[年报]广博股份：2013年年度报告
广博集团股份有限公司 2013年年度报告 2014年4月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2013年12月31日的公 司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），送红股0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人戴国平、主管会计工作负责人王君平及会计机构负责人(会计主 管人员)冯晔锋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目录 2013年度报告 .................................................................................................................................... 2 一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 6 二、公司简介 ..................................................................................................................................... 6 三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 8 四、董事会报告............................................................................................................................... 10 五、重要事项 ................................................................................................................................... 31 六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 37 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 42 八、公司治理 ................................................................................................................................... 49 九、内部控制 ................................................................................................................................... 54 十、财务报告 ................................................................................................................................... 57 十一、备查文件目录 ..................................................................................................................... 135 释义 释义项 指 释义内容 广博/公司 指 广博集团股份有限公司 董事会 指 本公司董事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 宁波监管局 指 中国证券监督管理委员会宁波监管局 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 年审机构/天健会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期/本报告期 指 2013年1月1日至2013年 12月31日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 重大风险提示 宏观经济及市场风险、行业竞争风险、原材料价格波动风险、人民币汇率 风险，具体内容详见本报告中“第四节 董事会报告”中关于“公司未来发展的展 望”，敬请投资者查阅。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性阐述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 广博股份 股票代码 002103 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广博集团股份有限公司 公司的中文简称 广博股份 公司的外文名称（如有） GUANGBO GROUP STOCK CO., LTD 公司的法定代表人 戴国平 注册地址 浙江省宁波市鄞州区石碶街道车何 注册地址的邮政编码 315153 办公地址 浙江省宁波市鄞州区石碶街道车何 办公地址的邮政编码 315153 公司网址 http://www.guangbo.net 电子信箱 stock@guangbo.net 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨远 杨昊悦 联系地址 浙江省宁波市鄞州区石碶街道车何 浙江省宁波市鄞州区石碶街道车何 电话 0574-28827003 0574-28827003 传真 0574-28827006 0574-28827006 电子信箱 stock@guangbo.net stock@guangbo.net 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001年12月20日 宁波市工商行政管 理局 3302001004737 330227144530246 14453024-6 报告期末注册 2012年06月20日 宁波市工商行政管 理局 330200000037067 330227144530246 14453024-6 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司于2012年5月4日召开的2011年度股东大会，审议通过了《修改公司章程》 的议案，变更后的公司经营范围为：出版物、包装装潢、其他印刷品印刷（在许 可证有效期限内经营）。 