[公告]久立特材：国信证券股份有限公司关于公司2013年度募集资金存放与使用专项核查报告
国信证券股份有限公司 关于浙江久立特材科技股份有限公司 2013年度募集资金存放与使用专项核查报告 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》等法律法规的要求，作为浙江久立特材科技股份有限公司（以 下简称“久立特材”或“公司”）首次公开发行的保荐人，国信证券股份有限公 司（以下简称“国信证券”或“保荐人”）对公司2013年度募集资金存放与使用 情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下： 一、保荐人进行的核查工作 国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注 册会计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了内部审计报告、年度募集资 金存放与使用的专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告以及各项业务 和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披 露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。 二、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1196号文核准，公司于2009 年12月1日首次公开发行普通股（A股）4,000万股，每股面值1元，每股发行 价格人民币23元，募集资金总额人民币92,000万元，扣除发行费用合计4,419.50 万元后的募集资金净额为87,580.50万元。上述资金到位情况经天健会计师事务 所有限公司验证，并由其出具了《验资报告》（浙天会验【2009】238号）。 三、募集资金管理情况 根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公 司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定，结合公司实际情况，公 司制定了《募集资金管理办法》。根据《募集资金管理办法》的规定，公司对募 集资金实行专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和 使用进行监督，保证专款专用。 公司募集资金分别存储于建行湖州分行营业部、工行湖州分行城东支行和中 行湖州分行营业部的公司募集资金专用账户，账号分别为 33001643500059899999、1205230229049079979和890032984908094001。2009 年12月，公司、保荐人与前述三家银行签署了《募集资金三方监管协议》及《补 充协议》，根据该协议，公司单次或12个月内累计从募集资金专户支取的金额 超过人民币1,000万元，专户银行应及时通知保荐机构，同时经公司授权国信证 券指定的保荐代表人王东晖、包世涛可以根据需要随时到专户银行查询、复印公 司专户的资料；专户银行应及时、准确、完整地向其提供所需的有关专户资料。 截止本报告出具日，《募集资金三方监管协议》及《补充协议》履行状况良好。 截至2013年12月31日，本公司开立的3个募集资金专户已无余额，且已 销户，具体情况如下： 开户银行 银行账号 备 注 建行湖州分行营业部 33001643500059899999 已于2013年5月27日销户 工行湖州分行城东支行 1205230229049079979 已于2013年5月30日销户 中行湖州分行营业部 890032984908094001 （中行系统升级，账号变更为 39875836-1776） 已于2013年5月29日销户 四、募集资金项目的使用情况 截至2013年12月31日，募集资金项目的实际使用情况如下表所示： 募集资金使用情况对照表 2013年度 编制单位：浙江久立特材科技股份有限公司 单位：万元 募集资金总额 87,580.50（加上累计收到的 银行存款利息为88,452.84） 本年度投入募集资金总额 412.01 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 88,452.12 累计变更用途的募集资金总额 16,677.00 累计变更用途的募集资金总额比例 19.04% 承诺投资项目 和超募资金投向 是否 已变更项目 （含部分变更） 募集资金 承诺投资总额 调整后 投资总额 （1） 本年度 投入金额 截至期末 累计投入金额 （2） 截至期末 投资进度(%) （3）＝（2）/（1） 项目达到预定 可使用状态日期 本年度 实现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生 重大变化 承诺投资项目 1.超超临界电站 锅炉关键耐温、 耐压件制造项 目 否 33,310.30 33,310.30 260.49 33,560.93 100.75 2010年9月 6,639.91 否 否 2.年产10000 吨 油气输送用中 大口径不锈钢 焊接管项目 否 13,650.50 13,650.50 13,650.50 100.00 2009年11月 3,354.47 否 否 3.年产3000 吨 镍基合金油井 用管项目 否 12,683.00 12,683.00 92.62 12,951.91 102.12 2011年12月 4,560.61 否 否 承诺投资项目 小计 59,643.80 59,643.80 353.11 60,163.34 － － 14,554.99 － － 超募资金投向 1.年产10000 吨 油气输送用中 大口径不锈钢 焊接管项目流 动资金 是 27,936.70 7,003.50 7,003.50 100.00 － － － － 2.超超临界电站 锅炉关键耐温、 耐压件制造项 目和年产3000 吨镍基合金油 井管项目流动 资金 是 4,256.20 4,256.20 100.00 － － － － 3.年产2000 吨 核电管和精密 管项目 是 － 16,677.00 58.90 17,029.08 102.11 2011年12月 1,999.94 否 否 超募资金投向 小 计 27,936.70 27,936.70 58.90 28,288.78 － － 1,999.94 － － 合 计 87,580.50 87,580.50 412.01 88,452.12 － － 16,554.93 － － 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 1.“超超临界电站锅炉关键耐温、耐压件制造项目”实际效益低于承诺效益，主要原因系：（1）该项目自2010年9月主 体生产线投产后，公司产能利用率和销量尚处于逐步上升的起始阶段，销售实现的效益水平较以全面达产后产量为基础 预计的年平均收益水平（即“承诺效益”）有一定差距；（2）由于近年主要原材料不锈钢管坯价格较承诺做出时有较大幅 度的下降，导致产品销售价格相应下降，从而影响了募投项目的销售收入水平和净利润水平；（3）目前，该项目产品超 超临界电站用不锈钢无缝管主要依赖进口，公司在该产品国产化推进过程中，国内客户对其产品的认可需要一定的过程 和时间，导致其产能利用率和产品销量上升速度较慢，从而影响了募投项目的销售收入和净利润水平；（4）下游火电行 业投资下降也对该项目实现预期效益造成了一定影响；（5）因双相、超级双相不锈钢无缝管等高端挤压无缝管的生产工 艺与超超临界电站用不锈钢无缝管相近，均采用国际先进的热挤压机，在热挤压母管的基础上进行深加工制成，故该项 目生产线具有通用性（招股意向书中也已披露）。