[年报]四川双马：2013年年度报告
四川双马水泥股份有限公司 2013年度报告 2014年04月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 任传芳 董事 工作原因 高希文 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人高希文、主管会计工作负责人黄灿文及会计机构负责人(会计主 管人员)唐洪声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的 实质承诺，请投资者注意投资风险。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司简介 ......................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 8 第四节 董事会报告 ................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 33 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 49 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 56 第八节 公司治理 ....................................................................................................... 67 第九节 内部控制 ....................................................................................................... 75 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 77 第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 191 释义 释义项 指 释义内容 本公司、四川双马 指 本公司及其子公司 双马宜宾水泥公司 指 本公司之子公司四川双马宜宾水泥制造有限公司 都江堰拉法基 指 本公司之子公司都江堰拉法基水泥有限公司 双马电力公司 指 本公司之子公司四川双马电力股份有限公司 拉法基瑞安、拉法瑞安公司 指 本公司控股股东之母公司拉法基瑞安水泥有限公司 拉法基中国 指 本公司控股股东拉法基中国海外控股公司（LAFARGE CHINA OFFSHORE HOLDING COMPANY (LCOHC) LTD.） 拉法基四川 指 本公司股东拉法基瑞安（四川）投资有限公司 拉法基集团 指 本公司实际控制人Lafarge S.A. 双马集团 指 四川双马投资集团有限公司（现更名为拉法基瑞安（四川）投资有限 公司） 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节董事会 报告关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内 容。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 四川双马 股票代码 000935 变更后的股票简称（如有） - 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 四川双马水泥股份有限公司 公司的中文简称 四川双马 公司的外文名称（如有） SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO., LTD 公司的外文名称缩写（如有） - 公司的法定代表人 SYLVAIN CHRISTIAN GARNAUD（高希文） 注册地址 四川省江油市二郎庙镇 注册地址的邮政编码 621716 办公地址 四川省成都市高新区盛和一路88号康普雷斯大厦1栋1单元25楼 办公地址的邮政编码 610000 公司网址 http://www.cement.com.cn/ 电子信箱 public.sm@lafarge.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡军 景晶 (投资者咨询专员) 联系地址 四川省成都市高新区盛和一路88号康普 雷斯大厦1栋1单元25楼 四川省成都市高新区盛和一路88号康普 雷斯大厦1栋1单元25楼 电话 (028) 65195289 (028) 65195245（投资者咨询专线号码） 传真 (028) 65195291 (028) 65195291 电子信箱 public.sm@lafarge.com public.sm@lafarge.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 四川省成都市高新区盛和一路88号康普雷斯大厦1栋1单元25楼 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1998年10月20日 四川省江油市二郎 庙镇 5100001810487 川国税字 510781709159078 号 70915907-8 报告期末注册 2013年06月03日 四川省江油市二郎 庙镇 510000000043401 川国税字 510781709159078 号 70915907-8 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 制造、销售水泥及制品；机械设备的加工、维修及安装；技术咨询、技术服务、 管理支持及服务。 历次控股股东的变更情况（如有） 2007 年7 月以前，公司控股股东为四川双马投资集团有限公司； 2007年7 月 -2011年3月，公司控股股东为拉法基瑞安(四川)投资有限公司；2011年3月至今 公司控股股东为拉法基中国海外控股公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国上海市延安东路222 号外滩中心30 楼 签字会计师姓名 许丽周、彭金勇 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013年 2012年 本年比上年增减(%) 2011年 营业收入（元） 2,017,156,788.45 1,864,904,027.16 8.16% 2,033,810,258.36 归属于上市公司股东的净利润 （元） 68,461,551.75 8,506,128.96 704.85% 162,650,704.83 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 9,877,124.09 -23,301,483.48 97,248,405.06 