[公告]大康牧业：国泰君安证券股份有限公司关于公司2013年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
国泰君安证券股份有限公司关于 湖南大康牧业股份有限公司 2013年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）作为湖南大康牧业股 份有限公司（以下简称“大康牧业”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证 券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范 运作指引》等有关规定，对大康牧业2013年度募集资金存放与使用情况进行了核 查，核查情况如下： 一、募集资金的基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可字〔2010〕1487号文核准，并经深圳 证券交易所同意，公司由主承销商中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”） 采用网下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的 方式发行普通股(A股)股票2,600.00万股，发行价格为每股人民币24.00元，共 计募集资金62,400.00万元，坐扣承销费4,903.00万元、保荐费用100.00万元后 的募集资金为57,397.00万元，已由主承销商中德证券于2010年11月11日汇入 公司募集资金监管账户。 另扣除信息披露费、审计费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关 的外部费用956.16万元后，公司本次募集资金净额为56,440.84万元。上述募集 资金已经天健会计师事务所有限公司审验，并由其出具《验资报告》（天健验 〔2010〕2-22号）。 （二）募集资金使用和结余情况 公司以前年度使用募集资金52,091.70万元，以前年度收到的银行存款利息扣 除手续费等的净额为719.59万元。2013年度实际使用募集资金4,088.65万元，2013 年度收到的银行存款利息扣除手续费等的净额为169.22万元。截止2013年12月31 日，累计使用募集资金56,180.35万元，累计收到的银行存款利息扣除手续费的净 额为888.81万元，募集资金余额为1,149.29万元(包括累计收到的银行利息和扣除 银行手续费等的净额)。 二、募集资金管理情况 （一）募集资金管理情况 为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，切实保护投 资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运指引》等有关规定，公司于2010年3 月10日召开了2009年年度股东大会，审议并表决通过了公司《募集资金管理办 法》，对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金管理 与监督以及信息披露等进行了详细严格的规定。 根据公司《募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设 立募集资金专户，并先后于2010年11月、2011年6月和中德证券分别与交通 银行股份有限公司长沙高桥支行、招商银行股份有限公司长沙四方坪支行、兴业 银行长沙万家丽支行签订了《募集资金三方监管协议》；2011年6月、7月，子 公司湖南永昌畜牧生态养殖有限公司、大康肉类食品有限公司分别和中德证券与 交通银行股份有限公司长沙高桥支行签订了《募集资金三方监管协议》；2012年 8月，子公司溆浦均益生态养殖有限公司连同公司和中德证券与中国工商银行股 份有限公司溆浦支行签订了《募集资金四方监管协议》。上述协议均明确了各方 的权利和义务，上述协议的内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大 差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照上述协议履行。 （二）募集资金专户存储情况 截至2013年12月31日，公司募集资金在银行账户的存储情况如下： 单位：人民币万元 开户银行 银行账号 初始存放金额 2013年12月31 日余额 交通银行长沙高桥支行 431617000018010081985 8,440.84 0.73 交通银行长沙高桥支行 431617000608510000587 28,000.00 1,101.83 交通银行长沙高桥支行 431617000018010090255 2.18 交通银行长沙高桥支行 431619000018010094400 1.78 招商银行长沙四方坪支行 731903901810102 8,110.00 0.08 招商银行长沙四方坪支行 73190390188000017 11,890.00 兴业银行长沙万家丽支行 368190100100085167 42.60 合 计 56,440.84 1,149.20 三、2013年度公司募集资金的实际使用情况 单位：万元 募集资金总额 56,440.84 本年度投入募集资金总额 4,088.65 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 56,180.35 累计变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额比例 0 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变更项 目（含部分变 更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投资总 额（1） 本年度投入金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投 资进度（%） (3)＝(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现 的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 1.30万头规模生态养 猪小区建设项目 13,781.00 13,781.00 1,051.93 13,865.24 100.61 逐年达产 193.80 否 否 2.40万头生猪屠宰加 工建设项目 8,110.00 