[年报]冠农股份：2013年年度报告
新疆冠农果茸集团股份有限公司 600251 2013年年度报告 新疆冠农果茸集团股份有限公司董事会 二Ｏ一四年四月编制 重要提示 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事长 郭 良 公务出差 章睿 独立董事 姜方基 生病住院 张磊 独立董事 杨有陆 出差 张磊 三、 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 四、 公司负责人郭良、主管会计工作负责人金建霞及会计机构负责人（会计主管人员） 王玉玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：公司2013年度利 润分配预案为：以2013年末总股本362,100,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红 利2.5元（含税），共计分配现金红利 90,525,000.00元。公司本年度不进行资本公积金转 增股本。 该预案需提交公司2013年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的 实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 目录 第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 3 第二节 公司简介 ........................................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7 第四节 董事会报告 ....................................................................................................................... 9 第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 24 第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 32 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 36 第八节 公司治理 ......................................................................................................................... 42 第九节 内部控制 ......................................................................................................................... 46 第十节 财务会计报告 ................................................................................................................. 47 第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 134 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 兵团 指 新疆生产建设兵团 二师、第二师、实际控制人 指 新疆生产建设兵团第二师 二十八团 指 新疆生产建设兵团第二师二十八 团 二十九团 指 新疆生产建设兵团第二师二十九 团 三十团 指 新疆生产建设兵团第二师三十团 绿原投资、冠源投资 指 新疆冠源投资有限责任公司 绿原国资公司 指 第二师绿原国有资产经营有限公 司 冠农股份、公司、本公司 指 新疆冠农果茸集团股份有限公司 冠农绿原糖业 指 冠农股份全资子公司新疆绿原糖 业有限公司 天府房产 指 新疆冠农天府房地产开发有限公 司 冠农棉业 指 冠农股份控股子公司巴州冠农棉 业有限责任公司 冠农艾丽曼 指 冠农股份控股子公司新疆冠农艾 丽曼果业有限责任公司 冠农果蔬 指 冠农股份全资子公司新疆冠农果 蔬食品有限责任公司 冠农番茄食品 指 冠农股份全资子公司巴州冠农番 茄食品有限责任公司 冠农番茄制品 指 冠农股份控股子公司新疆冠农番 茄制品有限公司 冠农昊鑫矿业 指 冠农股份全资子公司吐鲁番市昊 鑫矿业有限责任公司 皮山冠农果蔬 指 冠农股份全资孙公司新疆皮山冠 农果蔬食品有限责任公司 莎车冠农果蔬 指 冠农股份全资孙公司莎车冠农果 蔬食品有限责任公司 英吉沙冠农果蔬 指 冠农股份全资孙公司英吉沙县冠 农果蔬食品有限责任公司 库尔楚棉业 指 巴州冠农库尔楚棉业有限公司、 巴州金运棉业有限公司 十八团渠棉业 指 巴州冠农十八团渠棉业有限责任 公司、巴州恒绵棉业有限责任公 司 顺泰棉业 指 巴州顺泰棉业有限责任公司 新世纪物流公司 指 新疆新世纪农产品物流股份有限 公司 合源果业 指 新疆合源果业开发有限责任公司 罗钾公司 指 国投新疆罗布泊钾盐有限责任公 司 开都河公司 指 国电新疆开都河流域水电开发有 限公司 库尔勒热电 指 国电库尔勒发电有限公司 华夏金信 指 天津华夏金信资产评估有限公司 中审华寅五洲会计师事务所 指 中审华寅五洲会计师事务所（特 殊普通合伙） 报告期 指 2013年1月1日至2013年12月 31日 元、万元 指 人民币元、万元 二、 重大风险提示： 公司已在本报告中详细描述存在的政策风险、市场风险、原材料价格波动风险以及财务 风险等，敬请投资者查阅"第四节董事会报告"的相关内容。 第二节 公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 新疆冠农果茸集团股份有限公司 公司的中文名称简称 冠农股份 公司的外文名称 XINJIANG GUANNONG FRUIT ＆ ANTLER GROUP CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 GUANNONG SHARE 公司的法定代表人 郭良 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 金建霞 陈莉 联系地址 新疆库尔勒市团结南路48号小 区 新疆库尔勒市团结南路48号小 区 电话 0996-2113386 0996-2113788 传真 0996-2113676 0996-2113676 电子信箱 jinjianxia@163.com cl6828@163.com 三、基本情况简介 公司注册地址 新疆库尔勒团结南路冠农天府库尔勒工业园 公司注册地址的邮政编码 841000 公司办公地址 新疆库尔勒市团结南路48号小区 公司办公地址的邮政编码 841000 公司网址 http://www.gngf.cn 电子信箱 gn600251@163.com 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 冠农股份 600251 六、公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 注册登记日期 1999年12月30日 注册登记地点 新疆乌鲁木齐市 企业法人营业执照注册号 650000040000407 税务登记号码 652801718902003 组织机构代码 71890200-3 (二) 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见2011年年度报告公司基本情况。 (三) 公司上市以来，主营业务的变化情况 1、公司2003年上市时，以香梨种植、马鹿养殖及销售；仓储业务；胡萝卜浆、杏浆、番 茄酱的加工和销售；棉花的加工和销售；药品的生产和销售为主； 2、2004年，公司向罗钾公司、开都河公司进行对外投资； 3、2007年，公司通过资产置换，退出香梨种植、马鹿养殖及销售和药品的生产、销售业 务，新增白糖、酒精的加工和销售业务； 4、2008年，公司扩大番茄酱的产能；开始介入房地产的开发和销售业务； 5、2010年，公司开始从事干果的加工和销售业务； 6、2011年，公司向国电库尔勒热电项目进行对外投资； 7、2012年，公司暂停杏浆加工和销售等非主导产业，停产了亏损严重的莎车冠农果蔬、 英吉沙冠农果蔬、皮山冠农果蔬； 8、2013年，公司将天府房产进行了出售，公司退出房地产开发业务； 目前公司主要经营白砂糖、酒精、番茄浓缩酱、棉花、干果产品的加工和销售以及仓储业 务，对外投资项目是公司主要利润增长点。 (四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 1、公司上市以来至2013年5月13日，控股股东为二十九团； 2、2013年5月13日，根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2013]124号《关于 新疆冠农果茸集团股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》，控股股东变更为 冠源投资。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内） 名称 中审华寅五洲会计师事务所 （特殊普通合伙） 办公地址 新疆乌鲁木齐市解放北路30号 财联大厦十、十一楼 签字会计师姓名 胡 斌 石明霞 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013年 2012年 本期比上年同 期增减(%) 2011年 营业收入 1,279,254,551.53 1,071,649,556.41 19.37 950,784,516.36 归属于上市公司股东的净利 润 297,156,396.81 249,166,258.06 19.26 162,890,019.79 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 206,682,587.39 244,363,481.20 -15.42 172,164,280.50 经营活动产生的现金流量净 额 18,181,711.44 149,296,448.58 -87.82 63,626,241.22 2013年末 2012年末 本期末比上年 同期末增减 (%) 2011年末 归属于上市公司股东的净资 产 1,387,456,776.20 1,172,866,224.89 18.30 978,014,966.83 总资产 2,735,095,824.09 2,816,279,955.80 -2.88 2,736,235,853.24 (二) 主要财务数据 主要财务指标 2013年 2012年 本期比上年同 期增减(%) 2011年 基本每股收益（元／股） 0.82 0.69 18.84 0.45 稀释每股收益（元／股） 0.82 0.69 18.84 0.45 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元／股） 0.57 0.67 -14.93 0.48 加权平均净资产收益率（%） 23.21 22.60 增加0.61个 百分点 18.17 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 16.15 22.16 减少6.01个 百分点 19.20 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013年金额 2012年金额 2011年金额 非流动资产处置损益 84,831,977.50 -1,516,114.23 -1,081,999.08 计入当期损益的政府补助，但与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 7,512,920.83 9,678,027.95 12,576,335.16 企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被投 2,066,197.86 资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 2,122,410.00 -24,138,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -1,717,687.45 -2,509,654.65 938,060.00 少数股东权益影响额 -541,171.20 -1,632,139.43 207,982.56 所得税影响额 -1,678,428.12 -1,339,752.78 2,223,660.65 合计 90,473,809.42 4,802,776.86 -9,274,260.71 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013年，是公司应对各种挑战、奋发有为的一年，也是抢抓机遇、强化管理、快速发展的 一年。公司按照"强管理、调结构、促整合、提效益"的工作要求，夯实产业基础，加强内部管 理，推进项目建设，各项工作均取得长足发展。截至2013年12月31日，公司总资产27.35亿 元，净资产13.87亿元，实现营业收入12.79亿元，同比增长19.37%，归属于母公司的净利润 2.97亿元，同比增长19.26%。 (一) 主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,279,254,551.53 1,071,649,556.41 19.37 营业成本 1,182,130,816.92 934,575,524.35 26.49 销售费用 39,150,458.94 72,343,611.47 -45.88 管理费用 92,921,276.29 105,335,172.18 -11.79 财务费用 51,723,974.42 65,318,782.62 -20.81 经营活动产生的现金流量净额 18,181,711.44 149,296,448.58 -87.82 投资活动产生的现金流量净额 237,580,830.06 164,950,596.91 44.03 筹资活动产生的现金流量净额 -319,950,416.85 -241,948,743.19 32.24 研发支出 137,002.51 103,052.08 32.94 2、 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 本期实现营业收入127,925.46万元，较上期增长19.37%，主要是由于棉花初加工营业收入 比上年同期增长，本期新收购3个棉花加工厂生产能力加强且皮棉销售顺畅、价格稳定。 (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 产品名 称 年度 计量 单位 生产 销售 年末库存 产销率% 情况说明 白砂糖 2012 吨 53,135.95 55,963.33 37,337.89 105.32 白砂糖原料减少致本期 生产较上期减少。 