文化用品、办公用品、办公设备、纸制品、塑胶制品、 包装纸箱的制造、加工、批发、零售和网上销售；体育用品、工艺美术品、家具、 服装、鞋帽、针纺织品、日用百货、音响器材、电动工具、仪器仪表、通讯器材、 油墨、纸张、印刷机械、五金、电工器材、建筑材料、金属材料、计算机软件及 辅助设备的批发、零售和网上销售；商务信息咨询；图文设计；办公设备的维修 服务；自营和代理各类货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货 物和技术除外。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路128号新湖商务大厦8楼 签字会计师姓名 吴懿忻、江娟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013年 2012年 本年比上年增减(%) 2011年 营业收入（元） 848,348,018.49 1,041,150,659.99 -18.52% 1,053,255,038.92 归属于上市公司股东的净利润 （元） 16,798,493.86 36,609,267.85 -54.11% 43,612,810.65 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 1,194,923.00 30,021,125.45 -96.02% 26,993,031.66 经营活动产生的现金流量净额 （元） 68,416,291.38 60,321,550.46 13.42% 72,204,085.63 基本每股收益（元/股） 0.08 0.17 -52.94% 0.2 稀释每股收益（元/股） 0.08 0.17 -52.94% 0.2 加权平均净资产收益率（%） 2.27% 5.03% -2.76% 6.09% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减 (%) 2011年末 总资产（元） 1,171,329,626.22 1,172,777,575.11 -0.12% 1,207,158,206.23 归属于上市公司股东的净资产 （元） 741,188,390.08 735,745,347.76 0.74% 721,015,576.28 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013年金额 2012年金额 2011年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 321,365.50 1,158,526.54 54,020.36 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 3,938,197.40 为偶发性的税收返 还、减免（2013年10 月受台风影响，公司 部分存货、生产设备 及房屋建筑物受损， 根据甬地税 [2013]0424号和鄞地 税批[2013]3637号文 件，本公司本期获准 减免土地使用税和部 分房产税；根据鄞地 税批[2013]3635号文 件，子公司宁波广博 文具实业有限公司本 期获准减免部分房产 税） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,711,163.00 4,642,166.70 6,989,526.26 系收到的政府补助和 奖励，本期同比增加 主要系文化产业奖励 105万元及收到的出 口企业奖励同比增加 委托他人投资或管理资产的损益 474,821.92 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 12,391,735.00 2,638,585.00 14,437,510.00 系远期结售汇业务产 生的收益，本期同比 增加主要由于本期远 期汇率波动较大，使 得本期远期结售汇收 益有所增加 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,822,339.81 -439,198.93 -149,760.85 主要系本期本公司台 风造成的非常损失 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,040,640.30 主要系子公司宁波广 博文具实业公司按福 利企业规范要求，给 予辞退残疾人员的补 助补偿，近几年无此 项目发生 减：所得税影响额 4,025,377.33 1,444,167.47 4,686,302.63 主要系非经常性损益 税前金额增加所致 少数股东权益影响额（税后） 345,354.52 -32,230.56 25,214.15 合计 15,603,570.86 6,588,142.40 16,619,778.99 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 第四节 董事会报告 一、概述 报告期内，公司紧紧围绕年初确立的各项经营目标，积极倡导“思想在改变，行动在改善”的工作理念，切实贯彻责任至 上，恪尽职守的工作作风，通过抓机遇、求突破，力克各类困难，持续提升管理水平，确保了各项工作的有序开展。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内公司总体经营情况稳定，公司实现营业总收入84,834.80万元、营业总成本84,856.66万元，其中主营业务收入 84,384.74万元，同比下降18.63%；主营业务成本66,986.76万元，同比下降17.17%；研发支出1,486.19万元，同比下降7.68%； 期间费用17,241.04万元，同比下降5.41%；经营活动产生的现金流量净额6,841.63万元，同比增加13.42%；报告期内公司主 营产品的毛利率20.62%，同比下降1.4个百分点；归属于上市公司股东的净利润1,679.85万元，同比下降54.11%，主要是受 宏观经济形势的不利影响，公司的外销收入有所下滑，导致公司营业收入有所下降，降低了公司的毛利润，同时受人民币升 值汇率波动影响，公司汇兑损失增加，使得报告期内营业利润下降67.13%，利润总额下降49.29%。