经营活动产生的现金流量净额 （元） 357,812,583.15 271,383,468.99 31.85% 196,670,736.75 基本每股收益（元/股） 0.11 0.01 1,000% 0.26 稀释每股收益（元/股） 0.11 0.01 1,000% 0.26 加权平均净资产收益率（%） 3.46% 0.44% 增加了3.02个百分点 8.97% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减 (%) 2011年末 总资产（元） 4,817,650,570.61 4,894,814,878.52 -1.58% 4,942,919,420.47 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,011,714,139.47 1,943,252,587.72 3.52% 1,934,949,686.44 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013年金额 2012年金额 2011年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 65,604,670.42 31,858,098.02 2,261,007.08 主要系本公司在本年 度处置子公司双马电 力公司股权和闲置的 土地及地上建筑物。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 9,527,134.50 4,679,619.13 25,826,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 21,386,628.26 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 1,106,733.92 回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,891,970.12 5,681,215.31 107,717,494.08 减：所得税影响额 18,524,001.44 4,745,151.37 34,227,808.77 少数股东权益影响额（税后） 915,345.94 5,666,168.65 58,667,754.80 合计 58,584,427.66 31,807,612.44 65,402,299.77 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 第四节 董事会报告 一、概述 2013年，随着区域内大型基建工程的如期开工，雅安地震灾后重建需求稳步增长都使得2013年水 泥整体市场回暖。另外，过去两年进行的水泥行业大规模企业兼并重组在2013年开始初现成效，经过 上半年的局部波动后，市场价格在下半年开始趋于理性并进入稳健的上升通道。另一方面，公司从2012 年推行的一系列精细化管理和控制成本措施也在本年度取得了效果，具体体现在原燃材料成本有所下 降，管理成本的有效控制，以及营销能力的进一步提高和新产品开发力度的加强。在经历了异常艰苦 的2012年之后，公司业绩在2013年取得了全面提升，报告期内，报告期内，实现全年营业收入20.17 亿元，相比于去年同期上涨8.16%，实现归属于上市公司股东的净利润6846.15万元，比去年同期增加 704.85%。 在安全管理方面，公司秉承健康安全的核心价值观，在经营管理和生产过程中继续贯彻安全方针， 不断梳理生产环节中的风险点，确保将安全理念落实到每个操作层面，力争将安全风险降至最低。报 告期内，继公司子公司都江堰拉法基2012年通过安全生产标准化一级评审后，双马水泥宜宾公司也于 2013年顺利通过该安全评审。同时，公司严格遵守相关安全管理的法律法规，加强风险评估，通过安 全观察等措施促进工厂安全生产。此外，公司举办了安全领导力、安全月等系列活动，对员工进行全 面的培训和辅导，增强员工安全意识。 在销售管理方面，面临2013年复杂多变的市场形势，公司积极调整了销售管理模式，将完全的区 域条块管理转换为渠道客户群管理，从而依据不同的渠道市场特征，采取具有针对性的销售策略。公 司对渠道市场逐一进行深耕细作，通过适度提升直销比例、大客户销售比例等措施，有效地扩大了产 品在重大工程建设项目中的影响力，全年销量和价格均比上年有较大幅度的提高。 在成本管理方面，公司扩大了原燃料供应商范围，增强了竞争机制，加强了对再生资源和替代原 料的充分利用，形成循环经济，采购成本和制造成本得以下降。在能耗方面，公司积极推进余热发电 改造项目，大幅提高单位余热发电量，有效利用了热能资源，同时，依据燃料煤炭的淡旺季，公司优 化库存管理，提高运营资金使用效率。 在生产管理方面，公司严格执行各项生产制度，遵守生产操作规范，持续提升工业控制水平，将 各种工业指标维持在行业的一流水平。报告期内，公司全方位大力开展精细化管理，从零配件的替代 至生产工艺的改进、生产流程的优化，均取得了显著的成效，进一步提高了产品竞争力。 在内部控制方面，公司严格遵照相关法律法规要求，针对管理体系和业务流程，全面构建了内 部控制制度和相应的监督机制，保证了公司的合法合规运作和有序地生产经营。报告期内，公司不断 强化及完善内部控制体系，进行了内部审计、流程测试等控制活动，建立防舞弊机制，防范了运营风 险，使得公司继续保持健康发展的态势。 在环境保护方面，公司牢固树立环保优先的理念，努力促进生产经营与环境保护地和谐发展。 报告期内，公司严格执行国家环保政策和标准，采用有利于环境的先进生产技术、工艺和装备保障， 以负责的态度面对工厂所在地的环境和周围社区。截止2013年年底，都江堰拉法基和双马水泥宜宾公 司5条新型干法水泥生产线均安装并运行了SNCR降氮脱硝设备。公司积极参与“国家绿色矿山试点单 位”项目，努力开展打造“国家级绿色矿山”的各项工作。同时公司也加强了环境保护工作团队建设和 专业培训,积极跟踪环保新政策, 在公司内部各层级组织宣讲提高环保工作意识，大力支持公司综合资 源利用项目, 在环保专业技术和政策方面给与积极支持。 在董事会和管理层的不懈努力下，公司2013年的业绩得到了明显提高，但是区域内水泥产能过 剩，复杂的竞争格局短期内仍然存在，董事会和管理层将致力于股东利益最大化，继续勤勉工作，对 行业宏观形势进行前瞻性判断，全面推进安全管理、卓越工业、卓越商务、员工发展等方面工作，专 注重点，促升业绩，进一步提升企业价值。 二、主营业务分析 1、概述 本公司及其子公司都江堰拉法基公司和宜宾水泥公司之主营业务为水泥的生产与销售，本报告期本公司及其各子公司生产经 营正常，同比上年水泥销量增加，销售价格上涨。 主要财务数据同比变动情况 本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因 营业收入 201,715.68 186,490.40 8.16 主要系本公司之子公司都江堰拉法基公 司和双马宜宾水泥公司销售收入较上年 增加所致。 