[年报]金字火腿：2013年年度报告
金字火腿股份有限公司 2013年度报告 2014年04月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2013年12月31日的公 司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），送红股0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人施延军、主管会计工作负责人朱美丹及会计机构负责人(会计主 管人员)潘宇红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司简介 ......................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 8 第四节 董事会报告 ................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 35 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 42 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 47 第八节 公司治理 ....................................................................................................... 53 第九节 内部控制 ....................................................................................................... 58 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 60 第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 156 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 金字火腿股份有限公司 天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 冷链物流 指 冷藏冷冻类食品在生产、贮藏、运输、销售的各个环节中始终处于规 定的低温环境下，以保证食品质量，减少食品损耗的一项系统工程。 重大风险提示 一、猪肉价格波动对公司经营的风险 公司的主营业务是发酵火腿的生产与销售，其主要的原材料是鲜猪后腿， 因此猪肉价格的变动会直接影响到公司原料采购的成本。猪肉价格由于受猪的 生长周期、存栏量、饲料价格 、市场供求等多因素的影响，波动的幅度比较大， 直接影响公司业务的盈利能力。 二、食品质量安全风险 公司主要从事火腿的生产，终端产品为金字火腿、发酵火腿、火腿相关制 品等肉制品及各类低温肉制品。随着国家对食品安全的日趋重视、消费者食品 安全意识的加深以及权益保护意识的增强，食品安全和质量控制已成为食品加 工企业生产经营的重中之重。公司严格依照ISO9001质量管理体系、ISO22000 食品安全管理体系、ISO14001环境管理体系及国家的相关标准执行，落实生产， 在采购环节对选择供应商、原材料、辅料制定了相应的标准并严格执行，在生 产环节对每道工序均制定了详细的作业标准，建立跟踪监测与品质控制的体系， 各车间直接操作工为生产过程质量控制的第一责任人，各车间品管员为各工序 的质量监督人，确保重要环节作为关键工序和特殊工序进行重点监控，保障和 保证产品的质量与品质。 三、新产品销售风险 公司重点推出的巴玛发酵火腿，为国内新推出的新品，整个市场正处于培 育和开拓期，未来销售有较大的不确定性。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 金字火腿 股票代码 002515 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 金字火腿股份有限公司 公司的中文简称 金字火腿 公司的外文名称（如有） Jinzi Ham Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） JINZI HAM 公司的法定代表人 施延军 注册地址 浙江省金华市工业园区金帆街1000号 注册地址的邮政编码 321016 办公地址 浙江省金华市工业园区金帆街1000号 办公地址的邮政编码 321016 公司网址 http://www.jinzichina.com 电子信箱 jinziham@jinzichina.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王蔚婷 冯桂标 联系地址 浙江省金华市工业园区金帆街1000号 浙江省金华市工业园区金帆街1000号 电话 0579-82262717 0579-82262717 传真 0579-82262717 0579-82262717 电子信箱 jinziham@jinzichina.com jinziham@jinzichina.