[公告]洽洽食品：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
募集资金年度存放和使用情况 鉴证报告 洽洽食品股份有限公司 会审字[2014] 1819号 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 募集资金年度存放和使用情况鉴证报告目录 目 录 页 次 鉴证报告 1-2 募集资金年度存放与使用情况的专项报告 3-11 会审字[2014] 1819号 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 洽洽食品股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的洽洽食品股份有限公司（以下简称“洽洽食品”）管理层编制的《关 于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供洽洽食品年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同 意将本鉴证报告作为洽洽食品年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。 二、 管理层的责任 按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引编制《关 于募集资金年度存放和使用情况的专项报告》是洽洽食品管理层的责任，这种责任包括保 证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 三、 注册会计师的责任 我们的责任是对洽洽食品管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、 工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证 对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记 录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、 鉴证结论 我们认为，洽洽食品管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》 符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引的规定，在所 有重大方面如实反映了洽洽食品2013年度募集资金实际存放与使用情况。 华普天健会计师事务所 中国注册会计师 ：张婕 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：宁云 中国·北京 中国注册会计师：郑贤中 二0一四年四月九日 华普天健会计师事务所 中国注册会计师： （北京）有限公司 中国注册会 洽洽食品股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 和相关格式指引的规定，本公司将2013年度募集资金存放与使用情况报告如下： 一、 募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]198号文《关于核准洽洽食品股份有限 公司首次公开发行股票的批复》核准，洽洽食品股份有限公司（以下简称公司）于2011 年2月向社会公开发行人民币普通股（A股）5,000万股，每股发行价为人民币40.00 元，应募集资金总额为人民币200,000.00万元，根据有关规定扣除发行费用人民币 11,160.00万元后，实际募集资金金额为人民币188,840.00万元。该募集资金已于2011 年2月到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字 [2011]3442号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。 本公司募集资金使用情况为：截至2013年12月31日，公司累计直接投入募集资 金项目金额98,015.59万元，其中包括募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投 入募集资金投资项目的自筹资金14,521.15万元、补充流动资金偿还银行借款19,000万 元、2012年度公司使用募集资金32,036.06万元、2013年度公司使用募集资金32,458.38 万元。募集资金净额188,840.00万元扣除累计已使用募集资金98,015.59万元，募集资 金余额为90,824.41万元，募集资金专用账户利息净收入10,582.08万元（扣除手续费支 出），募集资金专户和有保本承诺的理财产品2013年12月31日余额合计为101,406.49 万元。 二、 募集资金管理情况 根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵循 规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存 储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。 