营业成本 166,676.21 169,667.40 -1.76 主要系本年度煤炭价格持续下降，燃料 成本降低所致。 营业税金及附加 1,331.28 758.18 75.59 主要系本公司本年度营业收入增加及宜 宾二线工程接近尾声，购入设备进项税 减少造成应缴纳增值税增多，从而导致 相关城建税等增加所致。 销售费用 1,603.63 1,476.43 8.62 主要系本公司销量增加所致 管理费用 11,216.80 8,614.70 30.21 主要系本公司本年度管理人员工资、员 工分流赔偿款、审计费较上年度有所增 加及本公司之子公司双马宜宾水泥公司 本年度技术服务费较上年度增加所致。 财务费用 4,792.76 4,892.95 -2.05 资产减值损失 88.94 1,788.24 -95.03 主要系本公司上年度对江油新线项目的 在建工程计提减值准备所致。 投资收益 6,039.06 2,457.07 145.78 主要系本公司本年度处置子公司双 马电力公司股权所致。 营业外支出 462.17 139.28 231.83 主要系本年度本公司之子公司都江堰拉 法基公司因暴雨灾害受到损失所致。 所得税费用 4,207.75 -3,250.87 -229.43 主要系本年度本公司之子公司都江堰拉 法基公司盈利增加，引起所得税费用上 升，并且上年度都江堰拉法基公司和双 马宜宾水泥公司取得了享受西部大开发 优惠政策的审批，于上年度冲回2011年 度按25%税率计提的所得税与按15%税率 计算的所得额之间的差额所致。 投资活动产生的现金流量 净额 6,641.55 -18,763.91 -135.4 主要是本公司本年度收到上年度处置长 期股权投资款项余额，另外上年度本公 司之子公司都江堰拉法基公司及双马宜 宾水泥公司支付大量工程款所致。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司前期披露的发展战略和经营计划在报告期内进展顺利。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 本报告期本公司及其各子公司生产经营正常，同比上年水泥销量增加，销售价格上涨。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 水泥行业 销售量 7,625,877 7,308,282 4.35% 生产量 7,631,878 7,319,948 4.26% 库存量 110,934 106,183 4.47% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 394,433,719.30 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 19.55% 公司前5大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 成都协宏商贸有限责任公司 92,461,197.13 4.58% 2 中建商品混凝土成都有限公司 91,633,828.83 4.54% 3 四川省雄峰贸易有限公司 80,354,792.88 3.98% 4 成都建工物资有限责任公司 78,368,263.54 3.89% 5 成都市龙鼎贸易有限公司 51,615,636.92 2.56% 合计 -- 394,433,719.30 19.55% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013年 2012年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 水泥业务 1,643,223,380.92 99.18% 1,684,616,883.22 99.36% -2.46% 发电业务 13,513,493.32 0.82% 10,831,061.26 0.64% 24.77% 合计 1,656,736,874.24 100% 1,695,447,944.48 100% -2.28% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013年 2012年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 水泥 1,643,223,380.92 99.18% 1,684,616,883.22 99.36% -2.46% 电 13,513,493.32 0.82% 10,831,061.26 0.64% 24.77% 合计 1,656,736,874.24 100% 1,695,447,944.48 100% -2.28% 说明 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 461,101,197.11 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 31.46% 公司前5名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 国网四川都江堰市供电有限责任公司 203,685,847.83 13.9% 2 国网四川省电力公司宜宾供电公司 99,941,060.70 6.82% 3 江油烽火商贸有限公司 57,256,586.98 3.91% 4 四川南川物贸有限公司 51,661,374.94 3.53% 5 Cementia Trading AG 48,556,326.66 3.31% 合计 -- 461,101,197.11 31.46% 4、费用 项目 本年金额 上年金额 变动幅度(%) 变动原因 营业税金及附加 1,331.28 758.18 75.59 主要系本公司本年度营业收入增加及宜宾二线工程接近尾 声，购入设备进项税减少造成应缴纳增值税增多，从而导致 相关城建税等增加所致。 资产减值损失 88.94 1,788.24 (95.03) 主要系上年度本公司对项目在建工程计提减值准备 所致。 投资收益 6,039.06 2,457.07 145.78 主要系本公司本年度处置子公司双马电力公司股权 所致。 营业外支出 462.17 139.28 231.83 主要系本年度本公司之子公司都江堰拉法基公司因暴雨灾 害受到损失所致。 所得税费用 4,207.75 (3,250.87) (229.43) 主要系本年度本公司之子公司都江堰拉法基公司盈利增加， 引起所得税费用上升，并且上年度都江堰拉法基公司和双马 宜宾水泥公司取得了享受西部大开发优惠政策的审批，于上 年度冲回2011年度按25%税率计提的所得税与按15%税率计 算的所得额之间的差额所致。 