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 董事会办公室 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1994年11月25日 浙江省工商行政管 理局 330701000007033 330702254983027 25498302-7 报告期末注册 2013年05月08日 浙江省工商行政管 理局 330701000007033 330702254983027 25498302-7 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路128号新湖商务大厦 签字会计师姓名 闾力华、张奇志 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013年 2012年 本年比上年增减(%) 2011年 营业收入（元） 202,886,745.05 184,719,393.56 9.84% 175,936,599.25 归属于上市公司股东的净利润 （元） 22,591,808.48 35,573,940.99 -36.49% 49,277,667.94 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 4,703,241.44 29,652,895.37 -84.14% 44,159,067.69 经营活动产生的现金流量净额 （元） 13,921,885.45 35,395,466.36 -60.67% -53,549,143.45 基本每股收益（元/股） 0.16 0.25 -36% 0.34 稀释每股收益（元/股） 0.16 0.25 -36% 0.34 加权平均净资产收益率（%） 2.67% 4.28% -1.61% 6.14% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减 (%) 2011年末 总资产（元） 1,169,836,166.61 1,071,050,196.01 9.22% 897,452,759.57 归属于上市公司股东的净资产 （元） 850,740,032.30 842,480,723.82 0.98% 821,239,282.83 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 22,591,808.48 35,573,940.99 850,740,032.30 842,480,723.82 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 22,591,808.48 35,573,940.99 850,740,032.30 842,480,723.82 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013年金额 2012年金额 2011年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -22,034.66 -40,942.23 -13,589.06 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,599,114.10 5,327,669.72 6,408,768.76 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 321,684.40 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 2,129,122.09 对外委托贷款取得的损益 13,600,364.69 3,008,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,389.06 -300,000.00 177,620.63 减：所得税影响额 5,715,294.52 2,073,681.87 1,454,200.08 合计 17,888,567.04 5,921,045.62 5,118,600.25 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 第四节 董事会报告 一、概述 随着宏观环境的变化，受整体经济的影响，报告期内，公司在礼品市场和下游高端餐饮市场的销售受 到一定的影响。根据经营环境的变化，公司对市场布局进行调整，缩编整合办事处，集中优势资源，做强 做大主销区市场，做好做新潜力区市场，不断优化产品结构，开拓销售渠道，进一步加强华东地区的销售 组织和市场推广，同时公司加大促销力度，大力发展电子商务业务，总体业务得以平稳发展。 报告期内，公司坚持“稳步发展金字火腿、重点发展巴玛发酵火腿”的发展思路，在生产改造、产品创 新、品牌建设、市场营销、电子商务等多个方面继续投入大量资源，提升公司产品质量，继续加强金字火 腿、巴玛火腿的品牌建设，积极深耕原有销售渠道，积极拓展家庭化消费市场和食品工业原材料市场，进 行市场与产业对接，努力扩大市场消费总量，提升经营业绩。在产业链建设的新项目上，金字冷冻食品城 于2013年7月正式开业，冷库与市场的运营日趋正常。报告期内，公司的经营举措，进一步巩固了行业地 位、市场开发深度和产业链发展基础。 报告期，公司实现营业收入2.03亿元，同比增长9.84%；实现归属于母公司所有者的净利润2,259.18 万元，同比下降36.49%。其中公司火腿销售中：金字火腿销售1,532吨，销售金额11,414万元，巴玛火腿销 售236吨，销售金额3,486万元。2013年度主要生产、经营与管理情况如下： 1、在肉制品事业方面 在报告期，针对宏观环境和经济形势的变化，公司积极应对，在传统火腿经营上，为了应对礼品和餐 饮市场下滑对公司业绩的影响，调整思路，除巩固原有市场渠道外，大力开拓家庭化消费市场、食品加工 领域市场、社会连锁餐饮市场、电子商务等销售渠道，培育新的市场增长点；改变产品结构，大力开发和 推广火腿制品、大众肉制品等家庭消费产品，提升产品的适用群体；在市场开拓上，加大优势主销区市场 资源投入，精耕细作；在潜力区市场，对外部分支机构进行了因地制宜地调整，提高了公司资源的使用效 率，并强化完善绩效考核机制，进一步提高了营销团队的积极性与主动性。 