[公告]江海股份：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
南通江海电容器股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天衡专字（2014）00265号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 南通江海电容器股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天衡专字（2014）00265号 南通江海电容器股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的南通江海电容器股份有限公司（以下简称“江海股份”）2013年度《关 于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。江海股份管理层的责任是提供真实、合法、 完整的相关材料，按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及相关格 式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、 完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对 江海股份管理层编制的上述报告发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以合理确信 江海股份关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了必要的审核程序，并根据所取得的材料作出职 业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理基础。 我们认为，江海股份管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符 合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及相关格式指引的规定，如实 反映了江海股份2013年度募集资金实际存放与使用情况。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 汤加全 中国·南京 2014年4月14日 中国注册会计师：朱 艳 南通江海电容器股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 一、 募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证监会证监发行字[2010]1229号《关于核准南通江海电容器股份有限公司首次 公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所批准，公司由主承销商信达证券股份有限 责任公司采用网下向询价对象定价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发 行人民币普通股（A股）4,000万股，每股发行价格20.50元，募集资金总额82,000万元， 扣除发行费用4,179.15万元，实际募集资金净额77,820.85万元。公司首次公开发行股票 募集资金已于2010年9月20日全部到位，存入公司募集资金专用账户中。上述募集资金已 经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字(2010)82号验资报告验证。 （二）2013年度募集资金使用金额及余额 根据公司2009年度股东大会决议，公司首次公开发行股票募集资金投资于“工业类电 容器技改扩产项目”、“高性能高压化成箔技改扩产项目”、“高分子固体铝电解电容器技改扩 产项目”三个项目，项目投资总额25,000万元，其中江海股份募集资金投资22,000万元， 其余3,000万元由内蒙古海立电子材料有限公司的合资方以相同比例增资的方式投入。若募 集资金不足时，缺口部分将由公司通过银行贷款和其他自筹资金解决；募集资金超过上述资 金需求时，剩余资金用于补充公司流动资金；募集资金到位之前，可以先由公司适当自筹资 金安排项目的进度，如果自筹资金来源于银行借款，募集资金到位后将优先偿还募集资金到 位前该项目的银行借款。公司首次公开发行股票募集资金超过募集资金项目投资总额 55,820.85万元，经2010年10月18日公司第一届董事会第二十一次会议决议批准使用部 分超额募集资金用于偿还银行贷款10,000万元和投资“中高压化成箔项目”6,120万元。 公司募集资金投资项目“工业类电容器技改扩产项目”已于2011年7月份主体实施完 成并投入生产，2013年度发生后续支出405.43万元，该项目尚余资金113.18万元。公司 募集资金投资项目“高性能高压化成箔技改扩产项目”总投资额为9,000.00万元，因电价 成本发生变化，按期实施本项目无法达到预期的经济效益，项目已经终止。公司募集资金投 资项目“高分子固体铝电解电容器技改扩产项目”总投资额为5,000.00万元，截止2013 年12月31日已投入资金1,214.99万元。 公司超募资金投资项目“中高压化成箔项目”总投资额为6,120万元，截止2013年12 月31日已投入资金6,120万元。 