5、研发支出 不适用 6、现金流 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 2,453,089,708.31 2,136,516,908.80 14.82% 经营活动现金流出小计 2,095,277,125.16 1,865,133,439.81 12.34% 经营活动产生的现金流量净 额 357,812,583.15 271,383,468.99 31.85% 投资活动现金流入小计 165,284,278.91 12,843,565.31 1,186.9% 投资活动现金流出小计 98,868,814.16 200,482,674.24 -50.68% 投资活动产生的现金流量净 额 66,415,464.75 -187,639,108.93 -135.4% 筹资活动现金流入小计 963,606,954.67 813,798,157.63 18.41% 筹资活动现金流出小计 1,198,305,623.25 1,037,996,539.77 15.44% 筹资活动产生的现金流量净 额 -234,698,668.58 -224,198,382.14 4.68% 现金及现金等价物净增加额 189,527,698.12 -140,454,064.51 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币万元 项目 本年金额 上年金额 变动幅度(%) 变动原因 经营活动产生的现 金流量净额 35,781.26 27,138.35 31.85 主要系本公司之子公司都江堰拉法基公司和双马宜宾水泥 公司本年度营业收入增加所致。 投资活动产生的现 金流量净额 6,641.55 (18,763.91) (135.40) 主要是本公司本年度收到上年度处置长期股权投资款项余 额，另外上年度本公司之子公司都江堰拉法基公司及双马宜 宾水泥公司支付大量工程款所致。 筹资活动产生的现 金流量净额 (23,469.87) (22,419.84) 4.68 主要系本公司归还借款所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 水泥业务 1,979,067,807.47 1,643,223,380.92 16.97% 8.11% -2.46% 9% 发电业务 25,143,124.90 13,513,493.32 46.25% -15.16% 24.77% -17.2% 分产品 水泥 1,979,067,807.47 1,643,223,380.92 16.97% 8.11% -2.46% 9% 电 25,143,124.90 13,513,493.32 46.25% -15.16% 24.77% -17.2% 分地区 西南地区 2,004,210,932.37 1,656,736,874.24 17.34% 7.74% -2.28% 8.48% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013年末 2012年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 355,315,990.79 7.38% 176,982,338.12 3.62% 3.76% 主要系本公司之子公司都江堰拉法 基公司和双马宜宾水泥公司本年度 营业收入增加，同时本公司本年度处 置子公司，以及发行短期融资券共同 影响所致。 应收账款 253,094,301.10 5.25% 229,362,344.97 4.69% 0.56% 存货 220,459,934.12 4.58% 216,569,396.71 4.42% 0.16% 长期股权投资 8,615,543.89 0.18% 25,650,115.83 0.52% -0.34% 固定资产 3,368,123,726.12 69.91% 3,303,551,477.59 67.49% 2.42% 主要系本公司之子公司都江堰拉法 基公司220KV输变电工程完工转入 固定资产所致。 在建工程 26,452,734.89 0.55% 222,147,436.96 4.54% -3.99% 主要系本公司之子公司都江堰拉法 基公司220KV输变电工程完工转入 固定资产。 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013年 2012年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 290,000,000.00 6.02% 694,489,807.80 14.19% -8.17% 主要系本公司本年度归还到期短期 借款所致。 长期借款 5,875,000.00 0.12% 96,217,429.26 1.97% -1.85% 主要系本公司归还借款所致 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 0.00 0.00 金融资产小计 0.00 0.00 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 1、“倡导安全和健康”一直以来是公司的核心价值观，四川双马在这方面的持续努力使其发展成为 我们与其它水泥企业不同的核心竞争力。在健康安全方面，公司持续获得同行业企业和监管部门的高 度评价。作为安全示范企业，公司良好的安全管理经验亦得到了客户和供应商的认可。 2、公司积极推动可持续发展战略，把绿色生产、循环经济模式作为发展自己核心竞争力的有效手 段，推进再生能源和替代原料的开发和利用。在环保方面，截止2013年年底，都江堰拉法基和双马水 泥宜宾公司5条新型干法水泥生产线均安装并运行了SNCR降氮脱硝设备。同时，公司在减少化石燃料 消耗、减少CO2排放、减少天然原料消耗方面，也具有技术管理优势。公司将继续积极响应国家的“十 二五”规划，在节能减排、绿色能源方面做出应有的贡献。公司子公司都江堰拉法基在2012-2013年得 到国家首批低碳绿色水泥产品认证并授权使用十环环保标志。 3、公司通过知识产权许可协议得到实际控制人拉法基集团在产品研发，工业管理，矿山管理，商 务绩效管理等多方面的专业级别业绩管理体系支持，并得以分享拉法基集团在全球80多个国家的丰富 实践经验，使得公司在商务和工业方面得以持续不断改善业绩，增强公司竞争力。 4、公司被授权使用的拉法基品牌在相关市场保持较高知名度，在竞争激烈的市场中持续保持品牌 溢价并得到各个层级的客户和消费者的认可。公司通过卓越商务等项目持续巩固多年来形成的营销管 理、营销团队及丰富的经销渠道。 5、公司拥有经营场所的土地使用权和矿山采矿权，确保了公司生产经营的持续性。 6、公司建立了科学、成熟的先进企业管理体系，全面涵盖了采购、生产、销售等业务流程，有效 地控制了企业的运营，使其保持有序地良性发展状态，同时完备的即时反馈监督机制，有力保障了企 业的长足发展。