在巴玛火腿的营销推广上，公司加大装备与技术投入，使产品质量与品相得到明显提升；进一步加大 市场推广与宣传力度，与周末画报、优家画报、贝太厨房、浙商杂志、高铁等达成合作，并积极参加糖酒 会、进口食品展等展会，举办或参与各种会议、论坛、高尔夫球比赛等活动，在北京、上海、广州、杭州 等地主办品鉴会等，并建设了“世界火腿博览馆”，在馆里可以直观的了解巴玛发酵火腿和世界火腿的风貌、 历史文化和产业情况，成为宣传和展示发酵火腿文化的重要平台；加大营销拓展力度，大力开发航空食品、 高端餐饮、红酒庄等渠道，重点培育北、上、广、深一线市场。经过努力，巴玛发酵火腿已经成为国内发 酵肉制品的领导品牌，市场接受程度和品牌知名度都有了明显提升。 同时，公司加大电商投入，在产品类目梳理、新品开发、互联网推广、运营策划、平台扩展等方面提 升电商运营、服务和推广等能力，有力促进了网络渠道的经营业绩提升和团队建设，并通过微信、微博、 微网等新媒体，加强火腿美食菜肴推广，积极推广火腿文化与美食，努力培养年青的消费群体，并发挥网 络销售在品牌推广、产品创新、市场调研的功能，为公司的长远发展进行探索与创新。目前，金字已经成 为肉制品网络销售的主要品牌，销售业绩保持较快增速，用户群体与满意度均有较大提升。 2、冷链事业方面 公司新建的金字冷冻食品城于2013年7月份正式开业，二期冷库建设顺利完工投入使用。报告期内， 冷冻食品城通过宣传广告、展会推介以及与政府相关部门举办“冻品节”、“民俗文化购物节”等活动，在市 场推广、区域辐射力打造等方面都得到迅速地提升，在新客户引进和市场招商等方面也取得了一定的成绩， 在团队建设、市场服务及安全生产等方面也不断提升与完善。目前，冷冻食品城经营日趋进入正常轨道， 为公司进入冷链物流行业打下了良好的基础。 3、报告年度公司的收购股权情况 ①公司于2013年1月8日收购了浙江创逸投资有限公司67.5%的股权，间接持有神华宝日希勒能源有限 公司1.15%的股权，优化了公司的资产结构。 ②公司于2013年10月18日收购了金华市汉邦食品有限公司100%的股权，开创了行业整合先河，为公司 的多品牌运营进行了探索，对生产管理、新品开发等方面的团队建设和经营带来新力量。 4、其他 2013年是中国新一轮改革的起步之年，我国在上海设立自由贸易区。为了有利于公司拓展业务领域、 参与国际贸易以及开展合作，公司在上海自贸区拟成立公司，建立生产基地，建设品牌形象店，将充分利 用自由贸易区的优惠政策，为开拓上海市场和公司今后发展创造基础，提供平台。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，受国际、国内经济环境的影响，以及礼品市场、下游的餐饮行业经营下滑等因素影响，公 司经营受到一定的冲击，为此，公司及时调整经营策略，积极应对外部环境影响，通过加强主销区的资源 投入，调整外部力量，强化新品开发和市场推广，不断完善产品体系，开发新消费群体与需求，细化渠道 建设，发挥网络销售优势，多头并进，以保证公司持续稳定的发展。 报告期内，公司营业收入2.03亿元较上年同期增长9.84%,营业成本较上年同期上升28.03%，销售费用较上 年同期增长 3.98 %，管理费用较上年同期增长 28.69 %。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期主要计划是加快市场布局调整，集中优势资源，做强本部，做大外部。公司在报告期资源配置 上，也就是人、财、物、宣传推广等方面进行了区别对待，重点配置资源到主销区和潜力区，做大主销区 域，做好潜力区，开源节流，公司经营得到了平稳发展。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 本报告期公司收入结构没有变化。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 火腿行业（公斤） 销售量 1,903,111 1,998,432 -4.77% 生产量 2,019,807 1,984,736 1.77% 库存量 519,970 403,274 28.94% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 22,325,223.52 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 11% 公司前5大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 客户一 5,823,490.15 2.87% 2 客户二 5,154,880.27 2.54% 3 客户三 4,042,151.96 1.99% 4 客户四 3,779,489.81 1.86% 5 客户五 3,525,211.33 1.74% 合计 —— 22,325,223.52 11% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013年 2012年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 火腿行业 直接人工 4,112,544.77 3.79% 4,130,658.11 4.26% -0.7% 火腿行业 直接折旧 6,730,638.46 6.21% 6,577,179.36 6.78% 1.67% 火腿行业 制造费用 8,610,390.93 7.94% 9,070,029.74 9.35% -5.32% 火腿行业 周转材料 7,233,441.37 6.67% 6,090,047.47 6.28% 18.58% 火腿行业 直接材料 81,719,895.46 75.38% 71,101,233.45 73.32% 14.43% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013年 