根据公司第二届董事会第二次会议审议批准使用超募资金20,000.00万元用于投资设 立南通新江海动力电子有限公司，组建“高压大容量薄膜电容器”生产线；使用9,500.00 万元投资“平板电视和变频空调用铝电解电容器技改扩产项目”；使用4,940万元用于“建 设研发、营销、行政中心项目”。2012年，公司投资20,000.00万元设立南通新江海动力电 子有限公司，截至2013年12月31日，为组建“高压大容量薄膜电容器”生产线已累计投 资5,394.45万元； “平板电视和变频空调用铝电解电容器技改扩产项目”已投资8,514.48 万元，“建设研发、营销、行政中心”项目已投入资金210.04万元，由于厂区重新规划，公 司正在审慎研究该项目的实施地点。 2013年10月14日，公司召开2013年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部 分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用公司全部剩余超募资金（含本金及利息） 永久补充流动资金。2013年10月17日，公司已将截至当日全部剩余超募资金6,254.54万 元（含本金及利息）用于永久性补充流动资金。 2013年10月14日，公司召开2013年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部 分募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用高性能高压化成箔技改扩产项目募集资 金及利息7,592.96万元用于永久补充流动资金。 截止2013年12月31日止，公司募集资金累计已使用39,456.67万元，其中：2010年 度募集资金项目投资额为13,297.13万元，2011年度募集资金项目投资额17,332.18万元，2012年度募集资金项目投资额8,022.41万元，2013年度募集资金项目投资额804.95万元。 截止2013年12月31日止，公司募集资金累计已用于补充永久流动资金13,847.51万 元。 公司募集资金未使用余额为27,192.34万元,其中利息及手续费3,105.47万元。公司募 投项目“工业类电容器技改扩产项目”专户保证金余额98.10万元，“平板电视和变频空调 用铝电解电容器技改扩产项目”专户保证金余额331.70万元。 二、募集资金管理情况 为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，切实保护投资者的利益， 根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》以及《中小企业板上市公 司募集资金管理细则》等有关规定，经2009年2 月25 日召开的公司第一届董事会第四次 会议决议批准，公司制订了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、募集资金使用、 募集资金投向变更、募集资金管理与监督以及信息披露等进行了详细严格的规定。 《募集资金管理制度》报告期内得到严格执行，募集资金实行专户存储，募集资金项目 支出，均首先由有关部门提出使用申请，经财务部门审核后，逐级由董事长、总裁、主管财 务工作的高级管理人员、董事会秘书联签方可予以付款。募集资金使用必须严格遵守公司内 部控制制度的规定，明确各控制环节的责任，内部审计部门对使用情况进行监督检查。 2010年10 月8日，公司分别与信达证券股份有限公司、交通银行股份有限公司南通南 大街支行、中国银行股份有限公司南通分行、中国建设银行股份有限公司通州支行、招商银 行股份有限公司南通分行共同签署《南通江海电容器股份有限公司募集资金三方监管协议》。 同时为了进一步提高资金使用效率和效益，公司于2010年11月16日与保荐人信达证券股 份有限公司、交通银行股份有限公司南大街支行、中国银行股份有限公司南通分行、中国建 设银行股份有限公司通州支行签订了《南通江海电容器股份有限公司募集资金三方监管协议 补充协议》。协议得到有效履行，专户银行定期向保荐机构寄送对账单，公司授权保荐机构 可以随时查询、复印专户资料，保荐机构可以采取现场调查、书面查询等方式行使其监督权。 截至2013年12月31日止，公司募集资金专户银行存款余额为27,192.34万元，具体 情况如下： 专户银行 银行账号 账户类别 募集资金存储额 活期存款 定期存款 招商银行股份有限公 司南通分行 021900200710818 工业类电容器技改扩产项 目专户 15.08 - 中国建设银行股份有 限公司通州支行 32001647442059888898 高性能高压化成箔技改扩 产项目专户 0.05 2,200.00 交通银行股份有限公 司南通南大街支行 326008608018170070128 高分子固体铝电解电容器 技改扩产项目专户 489.30 3,350.00 中国银行股份有限公 司南通分行 461158227681 募集资金超募部分专户 4.71 - 建行宝鸡高新技术开 发区支行 61001628908052504968 凤翔海源储能材料有限公 司（中高压化成箔项目） - - 招商银行南通南大街 支行 021900200710188 平板电视和变频空调用铝 电解电容器技改扩产项目 专户 1,103.93 - 专户银行 银行账号 账户类别 募集资金存储额 活期存款 定期存款 中国银行股份有限公 司南通分行 515759175359 建设研发、营销、行政中心 项目专户 4,818.68 - 招商银行通州支行 513902708610888 高压大容量薄膜电容器 5,210.59 10,000.00 合 计 11,642.34 15,550.00 [注] 鉴于凤翔海源储能材料有限公司的中高压化成箔项目已经达到预定可使用状态，建行 宝鸡高新技术开发区支行本期销户，余额4,565.22元转入公司基本户。 