2011年3月2日，公司与中国建设银行股份有限公司合肥城南支行、交通银行股份有 限公司安徽省分行、中国民生银行股份有限公司合肥望江路支行、兴业银行股份有限公 司合肥黄山路支行、招商银行股份有限公司合肥政务区支行和中信银行股份有限公司合 肥马鞍山路支行以及国元证券签署《募集资金三方监管协议》，在上述六家银行开设募 集资金专项账户。 2012年3月26日，公司与合肥科技农村商业银行股份有限公司黄山路支行以及国元 证券签署《募集资金三方监管协议》，在合肥科技农村商业银行股份有限公司黄山路支 行开设募集资金专项账户。 2012年4月17日，公司与上海奥通国际贸易公司、上海浦东发展银行股份有限公司 合肥新站区支行以及国元证券签署《募集资金四方监管协议》，在上海浦东发展银行股 份有限公司合肥新站区支行开设募集资金专项账户。 2012年5月24日，哈尔滨洽洽食品有限公司、长沙洽洽食品有限公司分别与中国建 设银行股份有限公司双城支行和中国建设银行股份有限公司宁乡支行、国元证券、本公 司签署《募集资金四方监管协议》，分别在中国建设银行股份有限公司双城支行、中国 建设银行股份有限公司宁乡支行开设募集资金专项账户。 2012年6月28日，内蒙古太阳花农业科技有限责任公司、新疆洽利农农业有限公司 分别与中国建设银行股份有限公司五原支行和中国农业银行股份有限公司昌吉市支行、 国元证券、本公司签署《募集资金四方监管协议》，分别在中国建设银行股份有限公司 五原支行和中国农业银行股份有限公司昌吉市支行开设募集资金专项账户。 2013年6月27日，公司分别与东亚银行（中国）有限公司合肥分行和中国光大银行 股份有限公司合肥分行、国元证券签署《募集资金三方监管协议》，分别在东亚银行（中 国）有限公司合肥分行和中国光大银行股份有限公司合肥分行开设募集资金专项账户。 2013年12月6日，公司分别与兴业银行股份有限公司合肥黄山路支行和上海浦东发 展银行股份有限公司合肥新站区支行、国元证券签署《募集资金三方监管协议》，分别 在兴业银行股份有限公司合肥黄山路支行和上海浦东发展银行股份有限公司合肥新站 区支行开设募集资金专项账户。 上述三方、四方监管协议与深圳证券交易所三方、四方监管协议范本不存在重大差 异，三方、四方监管协议的履行不存在问题。 截至2013年12月31日止，募集资金存储情况如下： 银行名称 银行帐号（活/定期） 余 额 备注 上海浦东发展银行股 份有限公司合肥新站 区支行 58040154740002366 385,820.08 募集资金专户 58040167020000214 10,154,000.00 专户下的定期户 58040167020000222 10,154,000.00 58040167020000239 8,575,836.47 58040167020000247 353,649.60 小计 29,623,306.15 中国建设银行股份有 限公司双城支行 23001867451059000358 7,239.22 募集资金专户 小计 7,239.22 中国建设银行五原支 行 15001677336052501478 11,595.11 募集资金专户 小计 11,595.11 中国农业银行股份有 限公司阜康市支行 30-065101040006122 73,172.21 募集资金专户 30-065101040006122-2 2,800,000.00 专户下的七天通知 户 小计 2,873,172.21 中国农业银行股份有 限公司昌吉市市支行 30-050101040014271 27,220.59 募集资金专户 小计 27,220.59 中国建设银行宁乡县 支行（专户） 43001560061052505498 4,664.04 募集资金专户 小计 4,664.04 中国建设银行股份有 限公司合肥城南支行 34001458608059002557 420,092.07 募集资金专户 34001458608049999999 5,500,000.00 专户下的定期户 小计 5,920,092.07 交通银行股份有限公 司安徽省分行 341327000018010046949 305,284.19 募集资金专户 341327000608500001005 71,500,000.00 专户下的七天通知 户 341327000608510002108 - 专户下的定期户 小计 71,805,284.19 中国民生银行股份有 限公司合肥望江路支 行 3402014170001113 35,003,160.34 募集资金专户 700223272 10,000,000.00 专户下的定期户 700271823 6,000,000.00 700412124 5,000,000.00 小计 56,003,160.34 兴业银行股份有限公 司合肥黄山路支行 499060100100037863 0.17 募集资金专户 499060100100129845 - 募集资金专户 小计 0.17 招商银行股份有限公 司合肥政务区支行 551902011410589 46,628.71 募集资金专户 小计 46,628.71 中信银行股份有限公 司合肥马鞍山路支行 7326710182400001276 859,555.26 募集资金专户 7326710192600044211 25,000,000.00 专户下的七天通知 户 7326710184200001181 6,670,000.00 专户下的定期户 小计 