因此，公司在超超临界电站用不锈钢无缝管部分产能暂时闲置的情况 下，及时调整了应对措施，用其生产线生产了部分其他挤压无缝管，弥补了产能利用率的不足，增加了公司的效益水平。 2.“年产10000 吨油气输送用中大口径不锈钢焊接管项目”实际效益低于承诺效益，主要原因系：由于近年主要原材料 不锈钢板材价格较承诺做出时有较大幅度的下降，导致产品销售价格相应下降，从而影响了募投项目的销售收入水平和 净利润水平。 3.“年产3000吨镍基合金油井用管项目”和“年产2000吨核电管和精密管项目”实际效益低于承诺效益，主要原因系 该项目自2011年12月主体生产线投产后，公司产能利用率和销量尚处于逐步上升的起始阶段，销售实现的效益水平较 以全面达产后产量为基础预计的年平均收益水平（即“承诺效益”）有一定差距。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 公司实际募集资金净额为87,580.50万元，较原预计募集资金59,643.80 万元相比，超募资金27,936.70 万元。根据原公 司IPO招股说明书披露，超募资金拟用于补充原募集资金投资项目“超超临界电站锅炉关键耐温、耐压件制造项目”、“年 产10000 吨油气输送用中大口径不锈钢焊接管项目”和“年产3000 吨镍基合金油井管项目”的流动资金。根据公司经营发 展需要，为了合理利用超募资金，更好地发挥资金的效益，公司对超募资金27,936.70 万元调整如下：(1)超募资金中的 7,003.50 万元用于补充“年产10000吨油气输送用中大口径不锈钢焊接管项目”的流动资金；(2)超募资金中的16,677.00 万元用于实施“年产2000 吨核电管和精密管项目”；(3)其余超募资金4,256.20 万元用于补充“超超临界电站锅炉关键耐 温、耐压件制造项目”和“年产3000 吨镍基合金油井管项目”投产后的流动资金，不足部分由公司自筹解决。超募资金的 使用进展情况详见上表。 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 根据公司2009年12月23日召开的第二届董事会第六次会议决议通过的《关于以募集资金置换已投入募集资金投资项目 的自筹资金的议案》，公司利用募集资金置换预先投入募投项目金额21,912.98万元，包括“超超临界电站锅炉关键耐温、 耐压件制造项目”10,719.21万元和“年产10000 吨油气输送用中大口径不锈钢焊接管项目”11,193.77万元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2013年度无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募集资金已使用完毕。 尚未使用的募集资金用途及去向 无 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 五、募集资金投资项目变更的情况 经核查，截至2013年12月31日，公司变更募集资金投资项目情况如下表所示： 变更募集资金投资项目情况表 2013年度 编制单位：浙江久立特材科技股份有限公司 单位：万元 变更后的项目 对应的 原承诺项目 变更后项目 拟投入募集资金总额 (1) 本年度 实际投入金额 截至期末实际 累计投入金额 (2) 截至期末 投资进度(%) (3)=(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日 期 本年度 实现的效益 是否达 到预计 效益 变更后的项目可行 性是否发生重大变 化 年产2000 吨核电 管和精密管项目 用于补充原募 投项目流动资 金的超募资金 16,677.00 58.90 17,029.08 102.11 2011年12月 1,999.94 否 否 合 计 － 16,677.00 58.90 17,029.08 － － 1,999.94 － － 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 公司实际募集资金净额为87,580.50万元，较原预计募集资金59,643.80 万元相比，超募资金27,936.70 万元。根据原公司IPO 招股说明书披露，超募资金拟用于补充原募集资金投资项目“超超临界电站锅炉关键耐温、耐压件制造项目”、“年产10,000 吨油气输送用中大口径不锈钢焊接管项目”和“年产3,000 吨镍基合金油井管项目”的流动资金。根据公司经营发展需要， 为了合理利用超募资金，更好地发挥资金的效益，公司对超募资金27,936.70 万元调整如下：（1）超募资金中的7,003.50 万 元用于补充“年产10,000吨油气输送用中大口径不锈钢焊接管项目”的流动资金；（2）超募资金中的16,677.00万元用于实 施“年产2,000 吨核电管和精密管项目”；（3）其余超募资金4,256.20 万元用于补充“超超临界电站锅炉关键耐温、耐压件 制造项目”和“年产3,000 吨镍基合金油井管项目”投产后的流动资金，不足部分由公司自筹解决。上述变更事项已经公司 2009年12月23日召开的第二届董事会第六次会议决议通过，并由公司独立董事发表了独立意见，同时也履行了公开信息披 露义务。2010年1月11日，公司2010年第一次临时股东大会也审议批准了上述变更事项。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 详见《募集资金使用情况对照表》。 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无 六、会计师对2013年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对久立特材《关于募集资金年度存放 与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《浙江久立特材科技股份 有限公司关于募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（天健审【2014】1769 号），发表意见为：我们认为，久立特材公司董事会编制的2013年度《关于募 集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上 市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了久立特材公司募集 资金2013年度实际存放与使用情况。 七、保荐人的核查意见 经核查，保荐人认为：2013年度，公司严格执行了募集资金专户存储制度， 有效地执行了三方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，不 存在违反《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》的情形。 （以下无正文） 【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于浙江久立特材科技股份有限公 司2013年度募集资金存放与使用专项核查报告》之签字盖章页】 保荐代表人： ______________ ______________ 王东晖 包世涛 国信证券股份有限公司 年 月 日 中财网
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