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 19,319,066.67 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 双马宜宾水泥公司 水泥制造销售 100% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- （3）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 证券投资审批董事会公告披露 日期 证券投资审批股东会公告披露 日期（如有) 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 关联关系 是否关联 产品类型 委托理财 起始日期 终止日期 报酬确定 本期实际 计提减值 预计收益 报告期实 称 交易 金额 方式 收回本金 金额 准备金额 （如有） 际损益金 额 合计 0 -- -- -- 0 0 0 委托理财资金来源 不适用 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 委托理财审批董事会公告披露日期（如 有) 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) （2）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例（%） 报告期实 际损益金 额 合计 0 -- -- 0 0 0% 0 衍生品投资资金来源 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期 （如有) 衍生品投资审批股东会公告披露日期 （如有) （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联 方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用 途 合计 -- 0 -- -- -- 委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 0 报告期投入募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 0 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 承诺投资项目小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 合计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- -- 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 不适用 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 双马宜宾水 泥公司 子公司 水泥行业 水泥 150,000,000.00 1,066,469,719.27 172,250,213.05 467,350,414.28 -34,440,366.85 -23,052,619.40 都江堰拉法 基公司 子公司 水泥行业 水泥 856,839,300.00 3,403,613,268.99 2,848,848,679.51 1,381,052,376.34 290,788,040.67 250,026,397.24 双马成都建 材公司 参股公司 建材行业 水泥 19,300,000.00 23,424,842.35 20,409,032.30 8,983,850.49 509,403.79 489,087.96 主要子公司、参股公司情况说明 本公司持有都江堰拉法基公司股权比例未超过50%，但根据都江堰拉法基公司的投资合同及 章程，本公司可以委派都江堰拉法基公司总计8名董事会成员中的5名，且董事会为都江堰拉 法基公司的最高权力机构，董事会的决议由出席或代理出席会议的董事以简单多数投票作出。 故本公司对都江堰拉法基公司拥有实际控制权，因此将其纳入合并财务报表的合并范围。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 双马电力公司 为整合企业资源，集中发展核 心业务 本公司本年度处置子公司双 马电力公司，于2013年10月 28日与江油市永钢电力设备 有限公司签订《股份转让协 议》，约定以人民币 交易完成后，增加本集团合并 财务报表净利润及所有者权 益计人民币 59,094,017.10 元。截止本报告期末，本公司 已将交易款项全数收悉，且该 135,093,280.00元的总价向江 油市永钢电力设备有限公司 出售所持有的本公司之子公 司双马电力公司的全部股权， 股权转让日为2013年10月31 日。 交易已按照《股份转让协议》 的相关规定完成交割，双马电 力公司从2013年11月1日起 不再纳入本公司的合并资产 负债表范围内，但该公司年初 至处置日期间的经营成果和 现金流量已包括在合并利润 表和合并现金流量表中。 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收益情况 都江堰三线工程 178,200 3,083.72 180,250.16 100% 根据此生产线产能 占比公司总产能测 算其毛利约为 15,443.69万元 宜宾二线工程 78,200 2,227.14 64,880.98 85.75% 根据此生产线产能 占比公司总产能测 算其毛利约为 1,932.55万元 合计 256,400 5,310.86 245,131.14 -- -- 七、2014年1-3月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √ 适用 □ 不适用 业绩预告情况:扭亏 业绩预告填写数据类型:区间数 年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%） 累计净利润的预计数（万元） 100 -- 300 -807.37 -- -- 基本每股收益（元/股） 0.002 -- 0.005 -0.01 -- -- 业绩预告的说明 公司进一步开拓和精细管理细分市场从而实现销售量和价格比去年同期增长， 同时进一步加 强成本管理，实现销售成本比去年同期有较大的降低， 从而实现扭亏为盈。 八、公司控制的特殊目的主体情况 无 九、公司未来发展的展望 (一）公司所处水泥行业宏观发展环境、行业发展趋势、行业面临的市场竞争格局及公司的发展机遇、挑 战 1、宏观经济环境 2013年，四川省经济继续保持平稳快速增长趋势，实现地区生产总值（GDP） 26260.77亿元，比 上年增长10%，领先全国平均水平2.3个百分点。固定资产投资规模继续增大，全省全年完成固定资产 投资21049.2亿元，比上年增长16.7% 。特别是四川省政府十月发布的2013-2014重大投资项目，总投资 额达到4.26万亿，涉及交通、城市基建、水利水电等诸多行业，会继续推动地区经济的平稳发展，为 水泥需求创造良好的宏观经济环境（资料来源：国家统计局）。 