 1.提取盈余公积- - - - 12,700,170.85 - -12,700,170.85 - - - 2.提取一般风险准备- - - - - - - - - - 3.对股东的分配- - - - - - -26,385,555.62 - - -26,385,555.62 4.其他- - - - - - - - - - （五）股东权益内部结转- - - - - - - - - - 1.资本公积转增股本- - - - - - - - - - 2.盈余公积转增股本- - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损- - - - - - - - - - 4.其他- - - - - - - - - - （六）专项储备提取和使用- - - - - - - - - - 1.本年提取- - - - - - - - - - 2.本年使用- - - - - - - - - - （七）其他- - - - - - - - - - 四、本期期末余额1,471,259,363.00 927,827,603.90 - - 997,828,482.24 - 1,527,622,106.03 -72,183,010.74 108,791,101.15 4,961,145,645.58 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并股东权益变动表 2013年度 项目 本 年 金 额 归属于母公司股东权益 少数股东权益股东权益合计 编制单位：深圳长城开发科技股份有限公司单位：人民币元 实收资本资本公积减：库存股专项储备盈余公积 一般风险 准备 未分配利润其他 一、上年年末余额1,319,277,781.00 427,286,463.08 - - 985,128,311.39 - 1,375,143,373.06 -48,873,334.84 262,662,355.10 4,320,624,948.79 加：会计政策变更- 前期差错更正- 其他- 二、本期年初余额1,319,277,781.00 427,286,463.08 - - 985,128,311.39 - 1,375,143,373.06 -48,873,334.84 262,662,355.10 4,320,624,948.79 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）- -41,349,204.05 - - - - -38,366,771.02 483,139.61 -85,159,182.88 -164,392,018.34 （一）净利润93,561,007.08 -85,108,858.60 8,452,148.48 （二）其他综合收益-41,349,204.05 483,139.61 -50,324.28 -40,916,388.72 上述（一）和（二）小计- -41,349,204.05 - - - - 93,561,007.08 483,139.61 -85,159,182.88 -32,464,240.24 （三）股东投入和减少资本- - - - - - - - - - 1.股东投入资本- 2.股份支付计入股东权益的金额- 3.其他- （四）利润分配- - - - - - -131,927,778.10 - - -131,927,778.10 1.提取盈余公积- 2.提取一般风险准备- 3.对股东的分配-131,927,778.10 -131,927,778.10 4.其他- （五）股东权益内部结转- - - - - - - - - - 1.资本公积转增股本- 2.盈余公积转增股本- 3.盈余公积弥补亏损- 4.其他- （六）专项储备提取和使用- - - - - - - - - - 1.本年提取- 2.本年使用- （七）其他- 四、本期期末余额1,319,277,781.00 385,937,259.03 - - 985,128,311.39 - 1,336,776,602.04 -48,390,195.23 177,503,172.22 4,156,232,930.45 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并股东权益变动表（续） 2013年度 项目 上 年 金 额 归属于母公司股东权益 少数股东权益股东权益合计 母公司资产负债表 2013年12月31日 编制单位：深圳长城开发科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 年末金额 年初金额 流动资产： 货币资金 2,292,625,608.49 1,616,117,654.80 交易性金融资产 10,051,047.13 289,656.83 应收票据 53,209,622.71 30,915,338.44 应收账款 十三、1 395,110,921.77 687,494,882.79 预付款项 6,449,472.01 26,916,591.52 应收利息 29,299,594.12 29,418,915.52 应收股利 其他应收款 十三、2 634,139,430.61 50,828,616.34 存货 215,815,158.51 258,812,986.01 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 3,636,700,855.35 2,700,794,642.25 非流动资产： 可供出售金融资产 135,357,140.15 156,190,711.90 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、3 2,415,364,603.06 1,837,665,521.48 投资性房地产 117,642,151.80 126,909,731.84 固定资产 504,096,329.68 663,305,217.27 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 57,141,847.65 24,100,891.23 其他非流动资产 非流动资产合计 3,229,602,072.34 2,808,172,073.72 资产总计 6,866,302,927.69 5,508,966,715.97 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司资产负债表（续） 2013年12月31日 编制单位：深圳长城开发科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 年末金额 年初金额 流动负债： 短期借款 91,453.50 188,565,000.00 交易性金融负债 应付票据 902,869.95 1,171,073.00 应付账款 1,685,882,696.69 1,025,349,111.90 预收款项 16,837,547.77 24,966,619.72 应付职工薪酬 66,374,656.07 60,772,357.38 应交税费 4,665,961.48 14,549,132.81 应付利息 322,472.36 应付股利 其他应付款 1,266,082,319.40 1,154,058,386.85 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,040,837,504.86 2,469,754,154.02 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 11,843,669.17 9,000,722.15 递延所得税负债 2,512,761.78 43,448.52 其他非流动负债 12,380,000.00 12,380,000.00 非流动负债合计 26,736,430.95 21,424,170.67 负 债 合 计 3,067,573,935.81 2,491,178,324.69 股东权益： 股本 1,471,259,363.00 1,319,277,781.00 资本公积 773,290,349.52 244,947,483.75 减：库存股 专项储备 盈余公积 991,006,428.94 978,306,258.09 一般风险准备 未分配利润 564,958,455.38 477,042,473.40 外币报表折算差额 -1,785,604.96 -1,785,604.96 股东权益合计 3,798,728,991.88 3,017,788,391.28 负债和股东权益总计 6,866,302,927.69 5,508,966,715.97 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司利润表 2013年度 编制单位：深圳长城开发科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、营业收入 十三、4 4,296,012,917.27 5,192,926,372.32 其中：营业成本 十三、4 4,210,401,141.91 4,995,425,489.13 营业税金及附加 15,506,235.76 13,184,380.46 销售费用 19,556,007.15 21,691,857.00 管理费用 177,875,512.74 192,615,968.70 财务费用 -86,404,342.13 -53,226,264.23 资产减值损失 45,295,051.65 27,841,652.80 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 9,761,390.30 289,656.83 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、5 168,163,767.63 64,214,003.14 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 2,279,641.58 -7,500,896.64 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 91,708,468.12 59,896,948.43 加：营业外收入 8,108,159.31 3,776,375.94 减：营业外支出 1,014,740.72 207,154.44 其中：非流动资产处置损失 509,003.68 82,132.31 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 