2012年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 火腿 直接人工 3,687,210.13 3.4% 3,619,567.77 3.73% 1.87% 火腿 直接折旧 6,188,369.54 5.71% 6,045,683.74 6.23% 2.36% 火腿 制造费用 7,708,935.03 7.11% 7,958,630.50 8.21% -3.14% 火腿 周转材料 5,594,171.37 5.16% 4,626,933.93 4.77% 20.9% 火腿 直接材料 72,361,766.68 66.75% 62,819,219.46 64.78% 15.19% 火腿制品 直接人工 131,423.91 0.12% 120,315.06 0.12% 9.23% 火腿制品 直接折旧 125,705.93 0.12% 120,020.07 0.12% 4.74% 火腿制品 制造费用 272,492.41 0.25% 264,627.49 0.27% 2.97% 火腿制品 周转材料 782,092.81 0.72% 677,671.41 0.7% 15.41% 火腿制品 直接材料 4,943,860.92 4.56% 4,650,421.39 4.8% 6.31% 其他制品 直接人工 293,910.73 0.27% 390,775.28 0.4% -24.79% 其他制品 直接折旧 416,562.99 0.38% 411,475.55 0.42% 1.24% 其他制品 制造费用 628,963.49 0.58% 846,771.75 0.87% -25.72% 其他制品 周转材料 857,177.19 0.79% 785,442.13 0.81% 9.13% 其他制品 直接材料 4,414,267.86 4.07% 3,631,592.60 3.75% 21.55% 合计 108,406,910.99 100% 96,969,148.13 100% 11.8% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 57,859,446.59 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 46.37% 公司前5名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 供应商一 19,331,071.37 15.49% 2 供应商二 11,941,290.57 9.57% 3 供应商三 9,592,390.99 7.69% 4 供应商四 9,160,599.75 7.34% 5 供应商五 7,834,093.91 6.28% 合计 —— 57,859,446.59 46.37% 4、费用 项目 2013年度 2012年度 变动幅度 销售费用 42,349,836.19 40,729,699.44 3.98% 管理费用 20,380,280.25 15,836,520.18 28.69% 财务费用 18,456,857.65 -1,754,036.41 1152.25% 所得税 6,343,372.26 3,770,395.78 68.24% (1)、销售费用报告期比去年同期增长了3.98%,具体内容如下表： 项 目 2013年度 2012年度 增加额 变动幅度 职工薪酬 13,577,058.59 12,469,833.26 1,107,225.33 8.88% 业务拓展费 9,397,830.41 8,467,716.08 930,114.33 10.98% 广告宣传费 6,414,164.47 7,773,196.85 -1,359,032.38 -17.48% 资产折旧与摊销 3,856,827.55 3,791,645.00 65,182.55 1.72% 装卸储运费 2,503,754.55 1,320,052.50 1,183,702.05 89.67% 租赁费 2,480,057.19 2,235,831.12 244,226.07 10.92% 差旅交通费 1,745,037.07 2,245,630.80 -500,593.73 -22.29% 车辆使用费 1,122,929.26 921,395.09 201,534.17 21.87% 会务费 363,405.67 596,139.88 -232,734.21 -39.04% 其他 888,771.43 908,258.86 -19,487.43 -2.15% 合 计 42,349,836.19 40,729,699.44 1,620,136.75 3.98% 1.装卸储运费报告期发生额同比增加118.37万元，增幅89.67%，主要是电子商务销售增长较多，货物邮寄 费用增加所致。2.差旅交通费报告期发生额同比减少50万元，减少22.29%，主要是公司缩编整合分公司、 办事处人员所致。3.车辆使用费报告期发生额增加20.15万元，增幅21.87%，主要是公司物流部配送车辆使 用增加所致。4.会务费报告期发生额减少23.27万元，减少39.04%，主要是公司参加展会减少所致。 （2）管理费用报告期比去年同期增长了28.69%，具体内容下表： 项 目 2013年度 2012年度 增加额 变动幅度 职工薪酬 7,760,766.71 6,022,619.44 1,738,147.27 28.86% 资产折旧与摊销 2,734,956.13 1,213,143.07 1,521,813.06 125.44% 税费 2,579,792.95 2,190,696.20 389,096.75 17.76% 办公费 2,241,078.30 2,604,083.94 -363,005.64 -13.94% 开发费 2,098,020.34 1,905,440.84 192,579.50 10.11% 业务招待费 907,285.65 594,997.17 312,288.48 52.49% 审计咨询费 679,460.79 537,760.00 141,700.79 26.35% 绿化费 387,133.23 307,428.54 79,704.69 25.93% 会务费 134,124.00 221,686.00 -87,562.00 -39.50% 其他 857,662.15 238,664.98 618,997.17 259.36% 合 计 20,380,280.25 15,836,520.18 4,543,760.07 28.69% 1.