[公告]日海通讯：关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
关于：深圳日海通讯技术股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 瑞华核字【2014】48390008号 目 录 页 数 1、 鉴证报告 1 2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 Postal Address:3-9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 关于深圳日海通讯技术股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 瑞华核字【2014】48390008号 深圳日海通讯技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的深圳日海通讯技术股份有限公司（以下简称“日海通讯 公司”）截至2013年12月31日止的《董事会关于2013年度募集资金年度存放与实 际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式 第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制 《董事会关于2013年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、 合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其 他证据，是日海通讯公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对 《董事会关于2013年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师 职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于2013年度募集资金年度存放与 实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过 程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我 们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，日海通讯公司截至2013年12月31日止的《董事会关于2013年度 募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布 的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会 公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规 范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资 金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。 本鉴证报告仅供深圳日海通讯技术股份有限公司2013年年度报告披露之目的使 用，不得用作任何其他目的。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨敢林 中国·北京 中国注册会计师：杨运辉 二〇一四年四月十四日 深圳日海通讯技术股份有限公司董事会 关于2013年度募集资金存放与使用情况专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、 募集资金的基本情况 （一）募集资金到位情况 深圳日海通讯技术股份有限公司(以下简称“公司”)经中国证券监督管理委员会证 监许可[2012]479号文《关于核准深圳日海通讯技术股份有限公司非公开发行股票的批 复》的核准，于2012年6月15日向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)4,000万 股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币20.00元，本次发行募集资 金总额为80,000万元，扣除发行费用2,854万元，本次发行募集资金净额为77,146 万元。募集资金到位情况经大华会计师事务所有限公司出具的大华验字[2012]067号 《深圳日海通讯技术股份有限公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）4000 万股后实收股本的验资报告》验证。 （二）以前年度募集资金使用金额 2012年度，募投项目累计使用资金21,512.91万元（其中，公司以自有资金垫支 募投项目投入资金815.95万元，该笔垫支费用于2013年9月11日从募集资金专户 转出），募集资金专用账户取得利息收入295.42万元，支付银行费用0.34万元。截 止2012年12月31日，募集资金专用账户余额为41,744.12万元。 公司以自有资金代垫的主要原因：公司以自有资金代垫的项目投入主要是公司以 自有资金代垫的项目投入主要是人员工资、差旅费及为研发试制所需的元器件购置费 等，该部分费用无法从募投资金监管专户直接付至个人账户，所以公司先行垫付，再 集中从专户转出。 2012年8月3日，公司召开2012年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使 用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用15,000万元闲置募集 资金补充流动资金，使用期限不超过6个月，即从2012年8月3日起至2013年2月 2日止。2013年1月29日，公司已将用于暂时补充流动资金的15,000万元全部归还 至募集资金专用账户。 （三）本年度募集资金使用金额及当前余额 本年度，募投项目累计使用资金39,909.57万元（其中，公司以自有资金垫支募 投项目投入资金2,020.25万元），募集资金专用账户取得利息收入735.96万元，支 付银行费用6.46万元。 2013年2月21日，公司召开2013年第二次临时股东大会，审议通过了《关于 继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用30,000万元闲置募 集资金暂时补充流动资金，使用期限为不超过12个月，即从2013年2月21日起至 2014年2月20日止。截止2013年12月31日，公司已将用于暂时补充流动资金的 12,000万元归还至募集资金专用账户。截止2014年2月20日，公司已将用于暂时补 充流动资金的30,000万元全部归还至募集资金专用账户。 截至2013年12月31日，募集资金专用账户余额为768.35万元。 二、 募集资金管理情况 （一）募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证 券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范 运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《深圳日海通讯技术股份有限公 司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），该《管理制度》经本公司第一届董 事会第二十三次会议审议，并业经本公司2010年第一次临时股东大会表决通过。2011 年3月，公司第二届董事会第九次会议对《管理制度》进行了修订，并经2010年年度 股东大会表决通过。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集 资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授 权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保 荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。 公司已在中国建设银行股份有限公司深圳滨河支行、平安银行股份有限公司深圳 高新区支行（原名为“深圳发展银行股份有限公司深圳高新区支行”）、上海浦东发展银 行股份有限公司深圳龙华支行开设了募集资金专项账户，公司的全资子公司湖北日海 通讯技术有限公司（以下简称“湖北日海”）在招商银行股份有限公司深圳布吉支行开设 了募集资金专项账户。2012年7月17日，公司、湖北日海及保荐人平安证券有限责 任公司（以下简称“平安证券”）与上述募集资金专户存储银行共同签订《募集资金三方 监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三 方监管协议的履行不存在问题。 