98,801,886.71 63,466,169.93 减：所得税费用 -28,199,821.74 -1,968,972.85 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 127,001,708.45 65,435,142.78 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0945 0.0496 （二）稀释每股收益 0.0945 0.0496 七、其他综合收益 2,988,249.67 -47,733,691.87 八、综合收益总额 129,989,958.12 17,701,450.91 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司现金流量表 2013年度 编制单位：深圳长城开发科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,150,821,799.78 5,320,606,337.47 收到的税费返还 23,870,080.34 收到其他与经营活动有关的现金 2,503,724,914.05 2,636,887,480.05 经营活动现金流入小计 7,654,546,713.83 7,981,363,897.86 购买商品、接受劳务支付的现金 2,485,494,460.88 4,704,924,835.14 支付给职工以及为职工支付的现金 584,352,682.11 619,844,775.16 支付的各项税费 91,585,471.33 132,331,841.55 支付其他与经营活动有关的现金 3,900,192,939.54 2,159,169,458.96 经营活动现金流出小计 7,061,625,553.86 7,616,270,910.81 经营活动产生的现金流量净额 592,921,159.97 365,092,987.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 21,450,000.00 59,376,553.94 取得投资收益收到的现金 169,459,116.05 71,714,899.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 535,650.00 270,640.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 191,444,766.05 131,362,093.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 23,143,849.63 67,127,278.41 投资支付的现金 602,623,597.00 86,464,440.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 625,767,446.63 153,591,718.41 投资活动产生的现金流量净额 -434,322,680.58 -22,229,624.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 677,916,198.10 - 取得借款收到的现金 899,091,987.50 1,951,992,650.00 收到其他与筹资活动有关的现金 1,323,633,254.24 2,100,728,980.63 筹资活动现金流入小计 2,900,641,439.84 4,052,721,630.63 偿还债务支付的现金 1,083,275,000.00 3,084,746,105.71 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,257,762.89 144,705,885.17 支付其他与筹资活动有关的现金 1,856,025,472.31 1,850,820,400.00 筹资活动现金流出小计 2,969,558,235.20 5,080,272,390.88 筹资活动产生的现金流量净额 -68,916,795.36 -1,027,550,760.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -10,733,980.34 -9,582,859.30 五、现金及现金等价物净增加额 78,947,703.69 -694,270,257.19 加：期初现金及现金等价物余额 360,975,404.80 1,055,245,661.99 六、期末现金及现金等价物余额 439,923,108.49 360,975,404.80 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制单位：深圳长城开发科技股份有限公司单位：人民币元 股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积 一般风险 准备 未分配利润其他股东权益合计 一、上年年末余额1,319,277,781.00 244,947,483.75 - - 978,306,258.09 - 477,042,473.40 -1,785,604.96 3,017,788,391.28 加：会计政策变更- - - - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - - - 其他- - - - - - - - - 二、本期年初余额1,319,277,781.00 244,947,483.75 - - 978,306,258.09 - 477,042,473.40 -1,785,604.96 3,017,788,391.28 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）151,981,582.00 528,342,865.77 - - 12,700,170.85 - 87,915,981.98 - 780,940,600.60 （一）净利润- - - - - - 127,001,708.45 - 127,001,708.45 （二）其他综合收益- 2,988,249.67 - - - - - - 2,988,249.67 上述（一）和（二）小计- 2,988,249.67 - - - - 127,001,708.45 - 129,989,958.12 （三）股东投入和减少资本151,981,582.00 525,354,616.10 - - - - - - 677,336,198.10 1.股东投入资本151,981,582.00 525,354,616.10 - - - - - - 677,336,198.10 2.股份支付计入所有者权益的金额- - - - - - - - - 3.其他- - - - - - - - - （四）利润分配- - - - 12,700,170.85 - -39,085,726.47 - -26,385,555.62 1.提取盈余公积- - - - 12,700,170.85 - -12,700,170.85 - - 2.提取一般风险准备- - - - - - - - - 3.对股东的分配- - - - - - -26,385,555.62 - -26,385,555.62 4.其他- - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转- - - - - - - - - 1.资本公积转增股本- - - - - - - - - 2.盈余公积转增股本- - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损- - - - - - - - - 4.其他- - - - - - - - - （六）专项储备提取和使用- - - - - - - - - 1.本年提取- - - - - - - - - 2.本年使用- - - - - - - - - （七）其他- - - - - - - - - 四、本期期末余额1,471,259,363.00 773,290,349.52 - - 991,006,428.94 - 564,958,455.38 -1,785,604.96 3,798,728,991.88 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司股东权益变动表 2013年度 项目 本 年 金 额 编制单位：深圳长城开发科技股份有限公司单位：人民币元 实收资本资本公积减：库存股专项储备盈余公积 一般风险 准备 未分配利润其他股东权益合计 一、上年年末余额1,319,277,781.00 292,681,175.62 - - 978,306,258.09 - 543,535,108.72 -1,785,604.96 3,132,014,718.47 加：会计政策变更- 前期差错更正- 其他- 二、本期年初余额1,319,277,781.00 292,681,175.62 - - 978,306,258.09 - 543,535,108.72 -1,785,604.96 3,132,014,718.47 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）- -47,733,691.87 - - - - -66,492,635.32 - -114,226,327.19 （一）净利润65,435,142.78 65,435,142.78 （二）其他综合收益-47,733,691.87 -47,733,691.87 上述（一）和（二）小计- -47,733,691.87 - - - - 65,435,142.78 - 17,701,450.91 （三）股东投入和减少资本- - - - - - - - - 1.股东投入资本- 2.股份支付计入所有者权益的金额- 3.其他- （四）利润分配- - - - - - -131,927,778.10 - -131,927,778.10 1.提取盈余公积- 2.提取一般风险准备- 3.对股东的分配-131,927,778.10 -131,927,778.10 4.其他- （五）所有者权益内部结转- - - - - - - - - 1.资本公积转增股本- 2.盈余公积转增股本- 3.盈余公积弥补亏损- 4.其他- （六）专项储备提取和使用- - - - - - - - 1.本年提取- - 2.