2013 吨 35,139.95 47,640.96 24,836.88 135.57 同比变 化% -33.87 -14.87 -33.48 28.73 皮棉 2012 吨 13,165.22 17,012.25 6,033.91 129.22 皮棉增加3个轧花厂致产 量大幅度增加，销售量同 比增加。 2013 吨 25,733.61 26,345.06 5,422.46 102.38 同比变 化% 95.47 54.86 -10.13 果蔬制 品 2012 吨 10,963.72 53,167.40 10,582.77 484.94 果蔬制品恢复生产产量 增加，由于2012年销售 以前年度产品较多，所以 2013年销售相比同比变 2013 吨 24,925.23 21,730.98 13,777.02 87.18 同比变 化% 127.34 -59.13 30.18 化降低。 干果制 品 2012 吨 1,417.08 1,317.02 249.44 92.94 2013 吨 1,039.13 1,030.25 258.32 99.15 同比变 化% -26.67 -21.77 3.56 (3) 主要销售客户的情况 单位名称 金额（元） 占公司全部营业收入的 比例（%） 新疆生产建设兵团棉麻公司 635,725,066.36 49.69 中国储备棉管理总公司 96,498,013.23 7.54 华商储备商品管理中心 75,076,923.04 5.87 新疆嘉德腾盛国际贸易有限公司 26,495,665.97 2.07 徐美香 19,917,094.00 1.56 合 计 853,712,762.6 66.73 (4) 其他 发展战略和经营计划进展说明 按照年初公司制定的"强管理、调结构、促整合、提效益"的发展思路，2013年度，公司通 过项目投资夯实基础，做强主业，收购了三个棉花加工厂，使籽棉年加工能力由2万吨增加到 5万吨；参股了两个棉花仓储物流园项目，年仓储能力达70万吨；国电开都河水电项目二期柳 树沟电站两台机组全面投产发电。对冠农果蔬库尔勒工业园进行搬迁，进一步盘活闲置资产， 获得拆迁补偿收益。并通过内控体系的进一步完善、深入开展预算管理等一系列的管理措施， 节能降耗、挖潜增效，圆满完成了公司2013年度的经营计划。 2013年度，公司实现销售收入12.79亿元，比计划10亿元超额27.9%，主要是冠农棉业产 能扩大致销售量比计划有所增加所致；实现净利润2.97亿元，比计划2亿元超额48.5%，主要 原因是公司果蔬库尔勒工业园拆迁补偿收益和天府房产股权转让收益比计划增加所致。 3、成本 (1) 成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 糖业 直接人工 11,504,681.07 7.07 12,736,286.22 5.28 -9.67 直接材料 130,634,758.16 80.24 207,144,819.58 85.89 -36.94 制造费用 20,663,596.74 12.69 21,290,506.74 8.83 -2.94 其中：折旧 8,559,415.89 5.26 8,765,454.11 3.63 -2.35 小计 162,803,035.97 100 241,171,612.54 100 -32.49 棉花初加 工 直接人工 6,290,249.55 1.37 2,865,060.15 1.72 119.55 直接材料 442,107,695.81 96.37 158,691,073.43 95.31 178.6 制造费用 10,383,174.34 2.26 4,951,918.40 2.97 109.68 其中：折旧 6,514,123.74 1.42 2,840,947.99 1.71 129.29 小计 458,781,119.70 100 166,508,051.98 100 175.53 果蔬加工 业 直接人工 5,969,976.85 4.84 2,479,891.60 4.54 140.74 直接材料 101,183,128.58 82.08 40,100,286.24 73.45 152.33 制造费用 16,114,998.71 13.07 12,016,320.85 22.01 34.11 其中：折旧 11,717,498.99 9.51 9,185,710.96 16.82 27.56 小计 123,268,104.14 100 54,596,498.69 100 125.78 干果业 直接人工 1,466,790.19 2.93 1,186,984.01 1.72 23.57 直接材料 45,080,180.94 90.19 63,606,353.08 92.34 -29.13 制造费用 3,435,529.18 6.87 4,088,192.24 5.94 -15.96 其中：折旧 947,967.23 1.9 966,305.25 1.4 -1.9 小计 49,982,500.30 100 68,881,529.33 100 -27.44 分产品情况 分产品 成本构成项 目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 白砂糖 直接人工 9,232,706.90 6.22 9,124,327.25 4.1 1.19 直接材料 120,959,095.07 81.55 196,101,164.68 88.13 -38.32 制造费用 18,138,941.16 12.23 17,293,997.25 7.77 4.89 其中：折旧 7,170,521.66 4.83 7,021,897.93 3.16 2.12 小计 148,330,743.13 100 222,519,489.18 100 -33.34 皮棉 直接人工 6,290,249.55 1.37 2,865,060.15 1.72 119.55 直接材料 442,107,695.81 96.37 158,691,073.43 95.31 178.6 制造费用 10,383,174.34 2.26 4,951,918.40 2.97 109.68 其中：折旧 6,514,123.74 1.42 2,840,947.99 1.71 129.29 小计 458,781,119.70 100 166,508,051.98 100 175.53 果蔬制品 直接人工 5,969,976.85 4.84 2,479,891.60 4.54 140.74 直接材料 101,183,128.58 82.08 40,100,286.24 73.45 152.33 制造费用 16,114,998.71 13.07 12,016,320.85 22.01 34.11 其中：折旧 11,717,498.99 9.51 9,185,710.96 16.82 27.56 小计 123,268,104.14 100 54,596,498.69 100 125.78 干果制品 直接人工 1,466,790.19 2.93 1,186,984.01 1.72 23.57 直接材料 45,080,180.94 90.19 63,606,353.08 92.34 -29.13 制造费用 3,435,529.18 6.87 4,088,192.24 5.94 -15.96 其中：折旧 947,967.23 1.9 966,305.25 1.4 -1.9 小计 49,982,500.30 100 68,881,529.33 100 -27.44 直接材料：糖业原料单价降低及产量减少致材料成本降低36.94% 直接人工：棉花加工业新增3个轧花厂用工及产量增加致直接人工增加119.55%。 