[公告]中原高速：2013年度财务报表及审计报告
合并及公司资产负债表 2013年12月31日 编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 期末数 期初数 合并 公司 合并 公司 流动资产： 货币资金 五之1 3,631,896,828.44 3,337,304,783.98 2,034,254,232.74 1,884,672,483.37 交易性金融资产 应收票据 应收账款 五之2、十 一之1 116,860,589.67 114,044,005.15 77,725,362.19 75,970,892.66 预付款项 五之3 368,640,287.21 363,925,348.61 269,392,320.58 57,442,704.65 应收利息 五之4 1,019,333.34 155,774.38 2,669,333.33 应收股利 其他应收款 五之5、十 一之2 19,184,096.21 423,192,225.14 48,848,988.58 38,131,665.83 存货 五之6 1,629,532,058.02 900,485.04 677,339,086.58 817,333.44 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五之7 103,470,041.78 303,470,041.78 79,024,386.47 262,857,586.47 流动资产合计 5,869,583,901.33 4,543,856,223.04 3,186,740,151.52 2,322,561,999.75 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五之9、十 一之3 2,591,270,682.02 2,538,254,020.60 1,813,071,734.90 2,228,321,876.36 投资性房地产 五之10 70,372,062.57 23,015,579.60 72,457,357.65 24,183,871.52 固定资产 五之11 16,699,537,041.08 16,693,601,278.54 17,213,039,386.21 17,206,566,731.68 在建工程 五之12 1,836,011,481.52 1,836,011,481.52 289,185,191.91 289,185,191.91 工程物资 固定资产清理 五之13 13,723,198.61 13,723,198.61 248,345,214.36 248,345,214.36 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五之14 7,964,425,912.06 7,964,156,531.43 7,920,499,020.24 7,920,130,621.27 开发支出 商誉 长期待摊费用 五之15 248,759,868.20 247,688,164.02 261,359,707.52 261,058,990.74 递延所得税资产 五之16 54,442,173.30 45,454,237.32 40,266,770.14 29,441,649.40 其他非流动资产 非流动资产合计 29,478,542,419.36 29,361,904,491.64 27,858,224,382.93 28,207,234,147.24 资产总计 35,348,126,320.69 33,905,760,714.68 31,044,964,534.45 30,529,796,146.99 合并及公司资产负债表（续） 2013年12月31日 项 目 附注 期末数 期初数 合并 公司 合并 公司 流动负债： 短期借款 五之19 2,700,000,000.00 2,700,000,000.00 2,570,000,000.00 2,570,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 五之20 2,267,722,800.32 2,225,946,686.29 2,843,240,271.58 2,762,297,801.09 预收款项 五之21 1,012,166,304.35 20,868,541.37 23,928,036.12 4,291,736.36 应付职工薪酬 五之22 80,021,958.03 73,677,576.54 48,802,386.21 42,996,992.17 应交税费 五之23 -65,922,575.00 10,505,684.58 90,089,538.44 7,966,740.10 应付利息 五之24 190,572,798.03 190,572,798.03 102,556,220.90 102,556,220.90 应付股利 其他应付款 五之25 596,309,452.84 552,861,583.14 477,377,564.53 449,636,097.41 一年内到期的非流动负 债 五之26 1,609,074,776.99 1,609,074,776.99 3,446,210,871.49 3,446,210,871.49 其他流动负债 流动负债合计 8,389,945,515.56 7,383,507,646.94 9,602,204,889.27 9,385,956,459.52 非流动负债： 长期借款 五之27 14,870,386,302.23 14,870,386,302.23 12,556,468,167.13 12,556,468,167.13 应付债券 五之28 4,479,873,307.00 4,479,873,307.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 长期应付款 五之29 378,001,446.37 378,001,446.37 378,001,446.37 378,001,446.37 专项应付款 五之30 17,570,340.00 17,570,340.00 预计负债 递延所得税负债 五之16 202,013,315.78 201,637,923.37 142,254,327.05 142,254,327.05 其他非流动负债 五之31 40,521,616.10 40,521,616.10 23,679,983.77 23,679,983.77 非流动负债合计 19,970,795,987.48 19,970,420,595.07 14,617,974,264.32 14,617,974,264.32 负债合计 28,360,741,503.04 27,353,928,242.01 24,220,179,153.59 24,003,930,723.84 股东权益： 股本 五之32 2,247,371,832.00 2,247,371,832.00 2,247,371,832.00 2,247,371,832.00 