本年使用- - （七）其他- 四、本期期末余额1,319,277,781.00 244,947,483.75 - - 978,306,258.09 - 477,042,473.40 -1,785,604.96 3,017,788,391.28 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 项目 上 年 金 额 母公司股东权益变动表（续） 2013年度 一、 公司的基本情况 深圳长城开发科技股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时简称本集团） 系经深圳市人民政府深府办复(1993)887号文件批准，由原“开发科技(蛇口)有限公 司”改组设立，于一九九三年十月八日注册成为股份有限公司，并经深圳市证券管理办 公室深证办复(1993)142号文件批准，向社会公开发行普通股股票(A股)，在深圳证券交 易所上市。本公司企业法人营业执照注册号440301501126473号，法定代表人为谭文 鋕，注册及办公地址为深圳市福田区彩田路7006号。 本公司原名“深圳开发科技股份有限公司”，2005年度（第一次）临时股东大会审 议通过了《关于变更公司名称的议案》，并经广东省深圳市工商行政管理局核准，本公 司名称变更为“深圳长城开发科技股份有限公司”。 截至2013年12月31日止，本公司总股本为147,126万股，其中有限售条件股份15,343 万股，占总股本的10.43%；无限售条件股份131,783万股，占总股本的89.57%。 本公司所处行业为计算机、通信和其他电子设备制造业。 本公司经营范围包括：开发、生产、经营计算机软、硬件系统及其外部设备、通讯 设备、电子仪器仪表及其零部件、元器件、接插件和原材料，生产、经营家用商品电脑 及电子玩具（以上生产项目均不含限制项目）；金融计算机软件模型的制作和设计、精 密模具CAD/CAM技术、节能型自动化机电产品和智能自动化控制系统办公自动化设备、激 光仪器、光电产品及金卡系统、光通讯系统和信息网络系统的技术开发和安装工程。商 用机器（含税控设备、税控系统）、机顶盒、表计类产品（水表、气表等）、网络多媒 体产品的开发、设计、生产、销售及服务；金融终端设备的开发、设计、生产、销售、 技术服务、售后服务及系统集成。经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止 的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；普通货运（《道路运输经营许可 证》有效期至2015年6月6日）；房屋、设备及固定资产租赁。 股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等 重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组 织实施股东会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。 本集团的控股股东为长城科技股份有限公司(以下简称长城科技)。 本集团的最终控制人为中国电子信息产业集团有限公司(以下简称CEC)。 二、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 财务报表的编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务 报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。 2. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本 集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3. 会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 4. 记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。境外子公司以港币或其他当地货币为 记账本位币，折算成人民币时的折算方法参见本附注“二、9”。 5. 记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除附注中特别说明外，以历史成本为计 价原则。 6. 企业合并 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取 得被合并方或被购买方控制权的日期。 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合 并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 7. 合并财务报表的编制方法 （1） 合并范围的确定原则 本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 （2） 合并财务报表所采用的会计方法 本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的 要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益 中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独 列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按 照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨 认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的 子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负 债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。 8. 现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之 现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动 风险很小的投资。 9. 外币业务和外币财务报表折算 （1）外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负 债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差 额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资 本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计 入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算，不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权 益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有 者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动 对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10. 金融资产和金融负债 （3） 金融资产 1） 金融资产分类 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出 售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融 资产。 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划 分为其他类的金融资产。 2） 金融资产确认与计量 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当 期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价 值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列 示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变 动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允 价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值 变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累 计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及 被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当 期损益。 