10,610.00 0.00 10,265.27 96.75 2011年9月 投产 -1,337.80 否 否 承诺投资项目小计 21,891.00 24,391.00 1,051.93 24,130.51 -1,144.00 超募资金投向 归还银行贷款 8,396.62 8,396.62 0.00 8,396.62 100.00 永久性补充流动资金 6,000.00 6,000.00 0.00 6,000.00 100.00 收购石门盛旺达及澧 县平安猪场 - 2,980.00 2,980.00 0.00 2,980.00 100.00 2011年7月 -312.97 - 设立全资子公司大康 肉类食品有限公司 - 5,000.00 5,000.00 918.63 5,000.00 100.00 2011年9月 投产 -1,337.80 - 设立全资子公司溆浦 均益生态养殖有限公 司 2,885.13 2,885.13 2,118.09 2,885.13 100.00 2012年8月 -487.47 增资湖南永昌畜牧生 态养殖有限公司 6,788.09 6,788.09 0.00 6,788.09 100.00 逐年达产 -958.12 超募资金投向小计 32,049.84 32,049.84 3,067.72 32,049.84 -3,096.36 合计 53,940.84 56,440.84 4,088.65 56,180.35 -4,240.36 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 项目可行性发生重大 变化的情况说明 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 1、公司于2010 年11 月30 日召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行借款及补充流动资金的议案》， 同意使用超募资金8,396.62 万元归还银行贷款；使用2,883.38 万元暂时性补充流动资金（其中：2010 年度补充到位2,750.00 万元，2011 年 度补充到位133.38 万元），并于2011 年 6 月3 日归还至公司募集资金专户。 2、公司于2011 年 4 月5 日召开第三届董事会第二十次会议、2011 年 4 月27 日召开2010年年度股东大会，审议通过了《关于对外投资 设立全资子公司的议案》，同意使用超募资金5,000.00 万元设立大康肉类食品有限公司。2011 年7 月11 日，大康肉类食品有限公司完成工 商注册登记手续，报告期内使用918.63 万元，截至本报告期末，累计使用5,000.00万元。 3、2011 年6 月8 日公司召开了第三届董事会第二十二次会议，审议通过以下决议： (1) 《关于收购澧县平安种猪场和石门县盛旺达种猪场的议案》，同意使用超募资金500.00 万元整体收购澧县平安种猪场的所有资产，使用 超募资金2,480.00 万元整体收购石门县盛旺达种猪场的所有资产。2011 年 6 月14 日，公司完成对上述两个种猪场的资产收购工作； (2)《关于使用部分超募资金永久性流动资金的议案》，同意使用超募资金2,500.00 万元永久性补充流动资金，该笔资金已于2011 年6 月10 日补充到位； (3)《关于对“40 万头生猪屠宰加工项目”追加投资的议案》，同意使用超募资金2,500.00 万元对“40 万头生猪屠宰加工项目”进行追加投资， 2011 年度已完成。 4、2011 年11 月10 日公司召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用超 募资金3,500.00 万元永久性补充流动资金。该笔资金已于2011 年12 月8 日补充到位。 5、2012年5月25日公司召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用超募资金投资建设溆浦生猪生态专业养殖村项目的议案》， 同意使用超募资金2,885.13万元投资溆浦生态养殖村项目。报告期内使用767.04万元，截至本报告期末，累计使用767.04万元。 6、2012年6月18日公司召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用超募资金增资全资子公司湖南永昌畜牧生态养殖有限公司 并修改其<公司章程>的议案》，同意使用公司剩余超募资金6,788.09万元增资全资子公司湖南永昌畜牧生态养殖有限公司。报告期内使用 6,788.09万元，截至本报告期末，累计使用6,788.09万元。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 公司于2011年1月24日召开的第三届董事会第十九次会议和2011年2月13日召开的2011年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变 更部分募集资金投资项目实施主体及地点的议案》，同意将30万头规模生态养猪小区项目的实施主体由公司变更为由公司、怀化新康牧业有 限公司和湖南永昌畜牧生态养殖有限公司共同实施，建设地点相应变更为溆浦县桐木溪乡、中方县牌楼镇和常德西洞庭管理区及其周边地区。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 公司在募集资金到位前已开工建设“40万头生猪屠宰加工项目”，截至 2010年11月30日止，公司以自筹资金预先投入该募集资金投资项 目的实际投资额为人民币90,368,377.85元。以上情况已经天健会计师事务所审计，并由其出具了天健审[2010]2-29号《关于湖南大康牧业股 份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。 2010年12月22日公司召开了第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》， 公司以募集资金8,110.00万元置换预先已投入该募集资金投资项目的自筹资金8,110.00万元。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了 同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 1、公司于2010 年11 月30 日召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行借款及补充流动资金的议案》， 同意使用超募资金8,396.62 万元归还银行贷款；使用2,883.38 万元暂时性补充流动资金（其中：2010 年度补充到位2,750.00 万元，2011 年 度补充到位133.38 万元），并于2011 年 6 月3 日归还至公司募集资金专户。 