[公告]汇冠股份：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字[2014]第210368号 北京汇冠新技术股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的北京汇冠新技术股份有限公司（以下简称“汇 冠股份”）董事会编制的2013年度《关于公司募集资金存放与实际使 用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供汇冠股份年度报告披露时使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本鉴证报告作为汇冠股份年度报告的必备文件， 随同其他文件一起报送并对外披露。 二、董事会的责任 汇冠股份董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按 照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引 编制《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内 容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对汇冠股份董事会编制 的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，汇冠股份董事会编制的2013年度《关于公司募集资金 存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了汇冠股份募集资 金2013年度实际存放与使用情况。 立信会计师事务所 中国注册会计师：王云成 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：张金华 中 国·上海 二O一四年四月八日 北京汇冠新技术股份有限公司 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公 司将2013 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下： 一、 募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京汇冠新技术股份有限公司首次公开发行股 票并在创业板上市的批复》(证监许可[2011] 1939号)核准，由主承销商长城证券有 限责任公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普 通股11,510,000股，发行价格为每股17.20元。截至2011年12月22日，公司实际 已向社会公开发行人民币普通股11,510,000股，募集资金总额人民币197,972,000.00 元，扣除承销费14,000,000.00元后的募集资金为人民币183,972,000.00元，已由 长城证券有限责任公司于2011年12月22日存入公司在中国民生银行股份有限公司 北京电子城支行开立的账号为0134014160000322的人民币账户183,972,000.00元。 已缴入募集的股款扣除公司为本次股票发行所支付的其他发行费用人民币 10,960,832.87元，实际募集股款净额为人民币173,011,167.13元，上述资金到位情 况业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2011）第82468号验资 报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。公司募集资金净额173,011,167.13元， 较136,579,600.00元的募集资金投资项目资金需求超募资金36,431,567.13元。 （二） 募集资金使用及结余情况 截至2013 年12 月31 日止，公司募集资金使用情况如下： （金额：元） 项 目 以前年度使用金额 本年度使用金额 合计 募集资金净额 173,011,167.13 减：募集资金直接投入募投项目 35,573,928.08 32,204,615.55 67,778,543.63 其中：红外式触摸屏技术改造项目 18,672,289.92 25,431,672.80 44,103,962.72 光学影像式触摸屏开发及产业 化项目 13,924,211.16 1,888,942.75 15,813,153.91 研发中心项目 2,977,427.00 4,884,000.00 7,861,427.00 减: 使用超募资金永久性补充流动资金 7,280,000.00 7,280,000.00 14,560,000.00 减：使用超募资金设立台湾子公司 2,754,796.00 2,754,796.00 加:募集资金利息收入扣减手续费净额 1,370,454.64 2,572,391.06 3,942,845.70 尚未使用的募集资金余额 91,860,673.20 以上尚未使用募集资金余额与银行专户存款余额99,140,673.20元差异7,280,000.00 元，为尚未置换的永久性补充流动资金的超募资金。 二、 募集资金存放和管理情况 (一) 募集资金的管理情况 为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《首次公开发行股票并在 创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》和《关于进一步规范上市公司募集资金使用的 通知》等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，结合公司实际情 况，公司制定了《北京汇冠新技术股份有限公司募集资金管理及使用制度》，对募集 资金实行专户存储管理。公司于2012年1月5日、11日分别与保荐人长城证券有限 责任公司及募集资金存放银行招商银行股份有限公司大运村支行、交通银行股份有限 公司北京慧忠里支行、中国民生银行北京电子城支行签订了《募集资金三方监管协 议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监 管协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 为了加强募集资金管理，方便更加快捷高效的分项目反映募投项目投入情况，公司于 2012年5月28日与保荐人长城证券有限责任公司及江苏银行股份有限公司北京德胜 支行签订了《募集资金三方监管协议》，将原存放于民生银行北京电子城支行的用于 红外式触摸屏技术改造项目、光学影像式触摸屏开发及产业化项目的募集资金拆分出 5800万元，存放于江苏银行股份有限公司北京德胜支行专门用于红外式触摸屏技术 改造项目。 