职工薪酬报告期发生额同比增加173.81万元，增幅28.86%，主要是员工工资增加所致。2.资产折旧与摊销 报告期发生额同比增加152.18万元，增幅125.44%，主要系火腿窖藏冷链物流基地固定资产计提折旧所致。 3.业务招待费报告期发生额同比增加31.23万元，增幅52.49%，主要是公司业务活动增加及物价上涨所致。 5.其他项报告期发生额同比增加61.90万元，增幅259.36%，主要是上海新厂房改造零星工程以及冷冻食品 城装修费摊销所致。 （3）财务费用报告期比去年同期增长了1152.25%，具体内容如下表格： 项 目 2013年度 2012年度 增加额 变动幅度 利息支出 19,771,234.62 3,613,268.18 16,157,966.44 447.18% 减：利息收入 1,418,283.85 5,489,489.38 -4,071,205.53 -74.16% 汇兑损益 6,921.25 -18,189.43 25,110.68 138.05% 手续费 96,985.63 140,374.22 -43,388.59 -30.91% 合 计 18,456,857.65 -1,754,036.41 20,210,894.06 1152.25% 1.利息支出报告期同比增加1615.80万元，增幅幅度447.18%，主要是报告期理财产品的利息支出。2.利息收 入报告期同比减少了407.12万元，减少幅度74.16%，主要是报告期银行存款减少所致。 （4）所得税报告期比去年同期增长了68.24%，具体内容如下表格： 项 目 2013年度 2012年度 增加额 变动幅度 按税法及相关规定计算的当 期所得税 6,152,261.62 3,871,486.86 2,280,774.76 58.91% 递延所得税 191,110.64 -101,091.08 292,201.72 -289.05% 合 计 6,343,372.26 3,770,395.78 2,572,976.48 68.24% 所得税费用增加主要是公司利润来源结构变化，应税利润增加所致. 5、研发支出 单位：元 项目 2013年度 2012年度 变动幅度 研发支出总额 2,098,020.34 1,905,440.84 10.11% 占当期经审计营业收入的比例(%) 1.03% 1.03% 0 公司主要围绕市场需求和公司发展战略，充分利用公司省级研发中心和研发团队的优势，加大研发投入， 推进科技创新，以提高公司产品的附加值，使产品在当前市场中更具有竞争力。本年度研发支出 209.80 万元，占公司最近一期经审计净资产的 0.23%，占营业收入的1.03%。 6、现金流 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 232,025,766.80 221,662,931.33 4.68% 经营活动现金流出小计 218,103,881.35 186,267,464.97 17.09% 经营活动产生的现金流量净 额 13,921,885.45 35,395,466.36 -60.67% 投资活动现金流入小计 617,959,156.35 166,094,673.85 272.05% 投资活动现金流出小计 801,650,047.60 205,306,457.21 290.47% 投资活动产生的现金流量净 额 -183,690,891.25 -39,211,783.36 368.46% 筹资活动现金流入小计 200,000,000.00 -100% 筹资活动现金流出小计 37,532,390.21 64,463,777.78 -41.78% 筹资活动产生的现金流量净 额 -37,532,390.21 135,536,222.22 -127.69% 现金及现金等价物净增加额 -207,299,351.94 131,719,905.22 -257.38% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动生产的现金流量净额报告期比去年同期减少了60.67%，主要是公司报告期加大采购力度。 2、投资活动产生的现金流量净额报告期比去年同期增加了368.46%，主要是报告期公司的收购浙江创逸投资有限公司股权 8,775万元和新增委托贷款8,000万元所致。 3、筹资活动生产的现金流量净额报告期比去年同期减少了127.69%，主要是因为去年同期公司发行了火腿理财产品获得2亿 元资金。