直接材料：棉花加工业新增3个轧花厂本期收购的籽棉总量增加且单价高于上年单价致材 料成本增加178.6%。 制造费用：棉花加工业新增3个轧花厂人工及折旧上涨致制造费用增加109.68%。 其中：折旧：2013年新增3个轧花厂致折旧增加129.29% 直接人工：果蔬加工业产量增加致直接人工成本增加140.74% 直接材料：果蔬加工业产量增加及原料收购单价上升致材料成本增加152.33% 制造费用：果蔬加工业人员工资及物耗增加致制造费用成本增加34.11% 直接人工：干果业用工量增加致人工成本增加23.57% 直接材料：干果业生产量减少致材料成本减少29.13% 制造费用：干果业随生产量减少同比物耗用量减少致制造费用减少15.96% 直接材料：白砂糖原料单价降低及产量减少致材料成本降低38.32%。 直接人工：皮棉新增3个轧花厂用工及产量增加致直接人工增加119.55%。 直接材料：皮棉新增3个轧花厂本期收购的籽棉总量增加且单价高于上年单价致材料成本 增加178.6%。 制造费用：皮棉新增3个轧花厂人工及折旧上涨致制造费用增加109.68%。 其中：折旧：2013年新增3个轧花厂致折旧增加129.29%。 直接人工：果蔬制品产量增加致直接人工成本增加140.74%。 直接材料：果蔬制品产量增加及原料收购单价上升致材料成本增加152.33%。 制造费用：果蔬制品人员工资及物耗增加致制造费用成本增加34.11%。 直接人工：干果制品用工量增加致人工成本增加23.57%。 直接材料：干果制品生产量减少致材料成本减少29.13%。 制造费用：干果制品随生产量减少同比物耗用量减少致制造费用减少15.96%。 (2) 主要供应商情况 单位 金额（元） 占年度采购总额的比例% 第二师三十一团 147,012,998.49 17.70 第二师群克棉业 127,238,491.42 15.32 第二师二十二团 79,621,184.67 9.59 第二师二十四团 26,465,528.74 3.19 第二师二十一团 23,878,860.88 2.88 合计 404,217,064.20 48.68 4、 费用 1）本期公司销售费用3,915.05万元，较上年同期减少了3,319.32万元，下降了45.88%， 主要系本期产品销量减少相应运输费减少所致。 2）本期公司所得税费用181万元，较上年同期减少了169.38万元，下降了48.34%，主要 系是冠农绿原糖业利润下降及享受国家税收减免所致。 5、 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 137,002.51 研发支出合计 137,002.51 6、 现金流 公司经营活动产生的现金流量净额本年18,181,711.44元，上年同期金额149,296,448.58 元； 投资产生的现金流量净额本年237,580,830.06元，上年同期金额164,950,596.91元；筹资活动产 生的现金流量净额本年-319,950,416.85元，上年同期-241,948,743.19元。变化达到30%以上的 主要项目如下： 单位：元 现金流量表项目 2013年度 2012年度 同比变 化(%) 情况说明 收到的税费返还 5,513,586.26 26,810,179.03 -79.43 本期收到的出口退税减少。 收到的其他与经营活动有关 的现金 199,820,159.87 59,258,493.57 237.2 收到冠源投资公司借款及国储糖、 国储棉保证金。 支付的各项税费 30,811,521.26 58,726,445.82 -47.53 糖价降低，销售收入减少使增值税 减少。 收回投资收到的现金 35,984,680.57 7,362,872.50 388.73 本期收回与天宇合作开发项目投 资款。 取得投资收益收到的现金 349,259,090.42 263,445,824.33 32.57 公司参股的国投罗钾公司本期分 红较上期增长。 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 61,116,499.98 1,183,653.97 5063.38 本期公司将天府房产股权转让。 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 94,056,940.91 57,166,234.66 64.53 本期冠农大厦项目投资增加及棉 业生产线增加。 投资支付的现金 32,750,700.00 49,900,000.00 -34.37 项目投资减少。 吸收投资收到的现金 4,036,400.00 702,978.90 474.19 冠农棉业少数股东增资。 公司从按权益法核算的参股公司获得了较大的投资收益，且计提的折旧在现金流量表中无 法体现，致经营活动现金流量净额与本年度净利润产生较大差异。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（％） 营业收入比 上年增减(%) 营业成本比 上年增减(%) 毛利率比上 年增减（%） 糖业 25,287.69 21,260.02 15.93 -22.93 -19.50 减少3.58个 百分点 棉花初加工 76,278.45 74,403.32 2.46 145.05 150.74 减少2.21个 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（％） 营业收入比 上年增减(%) 营业成本比 上年增减(%) 毛利率比上 年增减（%） 白砂糖 22,777.49 19,466.63 14.54 -23.84 -20.82 减少3.25个 百分点 皮棉 76,278.45 74,403.32 2.46 145.05 150.74 减少2.21个 百分点 （1）糖业毛利率较上年减少了3.58个百分点，主要系白砂糖价格下降所致； （2）棉花初加工营业收入较上年增加了145.05%，主要系冠农棉业新收购3家公司，生产 能力加强且本年棉花销售顺畅销售量增加且价格稳定； （3）白砂糖营业收入较上年降低了23.84%，主要系白砂糖价格下降及销售量减少所致。 2、 主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 新疆以内地区 83,980.60 127.76 新疆以外地区 37,471.64 -43.17 （1）本期新疆以内地区主营业务收入较上期增长了127.76%，主要系冠农棉业新收购3家 公司，生产能力加强且本年棉花销售顺畅销售量增加且价格稳定。 （2）本期新疆以外地区主营业务收入较上期减少了43.17%，主要系糖业收入降低。 (三) 资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总 资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数 占总资产的 比例（%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 货币资金 325,636,147.99 11.91 388,714,860.86 13.80 -16.23 应收账款 129,391,450.90 4.73 37,841,615.12 1.34 241.93 预付款项 30,137,354.57 1.10 29,930,954.34 1.06 0.69 应收股利 48,694,600.00 1.78 其他应收款 141,087,333.27 5.16 70,219,233.37 2.49 100.92 存货 410,793,074.01 15.02 615,069,670.03 21.84 -33.21 长期应收款 19,000,000.00 0.67 长期股权投 资 888,938,728.06 32.50 956,108,759.51 33.95 -7.03 投资性房地 产 1,051,901.45 0.04 1,142,987.18 0.04 -7.97 固定资产 648,205,130.62 23.70 624,986,315.46 22.19 3.72 在建工程 62,524,584.42 2.29 21,989,452.29 0.78 184.34 长期待摊费 用 600,123.78 0.02 2,088,040.51 0.07 -71.26 短期借款 684,130,000.00 25.01 726,790,000.00 25.81 -5.87 预收款项 195,791,968.92 7.16 289,302,181.21 10.27 -32.32 长期借款 （含一年内 到期） 169,676,688.15 6.20 323,442,997.03 11.48 -47.54 未分配利润 541,009,131.41 19.78 361,226,850.83 12.83 49.77 总资产 2,735,095,824.09 100 2,816,279,955.80 100 应收账款：本期未结算的皮棉款增加，截止目前皮棉款已收回。 应收股利：本年根据开都河公司2013年第二次股东会决议批准2012年利润分配方案，应 收股利增加，2014年3月已收到所欠股利620.64万元。 其他应收款：本期应收天府房产拆迁补偿款，截止目前已收回4,896万元。 存货：本期公司出售天府房产股权，合并范围减少。 长期应收款：2013年7月2日，冠农绿原糖业与冠源投资、新疆环宇建设工程集团有限责 任公司签订《合作开发项目转让协议》，协议规定冠农绿原糖业退出该项目，将其持有的项目权 益转让给冠源投资，本期冠农绿原糖业已将该项目支出的2000万元收回。 在建工程：本期冠农大厦工程支出增加。 长期待摊费用：2013年12月31日，冠农鹿丰与天府房产签订了《拆迁补偿协议》，对库尔 勒工业园饮料车间内的部分房屋建筑物、构筑物及其他附着物进行了经济补偿，故本期将剩余 待摊的车间改造及办公室装修费用进行全额冲减。 预收款项：本期公司出售天府房产股权，合并范围减少。 长期借款（含一年内到期）：偿还借款。 未分配利润：本期利润增加与现金分红之差。 (四) 核心竞争力分析 1、产品原料及质量优势 新疆独特的气候、水域、光热、温差、土壤条件，为生产优质、特色、有机、安全农副产 品提供了得天独厚的先天条件。公司属兵团特殊体制下的上市公司，公司的实际控制人第二师 共拥有耕地105万亩，林（园）地137万亩，控制番茄原料80万吨、甜菜原料30万吨。公司 的原料收购主要集中在兵团团场，其农业基础设施完备，科技水平较高，原料质量相对较好。 其规模种植为公司的主要农产品甜菜糖、番茄酱、干果等加工生产提供了稳定、可靠的原料供 应。 2、产品加工及技术优势 公司的番茄酱生产线、甜菜糖生产线和棉花加工技术和产能优于同业。 冠农绿原糖业拥有日处理甜菜5,000吨的制糖能力，甜菜制糖过程中的切丝、板框、分离、 结晶等重要工序均采用德国进口的先进设备。主导产品年产能分别为：绿原牌白砂糖5万吨， 绿原牌甜菜颗粒粕1万吨，静月牌食用酒精4,000吨。 冠农番茄制品是目前拥有国内单体产能最大的工厂，日处理番茄原料能力达到8,750吨， 品质稳定，是本地生产规模最大、技术力量和产业带动能力最强、成品出口率最佳的番茄深加 工及其制品制造企业。 冠农棉业拥有轧花厂六个，国内领先的400型"异性纤维（三丝）"清理、轧花、打包生产 线七条，年加工皮棉能力5万吨。 产品保持稳定、优良的生产和高水平的产能，得益于公司在产品加工技术方面的优势。此 外，公司自成立之初就非常注重产品质量过程管理，公司已通过出口食品企业卫生注册登记、 ISO9000质量管理体系认证、HACCP食品安全控制体系认证、犹太认证和绿色食品质量认证等。 公司拥有自己的研发机构－技术中心，技术研发、创新人员35人，在确保雄厚的技术力量支持 的前提下，获得"兵团首批科技创新试点企业"、"自治区级企业技术中心"等称号。公司近些年通 过自主开发和联合开发的浓缩杏酱、胡萝卜浆、番茄丁罐头等果蔬制品已形成产业化规模生产。 公司的立式连续结晶罐技术专利，可实现甜菜制糖结晶工艺的连续化和自动化，解决了甜菜制 糖的结晶过程无法连续化的问题，技术性能指标达到国内先进水平。 3、农产品加工政策优势 公司是国家农业产业化龙头企业，享有中央及地方的农业补贴政策。公司可以享受到基地 建设、原料采购、设备引进、税收、产品出口等方面的帮助和扶持。公司甜菜制糖、果蔬加工、 棉花加工等农产品初加工所得享受企业所得税减免的优惠政策。公司生产的皮棉享受疆棉外运 运费补贴和兵团大单交储的优惠政策。 4、资源整合能力优势 公司作为二师唯一的国家农业产业化龙头企业上市公司，一方面在整个二师中拥有较强的 组织动员以及整合各种资源的能力；另一方面为补齐短板连接市场与生产基地，发挥桥梁纽带 作用，借助资本市场的投融资和兼并收购能力。该能力能够为公司的进一步做强提供强有力的 支持。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 公司报告期内对外股权投资11,618万元，与上年同比增加8,020万元，增加2倍，投资明 细如下： 被投资的公司名称 主要经营活 动 占被投资公 司权益的比 例(%) 备注 巴州顺泰棉业有限责任公司 籽棉加工 100 冠农棉业以3,822.95万元受让该公司100%的股 权。 巴州冠农十八团渠棉业有限 责任公司 籽棉加工 100 冠农棉业以2,100万元受让该公司100%的股权。 巴州冠农库尔楚棉业有限公 司 籽棉加工 100 冠农棉业以2,420万元受让该公司100%的股权。 巴州冠农物流有限公司 籽棉加工、皮 棉销售、仓储 服务等 34 冠农棉业投资340万元，占34%的股权；第二师 卫东棉业有限公司投资330万元，占33%的股权； 第二师永兴供销社有限责任公司投资330万元， 占33%的股权，设立巴州冠农物流有限公司，该 公司于2013年6月24日注册，注册资本1,000 万元。 新疆汇锦物流有限公司 棉花购销、仓 储，商务信息 咨询服务等。 10 由17个法人股东共同出资设立新疆汇锦物流有 限公司，注册资本10,000万元，实收资本5,000 万元，公司的控股子公司——冠农棉业投资500 万元，占10%的股权。 新疆艾丽曼果业有限公司 预包装食品、 散装食品、货 物进出口、仓 储服务等 49 公司第四届董事会第十一次会议决议：审议通过 《公司受让新疆冠农艾丽曼果业有限责任公司 议案》，公司用自有资金435.07受让张茂林等自 然人持有的冠农艾丽曼49%的股权 国电库尔勒发电有限公司 电力项目建 设和经营；电 能生产和销 售；热力生产 和销售。 25 按投资比例增加资本金2,000万元。 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、主要子公司、参股公司分析 1）主要控股公司的经营情况及业绩： 单位：万元 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资金 总资产 净资产 净利润 巴州冠农棉业有限责任公司 加工业 棉花 5,223.57 52,862.75 5,649.53 752.32 新疆绿原糖业有限公司 工业 白砂糖 13,000.00 41,538.53 24,502.83 536.91 2）本年度取得子公司情况： 冠农棉业通过对周边棉花初加工资产和资源的有效整合，使业务资产规模和生产能力获得明显提升，为冠农棉业棉花初加工业务的可持 续发展提供保障，决定收购三个棉花加工公司，即：以3,822.95万元受让巴州顺泰棉业有限责任公司100%的股权；以2,100万元受让巴州 冠农十八团渠棉业有限责任公司100%的股权；以2,420万元受让巴州冠农十八团渠棉业有限责任公司100%的股权。 