2、行业发展趋势及市场竞争格局 水泥行业逐渐从2012年的回落状态中恢复过来。2013年全国水泥产量达到24.1亿吨，同比增长 9.6%。但四川地区水泥行业仍然受到产能过剩带来的供大于求局面影响，竞争激烈。全省全年水泥产 量1.39亿吨，同比增长6.62%，增长速度略低于全国平均水平（资料来源：国家统计局）。考虑到诸多 重点工程的陆续开工，城市基建速度加快以及交通的改造，预计2014年四川省水泥需求预计会维持在 7%或者更高的水平。 四川省水泥行业正在逐渐消化适应自2012年完成的一系列行业内的收购、兼并、整合带来的影响， 逐渐形成了以大型水泥集团为导向的市场格局，区域市场、细分市场特色鲜明，价格竞争依然激烈。 预计在2014、2015年，行业整合带来的市场效应将越发明显， 优势企业在竞争中市场份额逐渐得到巩 固和加强，局部市场竞争趋于理性，整体市场价格波动将会减小，从而提高整个行业的盈利水平。 四川双马分别在成都都江堰、绵阳江油以及宜宾珙县拥有总计超过800万吨的产能，分别满足大 成都、川北以及川南三个相关市场的需求。成都作为整个西南的核心城市，总体水泥需求量一直处于 较高水平，然而大成都市场仍然受到供大于求局面的影响，特别是周边地区包括乐山、德阳、绵阳等 区域的水泥厂家把成都作为销售目的地，竞争仍然激烈，但也逐渐形成了以大水泥集团为导向的市场 格局。以绵阳、德阳地区为主的川北市场同样面临着产能过剩所带来的压力。在2014年，随着城镇化 建设的推进以及重点工程的动工，川北市场对于水泥需求较过去两年将会有所增加。以宜宾、泸州地 区为主的川南市场相较于省内其他区域，供大于求的局面更为严重，特别是区域内各水泥厂家结构松 散，产能大小类似，无强势的领导者，价格竞争非常激烈。 在2014年，公司将继续关注提高产品质量及稳定性，优化当前的产品结构，加强面对面沟通提升 客户满意度，更好地满足市政工程、农村市场、房地产市场、重点项目对水泥产品的不同需求，保持 市场竞争力。 3、发展机遇及挑战 2013年中期以来，四川省启动、发布了众多续建、新建重点工程，房地产项目也保持了平稳发展， 同时国家对于行业规模的控制手段加强，给公司带来了许多发展机遇： 四川省政府于2013年10月发布的2013-2014年重大投资项目名录，涉及2366个项目，总投资额达4.26 万亿，其中成都新机场、成都第二绕城高速、天府新区“三纵一横”、成都至贵阳铁路、成都至昆明铁路 等交通类重大基础建设项目与公司相关市场关系紧密，以被列为四川明年重点推进项目，实施力度将 加强。重点工程的续建和动工将会直接拉动相关区域内的水泥需求，推动水泥行业的整体发展。 报告期内，国务院发布了《国务院关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见》（国发〔2013〕41号）， 主要目的为积极有效地化解钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃、船舶等行业产能严重过剩矛盾，同时指 导其他产能过剩行业化解工作，主要目标 ：通过5年努力，在化解产能严重过剩矛盾方面取得重要进展； 主要任务包括：坚决遏制产能盲目扩张，严禁建设产能严重过剩行业新增产能项目等等。 公司在2014年仍然会遇到诸多挑战： 1）供大于求的整体市场环境仍将持续而不会在短期内得到实质性缓解； 2）国家对于环保领域的关注力度持续加强，加快了新的更高严格的水泥环保标准的出台，由此会要 求企业对于环保治理的投入及力度提高；同时会加强水泥行业的减排、限产控制。 （二）公司发展战略 1、愿景使命 在未来的几年中，四川双马将会在公司管理、工业技术、产品开发、渠道建设以及节能减排等各方 面进行深入研究与全面提高。在四川水泥行业整合过程中的关键时期抓住机遇，迎接挑战，创造更辉煌 的未来。 四川双马秉承以技术创新为使命，以推动行业发展为己任的管理理念，将本土化管理和全球化优势 结合，为公司注入全新活力。锐意创新，持续发展，构建美好城市。 公司将积极抓住有利的发展局面，稳定生产运行，并进一步挖掘设备的潜能，加强市场营销能力建 设，提升公司的盈利能力；在公司实质性完成对都江堰拉法基水泥公司的资产重组以后，认真履行对资 本市场的承诺事项。 2、 战略目标 在环境保护与维护社会责任的前提下，以客户需求为导向，提高管理水平，成为行业内最具竞争 力的企业。 3、战略方针 1）关注安全与健康，致力于为所有工作场所的所有人员，包括员工、客户、供应商、第三方等 提供安全与健康的工作环境； 健康和安全是企业的核心价值观，也是企业文化的基石。所有员工都有权获得安全、健康的工作环 境，同时也必须为营造这一环境负责。企业对所有工厂进行安全评估，建立包括总部、运营单位及工厂 等各个层面在内的安全管理团队，并制定了一套完整而详细地安全规则加以实施。同时，公司不定期组 织安全培训，提高安全健康意识，与员工与客户共同持续改进，全面提升安全业绩。拉法基将健康与安 全目标融入各级管理体系中 ，以安全为核心企业价值观，营造健康安全氛围，创造拉法基安全文化。 2）关注客户，致力于为客户提供质量可靠的产品、提供最佳解决方案和最佳服务； 我们将积极推进对建材行业市场各类需求的挖掘，结合双马各个工厂现有工业研发能力，利用拉法基 世界级的领先科技，致力于新产品的开发以及产品性能的提升。我们将加速推进”志在超越”项目, 继续已 经取得成功的市场通路项目加强对客户需求的深入了解。 同时我们将继续努力加强产品一体化的研究， 包括原材料、骨料、外加剂等多方面复合型产品，已经针对城市建筑趋势中的特殊建筑系统和建筑材料 的需求展开研发和实践。 3）关注股东和投资者利益，通过提高业绩等措施为股东和投资者提供最大回报； 四川双马致力成为客户首选的供应商、员工首选的公司、社区受欢迎的伙伴、股东中意的投资对象。 我们秉承尊重共同利益、坦诚公开、沟通与交流、为人正直、信守承诺的行为准则，通过加强管理能力， 提高技术创新能力，为满足客户需求 而不懈努力. 我们将 持续利用”追求卓越”项目加强成本管理, 通过” 志在超越”项目提高营销能力和经营收入, 最终以提升综合竞争力，为股东与投资者的支持提供最大收益 与回报。 4）关注员工，致力于为员工提供职业发展和职业规划方面的支持，帮助员工取得成功； 公司注重员工发展，致力于为每个职位安排最合适的人选，并帮助员工规划其职业发展，使人尽其能。 公司将继续在员工发展方面做出努力，具体举措包括：为员工提供培训和辅导，发展员工的潜能；根据 业绩表现进行奖励以激励员工；建设本土人才团队 ；提供全面而专业的知识培训。针对员工的不同情况 提供相应的专业知识培训：水泥专业人员发展项目、学校工厂、水泥大师等；丰富的软技能培训如管理 发展项目等。 5）关注环境保护，做环境友好型企业，通过节能、减排、使用可替代原料等措施保护和改善环境； 拉法基是世界可持续建筑领域的领导者，在采用创新材料和建筑方法以控制和减少建筑物碳排放发 挥了积极作用，做出了重大的努力与贡献。都江堰工厂于2012年获得了中国首批“中国环境标志低碳水泥 产品认证示范企业”，是目前四川省唯一获得此殊荣的企业。