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 本年度，公司主要开展以下几方面工作： 一、销售市场开拓与管理 （一）加大海外市场的差异化开发力度。公司通过对美国、日本等地区的重点销售市场进行从单纯OEM接单到市场调研 基础上的产品筹划并举的开拓市场模式转变，促进市场竞争差异化能力的提升和接单赢利能力提高。夯实海外销售机构的管 理，继续充实美国团队的销售力量，进一步完善组织架构，并对公司现有客户关系进行重建与巩固，同时通过进一步提升美 国团队的市场产品开发能力，深化客户主动拜访，有计划有策略地进行新市场、新客户的开拓工作。 （二）积极推进电商销售渠道的发展。根据市场电商业务发展的趋势，建立起从产品筹划、文案策划、美工设计、网店 装修到活动策划的一整套商品管理流程，不断完善计划、物流跟踪、财务对账以及店务运营的运营模式，持续提升电商后台 的各项服务技能，为满足电商业务的持续增长提供保障。 （三）全力助推品牌提升工作。国内市场在继续推进户外广告、门头和店内品牌输出以及渠道推广会的同时，不断推进 品牌形象升级工作，确立以“中国好文具”为主体的品牌宣传主题，加紧推进品牌代言人落实，央视广告投入工作。进一步 规范门店形象系统、产品包装等公司品牌形象输出。抓住数字手媒体快速发展的契机，积极推动O2O的品牌宣传工作，通过 线下活动和微信微博推介方式来落地品牌传播，为下一步通过大数据技术来促进国内销售工作的发展奠定基础。 （四）积极转变产品开发思路。2013年产品设计更加注重产品结构创新和系列化开发，将以往以设计人员喜好为主导的 设计导向型开发，转变为以市场与销售要求为主导的市场导向型开发模式。建立内销新品研发月度提报机制，强化新品评审 和试销环节。以生活文具项目为代表的新产品系列，已初步形成具有竞争优势的自我特色的产品体系，为推动销售市场继续 全面发展提供保障。 二、生产运行与管理 （一）调整生产布局，平衡产能结构。结合生产实际进一步统筹平衡公司内部各分厂的产能结构。考虑内销仓库场地需 求以及分厂内物料流通便捷性，对部分生产场地进行了合理调整，使公司整体布局更为合理，生产产能更为均衡。 （二）努力降低采购成本。在物价普遍上涨的大环境下，公司采购部门想方设法通过招投标、引进新供应商、新型材料 替代等举措努力降低采购成本，保障公司产品的市场竞争力。 三、综合管理 （一）加强财务筹划保障公司利益最大化。公司积极开展银行理财，强化内部资金管理，提高资金利用率。根据不同公 司的税率、税负情况，合理规划各公司的业务结构，优化公司总体税负，尽量减少税费负担。继续有效开展远期结汇业务， 有效减少人民币升值带来的损失。 （二）持续推进内控监督检查工作。充分发挥各部门主管作为管理要求推行“第一执行人和主要推行人”的作用，广泛 开展各项管理程序的培训与考试工作，来推动公司各项制度程序的贯彻落实，进一步提升公司的管理水平。在此基础上，针 对产、供、销等核心节点开展定期不定期的内控检查，通过对检查发现的问题进行整改落实，促使各部门管理更加规范有序。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 报告期公司实现主营业务收入84,384.74万元，同比下降18.63%；主营业务成本66,986.76万元，同比下降17.17%，主要 是受宏观经济形势的不利影响，公司的外销收入有所下滑，导致公司营业收入有所下降，降低了公司的毛利润所致。控股子 公司宁波奥尔特纸制品有限公司本期完成注销，上期纳入合并报表范围销售收入为2.02万元；全资子公司广博美国桃林股份 有限公司本期设立完成，本期纳入合并报表范围销售收入为0万元。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 文具行业 销售量（万个） 20,632.57 24,059.82 -14.24% 生产量（万个） 20,622.90 24,758.91 -16.71% 库存量（万个） 5,989.88 5,999.55 -0.16% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 159,420,150.12 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 18.8% 公司前5大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 客户一 38,323,135.45 4.52% 2 客户二 37,907,555.36 4.47% 3 客户三 32,384,350.72 3.82% 4 客户四 25,594,878.72 3.02% 5 客户五 25,210,229.87 2.97% 合计 —— 159,420,150.12 18.8% 注：客户一与本公司存在关联关系。 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013年 2012年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 文具行业 原材料 468,226,430.12 78.46% 568,157,065.31 79.39% -17.59% 文具行业 人工 63,418,458.10 10.63% 74,039,763.59 10.35% -14.35% 文具行业 制造费用 65,132,239.22 10.91% 73,466,058.47 10.26% -11.34% 物流行业 运输费用 32,181,736.15 44.03% 59,518,184.49 63.97% -45.93% 物流行业 货代费用 40,908,738.87 55.97% 33,528,775.33 36.03% 22.01% 注：2013年度物流行业的运输费用同比下降45.93%，主要系物流业务下滑和物流业务结构调整所致。 