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 火腿行业 190,787,773.66 116,379,484.13 39% 4.64% 20.02% -7.82% 冷链行业 5,552,687.77 5,213,715.84 6.1% 分产品 火腿 149,002,225.59 90,223,389.61 39.45% -5.13% 6.06% -6.39% 火腿制品 12,853,911.61 6,939,939.40 46.01% 19.15% 18.98% 0.08% 冻品原料 8,575,539.55 7,971,931.70 7.04% 0% 0% 0% 其他 25,908,784.68 16,457,939.26 36.48% 78.97% 171.31% -21.62% 分地区 国内 193,579,544.66 118,494,661.83 38.79% 6.82% 23.49% -8.27% 国外 2,760,916.77 3,098,538.14 -12.23% 150.74% 205.01% -19.97% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013年末 2012年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 38,713,339.18 3.31% 302,812,691.12 28.27% -24.96% 主要是公司购买了浙江创逸投资有 限公司股权和增加委托贷款 应收账款 22,456,345.67 1.92% 17,594,912.70 1.64% 0.28% 存货 289,632,232.49 24.76% 272,077,721.12 25.4% -0.64% 投资性房地产 26,075,475.93 2.23% 12,687,795.83 1.18% 1.05% 长期股权投资 138,940,000.00 11.88% 10,000,000.00 0.93% 10.95% 主要是公司的控股子公司浙江创逸 投资有限公司持有神宝公司股权所 致 固定资产 443,781,853.19 37.94% 189,102,171.37 17.66% 20.28% 在建工程结转 在建工程 2,876,468.81 0.25% 148,494,335.11 13.86% -13.61% 结转到固定资产 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013年 2012年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 一年内到期 的非流动负债 209,670,806.76 17.92% 17.92% 主要是从其他非流动负债转入 其他非流动负 债 7,215,891.84 0.62% 202,468,851.96 18.9% -18.28% 主要是转到一年内到期的非流动负 债 应交税费 7,622,647.47 0.65% 2,999,937.50 0.28% 0.37% 五、核心竞争力分析 1、技术及工艺优势 公司主要从事发酵火腿的研发、生产和销售。公司具有国家发明专利（专利号为ZL 2004 1 0014841.4, 专利名称为“一种在控温控湿和封闭条件下生产低盐金华火腿的方法”）和（专利号为ZL 2008 1 0121847.X， 专利名称为“一种火腿高汤的制作工艺”），公司是行业的龙头企业，在技术和工艺、设备等方面拥有领先 优势。公司通过原有金华火腿生产工艺及国家发明技术积淀，结合国内实际研发出生产符合我们国家人们 生活的高档发酵肉制品巴玛发酵火腿，占领了发酵肉制品的发展的制高点。 2、质量及品牌优势 公司视产品质量为企业生命，在生产过程中的每一个环节都严格执行国家标准和食品安全卫生标准。 公司通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证和ISO14001环境管理体系认证、 绿色企业认证、清洁生产审核，并被认定为浙江食品GMP达标企业。公司不断创新品牌建设，发展电子商 务，继续提升公司在消费者的品牌影响力和号召力。 3、规模和渠道优势 公司经过近二十年的发展，成为业内生产规模最大的企业，具有领先的现代化厂房和生产设备，在渠 道方面，公司形成了覆盖全国的销售网络，在礼品、餐饮、烘焙、商超、食品加工、流通、电子商务等渠 道都有极强的竞争优势。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 97,750,000.00 10,000,000.00 875.5% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 金华开发区中盈小额贷款股份有限公司 各项小额贷款，小企业发展、管理、财 务等咨询业务 10% 浙江创逸投资有限公司 实业投资 67.5% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- （3）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 证券投资审批董事会公告披 露日期 证券投资审批股东会公告披 露日期（如有) 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 关联关系 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 国泰君安 证券股份 有限公司 无 否 现金管家 1,999.9 2013年 05月10 日 2013年 05月13 日 浮动收益 1,999.9 0 0.18 0.18 国泰君安 证券股份 有限公司 无 否 君得利二 号 2,000 2013年 05月13 日 2013年 06月25 日 浮动收益 2,000 0 10.01 10.01 国泰君安 证券股份 有限公司 无 否 君得利一 号 2,000 2013年 05月27 日 2013年 06月25 日 浮动收益 2,000 0 7.59 7.59 国泰君安 证券股份 有限公司 无 否 君得利二 号 1,600 2013年 05月29 日 2013年 06月25 日 浮动收益 1,600 0 5.36 5.36 国泰君安 证券股份 有限公司 无 否 君得利一 号 500 2013年 07月01 日 2013年 07月17 日 浮动收益 500 0 1.04 1.04 国泰君安 证券股份 有限公司 无 否 君得利一 号 1,000 2013年 07月01 