3） 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对 其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计 提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未 来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权 益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可 供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有 关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益 工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 4） 金融资产转移 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面 临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移 而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而 收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之 和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 （4） 金融负债 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当 期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （5） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1） 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活 跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负 债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产 或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环 境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允 价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行 价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本 集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作 出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。 2） 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其 他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 11. 应收款项坏账准备 本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵 债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债 务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏 账准备，计入当期损益。 对于符合上述坏账损失确认标准的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账 损失，冲销提取的坏账准备。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过期末应收款项余额10%以上的应收款项 视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提坏账准备 （2） 按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 信用风险组合 本组合主要包括应收政府部门及押金等款项，此类应收款项 的风险特征有别于账龄组合，本集团对本组合应收款项个别 分析，单项考虑并确定计提坏账准备的金额。 按组合计提坏账 准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 信用风险组合 个别分析法 1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1年以内 1.00 1.00 1-2年 10.00 10.00 2-3年 30.00 30.00 3年以上 100.00 100.00 2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映 其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备 12. 存货 本集团存货主要包括原材料、在产品、产成品、发出商品、包装物、低值易耗品、 自制半成品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用移动 加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材 料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 13. 长期股权投资 长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大 影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要 为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活 动的决策需要各合营方一致同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或 与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过 子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据 表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有 者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取 得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按 照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发 行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或 协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权 投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对 合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不 具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长 期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长 期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位 当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被 投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并 抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业 的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联 营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣 除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活 跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追 加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追 加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投 资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长 期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入 所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收 益。 14. 投资性房地产 本集团投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。 本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价 款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建 造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率 采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊 销)率如下： 类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-35年 10.00 2.57-4.50 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为 固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日 起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作 为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益 时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣 除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 15. 固定资产 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备及仪器仪表、运输设备和其他设 备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产 的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价 值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租 赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认（未完）  |