32,529,555.26 合肥科技农村商业银 行股份有限公司黄山 路支行 20000193676510300000219 19.19 募集资金专户 小计 19.19 中国光大银行股份有 限公司合肥分行 76740188000054953 2,607,658.54 募集资金专户 小计 2,607,658.54 东亚银行（中国）有 限公司合肥分行 149000119599400 - 募集资金专户 149000119610300 100,000,000.00 专户下的定期户 小计 100,000,000.00 上海浦东发展银行合 肥新站区支行 58040154740003131 5,263.50 募集资金专户 小计 5,263.50 募集资金银行账户合计 301,464,859.29 上海浦东发展银行合 肥新站区支行 结构性存款 22,600,000.00 持有至到期投资（保 证收益型） 上海浦东发展银行股 份有限公司合肥分行 结构性存款 150,000,000.00 持有至到期投资（保 证收益型） 中信银行股份有限公 司合肥分行 委托投资 300,000,000.00 持有至到期投资（保 本浮动收益型） 中国光大银行合肥稻 香楼支行 委托投资 150,000,000.00 持有至到期投资（保 证收益型） 中国建设银行股份有 限公司合肥城南支行 委托投资 90,000,000.00 持有至到期投资（保 本浮动收益型） 募集资金理财产品合计 712,600,000.00 募集资金余额合计 1,014,064,859.29 三、 2013年度募集资金的实际使用情况 截至2013年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 98,015.59万元，具体使用情况详见附表。 四、 超募资金的使用情况和效果 截至2013年12月31日止，公司使用超募资金中的19,000.00万元提前偿还银行贷 款、成立上海奥通国际贸易有限公司5,000.00万元（存放于上海浦东发展银行合肥新站 区支行募集资金专户）、投资长沙洽洽食品有限公司食品加工项目29,296.78万元、投资 新疆原料基地建设项目3,017.30万元、追加投资供产销全流程业务信息平台建设项目 2,022.16万元、收购江苏洽康食品有限公司项目9,600.00万元和投资改造总部生产基地 项目3,137.19万元，合计实际使用超募资金66,073.43万元。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金 使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。 洽洽食品股份有限公司 2014年04月09日 附表： 募集资金使用情况对照表 截止2013年12月31日 单位：人民 币万元 募集资金总额 188,840.00 本年度投入募集资金总额 32,458.38 报告期内变更用途的募集资金总额 — 已累计投入募集资金总额 98,015.59 累计变更用途的募集资金总额 — 累计变更用途的募集资金总额比例 — 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目（含部 分变更） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额（1） 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投 入进度（%） (3)＝(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日 期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 哈尔滨洽洽食品有限 公司食品加工项目 — 27,539.50 27,539.50 5,088.91 19,231.52 69.83% 2013年5月 1,700.81 — — 内蒙古原料基地建设 项目 — 9,262.07 9,262.07 293.89 2,639.97 28.50% 2012年9月 268.00 — — 食品生产工艺提升及 自动化项目 — 12,204.60 12,204.60 333.73 7,071.94 57.94% 2013年10月 — — — 供产销全流程业务信 息平台建设项目 — 2,998.73 2,998.73 — 2,998.73 100.00% 2013年10月 — — — 承诺投资项目小计 — 52,004.90 52,004.90 5,716.53 31,942.16 — — — — — 超募资金投向 长沙洽洽食品有限公 司食品加工项目 — 31,064.20 31,064.20 10,381.52 29,296.78 94.31% 2013年3月 485.30 — — 上海奥通国际贸易有 限公司 — 5,000.00 5,000.00 — — — — — — — 偿还银行借款 — 19,000.00 19,000.00 — 19,000.00 100.00% — — — — 新疆原料基地建设项 目 — 16,892.00 16,892.00 2,764.69 3,017.30 17.86% — — — — 供产销全流程业务信 息平台建设项目 — 2,036.59 2,036.59 858.45 2,022.16 99.29% 