拉法基凭借其在产品质量、清洁生产、单位 产品能耗、产品散装率、生产企业污染物排放以及矿山生态恢复计划和对替代原燃料利用率等方面的卓 越业绩，成功获得低碳水泥认证,正是公司积极兑现可持续发展承诺的有力证明。在2014年，我们将加强 在替代燃料等上的探索和投入，来达到降低能耗，节约资源的目的。我们将继续以可持续发展为目标， 以绿色低碳为己任，充分发挥技术优势，为环境保护做出贡献。 6）关注社区关系，做负责任的企业公民，致力于把社区建设得更美好，支持地方经济发展。 作为一个负有责任感的企业社会公民，企业积极投入与媒体和政府的合作，开展包括参观工厂在 内的各项活动，加强交流和经验分享；与合作伙伴、当地利益相关方、员工及家属的合作，组织“开放 日”等活动，增进对拉法基企业文化的了解；与非政府组织的合作，参与及组织包括世界自然基金会、 中国可持续发展工商理事会、全球企业抗艾滋病联合会以及玛丽斯特普国际组织所开展的各项工作与活 动。我们承诺，将不断为构筑和谐社区，绿色家园添砖加瓦。 （三）新年度经营计划 公司将积极抓住当前较为有利的市场形势，理清2014年经营思路：提升生产运行效率，进一步挖掘 设备的潜能；着眼市场增量，聚焦大型工程项目，着手细分市场机会，优化公司市场营销体系，强化市 场营销能力建设，导入水泥新品牌，提升用户体验，提高客户满意度等举措，丰富品牌新内涵，从而提 升公司的盈利能力。 2014年公司管理层预计全年销售水泥770万吨，尽可能实现产能充分释放，稳定市场份额，更加注 重产品组合、品牌建设、价格和分销体系方面的精细化管理。公司2013年预计销售水泥约750万吨，实 际销售水泥762.6万吨，实际比预计多销售水泥1.68%。 公司将通过做好以下八个方面的工作实现以上经营目标： 1、继续推行“安全是核心价值”的文化，持续改善工作场所安全、职业健康及环境保护, 为员工提 供安全健康的工作环境，并着重提高管理层的安全领导力。 2、公司将积极推行“志在超越”计划，通过新市场，新产品的开拓扩大营业收入和利润。同时公司将 继续研究推进新型建筑材料和建筑解决方案的可行性研究为客户提供更多建筑解决方案。 3、继续推行拉法基集团先进的生产技术和管理理念，严格执行成熟的生产设备维护制度，保证生产 设备稳定实现设计的产能，确保主营业务收入的实现。 4、严格控制生产成本，充分利用拉法基集团的优势，实施升级的业务流程标准化要求，更加严格的 控制物料消耗和各类开支，努力消化各类原燃材料及人工成本上升带来的压力。 5、公司一贯重视环境保护，一直致力于节能减排的生产工艺，公司将以开放的态度开发和吸收先进 的技术，努力改进和提高工艺、技术水平，尽最大努力降低生产经营对环境的污染程度，进一步做好节 能减排工作。 6、密切关注能源和主要原材料的市场动态，积极与有实力的供应商建立战略合作关系，努力拓宽供 应渠道，同时积极探索资源的有效利用，确保关键原材料的供应能力。 7、进一步稳定各专业的骨干人员，依托拉法基集团的优势，提供相关的技术或管理培训，尽快提升 全公司的管理水平。 8、完善公司内部控制体系，加强对资金的内部控制，保证资金的安全，提高资金的使用效益，规避 企业的经营风险。 上述财务预算和经营计划并不代表上市公司对2014年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、 经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。 （四）新年度的融资计划和安排 公司在2014年为保障正常生产经营和完成在建投资项目，将通过发行中期票据和银行贷款进行融资， 主要运用于生产工艺的改造工程，改善债务结构及日常生产所需。 （五）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 管理层认为，公司在发展中将面临以下风险： 1、经济周期波动的风险 公司主要从事水泥及制品的制造销售。未来宏观经济的周期性波动，可能致使相关行业的经营环 境发生变化，使固定资产投资或技术改造项目投资出现收缩和调整，进而间接影响到水泥行业的发展。 因此，受到未来宏观经济周期性波动的影响，公司盈利能力存在一定的波动风险。公司将对经济形势 进行估测，适时调整管理政策，降低经济周期波动带来的风险。 2、市场风险 1）产品市场前景变化的风险 近年来，国内水泥市场总体呈现出供过于求的状况。国家在调整产业结构、淘汰落后产能方面的 努力提高了市场准入门槛，在控制水泥市场产能过剩方面取得了一定成效。尽管目前在国家政策的指 导下水泥行业的产能扩张速度得到了控制，落后产能淘汰速度明显加快，公司仍存在将面临市场进一 步饱和的行业前景变化的风险。同时，随着西南水泥市场兼并重组的不断加剧，公司也将面临区域市 场竞争模式发生变化的风险。 2）过度依赖单一市场风险 由于受到运输条件和运输成本的制约，水泥销售存在一个合理的销售半径。水泥行业所具有的区域 性销售特征，对公司开拓新的区域市场造成了一定障碍。 公司目前最主要的销售市场为西南地区。公司的主营业务收入绝大部分来源于四川省，销售区域的 集中度较高。因此，公司在巩固核心市场地位的同时仍需考虑单一市场饱和可能性所带来的市场风险。 公司将在行业格局变动的风险中寻求机遇，加大市场扩展，从而降低市场竞争模式变化带来的风险。 3、产品价格波动的风险 公司的水泥销售价格除受到煤、电等成本的影响外，还与市场内的价格竞争有着重要的联系。监管 部门一直对水泥行业恶性价格竞争十分关注。而产能落后、规模较小的水泥企业往往可能扰乱区域市场 内的价格秩序，尤其是公司的主要市场相对集中于四川省内。区域内恶性价格竞争将会对公司的盈利性 产生较大影响。公司将进一步改进生产管理，提高产品质量，增强产品竞争力，降低价格波动带来的风 险。 4、原材料供应及能源价格波动的风险 公司生产所需的主要原料是石灰石及粘土，其他原料包括粉煤灰、石膏、矿渣、砂岩及铁粉等。 石灰石及砂岩主要为公司自有矿山开采供应，其他原材料外购。公司所有生产基地自有矿山的矿石开采 已获得政府有关部门核发的有效的采矿权证，且储备量较大，足够公司日常生产经营和发展所需。但若 国家关于采矿权的许可、行使及其税费政策发生重大变化，或者公司目前所拥有的矿山开采完毕需重新 购买，则将给公司生产经营带来不确定因素。 煤炭和电力的采购成本在公司水泥生产总成本的占比较高。如果能源价格由于政策变动或市场供 求等因素出现较大幅度的上涨，公司也将面临生产成本增加的压力，如果此因素所造成的成本上涨无法 完全传导至产品价格，则有可能对公司的盈利产生影响。公司将通过加强成本控制等措施来降低原燃料 价格波动产生的风险。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 随着本公司经营的发展，原有的坏账准备政策中“按组合计提坏账准备的应收账款”的 坏账准备计提比例已经不能合理地反映本公司应收账款的风险状况。为了更好地反映 应收账款的资产价值，经本公司2013年8月22日董事会第二十四次会议批准，本公司从 2013年8月22日起执行新的应收账款坏账准备计提政策，对原有的坏账准备政策中“按 组合计提坏账准备的应收账款”的坏账准备计提比例进行变更。