资本公积 五之33 1,786,512,568.50 1,755,714,491.05 1,782,420,320.49 1,755,714,491.05 减：库存股 盈余公积 五之34 1,002,984,268.26 1,002,984,268.26 977,913,844.99 977,913,844.99 未分配利润 五之35 1,933,834,121.48 1,545,761,881.36 1,789,046,760.43 1,544,865,255.11 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 6,970,702,790.24 6,551,832,472.67 6,796,752,757.91 6,525,865,423.15 少数股东权益 16,682,027.41 28,032,622.95 股东权益合计 6,987,384,817.65 6,551,832,472.67 6,824,785,380.86 6,525,865,423.15 负债和股东权益总计 35,348,126,320.69 33,905,760,714.68 31,044,964,534.45 30,529,796,146.99 公司负责人：金 雷 主管会计工作负责人：马沉重 王继东 会计机构负责人：冯 莉 合并及公司利润表 2013年度 编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 合并 公司 合并 公司 一、营业收入 五之36、 十一之4 3,050,880,564.73 2,888,622,587.68 3,970,890,163.36 2,890,692,802.42 减:营业成本 五之36、 十一之4 1,359,919,132.94 1,338,376,898.61 1,850,593,882.53 1,301,294,283.12 营业税金及附加 五之37 134,909,327.56 97,799,498.23 230,654,679.80 101,562,813.83 销售费用 五之38 36,874,284.14 17,140,025.04 管理费用 五之39 178,531,763.17 145,105,359.64 136,305,005.14 104,298,921.95 财务费用 五之40 1,297,123,466.46 1,299,652,362.67 1,165,258,208.27 1,168,623,321.13 资产减值损失 五之41 4,695,480.13 26,412,658.33 15,116,068.08 14,559,231.48 加:公允价值变动收益(损失以“-” 号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 五之42、 十一之5 343,025,201.95 229,478,575.89 109,603,434.31 117,744,066.21 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 334,629,115.75 185,511,934.99 100,081,346.42 107,724,215.55 二、营业利润 (亏损总额以“-” 号填列) 381,852,312.28 210,754,386.09 665,425,728.81 318,098,297.12 加:营业外收入 五之43 92,905,745.44 91,155,743.73 24,283,550.43 19,083,550.43 减:营业外支出 五之44 5,613,251.79 5,407,994.43 31,299,574.73 31,048,780.73 其中：非流动资产处置损失 924,427.60 764,424.38 2,371,291.01 2,371,291.01 三、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) 469,144,805.93 296,502,135.39 658,409,704.51 306,133,066.82 减:所得税费用 五之45 72,261,613.08 45,797,902.67 133,023,933.03 58,788,308.13 四、净利润(净亏损以“-”号填 列) 396,883,192.85 250,704,232.72 525,385,771.48 247,344,758.69 归属于母公司所有者的净利 润 394,594,967.52 519,821,569.97 少数股东损益 2,288,225.33 5,564,201.51 五、每股收益： (一)基本每股收益 五之46 0.1756 0.2313 (二)稀释每股收益 五之46 0.1756 0.2313 六、其他综合收益 五之47 4,092,248.01 -40,501,422.55 3,563,277.95 七、综合收益总额 400,975,440.86 250,704,232.72 484,884,348.93 250,908,036.64 归属于母公司所有者的综合收 益总额 398,687,215.53 479,320,147.42 归属于少数股东的综合收益总 额 2,288,225.33 5,564,201.51 公司负责人：金 雷 主管会计工作负责人：马沉重 王继东 会计机构负责人：冯 莉 合并及公司现金流量表 2013年度 编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 合并 公司 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,921,523,441.29 2,797,521,224.24 3,014,993,668.83 2,858,666,599.59 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五之48 555,452,309.86 151,549,207.25 466,542,456.74 111,458,519.95 经营活动现金流入小计 4,476,975,751.15 2,949,070,431.49 3,481,536,125.57 2,970,125,119.54 购买商品、接受劳务支付的现金 1,109,652,073.08 333,232,666.18 748,071,505.60 252,359,560.68 委托贷款 支付给职工以及为职工支付的现金 365,351,288.25 328,511,619.96 316,426,692.03 284,237,166.08 支付的各项税费 371,572,545.67 147,946,462.67 245,327,115.97 207,659,450.89 支付其他与经营活动有关的现金 五之48 451,823,946.32 45,493,849.40 307,348,931.92 67,832,591.55 经营活动现金流出小计 2,298,399,853.32 855,184,598.21 1,617,174,245.52 812,088,769.20 经营活动产生的现金流量净额 2,178,575,897.83 2,093,885,833.28 1,864,361,880.05 2,158,036,350.