2、公司于2011 年 4 月5 日召开第三届董事会第二十次会议、2011 年 4 月27 日召开2010年年度股东大会，审议通过了《关于对外投资 设立全资子公司的议案》，同意使用超募资金5,000.00 万元设立大康肉类食品有限公司。2011 年7 月11 日，大康肉类食品有限公司完成工 商注册登记手续，报告期内使用918.63万元，截至本报告期末，累计使用5,000.00万元。 3、2011 年6 月8 日公司召开了第三届董事会第二十二次会议，审议通过以下决议： (1) 《关于收购澧县平安种猪场和石门县盛旺达种猪场的议案》，同意使用超募资金500.00 万元整体收购澧县平安种猪场的所有资产，使用 超募资金2,480.00 万元整体收购石门县盛旺达种猪场的所有资产。2011 年 6 月14 日，公司完成对上述两个种猪场的资产收购工作； (2)《关于使用部分超募资金永久性流动资金的议案》，同意使用超募资金2,500.00 万元永久性补充流动资金，该笔资金已于2011 年6 月10 日补充到位； (3)《关于对“40 万头生猪屠宰加工项目”追加投资的议案》，同意使用超募资金2,500.00 万元对“40 万头生猪屠宰加工项目”进行追加投资， 2011 年度已完成。 4、2011 年11 月10 日公司召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用超 募资金3,500.00 万元永久性补充流动资金。该笔资金已于2011 年12 月8 日补充到位。 5、2012年5月25日公司召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用超募资金投资建设溆浦生猪生态专业养殖村项目的议案》， 同意使用超募资金2,885.13万元投资溆浦生态养殖村项目。报告期内使用2,118.09万元，截至本报告期末，累计使用2,885.13万元。 6、2012年6月18日公司召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用超募资金增资全资子公司湖南永昌畜牧生态养殖有限公司 并修改其<公司章程>的议案》，同意使用公司剩余超募资金6,788.09万元增资全资子公司湖南永昌畜牧生态养殖有限公司。报告期内使用 6,788.09万元，截至本报告期末，累计使用6,788.09万元。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 存放于募集资金专户，将用于30万头规模生态养猪小区建设。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 四、募集资金项目的实施方式、地点变更情况 单位：人民币万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟 投入募集资金 总额（1） 本年度实 际投入金 额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投资 进度（%） (3)=(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日 期 本年度实现的 效益 是否达到预计 效益 变更后的项目可 行性是否发生重 大变化 30万头规模生态养 猪小区建设项目 30万头规模生态养 猪小区建设项目 13,781.00 1,051.93 13,865.24 100.61 逐年达产 193.80 否 否 合计 - 13,781.00 1,051.93 13,865.24 - - 193.80 - - 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 公司于2011年1月24日召开的第三届董事会第十九次会议和2011年2月13日召开的2011年第一次临时 股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及地点的议案》，同意将30万头规模生 态养猪小区项目的实施主体由公司变更为由公司、怀化新康牧业有限公司和湖南永昌畜牧生态养殖有限公 司共同实施，建设地点相应变更为溆浦县桐木溪乡、中方县牌楼镇和常德西洞庭管理区及其周边地区。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项 目） 养猪小区和种猪是分批投入生产，种猪的培育、产仔需要一段时间，目前存栏种猪的产仔尚不足30万头， 因此效益尚未达到承诺效益。 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 否 五、是否存在变相更改募集资金投资项目的情况 公司2013年度不存在变相更改募集资金投资项目的情况。 六、募集资金是否存在违规使用的情况 公司2013年度不存在募集资金违规使用的情况。 七、保荐机构主要核查程序 国泰君安通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对大康牧业2013 年度募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查 内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告、公司董事 会关于募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管等相关人 员沟通交流等。 八、保荐机构核查意见 经核查，国泰君安认为：大康牧业2013年度募集资金的管理及使用符合中国 证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，大康牧业编制的《募集 资金存放与实际使用情况专项报告》与实际情况相符。 （以下无正文） （此页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于湖南大康牧业股份有限公司 2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》的签章页） 保荐代表人 孙小中 叶可 国泰君安证券股份有限公司 年 月 日 中财网
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