为维护公司和股东的利益，根据项目进展及项目资金需求情况，公司将部分募集资金 分笔分期以银行定期存单方式存储。具体明细详见“募集资金专户存储情况”。 (二) 募集资金专户存储情况 截至2013 年12 月31 日，公司募集资金在银行专户存储情况如下： 单位：人民币元 开户行 账户类型 账 号 余 额 民生银行北京电子城支行 活期专户 0134014160000322 9,850.25 交通银行北京慧忠里支行 活期专户 110061538018010056165 1,093,186.20 招商银行大运村支行 活期专户 110902479710988 108,635.74 江苏银行北京德胜支行 活期专户 32210188000017369 1,350,436.81 合 计 2,562,109.00 截至2013年12 月31 日，公司募集资金在银行募集资金专户存单存储情况明细如下： 单位：人民币元 开户行 账户类型 账 号 余 额 备注 民生银行北京电子城支行 6个月定期 0134014270000997 5,240,246.37 民生银行北京电子城支行 6个月定期 0134014270001004 5,240,246.37 民生银行北京电子城支行 6个月定期 0134014270001012 5,240,246.37 民生银行北京电子城支行 6个月定期 0134014270001029 5,240,246.37 民生银行北京电子城支行 6个月定期 0134014270001037 5,240,246.37 民生银行北京电子城支行 3个月定期 0134014260001677 40,466.47 民生银行北京电子城支行 3个月定期 0134014260001685 40,466.47 民生银行北京电子城支行 3个月定期 0134014260001693 40,466.47 民生银行北京电子城支行 3个月定期 0134014260001708 40,466.47 民生银行北京电子城支行 3个月定期 0134014260001716 40,466.47 交通银行北京慧忠里支行 6个月定期 110061538608510000837-00860603 5,000,000.00 交通银行北京慧忠里支行 6个月定期 110061538608510000837-00860605 5,000,000.00 交通银行北京慧忠里支行 6个月定期 110061538608510000837-00860604 5,000,000.00 交通银行北京慧忠里支行 6个月定期 110061538608510000837-00652650 5,000,000.00 交通银行北京慧忠里支行 一年定期 110061538608510000837-00652649 10,000,000.00 交通银行北京慧忠里支行 一年定期 110061538608510000837-00860602 10,000,000.00 招商银行大运村支行 一年定期 11090247978000014 5,175,000.00 江苏银行北京德胜支行 一年定期 32210181000008972 5,000,000.00 江苏银行北京德胜支行 一年定期 32210181000009016 5,000,000.00 江苏银行北京德胜支行 一年定期 32210181000009195 5,000,000.00 江苏银行北京德胜支行 一年定期 32210181000009277 5,000,000.00 江苏银行北京德胜支行 一年定期 32210181000009359 5,000,000.00 合 计 96,578,564.20 上述活期存款和定期存款共计99,140,673.20元。 三、 本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金使用情况对照表 募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。 (二) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况 研发中心项目系新建研发中心办公用楼，无法单独核算经济效益。 (三) 募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况 公司2013 年度不存在变更募集资金投资项目的情况。 (四) 募投项目先期投入及置换情况 公司2013 年度不存在募投项目先期投入及置换情况。 (五) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司2013年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 (六) 节余募集资金使用情况 光学影像式触摸屏开发及产业化项目已于2013年6月30日实施完毕，该项目计划在 国内电子产业配套服务发达地区通过租赁房屋方式建设光学影像式触摸屏产品开发 基地及组装调试中心，计划在2年内开发完成三大系列光学影像式触摸屏，建成年产 量为10万片光学影像式触摸屏的组装调试中心。截至2013年6月30日，公司在深 圳市龙华新区观澜街道桂花社区观光路美泰科技园一号租赁了厂房，建设了生产线， 已经达到了计划产能，基本完成了前期预计目标。 该项目承诺投资44,177,300.00元，截至2013年6月30日，累计使用募集资金 15,813,153.91元，募集资金专户利息净收入468,600.00元，结余资金28,832,746.09 元，主要原因为：（1）公司在面临市场良好态势的情况下，加快了项目实施进度； （2）公司严格控制各项支出，对市场进行充分调研，在保证项目质量的前提下，对 部分设备进行集中采购，合理降低成本和费用；（3）公司充分结合自身技术优势和 经验，尽量利用现有设备，改进了生产工艺，在资源充分利用的前提下，对募集资金 所投项目的各个环节进行了优化，节约了项目投资。