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013年 2012年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 本 册 主营业务成本 175,599,027.99 26.21% 256,006,319.21 31.66% -31.41% 相 册 主营业务成本 41,687,582.26 6.22% 62,949,712.88 7.78% -33.78% 包装物 主营业务成本 37,998,950.15 5.67% 45,865,169.49 5.67% -17.15% 办公用品 主营业务成本 120,499,102.99 17.99% 91,063,471.74 11.26% 32.32% 纸张纸浆 主营业务成本 11,997,859.79 1.79% 4,255,249.05 0.53% 181.95% 收购产品 主营业务成本 142,824,575.51 21.32% 175,094,917.20 21.65% -18.43% 图 书 主营业务成本 46,755,293.04 6.98% 57,468,191.79 7.11% -18.64% 物 流 主营业务成本 73,090,475.02 10.91% 93,046,959.82 11.51% -21.45% 其 他 主营业务成本 19,414,735.71 2.90% 22,959,856.01 2.84% -15.44% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 87,185,602.17 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 26.92% 公司前5名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 供应商一 21,080,413.84 6.51% 2 供应商二 21,064,367.93 4.89% 3 供应商三 17,314,404.90 5.35% 4 供应商四 15,829,087.65 3.67% 5 供应商五 11,897,327.85 6.5% 合计 —— 87,185,602.17 26.92% 4、费用 项 目 2013年（元） 2012年（元） 同比增减幅度（%） 销售费用 88,829,392.71 96,383,698.21 -7.84% 管理费用 69,327,865.25 75,177,012.38 -7.78% 财务费用 14,253,186.40 10,715,156.77 33.02% 所得税费用 7,002,121.68 11,460,853.81 -38.90% （1）财务费用同比增加33.02%，主要系本期因汇率波动导致收款结汇的汇兑损失较多所致。 （2）所得税费用同比下降38.90%，主要系本期利润总额下滑所致。 5、研发支出 1、公司2008年12月被认定为国家级高新技术企业，并已于2012年初顺利通过了高新技术企业复审。2013年度公司通过 产品多样化、多功能的设计，以及动漫产业和文具产业相结合，满足消费者对市场的需求，使产品在当前市场中更具竞争力。 报告期内全年研发支出总额1,486.19万元，占公司最近一期经审计净资产的2.01%、营业收入的1.75%。 2013年公司共授权专利31项，其中包括实用新型16项，外观设计15项。公司积极开展各项拥有自主知识产权的新结构、 新工艺的研发工作，提高对关键、共性技术的研发力量，将为公司向高技术含量、高附加值产品迈进奠定良好的基础，增强 公司的核心竞争力。 2、近三年研发支出 2013年 2012年 2011年 研发投入金额（元） 14,861,900.00 16,097,907.00 16,047,300.00 研发投入占营业收入比例（%） 1.75% 1.55% 1.52% 3、近三年获批的研发成果： 序号 申请号 申请日 授权日 发明名称 专利类型 1 2013305776091 2013-11-26 削笔器9780 外观设计 2 2013203666570 2013-6-24 2013-11-20 便签本包装盒 实用新型 3 2013302709057 2013-6-21 2013-11-6 笔（JH9824） 外观设计 4 2013302708995 2013-6-21 2013-11-6 纸包装盒（印相A3） 外观设计 5 2013302709112 2013-6-21 2013-11-6 纸包装盒（印加A4） 外观设计 6 2013302708980 2013-6-21 2013-11-6 纸包装盒（超赞A4） 外观设计 7 2013302709080 2013-6-21 2013-10-23 笔（YG9005) 外观设计 8 2013302709184 2013-6-21 2013-12-4 笔（ZX9006） 外观设计 9 2013302709108 2013.6.21 2013-12-4 笔包装盒（ZX9006） 外观设计 10 2013201455876 2013-3-27 2013-7-3 纸巾展示盒 实用新型 11 2013201453160 2013-3-27 2013-8-21 纸盘展示盒 实用新型 12 2013101026428 2013-3-27 信封带折边切断机 发明 13 2013201455077 2013-3-27 2013-8-7 信封带折边切断机 实用新型 14 2013101025143 2013-3-27 金属角装订机 发明 15 2013201455166 2013-3-27 2013-7-31 金属角装订机 实用新型 16 2013101049097 2013-3-29 圆筒纸管对分机 发明 17 2013201485621 2013-3-29 2013-8-7 圆筒纸管对分机 实用新型 18 2013300649812 2013-3-18 2013-7-3 削笔器XBQ9775 外观设计 19 201330064987X 2013-3-18 2013-7-3 削笔器XBQ9774 外观设计 20 2013300649742 2013-3-18 2013-7-3 削笔器XBQ9773 外观设计 21 2013300649761 2013-3-18 2013-6-26 文件框（WJK9239) 外观设计 22 2013300262833 2013-1-29 2013-6-5 削笔器9765 外观设计 23 201320007499X 2013-1-8 2013-5-29 笔记本 实用新型 24 2013200075051 2013-1-8 2013-6-19 笔记本 实用新型 25 2012207659772 2012-12-29 2013-5-29 办公用记事本 实用新型 26 2012207486074 2012-12-29 2013-5-29 办公记事本 实用新型 27 2012207489922 2012-12-29 2013-5-29 办公用台历 实用新型 28 2012207486322 2012-12-29 2013-6-5 相框 实用新型 29 2012207489937 2012-12-29 2013-5-29 便条架 实用新型 30 2012207486464 