3）本年年度处置子公司情况： 为了做强农产品的加工与销售，公司将与主业关联度较小的子公司天府房产100%的股权，依据资产评估结果，以7,550万元的价格转 让给冠源投资。 4）单个参股公司的净利润对公司净利润影响达到10%以上： 单位：万元 公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司 425,584.78 259,792.33 146,219.20 公司的参股公司罗钾公司本年实现净利润146,219.2万元，比上年同期下降22.8%。按20.3%股权比例计算，对公司的影响额为8,781万 元，主要原因是产品价格下降。 5）单个子公司或参股公司的经营业绩与上一年度报告期内相比变动在30%以上： (1)冠农绿原糖业本报告期净利润比上年同期减少73.55%，对公司利润影响额为1,493万元，占归属于母公司净利润的5%,主要原因是白 砂糖市场处于疲软状态，价格下降幅度较大，毛利率降低5个百分点，加之销售量下降，致利润大幅度减少。 (2)冠农果蔬本报告期净利润比上年同期减亏11,554万元，占归属于母公司净利润的39%。主要是本期取得拆迁补偿收益及2012年果蔬 产业提取固定资产减值准备，2013年未继续提取，上述两个因素致冠农果蔬大幅度减亏。 5、非募集资金项目情况 报告期内，公司没有投资总额超过公司上年度末经审计净资产10%的非募集资金投资的重 大项目。 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 近年来，我国农产品加工业发展迅速，已经成为国民经济中最具成长活力的产业，也是农 业增效、农民增收的重要途径。同时，投资稳步增长，有力地带动行业发展。我国农业产业化 进程的加快，使得与成熟行业发展水平差距逐渐缩小。今后一个时期是我国全面建设小康社会 的关键时期，是推动物质文明建设、精神文明建设和生态文明建设的重要时期，也是城镇化、 工业化、信息化和农业现代化加快推进的重要时期。 十八大报告指出，城乡发展一体化是解决"三农"问题的根本途径，而农业产业化是工业与 农业、城市与农村协调发展的纽带。并且十八大报告进一步强调，加快发展现代农业，增强农 业综合生产能力，这将标志着我国农业现代化将进入到加速发展的轨道，同时也为农业产业化 的快速发展带来机遇。兵团按照新疆工作会议的部署，将城镇化、新型工业化、农业现代化作 为兵团跨越式发展的途径，其中农业现代化是基础，同时兵团提出要率先在西北地区实现农业 现代化，这将为兵团农业产业化的发展奠定坚实的基础。 随着人民生活水平的逐步提高和食物消费观念的转变，餐桌食品已逐步向社会化供应转变， 农产品市场需求逐步增长。特别是随着人们对生活质量要求的提高，"绿色、有机、无公害"食 品的需求显著增加。但也存在农业产业化整体水平不高，在现有龙头企业中，中小企业居多， 现代物流和信息技术的发展给传统产业发展带来的影响，政府政策引导和市场发展要求导致行 业内整合加剧等因素。 1、制糖产业 我国是重要的食糖生产国和消费国，糖料种植在我国农业经济中占有重要地位。白糖经历 了2013年价格持续走低后，全球2013/14年度供需变动主要受：巴西、中国、印度和泰国等主 产国可能面临的天气状况影响。中国食糖市场继续受进口冲击、国内消费保持平稳等多方面情 况的影响，供需状况没有大的改变，但糖价下跌节奏开始放缓。从长期来看，糖价涨跌周期为 5年，国内糖价自2011年8月达到历史峰值后，一直下调，目前历时达近3年之久，预期2014 年初糖价已经接近底部，下半年或将结束下行周期，触底回升。2014年制糖产业仍将面临严峻 挑战。 2、果蔬加工产业 世界番茄制品的主要消费区域集中在欧洲、北美等地区，而且需求以3%速度逐年增加；在 亚非市场，番茄制品的消费份额近年来也在不断增加，年增长率在10%以上。国内番茄制品消 费市场尚处于起步阶段，消费水平远低于欧美，也低于亚洲发达国家和地区的3公斤水平，人 均仅为0.2公斤。2007至2011年，我国番茄制品消费以每年15%的速度递增，2011年已超过 20万吨，未来几年市场需求总体仍将呈上升趋势。随着国内消费形式的多样化发展，番茄酱、 番茄沙司、番茄丁果、番茄饮品、番茄食品等产品将进一步促进消费增长。 我国目前已成为世界第一大番茄制品出口国，其中近70%出口量产自新疆，已占到国际贸 易量的30%左右。目前，新疆有116家番茄制品出口企业，番茄酱年产能更是突破了160万吨， 是亚洲最大的番茄生产和加工基地。 全球番茄酱市场自2009年以来供过于求，库存水平较高，市场行情低迷，同时，随着番茄 原料价格及劳动力成本上升、人民币升值及达产率低等因素影响，我国番茄行业逐渐失去成本 优势，受番茄酱成本快速上升及销价下滑的双重夹击，大多数番茄加工企业处于亏损状态。经 过多年连续亏损后，国内番茄酱行业已经达成限产保价的共识，自2012年开始酱用番茄种植面 积大幅下降，由于海外番茄酱整体消费量比较稳定，随着全球番茄酱去库存的逐渐结束，市场 已回暖，番茄酱价格已达到历史较高位。 3、棉花收购加工产业 随着其他发展中国家纺织业的发展、以及国家产能的向外转移，中国以外的棉花需求规模 在增加。美国市场复苏趋势已确定，欧洲已摆脱2012年衰退、缓慢向好，日本稳定趋好，从而 支撑着国际棉价。国际棉价大幅下跌的概率已不大，或将在欧美日继续复苏的前提下，呈现小 幅度起伏变化向上的格局。 我国自2011年棉花收储以来，内外棉价差呈现不断走高之势，国际国内两个市场处于双轨 制运行。内外棉价差居高不下，降低了中国纺织企业参与全球贸易的竞争力。棉花直补接棒棉 花收储，乃形势所逼，大势所然。直补政策的实施不但有望降低籽棉收购价格，而且棉花加工 企业生产的棉花有望以市场价格进行销售。 受国家大力发展西部经济，纺织行业西移的影响，也为新疆棉花加工企业带来了发展的机 遇，今后规模优势和品牌优势将成为棉花加工企业的主要竞争优势。根据新疆维吾尔自治区商 务工作会议，中央将投100亿元专项资金支持新疆纺织行业发展，将新疆纺织行业产业链延伸 到服装加工销售等。在中央100亿元专项资金的支持下，自治区还将配套出资100亿元，支持 新疆纺织行业发展。按照目前确定的方案，新疆纺织行业发展将实施"三城七园一中心"的规划 布局，"三城"是指阿克苏、库尔勒、石河子；此次中央和自治区对纺织行业的扶持将带动上游 的棉花生产加工行业的发展。 4、干果产业 近年来由于新疆加快农业产业结构的调整，林果产业得到快速发展，优良的干果品质引起 了越来越多的国内外消费者的关注，但与此同时，新疆干果以原料形式的销售，未体现出新疆 干果所特有的优秀品质，而随着林果产业的快速发展，农民卖果难、果贱伤农的风险时刻会发 生。以市场为导向，以资源为基础，发展干果深加工，对推动农业产业结构的调整及林果业产 业化发展具有重要意义。目前新疆已将林果业的发展重点转向市场开拓、果品加工转化、质量 安全和品牌创建工作，同时随着人民生活水平的提高，绿色健康食品日益成为新的消费趋势， 这都为干果产业的发展提供了良好的契机。 受上述因素影响，目前新疆干果企业多且规模小、散、弱，每到收购季节，竞相哄抬收购 价，致原料收购价格居高不下，同时受林果业产品季节性和标准化的影响，原料质量的恒定性 和持续的供应已成为制约干果产业发展的最重要因素。拥有稳定的原料基地，保证原料的持续 供应、质量的稳定将是今后干果产业发展的主要竞争因素。 (二) 公司发展战略 依托新疆农业资源优势，做精做强现有产业，夯实巩固农业产业化国家重点龙头企业地位， 培育、打造企业核心竞争力，积极推动产业结构调整，不断提升品牌运营能力和市场开拓能力； 坚持罗布泊钾盐、开都河水电投资、资源性投资方向不动摇，稳步推进产业二次战略转型；大 力实施人才、科技和文化战略，不断增强综合竞争力。实现公司稳定、可持续发展。 (三) 经营计划 2014年公司发展的总体思路是：全面贯彻落实党的十八届三中全会精神，坚持"深化改革、 创新转型、提质增效"的工作总基调，以市场为导向，依托新疆农业资源，积极推进产业结构调 整和生产经营管理升级，不断提升品牌运营能力和市场开拓能力，做精做强现有产业，巩固农 业产业化国家重点龙头企业地位，培育打造企业核心竞争力。 受天府房产股权转让、棉花收储改直补导致的皮棉价格下降及糖价的影响，预计公司2014 年营业收入较上年有所下降；受罗钾公司库存已全部销售，当年销售量与生产量持平使销售量 较上年有所下降，导致该公司利润有所下降的影响，预计公司2014年的净利润较上年有所下降。 2014年主要经营目标：预计2014年实现营业收入10亿元以上，净利润1.6-1.8亿元以上。 为此，公司将重点做好以下工作： 1、切实发挥好上市公司的投融资平台作用。利用直接融资渠道畅通的优势积极从资本市场 直接融资，降低资金成本；通过项目建设使公司在总量上做大，把握产业竞争优势和发展趋势， 以国家宏观政策为引导，超前谋划，抓紧做好项目储备工作；通过提升技术水平等方式扩大优 势，化危机为机遇。以资本为纽带整合资源加快产业发展，形成竞争优势。 2、整合优势资源，优化产业结构，做精做强农产品深加工主业。延伸以甜菜制糖和番茄制 品为主的农产品深加工产业链，积极拓展冰糖、番茄丁、小包装分装番茄酱等深加工产品；积 极探索现代经营和销售新模式，实现传统产业的转型升级，把新疆特色农产品和公司产品推向 全国市场，进一步强化公司在兵团农业产业化示范作用；积极推进 "斯兰扎克"等自有品牌建设， 为兵团其他品牌产品提供示范，做强公司干果产业。完善与团场、基地、农户的利益联结机制， 加强原料基地建设和机采甜菜、番茄原料加工的技术改造工作，为适应机采原料加工的需要， 引导团场农户调整优化种植品种、种植结构和种植模式，提高当地农业规模化、专业化、集约 化水平。整合优势资源，优化产业结构，加大技改投入的力度，扩大生产规模，增加产品品种， 加快品牌建设、市场营销渠道建设、拓宽市场容量，大力开拓国际国内市场，做精做强新疆特 色农产品深加工主业。 3、加强集团管控，夯实管理基础。一是从强化责任意识入手，以加强制度和执行建设为重 点和突破口，加强内部管理，加强内控建设和内控评价工作；二是围绕集团管控开展全面预算 管理，进一步明确职责，细化成本预算、业务预算、销售预算、费用预算、投资预算，提高考 核的科学性，加强目标考核管理力度和责任追究力度，确保预算目标的落实；三是在集团管控 上要"抓大放小"，给子公司充分放权。加强"三重一大"决策事项及主要经济指标的集团管控力度， 放宽各子公司的自主经营及管理权限。四是充分发挥审计、纪委的职能作用，加强关键环节和 重点领域的监督，加强财务管理和财务监督，加强资金管理、重大合同的报备和重大资产处置 的报批。五是继续加强"四公"经费的管控力度，将"四公"经费核算到部门和单位，落实到人头， 并对预算执行情况进行考核管理，确保各项预算和实际发生的费用只减不增。六是各子公司严 格落实年度生产经营目标，建立健全以绩效为导向的目标管理责任制，进一步强化各级管理人 员的责任意识，充分调动员工的积极性、主动性和创造性。 4、加强领导班子和人才队伍建设，为产业转型和跨越式发展提供坚强保证。加强领导班子 建设，培养各类优秀人才是提升公司综合实力和核心竞争力，做大做强主业的迫切需要。公司 要建立科学合理的领导班子和领导干部考核体系，进一步拓宽选人用人视野和渠道，合理使用 好各年龄段干部。完善人才引进、培养、评价机制，建立专家和职业经理人队伍，为想干事的 人提供机会，为能干事的人搭建平台，为干成事的人落实待遇。把培养业务强、技术精、作风 好的专业技术人才为重点，以盘活用好现有人才为着力点，培养有活力的专业人才队伍，为公 司跨越式发展奠定坚实的人才基础。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 为实现上述目标，2014年预计经营性资金支出10亿元，投资性资金支出1亿元，全部使 用自有资金和银行贷款解决。 (五) 可能面对的风险 公司主要以农副产品的收购、深加工为主，虽然形成了一定的行业企业规模，但产品设计、 营销渠道建设、品牌推广等环节力度不够，面临产品市场占有率不高，品牌影响力低，营销渠 道单一，缺乏有效的商业模式和盈利模式等问题。 1、政策风险 2014年棉花临时收储政策将不再实行，国家为了保障棉农利益，政府使用了一些"非常办 法"，对棉价实行一定保护，对此，公司主业棉花收购加工业将受到一定影响。但随着国家的棉 花政策由收储改直补，不但有望降低籽棉收购价格，而且公司生产的棉花有望以市场价格进行 销售。公司将把握市场走势，顺应政策导向和市场变化，抓住中央支持新疆纺织行业发展的机 遇，积极研究应对措施，加强内部管理，消除因政策变化给公司带来的不利影响。 2、市场风险 2014年糖价在继续下跌，公司制糖产业将面临更严峻的挑战。针对这一风险，公司制糖业 将积极开发新产品，延升产业链，提高附加值，降低经营风险和提高收益水平； 公司番茄加工业仍面临较为严重的产能过剩局面。针对这一风险，公司将紧紧抓住番茄酱 行业整体回暖的有利时机，加强原料收购和生产环节的质量控制，积极开拓国际国内市场，千 方百计节能降耗，降低生产成本，降低经营风险；同时延伸产业链，向小罐酱及小包装发展， 逐步开发冠农股份自主品牌小罐酱、番茄丁及其他番茄制品国内消费市场，提升行业竞争力， 提升番茄加工业的整体效益。 干果业面临原料收购价格居高不下，市场终端的价格并未随原料价格的上涨而上升的经营 风险，为此，一是公司将积极推动与农业合作组织的合作，保持原料收购价格的稳定、原料质 量的稳定，另一方面积极寻求新的经营模式，对传统产业进行转型升级，把新疆特色农产品和 公司产品通过电商平台等方式推向全国市场。 3、原材料价格波动风险 公司生产经营所需主要原材料为甜菜、番茄、棉花、红枣等。近年来，原材料的市场价格 出现了较大幅度的波动，造成收购成本居高不下,对公司的经营业绩造成较大影响。为此，一是 充分利用二师的农业资源优势，建立较为稳定的原料基地，保证价格和供应的持续稳定；二是 提高设备的利用率及加强设备的技术改造，努力提高产出率，降低生产成本；三是在做强农产 品加工主业的同时，积极延伸产业链，寻求新的利润增长点，公司将积极采取各种措施努力降 低主要原材料价格波动的风险。 4、财务风险 公司所处行业对资金季节性需求较大，公司目前主要以银行融资为主，且以短期融资为主， 一方面会加大公司的财务费用；另一方面增加了短期偿债风险。为此，公司将加强资金管理， 一是提高资金使用效率，二是加强对销售回款和应收账款的管理，加快资金回笼，三是积极与 银行等外部机构保持良好沟通和合作，拓宽融资渠道，创新融资方式，积极寻求长期融资产品， 调整融资结构，防范财务风险。 三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 四、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 1、现金分红政策的制定情况 2012年7月12日、2012年8月10日，公司第四届董事会第五次（临时）会议、2012年 第二次临时股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》及《公司2012-2014年股东回 报规划的议案》（详见2012年8月11日《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站 www.sse.com.cn）。 