公司于2013年7月8日召开第 二届董事会第七次会议，会议审议通过了《使用光学项目结余募集资金对红外募集资 金投资项目增加投资的议案》，同意使用光学项目结余资金补充投入红外式触摸屏技 术改造项目。增加投资全部用于该项目场地投入。 (七) 超募资金使用情况 公司超募资金为36,431,567.13元，2012年度公司使用超募资金永久性补充流动资金 7,280,000.00元。 公司于2012 年7月16 日召开第一届董事会第二十四次会议，会议审议通过了《关 于使用部分超募资金设立全资台湾子公司的议案》，同意公司利用上市募集的其他 与主营业务相关的营运资金280 万元人民币在台湾投资设立全资子公司。2013年5 月，由于受换汇因素影响，公司实际使用超募资金2,754,796.00元设立全资子公司台 湾汇冠触控科技有限公司。 公司于2013年7月8日召开第二届董事会第七次会议，会议审议通过了《使用超募 资金永久补充流动资金及对红外及研发中心募集资金投资项目增加投资的议案》， 同意公司使用超募资金728 万元永久补充流动资金及以剩余全部超募资金 19,116,771.13元对红外及研发中心募集资金投资项目增加投资。其中：对红外式触 摸屏技术改造项目增加场地投入12,976,771.13元、研发中心项目增加场地投入 6,140,000.00元。 上述事项经公司董事会审议通过，监事会和独立董事、保荐机构均发表了同意意见， 履行了必要的审批程序。 (八) 尚未使用的募集资金用途和去向 截止 2013年12月31日，公司有96,578,564.20元募集资金以定期存款存放，有 2,562,109.00元募集资金存放于募集资金专户。 (九) 募集资金使用的其他情况 公司无需要披露的募集资金使用的其他情况。 四、 变更募投项目的资金使用情况 公司2013年度不存在变更募投项目的资金使用情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 在2013 年度募集资金使用上，公司均严格按照相关法律、法规和公司规定履行了审 批手续，并按照招股说明书和公告的使用计划进行了使用，不存在变更募集资金投资 项目的情况，也不存在未经审批擅自使用的问题。 公司及时、真实、准确、完整地 披露了相关信息。 六、 专项报告的批准报出 本专项报告业经公司董事会于2014年4月8日批准报出。 附表：募集资金使用情况对照表 北京汇冠新技术股份有限公司 董事会 2014年4月8 日 附表1： 募集资金使用情况对照表 编制单位：北京汇冠新技术股份有限公司 2013年度 单位：人民币元 募集资金总额 173,011,167.13 本年度投入募集 资金总额 42,239,411.55 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集 资金总额 85,093,339.63 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目和超募资金投向 是否已 变更项 目（含部 分变更） 募集资金承诺 投资总额 调整后投资总 额(1) 本年度投入 金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投入进 度（%） (3)＝(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可行性是 否发生重大变 化 承诺投资项目 1、红外式触摸屏技术改造项目 否 69,814,000.00 111,623,517.22 25,431,672.80 44,103,962.72 39.51 2014年12月 不适用 否 否 2、光学影像式触摸屏开发及产业化项目 否 44,177,300.00 15,813,153.91 1,888,942.75 15,813,153.91 100.00 2013年6月 -69,445.16 否 否 3、研发中心项目 否 22,588,300.00 28,728,300.00 4,884,000.00 7,861,427.00 27.36 2014年12月 0 不适用 否 承诺投资项目小计 136,579,600.00 156,164,971.13 32,204,615.55 67,778,543.63 43.40 超募资金投向 归还银行贷款（如有） 补充流动资金（如有） 14,560,000.00 14,560,000.00 7,280,000.00 14,560,000.00 100.00 0 不适用 否 设立台湾子公司 2,754,796.00 2,754,796.00 2,754,796.00 2,754,796.00 100.00 -1,063,411.80 否 否 补充红外项目 12,976,771.13 投资总额并入 红外式触摸屏 技术改造项目 补充研发中心项目 6,140,000.00 投资总额并入 研发中心项目 超募资金投向小计 36,431,567.13 17,314,796.00 10,034,796.00 17,314,796.00 100.00 合计 173,011,167.13 173,479,767.13 42,239,411.55 85,093,339.63 未达到计划进度或预计收益的情况和原 因（分具体项目） 公司加快了新产品研发、试制、专利申请等投入，导致管理费用增加，北京办公场地租金上涨，深圳分公司扩大经营场地等原因导致红外式触摸屏技术改造项目、 光学影像式触摸屏开发及产业化项目未能达到招股说明书中的预期效益。 项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化 超募资金的金额、用途及使用进展情况 详见专项报告三、（七）所述内容 募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施地点未变更 募集资金投资项目实施方式调整情况 募集资金投资项目实施方式未调整 募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司2013 年度不存在募投项目先期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 项目实施出现募集资金结余的金额及原 因 详见专项报告三、（六）所述内容 尚未使用的募集资金用途及去向 详见专项报告三、（八）所述内容 募集资金使用及披露中存在的问题或其 他情况 无 中财网
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