变更前后坏账准备计提 比例如下： 变更前： 按组合计提坏账准备的计提方法 应收账款账龄 计提比例(%) - 信用期内 0 - 信用期届满0 至60天 0 - 信用期届满61 至90天 10 - 信用期届满91 至180天 15 - 信用期届满181 至365天 50 - 信用期届满1年以上 100 变更后： 按组合计提坏账准备的计提方法 应收账款账龄 计提比例(%) - 信用期内 0 - 信用期届满6个月以内(含6个月) 0 - 信用期届满6个月至1年以内(含1年) 5 - 信用期届满1年至2年(含2年) 10 - 信用期届满2年至3年(含3年) 50 - 信用期届满3年以上 100 上述会计估计变更对本公司本年度财务报表的影响为增加净利润计人民币645,078.58 元。 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 无 十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 为整合企业资源，集中发展核心业务，本公司本年度处置子公司双马电力公司，于2013 年10月28日与江油市永钢电力设备有限公司签订《股份转让协议》，约定以人民币 135,093,280.00元的总价向江油市永钢电力设备有限公司出售所持有的本公司之子公司双马 电力公司的全部股权，股权转让日为2013年10月31日。截止本报告期末，本公司已将交易款 项全数收悉，且该交易已按照《股份转让协议》的相关规定完成交割，双马电力公司从2013 年11月1日起不再纳入本公司的合并资产负债表范围内，但该公司年初至处置日期间的经营成 果和现金流量已包括在合并利润表和合并现金流量表中。 十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司第五届董事会第二十八次会议和2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改〈四川双马水泥股份有限公司章程〉 的议案》和《关于修改〈四川双马水泥股份有限公司股东回报规划（2012年-2014年）〉的议案》。 其中对公司章程进行了以下修改： 1、第七十六条“下列事项由股东大会以特别决议通过”中增加了一项“调整或变更现金分红政策”； 2、第一百五十四条第一款中“公司可以采取现金或者股票方式分配股利”修改为“公司按照本章程的规定可以采取现金或者股 票方式分配股利”； 3、第一百五十四条第二款中“在公司有可分配利润且无重大投资计划或重大现金支出事项发生的情况下，公司每年现金分红 不少于当年实现的可分配利润的10%；”修改为“在公司有可分配利润且无重大投资计划或重大现金支出事项发生的情况下， 公司每年应进行现金分红；公司进行利润分配时，现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到20%，但应不少于当年 实现可分配利润的10%；” 4、第一百五十四条第三款中“在公司盈利的情况下，公司董事会未做出现金利润分配预案的或现金分红低于当年实现的可分 配利润的10%的，应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立 意见；”修改为“在公司盈利的情况下，公司董事会未做出现金利润分配预案的或现金分红低于该次利润分配的20%或少于当 年实现可分配利润10%的，应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此 发表独立意见；” 其中对股东回报规划进行了以下修改： 1、第二条中“在公司有可分配利润且无重大投资计划或重大现金支出事项发生的情况下，公司每年以现金方式分配的利润不 少于每年实现可分配利润的10%，三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。”修改为“在 公司有可分配利润且无重大投资计划或重大现金支出事项发生的情况下，公司每年应进行现金分配；公司进行利润分配时现 金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到20%，但应不少于每年实现可分配利润的10%，三年以现金方式累计分配的 利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。”； 2、第三条中“在有可分配利润，且无重大投资计划或重大现金支出事项发生的情况下，每年以现金方式分配的利润不少于每 年实现可分配利润的10%，三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。”修改为“在有可 分配利润，且无重大投资计划或重大现金支出事项发生的情况下，每年应进行现金分配；公司进行利润分配时现金分红在该 次利润分配中所占比例最低应达到20%，但应不少于每年实现可分配利润的10%，三年以现金方式累计分配的利润不少于 该三年实现的年均可分配利润的30%。”； 3、第四条中“有关议案由董事会制定，并经独立董事认可后方能提交董事会审议，独立董事及监事会应当对利润分配政策调 整发表意见；相关议案经董事会审议后提交股东大会以特别决议审议通过。”修改为“有关议案由董事会制定，并经独立董事 认可后方能提交董事会审议，独立董事及监事会应当对利润分配政策调整发表意见；相关现金分红政策调整或变更议案经董 事会审议后提交股东大会以特别决议审议通过。” 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 是 公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 公司近3年母公司可分配利润均为负数，且公司有重大投资项目（都江堰3线、宜宾2线），因此均无利润分配及转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013年 0.00 68,461,551.75 0% 2012年 0.00 8,506,128.96 0% 2011年 0.00 162,650,704.83 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十五、社会责任情况 实现企业经济效益、社会责任、资源利用以及环境保护的协调一致，是公司可持续发展 理念的核心。为了全面推动可持续发展战略的实施，公司设立了如下五个主要关注点：分别 是关注安全与健康、员工发展、节能减排和环境保护、关注客户及企业社会责任和社区发展。 1． 关注安全与健康 在安全管理方面，公司不仅为员工提供安全健康的工作环境，更将员工安全指标列入绩 效管理体系；建立完善安全文化，使安全成为每个人的职责和生活的一部分，并着重强调公 司管理人员在安全上的领导力和带头作用；通过实际承诺、主动参与和行为改变实现安全目 标，同时公司将成为最安全的工业企业之一作为其奋斗目标。（未完）  |