2012-12-29 2013-5-29 笔记本 实用新型 31 2012207486394 2012-12-29 2013-5-29 办公文件夹 实用新型 32 2012207489941 2012-12-29 2013-5-29 卷笔刀 实用新型 33 2012306621375 2012-12-29 2013-6-5 笔记本 外观设计 34 2012305537414 2012-11-15 2013-3-27 削笔器（9766） 外观设计 35 2012304118305 2012-8-29 2013-1-9 削笔器（9761） 外观设计 36 2012301135582 2012-4-17 2012-9-12 修正带（AB5304） 外观设计 37 2012301135633 2012-4-17 2012-9-13 修正带（AB5303） 外观设计 38 2011304955292 2011-12-23 2012-7-4 削笔器（9757） 外观设计 39 2011304218474 2011-11-16 2012-6-20 削笔器（9754） 外观设计 40 2011304218455 2011-11-16 2012-6-20 削笔器（9756） 外观设计 41 2011303955492 2011-11-1 2012-5-30 削笔器（9749） 外观设计 42 2011303180592 2011-9-13 2012-4-4 削笔器（9750） 外观设计 43 2011303035993 2011-8-31 2012-4-4 橡皮包装盒 外观设计 44 2011303036040 2011-8-31 2012-5-9 削笔器（9748） 外观设计 45 201130303589X 2011-8-31 2012-2-1 镂空笔记本 外观设计 46 2011202805914 2011-8-1 2012-7-4 线圈本 实用新型 47 2011202805948 2011-8-1 2012-5-30 纸质购物袋 实用新型 48 2011202806067 2011-8-1 2012-5-30 文具储藏盒 实用新型 49 2011202806090 2011-8-1 2012-5-30 储蓄罐 实用新型 50 201120280618X 2011-8-1 2012-7-4 便签本 实用新型 51 201120280632X 2011-8-1 2012-7-4 相框 实用新型 52 2011302315732 2011-7-20 2012-1-18 削笔器（9747） 外观设计 53 2011302315747 2011-7-20 2012-1-18 剪刀（8228） 外观设计 54 2011302315836 2011-7-20 2012-2-8 削笔器（9746） 外观设计 55 2011302315840 2011-7-20 2012-1-18 剪刀（8238） 外观设计 56 201030603560.9 2010-11-3 2011-5-25 削笔器（9743） 外观设计 57 201030603548.8 2010-11-3 2011-5-26 削笔器（9742） 外观设计 58 201030603544.X 2010-11-3 2011-5-27 削笔器（9739） 外观设计 59 201030603537.X 2010-11-3 2011-5-28 削笔器 外观设计 60 201030279582.4 2010-8-18 2011-3-9 美工刀（5435） 外观设计 61 201030279581.X 2010-8-16 2011-3-9 美工刀（5436） 外观设计 62 201030279569.9 2010-8-18 2011-3-16 削笔器（9738） 外观设计 63 201030279567.X 2010-8-18 2011-3-16 削笔器（9737） 外观设计 64 201020160066.4 2010-3-16 2011-6-15 组合式笔记本 实用新型 上述已获批的专利中，外观设计和实用新型有效期自申请之日起10年。 6、现金流 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,000,947,940.98 1,197,484,945.61 -16.41% 经营活动现金流出小计 932,531,649.60 1,137,163,395.15 -17.99% 经营活动产生的现金流量净 额 68,416,291.38 60,321,550.46 13.42% 投资活动现金流入小计 63,725,816.37 11,176,848.99 470.16% 投资活动现金流出小计 97,630,712.23 36,309,875.12 168.88% 投资活动产生的现金流量净 额 -33,904,895.86 -25,133,026.13 -34.9% 筹资活动现金流入小计 275,187,012.88 45,538,905.00 504.29% 筹资活动现金流出小计 302,339,010.14 103,057,245.81 193.37% 筹资活动产生的现金流量净 额 -27,151,997.26 -57,518,340.81 52.79% 现金及现金等价物净增加额 7,291,935.84 -22,366,212.85 132.6% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动现金流入小计同比增加470.16%，主要系本期购买理财产品到期收回。 2、投资活动现金流出小计同比增加168.88%，主要系本期购买理财产品支出。 3、投资活动产生的现金流量净额同比下降34.9%，主要系期末尚有1000万元理财产品未到期。 4、筹资活动现金流入小计同比增加504.29%，主要系本期新增2亿元长期借款。 5、筹资活动现金流出小计同比增加193.37%，主要系本期2亿元借款到期归还。 6、筹资活动产生的现金流量净额同比增加52.79%，主要系本期借款净减少额较上年同期减少。