根据《募集资金三方监管协议》，公司一次或12个月以内累计从专户中支取的金 额超过1,000万元的，开户银行应及时以传真方式通知平安证券，同时提供专户的支 出清单。同时公司授权平安证券指定的保荐代表人可以随时到开户银行查询、复印公 司专户的资料；开户银行应及时、准确、完整地向其提供所需的有关专户的资料。 （二）募集资金专户存储情况 截至2013年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下： 金额单位：人民币元 银行名称 账号 初时存放金额 截止2013年12月31日余额 中国建设银行股份有限 公司深圳滨河支行 44201528600052520747 300,000,000.00 59,522.13 上海浦东发展银行股份 有限公司深圳龙华支行 79140155300001424 221,460,000.00 12,560.46 平安银行高新区支行 11007238009303 250,000,000.00 6,855,452.80 招商银行深圳布吉支行 755919149110101 755,974.72 合 计 771,460,000.00 7,683,510.11 三、 2013年度募集资金实际使用情况 募集资金使用情况对照表详见本报告附件。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 2012年10月24日，公司2012年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资 金投资项目实施主体的议案》，同意“ODN及基站配套设备项目”的实施主体由湖北日 海单独实施变更为由湖北日海及深圳市海生机房技术有限公司武汉分公司（以下简称 “海生机房武汉分公司”）共同实施。 2013年9月5日，公司召开2013年第五次临时股东大会，审议通过了《关于调整募 集资金投资项目投资总额及实施进度的议案》，调整后的投资计划： 项目名称 募集资金投资额（万元） 达到预定可使用状态日期 调整前 调整后 调整前 调整后 日海通讯（武汉.光谷）产业园项目 100,060 77,146 其中：ODN及基站配套设备项目 65,758 50,700 2013.6.30 2013.12.31 PLC器件项目 28,181 21,727 2013.6.30 2013.12.31 研发中心项目 6,121 4,719 2013.6.30 2013.12.31 合 计 100,060 77,146 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 2013年，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和本 公司募集资金管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存 放情况，募集资金管理不存在违规情形。 附件：募集资金使用情况对照表 深圳日海通讯技术股份有限公司 董事会 2014年4月14日 附件： 募集资金使用情况对照表 2013年 编制单位：深圳日海通讯技术股份有限公司 单位：人民币万元 募集资金总额 77,146.00 本年度投入募 集资金总额 38,705.27 报告期内变更用途的募集资金总额 --- 已累计投入募 集资金总额 59,402.23 累计变更用途的募集资金总额 --- 累计变更用途的募集资金总额比例 --- 项目 是否已变更项目 (含部分变更) 募集资金承诺 投资总额 调整后投资 总额(1) 本年度投 入金额 截至期末累计投 入金额(2) 截至期末投资 进度 (3)＝(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性是否 发生重大变化 承诺投资项目 日海通讯（武汉.光谷）产业园项目 是 100,060 77,146 39,909.57 61,422.48 79.62% 2013.12.31 481.69 否 其中：ODN及基站配套设备项目 是 65,758 50,700 33,169.82 50,212.09 99.04% 2013.12.31 404.62 不适用 否 PLC器件项目 是 28,181 21,727 6,316.75 9,691.40 44.61% 2013.12.31 77.07 不适用 否 研发中心项目 是 6,121 4,719 423.00 1,518.99 32.19% 2013.12.31 - 不适用 否 承诺投资项目小计 100,060 77,146 39,909.57 61,422.48 79.62% 481.69 超募资金投向 不适用 归还银行贷款 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 补充流动资金 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 超募资金投向小计 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 合计 100,060.00 77,146 39,909.57 61,422.48 --- - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具 体项目) 无 附件： 募集资金使用情况对照表 2013年 编制单位：深圳日海通讯技术股份有限公司 单位：人民币万元 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 2012年10月24日，公司2012年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施主体的议案》，同意“ODN及基站配套设备项目”的实 施主体由湖北日海单独实施变更为由湖北日海及海生机房武汉分公司共同实施。 募集资金投资项目先期投入及置换情况 在本次非公开发行股票募集资金到位以前(截止2012年6月30日)，公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金金额为10,973.84万元。根据公司2012 年7月17日的第二届董事会第二十三次决议，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金10,973.84万元。2012年7月18日，公司已完成以募 集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的工作。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司于2012年8月3日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用15,000万元 闲置募集资金补充流动资金，使用期限不超过6个月，即从2012年8月3日起至2013年2月2日止。2013年1月29日，公司已将用于暂时补充流动 资金的15,000万元全部归还至募集资金专用账户。公司于2013年2月21日召开的2013年第二次临时股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募 集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用30,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月，即从2013年2月21日起至2014 年2月20日止，截止2014年2月20日，公司已将用于暂时补充流动资金的30,000万元全部归还至募集资金专用账户。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 2014年3月10日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将截止2014年1月 31日募集资金余额总额约11,947.08万元【包括节余募集资金9,469.17万元（其中利息净收入约1,032.99万元）、已完工募投项目应付未付金额约2,477.91 万元，具体以转账日金额为准】永久性补充流动资金，用于日海通讯（武汉.光谷）产业园日常生产经营活动，公司承诺已完工募投项目应付未付款项 在满足付款条件时将使用公司自有资金支付。详见2014年2月22日巨潮资讯网《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号： 2014-013）。 尚未使用的募集资金用途及去向 根据公司2014年第一次临时股东大会决议，公司将截止2014年1月31日募集资金余额总额约11,947.08万元永久补充流动资金。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 中财网
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