公司制定的利润分配政策符合《公司章程》的有关规定，并经公司股东大会审议通过，利 润分配政策特别是现金分红政策，体现了充分保护中小投资者的合法权益，有明确的分红标准 和分红比例。公司利润分配政策调整的程序合规、透明。 公司独立董事认为公司现金分红政策的《章程》修订案及《公司2012－2014年股东回报规 划》符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及上海证券交易所 《上市公司现金分红指引》的规定，完善了董事会、股东大会对公司利润分配事项的决策程序 和机制，增加了利润分配决策的透明度和可操作性。新的利润分配政策和回报规划，符合公司 长远发展需要，重视股东的合理回报，保护了中小股东的权益，建立了对投资者持续、稳定、 科学的回报机制。 公司实施连续、稳定的利润分配政策，公司在盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展 的前提下，将实施积极的利润分配政策，公司的利润分配政策为： （1）公司利润分配应重视对投资者的合理回报，利润分配政策应兼顾公司的可持续发展。 （2）公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利 润。 （3）公司实施现金分红应同时满足下列条件： 1、公司该年度实现的可分配利润（即公司 弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值； 2、审计机构对公司该年度财务报告出具 标准无保留意见的审计报告； 3、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金 项目除外）。 （重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资 产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%，且超过3亿元人民 币。） （4）在满足上述现金分红条件的情况下，公司每年度进行一次现金分红，公司董事会可以 根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。 （5）在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，公司每年以现金形式 分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。公司最近三年以现金方式累计分配的利润 原则上不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。 （6）若公司业绩增长快速，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以 提出并实施股票股利分红。 （7）公司的年度利润分配预案由公司董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金需求和 股东回报规划提出、拟定，经董事会审议通过后提交股东大会审议批准，独立董事应对利润分 配预案发表独立意见。 （8）股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小 股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等），充分听取中小 股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。董事会、独立董事和符合一定条件的股 东可以向公司股东征集其股东大会上的投票权。 （9）公司当年盈利但董事会未做出现金分红预案的，公司除召开股东大会现场会议外，还 应向股东提供网络形式的投票平台。同时，在定期报告中披露未做出现金分红预案的原因及未 用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应对此发表独立意见并公开披露。 公司因国家法律法规和证券监管部门对上市公司的利润分配政策颁布新的规定以及根据生 产经营情况、投资规划和长期发展的需要，需调整利润分配政策的，应以股东权益保护为出发 点，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件及本章程的规定；有关调整利 润分配政策的议案，由独立董事、监事会发表意见，经公司董事会审议后提交公司股东大会批 准，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。公司同时应当提供网络投票方式以 方便中小股东参与股东大会表决。 2、现金分红政策的执行情况 报告期内，公司实施了2012 年度利润分配方案：按2012年末总股本362,100,000股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利2.10元（含税），共计分配现金红利76,041,000.00元。2013 年6月13日，公司发布了《关于2012年度利润分配实施公告》，2013年6月19日为股权登记 日，2013年6月20日为除息日，现金红利于2013年6月25日发放完毕。 根据公司章程及《公司2012－2014年股东回报规划》，公司制定了2013年度利润分配预案： 以2013年末总股本362,100,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税）， 共计拟分配现金红利9,052.5万元。 2011-2013 年度（含2013 年度分配预案），公司共计派发现金股利22,088.1万元，占这3 年实现的年均可分配利润的31.16%。其中2013 年度拟派发的现金红利占公司当年归属于股东 的净利润的30.46%。 (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当 详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 (三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度 每10股送 红股数（股） 每10股派 息数(元) （含税） 每10股转 增数（股） 现金分红的 数额（含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润 占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2013年 0 2.5 0 90,525,000.00 297,156,396.81 30.46 2012年 0 2.1 0 76,041,000.00 249,166,258.06 30.52 2011年 0 1.5 0 54,315,000.00 162,890,019.79 33.34 五、 积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况 公司已披露社会责任报告，内容详见公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn) 披露的《新疆冠农果茸集团股份有限公司2013年度社会责任报告》。 (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 （未完）  |