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 文具行业 764,429,941.23 596,777,127.44 21.93% -18.42% -16.61% -1.7% 物流行业 79,417,457.97 73,090,475.02 7.97% -20.59% -21.45% 1.01% 分产品 本 册 239,798,671.10 175,599,027.99 26.77% -32.13% -31.41% -0.77% 相 册 56,471,701.13 41,687,582.26 26.18% -32.3% -33.78% 1.65% 包装物 57,742,291.43 37,998,950.15 34.19% -17.58% -17.15% -0.34% 办公用品 156,251,853.84 120,499,102.99 22.88% 27.16% 32.32% -3.01% 纸张纸浆 12,154,436.35 11,997,859.79 1.29% 177.06% 181.95% -1.71% 收购产品 147,540,830.67 142,824,575.51 3.2% -19.8% -18.43% -1.63% 图 书 66,249,090.22 46,755,293.04 29.43% -22.96% -18.64% -3.75% 物 流 79,417,457.97 73,090,475.02 7.97% -20.59% -21.45% 1.01% 其 他 28,221,066.49 19,414,735.71 31.2% -14.65% -15.44% 0.65% 分地区 国内 329,057,746.22 260,546,527.29 20.82% -4.86% -2.07% -2.26% 国外 514,789,652.98 409,321,075.17 20.49% -25.52% -24.57% -1% 说明：2013年度本册营业收入同比下降32.13%，营业成本同比下降31.41%，相册营业收入同比下降32.3%，营业成本同比 下降33.78%，办公用品营业成本同比增加32.32%，以上产品营业收入和营业成本变动的主要原因均系公司根据市场需求调 整产品结构所致；纸张纸浆营业收入同比增加177.06%，营业成本同比增加181.95%，主要系公司库存纸浆出售所致。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013年末 2012年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 286,104,667.33 24.43% 272,926,828.49 23.27% 1.16% 应收账款 117,098,825.58 10% 139,754,069.71 11.92% -1.92% 存货 177,197,962.89 15.13% 178,759,298.24 15.24% -0.11% 投资性房地产 28,455,973.89 2.43% 25,814,065.13 2.2% 0.23% 固定资产 356,522,706.12 30.44% 365,111,741.91 31.13% -0.69% 在建工程 23,757,585.48 2.03% 41,796,102.03 3.56% -1.53% 本期完工工程转入长期资产 交易性金融资产 5,228,155.00 0.45% 2,997,415.00 0.26% 0.19% 由于本期人民币远期汇率波动幅度 较大，使得期末未交割的远期结售汇 公允价值变动有所增加 递延所得税资产 11,969,346.04 1.02% 8,981,235.70 0.77% 0.25% 系本期以部分实物资产评估作价对 子公司增资，该等实物资产评估价值 与账面价值之间的差异形成可抵扣 暂时性差异 长期待摊费用 3,901,417.97 0.33% 5,786,705.66 0.49% -0.16% 主要系部分摊销费用已摊销完成 注：本期计提存货跌价准备的依据是由于原材料、在产品和库存商品滞留、过期及劣质导致存货可变现净值低于成本。 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013年 2012年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 长期借款 200,000,000.00 17.07% 0% 17.07% 本公司2013年借入20,000万元长期 借款 一年内到期的非 流动负债 200,000,000.00 17.05% -17.05% 本公司20,000万元长期借款于2013 年到期归还 应交税费 5,147,575.65 0.44% 2,747,594.58 0.23% 0.21% 主要系本期对子公司增资的实物资 产评估增值部分计提企业所得税所 致 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 2,997,415.00 2,230,740.00 5,228,155.00 金融资产小计 2,997,415.00 2,230,740.00 5,228,155.00 上述合计 2,997,415.00 2,230,740.00 5,228,155.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 一、自主创新 （一）技术创新。公司根据海外市场需求致力于产品的研发，每日可研发出多款新品。为保证生产原料的质量，公司制 订了严格的“环保产品原材料供应链”，对上下游供应商也制订出相关的环保材料采购标准，确保产品原材料的稳定供应。 （二）产业链创新。面对国际竞争的加剧和依赖第三方物流的不利因素，公司积极寻找突破口，通过积极实施二三产业 分离，提升外向型竞争力，延伸产业链，进一步发挥产业集群效应。公司通过将生产与物流分离，在企业内部实行功能重组， 降低运营成本，并利用国际物流业务拉动生产业务的进一步发展，凭借仓储、运输团队等资源和品牌优势，积极发展国际物 流业务，为公司发展注入新的增长极。 （三）人才创新。公司通过以技术顾问、合作研发、项目攻关等形式，加强与海外公司合作，充分利用其设计团队为公 司研发新产品。借助与海外知名专家联系，聘请其作为研发部门的技术顾问，帮助解决产品研发导向、技术难题等。 二、自主品牌 （一）从纸品文具品牌——综合文具品牌转变。公司目前已经完成了从纸品制造商向综合文具供应商的转变，完成了从 商超通路到兼顾商超与批发市场的多层次的渠道结构。公司品牌已经在国内市场进入到综合文具供应商第一品牌的阵容。 （二）积极实施自主品牌主导国际市场。为了发展自主品牌，目前，公司已在美国、香港设立营销公司，在欧洲、东南 亚、北美、中东等地区有近 20 家总代理或授权总经销商，与全球文具供应商都有着非常稳定的合作。未来，公司将从原先 国际业务以代工贴牌为主，逐步加强自有品牌的份额。同时，实行国内品牌与国际品牌双品牌运作。 （三）“品牌运营为中心的综合文具供应商”的定位。