2013年10月 — — — 收购江苏洽康食品有 限公司项目 — 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 100.00% — 114.00 — — 改造总部生产基地项 目 — 8,541.26 8,541.26 3,137.19 3,137.19 36.73% 2014年7月 — — — 超募资金投向小计 — 92,134.05 92,134.05 26,741.85 66,073.43 — — — — — 合 计 — 144,138.95 144,138.95 32,458.38 98,015.59 — — — — — 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 内蒙古原料基地建设项目：内蒙古原料基地项目主要是建设原料仓库和风选、手 选及烘干车间，从而确保公司产品“保鲜”战略的落实，提高公司葵花籽原料供 应的质量和原料存储的安全性；但在实施过程中，因内蒙古五原周边的病虫害增 加、目前无优良品种，造成原料种植面积减少，原有瓜子品质退化，公司对该地 区减少了的采购量，公司暂时放缓了基地建设项目的进度。 哈尔滨洽洽食品有限公司食品加工项目：由于项目涉及到生产厂房、配套原料仓 库、办公用房、附属配套等诸多基建工程，受东北施工季节影响，项目进度受到 一定的影响；油炸类新生产线项目因受公司整体市场策略的影响，为避免固定资 产投资出现较长时间的闲置，经评审，将该豆类项目的建设时间适当推迟，2013 年底，公司决定将豆类产品作为东北区域今年主力产品进行市场推广，目前该项 目已完成前期准备工作，进入可实施阶段。计划2014年12月份达到预定可使用 状态。 食品生产工艺提升及自动化项目：食品工艺提升和自动化需要进口国外的先进设 备，其中部分关键设备为非标设备，需要定制建造且制造周期较长，未能在规定 时间内及时到位，进而导致改造项目因关键设备未到影响整体进度；项目涉及到 对车间自动化、工艺设备的改造，为避免对生产的影响，采用了规划分批进行的 模式，预计2015年12月达到预定可使用状态。 新疆原料基地建设项目：本项目力图建成国内先进的仓储和风选加工车间，所以 在项目的实施过程中，需要借鉴和学习国外先进的农产品仓储和保鲜经验；由于 部分设备需要在国外定制完成，与供应商进行技术方案的设计、谈判占用了较长 时间，而且受外部环境的影响，公司相关设备进口以及国外技术引进和消化上有 不可预计的时间差；外部技术人员来华时间节点受不可控因素影响，导致有关进 展耽误；另外该项目还受到当地自然灾害天气多、施工人员短缺、新园区基础建 设薄弱等不利因素的影响，这在一定程度上延缓了该项目的建设进度。公司已根 据实际情况在项目安排、资源配置等方面做了相应的调整，预计该项目于2014 年12月底完成达到预定可使用状态。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 根据2011年3月16日第一届董事会第十五次会议决议：使用超募资金中的 19,000.00万元人民币提前偿还银行贷款；使用超募资金中的31,064.20万元人民 币投资长沙洽洽食品有限公司食品加工项目，截至2013年12月31日，已累计 使用29,296.78万元。根据2011年10月25日第二届董事会第四次会议决议：使 用超募资金中的5,000.00万元人民币投资设立全资子公司上海奥通国际贸易有限 公司；使用超募资金中的16,892.00万元人民币投资新疆原料基地建设项目，截 至2013年12月31日，已累计使用3,017.30万元。根据2012年5月24日第二 届董事会第七次会议决议，使用超募资金中的2,036.59万元人民币投资供产销全 流程业务信息平台建设项目，截至2013年12月31日，已累计使用2,022.16万 元。根据2013年4月8日第二届董事会第十四次会议决议：使用超募资金中的 8,541.26万元人民币改造公司总部生产基地项目，截至2013年12月31日，已累 计使用3,137.19万元。根据2013年8月19日第二届董事会第十八次会议决议： 使用超募资金中的9,600.00万元人民币收购江苏洽康食品有限公司60%股权，截 至2013年12月31日，已累计使用9,600.00万元。 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 募集资金到位前，截至2011年2月24日止，本公司利用自筹资金对募集资金项 目累计已投入14,521.15万元，募集资金到位后，经公司第一届董事会第十五次 会议审议并通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹 资金的议案》，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 14,521.15万元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户、以七天通知存款及定期存款的形 式进行存放和投资或委托投资于银行保证收益型、保本浮动收益型理财产品并进 行管理。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 中财网
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