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 500,000,000.00 取得投资收益收到的现金 119,767,311.06 65,579,790.75 9,671,570.56 7,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 324,200,617.34 324,104,474.14 2,127,794.00 2,127,794.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五之48 98,472,911.30 166,604,522.41 34,669,677.37 34,669,677.37 投资活动现金流入小计 542,440,839.70 1,056,288,787.30 46,469,041.93 44,297,471.37 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,616,724,963.43 2,614,385,528.37 1,537,257,100.36 1,535,964,300.36 投资支付的现金 548,833,838.00 680,000,000.00 220,847,755.00 246,750,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五之48 2,083,113.47 462,083,113.47 124,273,297.86 124,273,297.86 投资活动现金流出小计 3,167,641,914.90 3,756,468,641.84 1,882,378,153.22 1,906,987,598.22 投资活动产生的现金流量净额 -2,625,201,075.20 -2,700,179,854.54 -1,835,909,111.29 -1,862,690,126.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 取得借款收到的现金 7,135,570,000.00 7,022,570,000.00 5,107,760,000.00 5,107,760,000.00 发行债券收到的现金 2,993,250,000.00 2,993,250,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,128,820,000.00 10,015,820,000.00 5,107,760,000.00 5,107,760,000.00 偿还债务支付的现金 6,528,787,959.40 6,415,787,959.40 4,019,452,256.62 4,019,452,256.62 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,541,206,086.15 1,540,567,265.28 1,220,284,931.43 1,218,596,081.83 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 638,820.87 1,688,849.60 支付其他与筹资活动有关的现金 五之48 14,588,453.45 538,453.45 116,057.16 116,057.16 其中：子公司减资支付给少数股东的现金 13,000,000.00 筹资活动现金流出小计 8,084,582,499.00 7,956,893,678.13 5,239,853,245.21 5,238,164,395.61 筹资活动产生的现金流量净额 2,044,237,501.00 2,058,926,321.87 -132,093,245.21 -130,404,395.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,597,612,323.63 1,452,632,300.61 -103,640,476.45 164,941,827.88 加:期初现金及现金等价物余额 2,032,812,324.84 1,884,672,483.37 2,136,452,801.29 1,719,730,655.49 六、期末现金及现金等价物余额 3,630,424,648.47 3,337,304,783.98 2,032,812,324.84 1,884,672,483.37 公司负责人：金 雷 主管会计工作负责人：马沉重 王继东 会计机构负责人：冯 莉 合并所有者权益变动表 2013年度 编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 减： 库存股 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 2,247,371,832.00 1,782,420,320.49 977,913,844.99 1,789,046,760.43 28,032,622.95 6,824,785,380.86 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 2,247,371,832.00 1,782,420,320.49 977,913,844.99 1,789,046,760.43 28,032,622.95 6,824,785,380.86 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 4,092,248.01 25,070,423.27 144,787,361.05 -11,350,595.54 162,599,436.79 (一)净利润 394,594,967.52 2,288,225.33 396,883,192.85 (二)其他综合收益 4,092,248.01 4,092,248.01 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述(一)和(二)小计 4,092,248.01 394,594,967.52 2,288,225.33 400,975,440.86 (三)所有者投入和减少资本 -13,000,000.00 -13,000,000.00 1、所有者投入资本 -13,000,000.00 -13,000,000.00 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 (四)利润分配 25,070,423.27 -249,807,606.47 -638,820.87 -225,376,004.07 1、提取盈余公积 25,070,423.27 -25,070,423.27 2、提取一般风险准备 3、对所有者（或股东）的分配 -224,737,183.20 -638,820.87 -225,376,004.07 4、其他 - - - - - (五)所有者权益内部结转 - - - - - - 1、资本公积转增股本 - - - - - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - 四、本年年末余额 2,247,371,832.00 1,786,512,568.50 1,002,984,268.26 1,933,834,121.48 16,682,027.41 6,987,384,817.65 公司负责人：金 雷 主管会计工作负责人：马沉重 王继东 会计机构负责人：冯 莉 合并所有者权益变动表 2013年度 编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元 项 目 上期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 减： 库存股 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 2,140,354,125.00 1,822,921,743.04 953,179,369.12 1,422,380,914.58 24,157,271.04 6,362,993,422.78 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 2,140,354,125.00 1,822,921,743.04 953,179,369.12 1,422,380,914.58 24,157,271.04 6,362,993,422.78 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 107,017,707.00 -40,501,422.55 24,734,475.87 366,665,845.85 3,875,351.91 461,791,958.08 (一)净利润 519,821,569.97 5,564,201.51 525,385,771.48 (二)其他综合收益 -40,501,422.55 -40,501,422.55 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述(一)和(二)小计 -40,501,422.55 519,821,569.97 5,564,201.51 484,884,348.93 (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 (四)利润分配 24,734,475.87 -46,138,017.12 -1,688,849.60 -23,092,390.85 1、提取盈余公积 24,734,475.87 -24,734,475.87 2、提取一般风险准备 3、对所有者（或股东）的分配 -21,403,541.25 -1,688,849.60 -23,092,390.85 4、其他 - - - - - (五)所有者权益内部结转 107,017,707.00 - - - -107,017,707.00 - - - 1、资本公积转增股本 - - - - - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4、其他 107,017,707.00 - - - -107,017,707.00 - - - 四、本年年末余额 2,247,371,832.00 1,782,420,320.49 977,913,844.99 1,789,046,760.43 28,032,622.95 6,824,785,380.86 公司负责人：金 雷 主管会计工作负责人：马沉重 王继东 会计机构负责人：冯 莉 母公司所有者权益变动表 2013年度 编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期金额 股本 资本公积 减： 库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 2,247,371,832.00 1,755,714,491.05 977,913,844.99 1,544,865,255.11 6,525,865,423.15 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 2,247,371,832.00 1,755,714,491.05 977,913,844.99 1,544,865,255.11 6,525,865,423.15 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 25,070,423.27 896,626.25 25,967,049.52 (一)净利润 250,704,232.72 250,704,232.72 (二)其他综合收益 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述(一)和(二)小计 250,704,232.72 250,704,232.72 (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 (四)利润分配 25,070,423.27 -249,807,606.47 -224,737,183.20 1、提取盈余公积 25,070,423.27 -25,070,423.27 2、对所有者（或股东）的分配 -224,737,183.20 -224,737,183.20 3、其他 (五)所有者权益内部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 2,247,371,832.00 1,755,714,491.05 1,002,984,268.26 1,545,761,881.36 6,551,832,472.67 公司负责人：金 雷 主管会计工作负责人：马沉重 王继东 会计机构负责人：冯 莉 母公司所有者权益变动表 2013年度 编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元 项 目 上期金额 股本 资本公积 减： 库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 2,140,354,125.00 1,752,151,213.10 953,179,369.12 1,450,676,220.54 6,296,360,927.76 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 