公司通过建立企业间的价值链联盟，打造以“品牌运营为中心的 综合文具供应商”，立足于制造环节，以研发设计为核心，通过品牌的输出，产业向上游造纸延伸，下游整合终端，形成以 品牌为纽带，以终端为支点的文具销售网络，打造强势的渠道品牌。通过区域性的配套生产企业贴“广博”品牌形成品牌效 应，实现广博产品的多元化和品牌输出。 三、自建渠道 （一）外销：逐步建立专属运营体系 公司在欧美等地直接设立销售分支机构，聘请当地人才担任销售经理，通过提供包括服务、定制产品开发、供应链及时 响应等在内的全方位技术支持，及时为总部调整产品结构提供依据。 （二）内销：积极实施“百、千、万工程” 公司积极推进内销“百、千、万”销售工程，加大内销市场的开拓力度，努力通过市场开拓的横向扩大、纵向深挖工作， 并最终形成“拥有百家以上年销售超百万的一级代理经销商，千家以上文具专业二级批发商，万家以上终端文具专卖店”的 市场客户格局。逐步推广电子商务模式，形成线下的有形网络与线上电子商务的互动。 四、人才优势 转型升级离不开人才和创新，实现转型升级的最根本途径，是要通过关键技术的创新，而创新的本质因素，是人才的教 育与培养。为此，公司运用多种方法、手段，积极吸引、招聘海外人才，并给予良好的待遇和发挥作用的舞台，有力地推动 了公司各项业务的快速发展，提升了公司创新能力和核心竞争力，取得了较好的成效。 六、公司其他情况 报告期内，公司的生产设备运转良好，使用效率较高；订单的获取及产品的销售情况良好，不存在产品积压问题；主要 技术人员稳定，无重大变动。 七、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（美元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 100,000.00 0.00 100% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 广博美国桃林股份有限公司 文教用品的贸易和销售 100% 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 关联关系 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 中国农业 银行股份 有限公司 宁波石碶 支行 公司与该 银行无关 联关系 否 保本浮动 收益型 3,500 2013年 09月27 日 2013年 12月20 日 合同约定 3,500 39.47 39.47 中国建设 银行股份 有限公司 宁波市分 行 公司与该 银行无关 联关系 否 保本浮动 收益型 1,500 2013年 09月26 日 2013年 11月04 日 合同约定 1,500 8.01 8.01 上海银行 宁波分行 公司与该 银行无关 联关系 否 保证收益 型（保本 保收益 型） 1,000 2013年 11月13 日 2014年 02月12 日 合同约定 0 13.21 0 合计 6,000 -- -- -- 5,000 60.69 47.48 委托理财资金来源 公司自有闲置资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露日期（如 2013年04月12日 有) 2013年11月12日 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) （2）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投资资金来源 本公司母公司及控股子公司开展远期结售汇业务，在公司年度的总授信额度内循 环使用。母公司及已申请银行授信的控股子公司开展远期结售汇业务不需要投入 资金；未申请银行授信的控股子公司及境外子公司除需要根据与银行签订的协议 缴纳一定比例的保证金外,不需要投入其他资金,该保证金将使用子公司的自有资 金。缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。 涉诉情况（如适用） 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期 （如有) 2012年04月10日 衍生品投资审批股东会公告披露日期 （如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 施说明（包括但不限于市场风险、流动 性风险、信用风险、操作风险、法律风 险等） 为了降低汇率波动的影响，公司于2012年4月6日第四届董事会第十次会议审议 通过了《关于2012年度开展远期结售汇业务的议案》，继续开展外币远期结售汇 业务。一、远期结售汇的风险分析（一）汇率波动风险：在汇率行情变动较大的 情况下，银行远期结汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照 对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失；如果境内、外两个市场的汇率差异不 大，境外NDF业务的对冲功能可能失效。（二）内部控制风险：远期结售汇交易 专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。（三）客户 违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远 期结汇延期交割导致公司损失。（四）回款预测风险：外销部门根据客户订单和预 计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成 公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。二、公司采取的风险控制措施 （一）当汇率发生巨幅波动，如果远期结汇汇率已经远低于对客户报价汇率，公 司会提出要求，与客户协商调整价格。（二）公司《远期结售汇业务内控管理制度》 对远期结售汇额度、品种、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息 隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出明确规定。根据 该制度，公司设立了专门的风险控制岗位，实行授权和岗位牵制。公司将严格按 照规定安排和使用专业人员，建立严格的授权和岗位牵制制度，加强相关人员的 职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。同时建立异常情况及时报 告制度，并形成高效的风险处理程序。