三、2013年度募集资金的实际使用情况 金额单位：人民币万元 募集资金总额 77,820.85 本年度投入募集资金总额 14,652.46 报告期内变更用途的募集资金总额 7,592.96 累计变更用途的募集资金总额 7,592.96 已累计投入募集资金总额 53,304.18 累计变更用途的募集资金总额比例 9.76% 承诺投资项目和超募 资金投向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投资 总额(1) 本年度投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日 期 本年度实 现的效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 工业类电容器技改扩 产项目 否 8,000.00 8,000.00 405.43 8,002.71 100.03 2011年7月1 日 4,551.80 是 否 高性能高压化成箔技 改扩产项目 是 9,000.00 - - - - 否 是 高分子固体铝电解电 容器技改扩产项目 否 5,000.00 5,000.00 514.64 1,214.99 24.30 2012年4月1 日 - 否 否 永久补充流动资金 （如有） 7,592.96 7,592.96 承诺投资项目小计 - 22,000.00 13,000.00 8,513.03 16,810.66 - - 4,551.80 - - 超募资金投向 中高压化成箔项目 否 - 6,120.00 6,120.00 100.00 2013年4月1 日 1,069.93 是 否 平板电视和变频空调 用铝电解电容器技改 扩产项目 否 - 9,500.00 2,556.31 8,514.48 89.63 2013年9月30 日 1,048.09 否 否 建设研发、营销、行政 否 - 4,940.00 35.20 210.04 4.25 2013年9月30 - 否 否 中心项目 日 高压大容量薄膜电容 器 否 - 20,000.00 2,293.37 5,394.45 26.97 2013年12月 30日 - 否 否 归还银行贷款 （如有） - - 10,000.00 10,000.00 100.00 - - - 永久补充流动资金 （如有） - - 6,254.54 6,254.54 - - - 补充流动资金（如有） -5,000.00 - 超募资金投向小计 - - 50,560.00 6,139.42 36,493.51 - - 2,118.02 - - 合计 - 22,000.00 63,560.00 14,652.46 53,304.18 - - 6,669.82 - - 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） （1）高性能高压化成箔技改扩产项目：由于化成箔产品的主要成本为电费，而内蒙古地区的电价提高幅度较 大，公司如按计划实施该项目将无法取得预期收益，因此公司已于2013年经第二次临时股东大会审议通过终 止该项目。 （2）高分子固体铝电解电容器技改扩产项目：目前项目产品性能和市场开拓取得突破，项目已处于持续投入 扩产中。 （3）平板电视和变频空调用铝电解电容器技改扩产项目：项目投资已达到预期，但形成收益有一定的滞后性， 形成大规模收益尚需一段时间。 （4）募集资金投资项目-建设研发、营销、行政中心项目：由于厂区重新规划，公司正审慎研究项目实施地点 等事项。 （5）高压大容量薄膜电容器项目：项目产品供客户认定和批量使用有较长的流程，大规模销售尚需时日。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 高性能高压化成箔技改扩产项目的终止是由于化成箔产品的主要成本为电费，而内蒙古地区的电价提高幅度较 大，公司如按计划实施该项目将无法取得预期收益，因此公司已于2013年经第二次临时股东大会审议通过终 止该项目。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 1、公司于2010年10月18日召开第一届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用超额募集资金投资新 项目——中高压化成箔项目的议案》，同意使用6,120.00万元投资新项目——中高压化成箔项目，截止至2012 年12月31日，已投入6,120.00万元；同时审议通过了《关于用部分超额募集资金偿还银行贷款的议案》，同 意用10,000.00万元偿还银行贷款。 