2,140,354,125.00 1,752,151,213.10 953,179,369.12 1,450,676,220.54 6,296,360,927.76 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 107,017,707.00 3,563,277.95 24,734,475.87 94,189,034.57 229,504,495.39 (一)净利润 247,344,758.69 247,344,758.69 (二)其他综合收益 3,563,277.95 3,563,277.95 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述(一)和(二)小计 3,563,277.95 247,344,758.69 250,908,036.64 (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 (四)利润分配 24,734,475.87 -46,138,017.12 -21,403,541.25 1、提取盈余公积 24,734,475.87 -24,734,475.87 2、对所有者（或股东）的分配 -21,403,541.25 -21,403,541.25 3、其他 (五)所有者权益内部结转 107,017,707.00 -107,017,707.00 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 107,017,707.00 -107,017,707.00 四、本年年末余额 2,247,371,832.00 1,755,714,491.05 977,913,844.99 1,544,865,255.11 6,525,865,423.15 公司负责人：金 雷 主管会计工作负责人：马沉重 王继东 会计机构负责人：冯 莉 财务报表附注 一、公司基本情况 河南中原高速公路股份有限公司（以下简称本公司）系经河南省人民政府豫股批字[2000]64号 文批复，由河南高速公路发展有限责任公司（以下简称高发公司）、招商局华建公路投资有限 公司（原名华建交通经济开发中心，以下简称华建公司）、河南省高速公路实业开发公司、河 南省交通规划勘察设计院以及河南公路港务局五家股东发起，于2000年12月28日成立的股份 有限公司。高发公司和华建公司分别以其在郑州至漯河高速公路（以下简称郑漯路）、郑州黄 河公路大桥及其南接线（以下简称黄河大桥）的净资产中所占份额作为出资，其余三家股东以 现金出资，出资额分别为82,322.74万元、35,982.22万元、50万元、50万元以及50万元。本公 司企业法人营业执照号：豫工商企410000100001714号，设立时注册资本为人民币77,000万元， 经过公开发行股票和历年分配股票股利后，本公司注册资本现为人民币224,737.18万元。注册 地址：郑州市郑东新区民生路1号1号楼第7层、第8层，法定代表人：金雷。 2003年7月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]78号文《关于核准河南中原高速公 路股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司采用上网定价方式向社会公开发行人民币 普通股（A股）28,000万股，每股面值1元，每股发行价格6.36元。2003年8月8日，本公司 向社会公开发行的28,000万股人民币流通股（A股）在上海证券交易所挂牌上市。发行后注册 资本为105,000万元。 根据本公司2006年度第一次临时股东大会审议通过的利润分配方案：以2005年末总股本105000 万股为基数，向全体股东每10股派送红股4股，派现金1元（含税），共派发股利52500万元。 本次股东大会还审议通过了资本公积转增方案，以2005年12月31日股本105000万股为基数， 按每10股由资本公积金转增1股，共计转增10500股，并于2006年度实施。本次送红股及转 增后，注册资本增至人民币157,500万元。 根据2006年6月12日召开股权分臵改革相关股东会决议，本公司于2006年6月22日实施了 股权分臵改革方案：流通股股东每10股获得非流通股股东支付的3.08股股票和0.69元现金的 对价。流通股股东共获得8,624万股股份及1,932万元现金。该方案完成后本公司股份总数维持 不变。 2006年度股东大会审议通过了2006年度利润分配方案：以2006年末总股本157,500万股为基数， 向全体股东每10股派送红股1.7股，共计派发股票股利26,775万股。本次送股后本公司注册资 本为184,275万元。 2007年度股东大会审议通过了2007年度利润分配方案：以2007年末总股本184,275万股为基数， 向全体股东每10股派送红股1.5股，现金0.20元（含税），共派发股利31,326.75万元。本次送 股后本公司注册资本为211,916.25万元。 2008年度股东大会审议通过了2008年度利润分配方案：以2008年末总股本211,916万股为基数， 向全体股东每10股派送红股0.1股，现金0.50元（含税），共派发股利12,714.975万元。本次 送股后本公司注册资本为214,035.41万元，已于2009 年8 月13 日办理了工商变更登记。 经国务院国有资产监督管理委员会批准及中国证券监督管理委员会核准，高发公司将其持有本 公司的963,889,405股股份，河南省高速公路实业开发公司和河南公路港务局将其各持有本公司 的585,433股股份（合计持有本公司965,060,271股股份）全部无偿划转给河南交通投资集团有 限公司（以下简称河南交通投资集团）持有。上述国有股权无偿划转的过户登记已于2011年5 月12日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。此次国有股权划转过户后， 河南交通投资集团持有本公司965,060,271股股份，占本公司总股本的45.09%，股份性质为国有 法人股，为本公司的第一大股东。 2011年度股东大会审议通过了2011年度利润分配方案：以2011年末总股本214,035.41万股为基 数，向全体股东每10股派送红股0.5股，现金0.10元（含税），共派发股利12,842.12万元。本 次送股后本公司注册资本为224,737.18万元，已于2012 年12月26 日办理了工商变更登记。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前下设办公室、监察室、人力资 源部、考核办、工程领导小组办公室、财务资产部、会计结算部、审计部、养护工程管理部、 通行费管理稽查部、运营监督管理中心、路产管理部、服务区管理部、投资经营部等14个职 能部门，14个不具有独立法人资格的分公司，拥有河南英地臵业有限公司（以下简称英地臵业）、 驻马店英地臵业有限公司（以下简称驻马店英地）、秉原投资控股有限公司（以下简称秉原投 资公司）、河南中宇交通科技发展有限责任公司（以下简称中宇公司）等子公司。 