日 2013年 08月19 日 浮动收益 1,000 0 6.37 6.37 国泰君安 证券股份 有限公司 无 否 君得利一 号 1,000 2013年 07月01 日 2013年 09月02 日 浮动收益 1,000 0 8.27 8.27 国泰君安 证券股份 有限公司 无 否 君得利一 号 500 2013年 07月01 日 2013年 09月09 日 浮动收益 500 0 4.59 4.59 国泰君安 证券股份 有限公司 无 否 君得利一 号 800 2013年 07月01 日 2013年 09月11 日 浮动收益 800 0 7.59 7.59 国泰君安 证券股份 有限公司 无 否 君得利一 号 1,000 2013年 07月01 日 2013年 10月21 日 浮动收益 1,000 0 14.87 14.87 国泰君安 证券股份 有限公司 无 否 君得利一 号 200 2013年 07月01 日 2013年 10月29 日 浮动收益 200 0 3.23 3.23 国泰君安 证券股份 有限公司 无 否 君得利一 号 200 2013年 07月01 日 2013年 11月04 日 浮动收益 200 0 3.4 3.4 国泰君安 证券股份 有限公司 无 否 君得利一 号 400 2013年 07月01 日 2013年 11月19 日 浮动收益 400 0 7.78 7.78 国泰君安 证券股份 有限公司 无 否 君得利一 号 7,000 2013年 10月09 日 2013年 10月21 日 浮动收益 7,000 0 11.33 11.33 平安信托 有限责任 公司 无 否 日聚金1 号 4,000 2013年 06月04 日 2013年 07月04 日 浮动收益 4,000 0 16.44 16.44 平安信托 有限责任 公司 无 否 日聚金1 号 3,000 2013年 06月14 日 2013年 07月14 日 浮动收益 3,000 0 14.79 14.79 平安信托 有限责任 公司 无 否 日聚金1 号 4,000 2013年 07月05 日 2013年 08月05 日 浮动收益 4,000 0 21.04 21.04 平安信托 有限责任 公司 无 否 日聚金1 号 3,000 2013年 07月16 日 2013年 08月16 日 浮动收益 3,000 0 14.53 14.53 平安信托 有限责任 公司 无 否 日聚金1 号 4,000 2013年 08月06 日 2013年 09月06 日 浮动收益 4,000 0 19.36 19.36 平安信托 无 否 日聚金1 4,000 2013年 2013年 浮动收益 4,000 0 20.61 20.61 有限责任 公司 号 09月06 日 10月06 日 平安信托 有限责任 公司 无 否 日聚金1 号 3,000 2013年 08月19 日 2013年 09月19 日 浮动收益 3,000 0 14.53 14.53 合计 45,199.9 -- -- -- 45,199.9 212.91 212.91 委托理财资金来源 闲置自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 委托理财审批董事会公告披露日期（如 有) 2013年04月09日 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) 2013年05月02日 （2）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例（%） 报告期实 际损益金 额 合计 0 -- -- 0 0 0% 0 衍生品投资资金来源 无 衍生品投资审批董事会公告披露日期 （如有) 衍生品投资审批股东会公告披露日期 （如有) （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联 方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用 途 金华市永盛商贸有限公司 否 8,000 14.4% 房屋所有权（金房 权证婺字第 00358773 号）予 以抵押，永盛商贸 股东永盛集团有 限公司及实质控 制人姜荣森和郑 补充公司流动资 金 桂花夫妇为本次 贷款归还本金及 利息提供连带责 任保证担保。 金华市百事达市场开发有限公司 否 8,000 14.4% 1、抵押担保：百 事达用金华市工 业园区金衢路以 北、姜山头村以西 土地证号为金市 国用（2010）第 6-9550 号、地号 6-1-0-64#的商业 用地予以抵押，该 房产评估价值 16,419.5 万元；2、 保证担保：金华市 百事达市场开发 有限公司实际控 股人李跃松和金 华市液化气有限 公司及其法定代 表人陈炳奎为本 次贷款归还本金 及利息提供连带 责任保证担保。。 补充公司流动资 金 合计 -- 16,000 -- -- -- 委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 58,349.15 报告期投入募集资金总额 4,902.84 已累计投入募集资金总额 58,154.06 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1582号文核准，并深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国信证券股 份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票1,850万股，发行价为每股人民币34元， 共计募集资金62,900.00万元，坐扣承销和保荐费用3,930.50万元后的募集资金为58,969.50万元，已由主承销商国信证券 股份有限公司于2010年11月25日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师 费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用620.35万元后，公司本次募集资金净额为58,349.15万 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2010〕370号）。 (二) 募集资金使用和结余情况 本公司以前年度已使用募集资金53,251.22万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为784.47万元； 2013年度实际使用募集资金4,902.84万元，2013年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为34.72万元；累计已 使用募集资金58,154.06万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为819.19万元。 截至 2013年 12 月 31日，募集资金余额为人民币1,014.28万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等 的净额）。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产100 万只低盐火 腿及5,000 吨低温肉 制品生产线项目 否 17,130 17,130 165.49 16,248.81 94.86% 2010年 12月31 日 2,258.19 否 否 承诺投资项目小计 -- 17,130 17,130 165.49 16,248.81 -- -- 2,258.19 -- -- 超募资金投向 北京营销中心建设 否 1,600 1,505.25 94.08% 上海营销中心建设 否 2,000 582.9 2,000 100% 杭州营销网络建设 否 7,600 2,154.45 7,600 100% 火腿窖藏冷链物流基 地建设 否 16,500 2,000 16,500 100% 归还银行贷款（如有） -- 3,500 3,500 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 10,800 10,800 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 42,000 4,737.35 41,905.25 -- -- -- -- 合计 -- 17,130 59,130 4,902.84 58,154.06 -- -- 2,258.19 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 公司本年年产100 万只低盐火腿及5,000 吨低温肉制品生产线项目实现效益2,258.19万元，低于预 计效益5,823.00万元，该项目用于低盐火腿和巴玛火腿的生产加工，巴玛火腿生产周期较长，可供 销售产品数量有限，另外，巴玛火腿在销售中需要一个较长时间的推广和消费者教育、认知的过程。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 根据公司《招股说明书》中披露的募集资金用途，公司计划使用募集资金17,130.00万元， 本次募集资金净额58,349.15万元超过计划募集资金，超过计划使用募集资金的部分为41,219.15万 元。 2010年12月13日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿 还银行借款及永久性补充流动资金的议案》，同意公司以本次超募资金中的9,300.00万元用于归还银 行贷款及永久性补充公司流动资金（其中偿还银行借款3,500.00万元、永久性补充流动资金5,800.00 万元）。公司已于2010年12月16日以超募资金中的9,300.00万元用于归还银行贷款及永久性补充 公司流动资金。 2010年12月13日，公司第一届董事会第十六会议审议通过了《关于使用部分超募资金用 于北京营销中心建设的议案》，同意公司以本次超募资金中的1,600.00万元用于北京营销中心的建 设。截至2013年12月31日止，公司已使用超募资金中1,505.25万元用于出资成立北京金字巴玛发 酵火腿有限公司及北京营销中心购置商业用房及装修等。 2011年3月25日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金 用于上海营销中心建设的议案》，同意公司以本次超募资金中的2,000.00万元用于上海营销中心建 设。截至2013年12月31日止，公司已使用超募资金中2,000.00万元用于上海营销中心购置厂房、 商业用房及装修等。 2011年3月25日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金用 于杭州营销网络建设的议案》，同意公司以本次超募资金中的7,600.00万元用于杭州营销网络建设。 截至2013年12月31日止，公司已使用超募资金中7,600.00万元用于杭州购置商业用房及装修等营 销网络建设。 2011年3月25日，公司第一届董事会第十七次会议审议，并经2011年4月19日召开的 2010年年度股东大会审议，通过了《关于使用部分超募资金用于永久性补充流动资金的议案》，同 意公司以本次超募资金中的5,000.00万元用于永久性补充公司流动资金。公司已于2011年4月30 日以超募资金中的5,000.00万元用于永久性补充公司流动资金。 2011年8月27日，公司第二届董事会第六次会议审议，并经2011年9月20日召开的2011 年第二次临时股东大会审议，通过了《关于使用部分超募资金用于火腿窖藏冷链物流基地建设项目（未完）  |