2、公司于2011年8月22日召开第二届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立南 通新江海动力电子有限公司的议案》，同意使用20,000.00万元投资设立南通新江海动力电子有限公司，组建 “高压大容量薄膜电容器”生产线，截止2012年12月31日，已投入20,000.00万元成立南通新江海动力电 子有限公司，截至2013年12月31日，为组建“高压大容量薄膜电容器”生产线已累计使用5,394.45万元； 审议并通过了《关于使用部分超募资金实施平板电视和变频空调用铝电解电容器技改扩产项目的议案》，同意 使用9,500万元投资新项目---平板电视和变频空调用铝电解电容器技改扩产项目，截止2013年12月31日， 已投入8,514.48万元；审议并通过了《关于使用部分超募资金建设研发、营销、行政中心项目的议案》，同意 使用4,940万元投资新项目---建设研发、营销、行政中心项目，截止2013年12月31日，已投入210.04万 元。 3、公司于2013年10月14日召开2013年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性 补充流动资金的议案》，同意使用公司全部剩余超募资金（含本金及利息）永久补充流动资金。2013年10月 17日，公司已将截至当日全部剩余超募资金6,254.54万元（含本金及利息）用于永久性补充流动资金。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 "高性能高压化成箔技改扩产项目建设地点位于内蒙古乌兰察布市经济技术开发区集宁工业园区，并由公司控 股子公司内蒙古海立电子材料有限公司负责实施。由于化成箔产品的主要成本为电费，而近年来，内蒙古地区 电价提升幅度较大，虽然2013年以来内蒙古各级政府对企业用电采取了各种鼓励政策，但政策时限短，并不 能从实质上解决电费成本过高的问题。电价的上升大幅提高了化成箔成本，公司如按计划实施该项目将无法取 得预期收益。此外国内化成箔行业供大于求的市场局面也进一步限制了该项目的顺利实施。 2013年9月12日，公司召开2013年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止募集资金投资项目－高性能 高压化成箔扩能技改项目的议案》，同意终止高性能高压化成箔技改扩产项目。 2013年10月14日，公司召开2013年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分募集资金永久性补充 流动资金的议案》，同意使用高性能高压化成箔技改扩产项目全部募集资金及利息永久补充流动资金。截至2013 年12月31日，该项目的资金7,592.96万元已被用于永久性补充流动资金,剩余2,200.05万元定期存款尚在 募集资金专户中。" 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 经公司第一届董事会第二十六次会议审议通过,于2011年3月用闲置募集资金暂时补充流动资金5,000万元， 使用期限不超过6个月,起止时间为2011年3月16日-2011年9月16日，已于2011年9月13日归还至公司 募集资金专用账户。 经公司第二届董事会第三次会议审议通过,于2011年10月用闲置募集资金暂时补充流动资金5,000万元，使 用期限不超过6个月,起止时间为2011年9月28日-2012年3月28日，已于2012年3月12日归还至公司募 集资金专用账户。 经公司第二届董事会第三次会议审议通过，于2012年3月用闲置募集资金暂时补充流动资金5,000万元，使 用期限不超过6个月，起止时间为2012年3月23日-2012年9月23日，已于2012年9月10日归还至公司募 集资金专用账户。 经公司第二届董事会第十二次会议审议通过,于2012年9月用闲置募集资金暂时补充流动资金5,000万元，使 用期限不超过6个月,起止时间为2012年9月25日-2013年3月25日,已于2013年3月18日归还至公司募集 资金专用账户。 经公司第二届董事会第十五次会议审议通过,于2013年3月用闲置募集资金暂时补充流动资金5,000万元，使 用期限不超过12个月,起止时间为2013年3月27日-2014年3月27日,已于2013年9月24日归还至公司募 集资金专用账户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 存放于募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 四、变更募集资金投资项目的情况 经公司第二届董事会第十九次会议审议通过,于2013年9月用超募资金6,254.54万元 永久性补充流动资金。2013年12月20日，超募资金账户收到银行结息4.71万元。截至2013 年12月31日，公司超募资金专户余额4.71万元。对于该笔资金，公司将适时转出用于永 久补充至流动资金。 经公司第二届董事会第十八次会议和2013年临时股东大会审议通过,终止募集资金项 目-高性能高压化成箔技改扩产项目，截至2013年9月24日，计划用于该项目的资金人民 币9,554.90万元用于永久性补充流动资金。截至2013年12月31日，该项目的资金7,592.96 万元已被用于永久性补充流动资金，剩余2,200.05万元定期存款尚在募集资金专户中。2014 年1月13日，公司将该专户剩余资金（含利息）全部用于永久补充流动资金并于当日注销 该募集资金专户。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，不存在募集资金管理 违规情形。 六、公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。 南通江海电容器股份有限公司 2014年4月14日 中财网
 |