本公司属高速公路行业，本公司经营范围：高等级公路、大型和特大型独立桥梁等交通基础设 施项目投资、经营管理和维护；高科技项目投资、开发；机械设备租赁与修理；汽车配件、公 路建筑材料、机电产品（不含汽车）、家具、百货、土特产品、工艺美术品、服装鞋帽、家用 电器的销售；卷烟、雪茄烟（凭证），饮食、住宿服务、副食销售（凭证），音像制品、书刊杂 志出租、零售（凭证）（以上范围限分支机构经营）；技术服务、咨询服务；车辆清洗服务；货 物配送（不含运输）；房屋租赁；加油站设施、设备租赁；实物租赁；高速公路自有产权广告 牌租赁、服务区经营管理。（以上范围凡需审批的，未获批准前不得经营）。 本公司主要经营业务包括：经营管理郑州至漯河高速公路（以下简称郑漯路）、漯河至驻马店 高速公路（以下简称漯驻路）、郑州至尧山高速公路（以下简称郑尧路）、永城至登封高速公 路任庄至小新庄段（以下简称永登高速永城段）、郑州至民权高速公路郑州至开封段（以下简 称郑民高速郑开段）、 济宁至祁门高速公路永城段（一期工程）（以下简称济祁高速永城段 （一期工程））和郑新黄河大桥等，并按规定取得车辆通行费收入。根据交通部交财发[2001]152 号《关于郑州至漯河高速公路等路桥收费权经营期限的批复》，郑漯路及黄河大桥收费权经营 期限分别30年、20年，该经营期限均自本公司成立之日起计算；根据交通部交财发[2004]111号 《关于有偿转让河南漯河至驻马店高速公路收费权经营期限的批复》，漯驻路收费经营期限为 28年，该经营期限自收购之日（2004年9月23日）起计算。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则 及其应用指南、解释及其他有关规定（统称.企业会计准则.）编制。此外，本公司还按照中 国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修 订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基 础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的合并及 公司财务状况以及2013年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不 同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股 份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购 买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生 时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券 或债务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉， 按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 （2）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调 整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会 计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末 的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企 业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东 权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项 目下以.少数股东损益.项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处臵部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权 益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中 相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公 积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （3）丧失子公司控制权的处理 因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量；处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比 例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当 期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收 益。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务 人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存 金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允 价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当 期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后 续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期 损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收 账款和其他应收款等（附注二、9）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在 终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、 其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易 费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后 续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期 损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行 后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，（未完）  |