（三）为防止远期结售汇延期交割，公司高 度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象，同 时公司为部分出口产品购买信用保险，从而降低客户拖欠、违约风险。（四）公司 进行远期结售汇交易必须基于公司的外币收款预测，远期结汇合约的外币金额不 得超过外币收款预测量；境外NDF业务规模不超过境内远期结售汇业务规模，将 公司可能面临的风险控制在可承受的范围内。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品 本期已交割的远期结售汇业务产生投资收益10,160,995.00元，远期结售汇合约产 公允价值变动的情况，对衍生品公允价 值的分析应披露具体使用的方法及相关 假设与参数的设定 生的公允价值变动损益为2,230,740.00元。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核 算具体原则与上一报告期相比是否发生 重大变化的说明 无 独立董事对公司衍生品投资及风险控制 情况的专项意见 无 3、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 宁波广博 纸制品有 限公司 子公司 文化体育 用品制造 主要从事 外销办公 纸品的制 造、加工， 主要产品 为其他外 销纸制产 品。 500000美 元 209,687,452.90 152,126,372.18 285,975,734.59 3,399,738.57 2,232,797.95 宁波广博 文具商贸 有限公司 子公司 批发零售 业 主要从事 公司成品 采购和国 内市场的 成品销售。 10,000,000 180,330,776.04 -25,026,873.72 190,730,790.09 -15,398,759.45 -16,556,110.48 宁波广博 进出口有 限公司 子公司 文化体育 用品制造 主要从事 本公司本 册、相册及 其它纸制 产品的海 外销售业 务。 3,000,000 152,059,497.21 23,577,076.60 508,921,559.81 7,343,885.21 6,389,440.99 宁波广博 赛灵国际 物流有限 公司 子公司 物流业 主要从事 国际货运 代理（陆 路、海上、 航空）；国 内陆上货 物运输代 10,204,082 24,736,096.84 9,018,004.23 79,939,951.64 -927,185.48 -213,101.71 理；普通货 物仓储；报 关代理。 宁波广博 滨海文具 制品有限 公司 子公司 文化体育 用品制造 主要从事 纸塑文具 制品、纸 品、文化用 品、办公用 品的制造、 加工。 105,000,000 110,065,617.77 109,246,985.14 12,856,361.47 -2,875,568.69 -3,087,068.66 宁波广新 纸业有限 公司 子公司 批发零售 业 主要从事 生产所需 纸张、塑料 粒子等大 宗原材料、 胶水等主 要辅助材 料的统一 采购。 10,000,000 65,171,177.40 8,580,786.68 251,397,735.41 -304,425.11 603,741.40 广博企业 亚洲（香 港）有限公 司 子公司 批发零售 业 主要从事 进口、出 口、批发、 零售及制 造。 100000港 币 12,035,410.32 11,467,896.75 3,294,333.56 -373,801.70 -402,898.28 宿迁广博 文仪科技 有限公司 子公司 文化体育 用品制造 主要从事 纸质用品、 文化用品、 办公用品、 包装装潢 用品、学生 用品、教学 仪器的生 产、研发和 销售。 30000000 75,320,004.21 30,551,589.73 135,680,720.57 2,630,513.09 2,553,417.18 广博美国 （洛杉矶） 股份有限 公司 子公司 批发零售 业 主要从事 文化用品 贸易和销 售 100000美 元 7,106,080.31 -6,173,218.47 24,382,760.52 -286,746.86 -286,746.86 宁波广博 文具实业 有限公司 子公司 文化体育 用品制造 主要从事 公司部分 内销产品 的生产和 16,800,000 118,636,960.59 109,016,383.75 79,694,333.98 2,236,358.99 11,142,654.9 销售 宁波广博 塑胶制品 有限公司 子公司 文化体育 用品制造 主要从事 外销办公 纸品的制 造、加工， 主要产品 为外销本 册等文具 产品 1000000美 元 18,645,318.95 13,833,257.14 62,498,594.7 1,738,338.8 1,240,047.48 主要子公司、参股公司情况说明 （1）宁波广博纸制品有限公司 该公司成立于2006年3月，系中外合资企业。2013年度净利润同比下降80.66%，主要系受市场影响产品销售下滑所致。 （2）宁波广博文具商贸有限公司 该公司成立于2002年3月。2013年度净利润同比下降236.08%，主要系产品销售的毛利率下降，有关费用增加所致。 （3）宁波广博进出口有限公司 该公司成立于2001年6月。2013年度净利润同比增加387.90%，主要系远期结售汇业务产生的损益所致。 （4）宁波广博赛灵国际物流有限公司 该公司成立于2005年5月。2013年度净利润同比增加92.31%，主要系业务结构调整所致。 （5）宁波广博滨海文具制品有限公司 该公司成立于2010年4月。2013年度净利润同比下降204.14%，主要系公司业务调整所致。 （6）宁波广新纸业有限公司 该公司成立于2008年6月。2013年度净利润同比增加2085.23%，主要系相关费用减少，资产减值损失减少所致。 （7）广博企业亚洲（香港）有限公司 该公司成立于2000年7月。2013年度净利润同比下降210.70%，主要系关键客户的业务因市场需求下降而减少所致。 （8）宿迁广博文仪科技有限公司 该公司成立于2012年3月。2013年度净利润同比增加227.55%，主要系产品销售收入大幅增加所致。 （9）广博美国（洛杉矶）股份有限公司 该公司成立于2005年。2013年度净利润同比增加91.43%，主要系产品销售收入增加所致。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 宁波奥尔特纸制品有限公司 公司发展战略安排 已办妥工商注销登记手续 调整产业结构，提高公司盈利（未完）  |